应收账款明细台账
excel在应收账款管理中的应用
Excel是一种功能强大的电子表格软件，广泛应用于会计、财务、统计、数据分析等领域。
在企业的日常财务管理中，应收账款是一个重要的管理环节，对于企业的经营和财务状况有着重要的影响。
本文将从Excel在应收账款管理中的应用展开讨论，探讨如何利用Excel工具来高效地管理和分析应收账款。
一、建立应收账款台账在Excel中可以建立应收账款的台账，将客户的基本信息、账款金额、账龄、回款情况等数据录入表格中，可以清晰地了解每位客户的应收款情况，及时跟进回款进度，保持账款的健康状态。
二、分析应收账款结构通过Excel的数据透视表功能，可以对应收账款结构进行深入分析，了解不同客户、不同产品或不同行业的账款情况。
通过分析，可以找出高风险客户、高额账款产品或者拖欠账款较长时间的客户，及时采取措施加以催收或调整经营策略，以降低坏账风险。
三、制定应收账款管理报表利用Excel的图表功能，可以制作应收账款账龄分析图、回款情况趋势图等报表，直观地展现应收账款的情况和变化趋势，为企业决策提供重要参考依据。
四、优化应收账款催收流程通过Excel的数据筛选和排序功能，可以快速定位逾期账款客户，制定逾期账款催收计划，提高催收效率。
可以利用Excel的邮件合并功能，批量发送催收函件，规范和便捷地开展催收工作。
五、应收账款预测与控制利用Excel的相关函数，可以建立应收账款的预测模型，并进行灵活的调整和优化。
通过预测模型，可以预测未来一段时间的应收账款金额，为资金管理和经营决策提供数据支持。
六、风险管理与内部控制借助Excel的排序和筛选功能，可以进行应收账款风险分类，针对性地采取控制措施。
可以利用Excel的数据验证和保护功能，加强内部控制，确保应收账款数据的准确性和完整性。
七、应收账款管理的自动化基于Excel VBA的自动化编程，可以实现应收账款的自动化管理，包括自动生成应收账款台账、自动更新回款情况、自动生成催收提醒等功能，大大提高工作效率，并减少人为差错的可能性。
应收账款业务操作流程介绍
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应收账款业务操作流程
购物卡
万众
二、两家公司形成 应收账款 的主要业务
第一,万购团购售卡业务 第二,超市前厅销售商品业务 第三,地下家电销售海尔以外的产品 第四,地下家电销售海尔产品 第五,江山海尔专卖店
销售商品
海邦
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应收账款业务操作流程
三、不同时点的应收账款的会计核算方法
营业信息主要包括
➢ 当日销售（营业）总额.
1、实际收到现金的金额 2、客户刷卡的金额 3、客户欠款的金额
注意：同时，附送客户欠条，一式两份，分别送出纳、团 购台账管理员。
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第二类 超市前厅与地下家电(海尔以外的产品)
第③步
团购部台账管理员将收到的欠条信息，登记客户欠款台 账（具体见表）。
内账会计做账。
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第四种情况：先收款，再开票，最后销售
本种情况一般较少发生。
收款、开票、销售等信息的传递方式与第二种情况基 本相同。
与第二种情况的主要区别：收款在先，开票在后。
需重点提醒的问题：实际收到款项时，要严格区分客 户的付款是支付原欠款，还是属于预付款。
此种情况，客户一般会提前与团购部工作人员联系。
（每周反馈一次，反馈时间为每周一下午下班前）
会计根据准确的收款信息，编制会计分录，冲减应收账款 明细账。
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第三类：江山海尔专卖店与地下家电(海尔产品 )
⑤
① 地下家电
海尔产品
②
③
出纳
助理会计
客户
①
江山海尔
⑥
④
主办会计
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收款欠款报表excel模板
收款欠款报表excel模板篇一：Excel 应收应付款表格Excel 应收应付款表格第1节、到期示意表的提醒功能尽管非常用心，非常在意，你也不可能清楚记得每一件事。
但电脑还可以自动对重要的事情进行提示。
比如，到期应付款项，可以自动填充颜色来提醒财务人员，更方便查看。
就上面例子，按照给定日期，自动对将要到期的汇票项填充颜色以提醒使用者，更醒目更直接。
步骤01调用上例工作表打开上例工作表，将文件另存为新文件，删除不用的F 列，同时删除G5、G6单元格内容，并去掉G6的填充色。
步骤02使用条件格式选中A2:E2单元格区域，点击“开始”→“样式”→“条件格式”→新建规则，填出“新建格式规则”对话框。
在“选择规则类型”中选择“使用公式确定要设置格式的单元格”，然后在“编辑规则说明”的编辑框中输入公式：“=($D2-$G$2<=30)*($D2-$G$20)”。
步骤03设置单元格格式公式输入完成后，点击下方的“格式”按钮，弹出“设置单元格格式”对话框，在“填充”选项卡中，选择一个填充颜色，然后按“确定”按钮返回“条件格式”对话框。
再次按确定按钮，完成条件格式的设置。
步骤04复制条件格式选中A2:E2单元格区域，点击工具栏中的“格式刷”按钮，当光标改变形状，变成空心十字加格式刷的形状时，按住Shift键不放单击E20单元格，现在，格式全部复制到A1:E20单元格区域了。
步骤05高亮区分的到期提示项现在，条件格式设置完成了，表中30天内到期的记录项就会自动填充橘黄色显示出来，非常醒目。
第2节、承兑汇票到期示意图在公司财务工作中，长期会使用承兑汇票，承兑汇票到期后需要用现金偿还。
这张到期示意图，可以清楚显示到期偿还的金额，还有到规定日期还剩余多少天数。
相关人员从这张表可以随时掌握承兑汇票的现状。
步骤01新建表格并录入数据启动Excel2007新建一个工作簿，将Sheet1改名为“到期示意表”。
在第一行单元格输入标题，并完成A2:E20单元格区域的数据录入。
商贸公司往来账款管理制度
第一章总则第一条为规范商贸公司往来账款的管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，降低经营风险，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及往来账款业务的部门、岗位及人员。
第三条往来账款管理应遵循以下原则：1. 诚信为本，公平公正；2. 严格控制，确保资金安全；3. 及时清理，提高资金使用效率；4. 严谨细致，防范经营风险。
第二章适用范围第四条本制度适用于公司内部各部门之间、公司与其他企业或个人之间的往来账款，包括但不限于以下款项：1. 应收账款：公司销售商品、提供劳务等形成的应收款项；2. 应付账款：公司购买商品、接受劳务等形成的应付款项；3. 其他往来款项：如预付款、保证金、押金等。
第三章应收账款管理第五条应收账款管理应遵循以下规定：1. 建立应收账款台账，详细记录每笔应收账款的产生时间、金额、对方单位、联系人、联系方式等信息；2. 定期核对应收账款，确保账实相符；3. 对逾期应收账款，采取电话、函件、上门催收等方式进行催收；4. 对长期未收回的应收账款，及时进行坏账核销。
第四章应付账款管理第六条应付账款管理应遵循以下规定：1. 建立应付账款台账，详细记录每笔应付账款的产生时间、金额、对方单位、联系人、联系方式等信息；2. 严格按照合同约定的时间支付应付账款；3. 对因特殊情况需延期支付的应付账款，提前与对方协商，并取得书面同意；4. 定期核对应付账款，确保账实相符。
第五章往来账款核对与清理第七条往来账款核对与清理应遵循以下规定：1. 每月至少进行一次往来账款核对，确保账实相符；2. 对发现的问题，及时采取措施进行纠正；3. 对长期未清理的往来账款，定期进行清理，确保往来账款的真实性；4. 对清理过程中发现的异常情况，及时报告上级领导。
第六章责任与考核第八条往来账款管理责任如下：1. 财务部门负责往来账款的核算、核对、清理等工作；2. 业务部门负责提供准确的往来账款信息，配合财务部门进行管理工作；3. 采购部门负责采购合同的签订和履行，确保应付账款及时支付；4. 销售部门负责销售合同的签订和履行，确保应收账款及时收回。
118套财务常用表格
118套财务常用表格以下为118套财务常用表格及相关参考内容：1. 资产负债表资产负债表是企业在特定日期对其资产、负债、所有者权益等方面的情况进行基本的会计报表。
资产负债表的编制是会计报告的基本内容，也是投资者和债权人重要的参考信息。
2. 利润表利润表是企业在一定期间的经营成果的呈现。
它主要反映企业的营业收入、成本、费用以及利润等情况，是企业经营情况的重要指标。
3. 现金流量表现金流量表是反映企业在一个会计期间内现金流入与流出的情况，以及各种现金流量变动的原因和数额的财务报表。
它旨在提供有关企业现金流量的信息，以便用户能够评估企业现金流量的规模、时点和风险。
4. 应收账款明细表应收账款明细表是反映企业应收账款的情况的表格，记录了收据、客户信息、应收金额、已收金额、未收金额、收款日期等信息。
5. 应付账款明细表应付账款明细表是记录企业应付账款情况的表格，记录了收据、供应商信息、应付金额、已付金额、未付金额、付款日期等信息。
6. 存货明细表存货明细表是反映企业存货情况的表格，记录了存货名称、型号、数量、单价、总金额、入库日期等信息。
7. 固定资产台账固定资产台账是反映企业固定资产情况的台账，记录了固定资产的名称、型号、金额、使用时间、折旧率、采购日期、启用日期、折旧方法等信息。
8. 投资项目统计表投资项目统计表是记录企业投资项目情况的表格。
记录了投资项目的名称、类型、投资金额、起止日期、投资回报情况等信息。
9. 资金日报表资金日报表是反映企业资金流动情况的表格，记录了当日收款、付款、银行存款、贷款等信息。
10. 现金日记账现金日记账是记录企业现金收支情况的表格，记录了现金收入、现金支出、日期、摘要等信息。
11. 银行日记账银行日记账是反映企业银行账户交易情况的表格，记录了银行存款、支票存入、支票支付、银行手续费、利息收入等信息。
12. 财务费用明细表财务费用明细表是反映企业财务费用情况的表格，记录了银行利息、贷款利息、手续费、汇兑损失、保险费等信息。
excel表格在公司应收账款中的应用
一、引言在现代商业社会中，公司经营过程中难免会涉及到大量的应收账款，管理好应收账款对于公司的财务稳定和效益提升至关重要。
而在管理应收账款过程中，excel表格作为一种简单、直观的工具，可以帮助公司更加高效地管理和分析应收账款情况，从而实现更好的经营效果和财务管理。
本文将从应收账款管理的角度来探讨excel表格在公司应收账款中的应用。
二、应收账款的重要性和管理挑战1. 应收账款的重要性应收账款是公司在销售产品或提供服务后尚未收到的货款或款项，是公司资金的重要组成部分。
良好的应收账款管理可以确保公司的资金流畅，提高公司的资金使用效率，保障公司的正常运营。
2. 应收账款管理的挑战应收账款管理存在诸多挑战，例如不良账款风险、账龄过长、难以追讨等问题，需要公司对账款实施严格的管理和监控。
而传统的应收账款管理方式往往效率较低，无法满足现代企业对于应收账款管理的需求。
三、excel表格在应收账款管理中的应用1. 用excel表格建立应收账款台账公司可以使用excel表格建立应收账款台账，记录每一笔应收账款的基本信息，包括客户名称、账款金额、结算日期、账龄等，从而实现对应收账款的全面监控和管理。
利用excel提供的数据处理函数和统计分析功能，可以快速计算出应收账款的总额、平均账龄、不同客户的应收账款余额等重要指标，为公司的决策提供有力的参考依据。
2. 利用excel表格进行坏账准备计提在应收账款管理过程中，公司需要根据实际情况提取一部分资金作为坏账准备金，用于应对可能的坏账损失。
通过excel表格可以快速、准确地计算出应提取的坏账准备金数额，帮助公司合理提取坏账准备，降低不良账款风险。
3. 分析数据挖掘发现问题利用excel表格的数据透视表和图表制作功能，公司可以对应收账款数据进行深入的分析和挖掘，发现存在的问题和改进建议。
可以通过透视表分析不同客户的账龄分布情况，发现账龄较长的客户并及时进行催收和跟进，减少损失风险；通过图表制作，直观地展现应收账款的变化趋势，帮助公司制定更加科学合理的资金策略。
台账管理制度
台账管理制度第一章总则第一条、为提高企业管理水平，建立科学规范的台账管理机制，保证台账资料完整、统一，提高综合台账的利用效率，根据公司经理办公会关于在全公司推行台账管理的有关精神制定本制度。
第二条、台账管理的基本要求是注重实用、内容完整、简明扼要。
具体要求是工作任务量化，责任单位明确，时间节点具体，操作简单容易。
第三条、综合台账包括合同管理、固定资产管理、应收应付款管理等第四条、各公司办公室、财务、业务人员负责综合台账的编制、汇总、反馈工作。
在台帐资料的记录、整理和积累过程中起到自我督促、强化管理的作用。
第五条、台账运作程序：（一）台账建立。
各部门根据公司提供的台账模板建立相应的本部门工作台账，全面推行台账管理。
（二）台账督查。
按职责分工对台账相关事项实行跟踪督办，周督办、月提醒、季度检查、半年点评、年终总结。
对重要工作、重点工程、重点项目，适时组织相关部门开展联合督查，及时公开督查结果。
（三）台账反馈。
按职责分工对台账相关工作进展情况按月进行登记，并进行结果认定。
每月5日前将结果认定情况汇总至综合事业部。
每个季度进行一次通报。
第二章合同台账管理制度第六条、凡以各公司或集团名义签订的合同，均应由专职或兼职合同管理人员依照本制度建立合同台账，并向公司综合事业部备案。
第七条、专职或兼职合同管理人员负责合同的分类归档、台账的登记、资料的收集、保管等工作。
同时负责对本部门合同签订、履行进行监督，对合同履行过程中出现的质量、价格、数量、交货期等主要条款的实质性变更情况，要及时向主管领导汇报,重要情况应同时向有关部门通报。
第八条、专职或兼职合同管理人员应在合同签订生效后三日内建立合同台账，并对重大合同进行备案审查。
第九条、合同台帐应包括以下内容：（一）合同名称；（二）合同主体；（三）合同内容（含标的、数量、价款或者酬金、履行期限、地点和方式、违约责任、解决争议的方法及其他须注明的事项）；（四）合同履行情况（有无违约、争议、诉讼等情况及合同履行完毕的时间）；（五）合同所附资料；（六）其他应当记载的重要内容。
台账整理服务方案
台账整理服务方案台账整理服务是一项非常重要的工作，它涉及到企业的财务、人事和行政等方面的信息记录和管理。
一个规范、准确的台账可以帮助企业合理分析判断，做出正确的决策。
为了更好地满足客户的需求，提供高质量的台账整理服务，本公司制定以下方案：一、服务内容：1. 财务台账整理：包括应收账款、应付账款、固定资产清查等财务类台账的整理。
2. 人事台账整理：包括员工档案、考勤记录、薪资信息等人事类台账的整理。
3. 行政台账整理：包括办公用品记录、会议记录、外派人员安排等行政类台账的整理。
4. 项目台账整理：对项目资金流转、成本控制、进度管理等项目类台账进行整理。
二、服务流程：1. 沟通确认：与客户沟通需求，了解台账种类、数量和要求。
2. 信息收集：收集客户提供的相关原始资料，包括发票、收据、合同、人员信息等。
3. 数据录入：将收集到的数据进行整理和录入，分别归类到不同的台账中。
4. 核对对账：对录入的数据进行核对，确保准确性和完整性。
5. 生成台账：根据核对结果生成最终的台账报表，包括表格、图表等形式。
6. 审核确认：将生成的台账报表提交给客户，进行审核确认。
7. 修改完善：根据客户的反馈意见进行修改和完善，直至达到客户的要求。
三、服务特点：1. 专业团队：公司拥有一支经验丰富的台账整理团队，熟悉各类台账的整理和管理，能够高效、准确地完成台账整理工作。
2. 数据安全：我们严格遵守数据保密法律法规，对客户提供的信息进行严格的保密处理，确保客户数据的安全。
3. 定制化服务：根据客户的具体需求，我们可以量身定制服务方案，满足不同客户的不同需求。
4. 高效服务：我们采用先进的台账整理工具和技术，结合丰富的经验，能够高效地完成台账整理工作，减少客户的等待时间。
5. 价值提升：通过规范、准确的台账整理，提升企业管理水平，帮助企业进行财务分析和决策，为企业的发展提供有力支持。
四、服务优势：1. 成本节约：通过外包台账整理服务，企业无需再招募专业人员，减少人力成本和培训成本。
应收账款管理制度
应收账款管理制度一、总则1. 目的：为规范公司应收账款管理，确保资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
2. 适用范围：本制度适用于公司所有涉及应收账款的业务活动。
3. 管理原则：应收账款管理应遵循合法、合规、及时、准确、安全的原则。
二、应收账款的确认与记录1. 确认：应收账款的确认应基于合同或协议，以及实际发生的销售或服务行为。
2. 记录：财务部门应设立应收账款台账，详细记录每笔应收账款的发生、收回、核销等情况。
三、应收账款的分类管理1. 账龄分析：应收账款应按账龄进行分类，分为30天以内、31-60天、61-90天、91天以上等类别。
2. 风险评估：对应收账款进行定期的风险评估，对高风险账款采取特别管理措施。
四、应收账款的催收1. 催收责任：销售部门负责应收账款的催收工作，财务部门提供必要的支持和协助。
2. 催收程序：催收工作应遵循公司规定的程序，包括但不限于电话催收、书面催收、上门催收等。
3. 催收记录：每次催收活动都应有详细记录，并及时更新应收账款台账。
五、坏账准备与核销1. 坏账准备：根据应收账款的风险评估结果，合理计提坏账准备。
2. 核销程序：对于确实无法收回的应收账款，按照公司规定的程序进行核销。
六、应收账款的监控与报告1. 监控：财务部门应定期对应收账款进行监控，及时发现异常情况。
2. 报告：财务部门应定期向管理层报告应收账款的管理情况，包括但不限于账龄分析、催收情况、坏账准备等。
七、附则1. 本制度自发布之日起执行，由财务部门负责解释。
2. 本制度的修改和废止，须经公司管理层批准。
通过上述管理制度，公司能够对应收账款进行有效管理，减少坏账风险，保障公司资金的安全和流动性。
国有公司应收账款管理细则
国有公司应收账款管理细则前言国有公司主要由国家控制、国家资本投资和管理的企业构成，其经营范围广泛、业务复杂，涉及到许多领域和行业。
在经营过程中，国有公司必须面对的一个严峻问题就是应收账款的管理问题。
由于国有公司应收账款金额庞大、结构复杂，若处理不当将会对企业经营产生影响，因此，合理、有效地管理应收账款是国有公司管理的重要课题之一。
本文主要就国有公司应收账款的管理问题进行讨论，制定应收账款管理细则，以期为国有公司管理实践提供参考。
一、国有公司应收账款管理的概念和意义1.1 应收账款的概念应收账款是指企业向客户销售商品或提供劳务后，客户欠企业的账款。
应收账款包括货款、服务费、租金、利息等，是企业的一项重要资产。
1.2 国有公司应收账款的意义国有公司应收账款管理的好坏直接影响着公司的经营效益和财务状况。
合理、有效地管理应收账款可以有效地优化公司的财务状况，保障公司的资金流畅，降低财务风险，提高公司的经营效益。
二、国有公司应收账款管理的原则2.1 预防原则应收账款管理的预防原则是指，在销售商品或提供劳务时，要注重客户的信誉度和资信状况，提高风险意识，在合同签订前对客户进行严格审查，控制信用额度，避免应收账款发生。
2.2 优先原则应收账款管理的优先原则是指，要将重点放在应收账款的回收上，以保障公司资金周转和经营活力。
在应收账款管理中，要优先处理老账款和大额账款，加强与客户的沟通和联系，确保应收账款妥善处理。
2.3 现金为王原则应收账款管理的现金为王原则是指，在应收账款管理中，要优先考虑现金流量的问题。
企业应该倡导客户提前付款、提高预付款比例，注重应收账款的快速回款，保证公司的现金流畅。
2.4 公平原则应收账款管理的公平原则是指，在应收账款管理中，要遵守诚实守信、公平合理的原则。
对于竞争中的客户，要公平对待，不得利用应收账款来打击竞争对手，更不能设置不合理的条件或故意拖延付款时间。
三、国有公司应收账款管理的具体措施3.1 应收账款的核算和监控国有公司要建立完善的应收账款管理制度和核算系统，以实现应收账款的全面监控和管理。
什么是台帐-要怎么做-
什么是台帐?要怎么做?
台帐，不属于会计核算中的账簿系统，不是会计核算时所记的账簿，它是企业为了加强某方面的管理、更加详细地了解某方面的信息而设置的一种辅助帐簿，没有固定的格式，没有固定的帐页，企业可根据实际需要自行设计，尽量详细，以全面反映某方面的信息，不必按凭证号记帐，但能反映出记帐号更好。
说的明白一点，台帐就是流水帐。
台账做法：具体在仓库管理中，台帐详细记录了什么时间，什么仓库，什么货架由谁入库了什么货物，共多少数量。
同样，出库也要对应出库台帐。
扩展资料：
根据财政部发布的《内部会计控制规范——销售与收款（试行）》，单位应当按客户设置应收账款台账，及时登记每一客户应收账款余额增减变动情况和信用额度使用情况。
举例：生产安全管理方面的台帐安全生产台帐是反映一个单位安全生产管理的整体情况的资料记录作用：
1、在台帐资料的记录、整理和积累过程中起到自我督促、强化安全生产管理的作用。
2、是企业规范管理上档次，提高企业管理水平的需要。
3、对单位和安全管理人员起到了自我保护的作用。
安全生产台帐一般包括：
1、安全责任书（与主管单位及内部各班组签订的安全生产目标管理
责任书、合同）；
2、安全生产机构设置的文件（领导小组、安全组织等）；
3、安全生产管理制度（安全生产责任制、安全技术措施计划、安全生产教育、安全生产定期检查、伤亡事故的调查和处理制度）。
企业注册安全主任、安全员、班组长等岗位职责；
4、上级有关安全生产管理部门制订和下发的制度性文件、通知、通报等；
参考资料：台账-百度百科。
财务台账
股份公司应收款项管理制度
XX股份有限公司应收款项管理制度第一章总则第一条为加强公司应收款项的管理，提高应收款项的安全性，提高资金使用效率，防止坏账的发生，明确各职能部门的职责，结合公司具体情况制订本制度。
第二条本制度所称应收款项包括应收账款、应收票据、其他应收款和预付账款等，是公司的主要流动资产之一，其管理的有效性直接影响到公司资金的周转和经济效益的实现，也直接影响到公司的资产质量和资产营运能力。
第三条应收款项归口管理部门为财务部，其他相关部门办理有关应收款项事宜时，应遵循本制度的规定。
第四条本制度适用于公司总部及各分公司、控股子公司（以下简称“各单位”）。
各单位可结合本单位的实际情况，依照本制度制定细则。
第二章应收款项的管理第五条公司的应收账款和应收票据是在正常的经营过程中，因销售商品或提供劳务等应向购货单位或接受劳务单位等收取的款项和收到的商业汇票，主要经办部门为营销部门；其他应收款是其他应收及暂付款项，主要经办部门为业务涉及的相关部门；公司预付账款是按合同规定预付的材料物资款、工程款等，其对象必须是长期业务合作伙伴且信用良好、财务状况良好，主要经办部门为物资和工程管理部门，经办部门须在合同约定的时间内清算完毕。
第六条应收款项的信用管理应收款项业务经办部门应对客户作信用调查，对其信用进行风险评估和控制，根据不同的客户实行不同的信用政策，建立健全客户信用档案，客户信用档案应包括但不限于下述资料：（一）单位信用档案为年检后的企业营业执照、组织机构代码证、基本开户许可证；（二）个人信用档案为有效的个人身份证。
签订购销合同时应充分考虑客户的信用风险，合同内容应包括但不限于：（一）确定结算方式及付款期限，或获取付款保证书；（二）延期付款的违约责任。
签订合同的应收款项应加强合同管理，对债务人执行合同情况经办部门应进行跟踪分析，防止坏账风险的发生。
第七条应收款项的台账管理制度营销部门应建立应收账款明细台账，按项目和根据情况分客户、区域等建立统计报表，按月与财务部门核对应收账款，如有差异，需及时找出原因，并限期解决，销售收入回收情况应及时上报相关领导。