银行业重点风险防范指南-3授信业务重要风险点及防范措施

《浙江银行业金融机构运营条线重要风险点及防范措施》之三授信业务重要风险点及防范措施

一、贷前尽职调查环节

风险点1：对客户资料真实性核查不严

风险描述：

银行工作人员对客户所提交的办理融资的基础资料核查不严，仅取得资料复印件，未与原件核对一致。

风险表现：

此风险点给客户基础资料造假留下空间，使银行在未掌握客户真实情况及实际风险的情况下，为不具备贷款条件或者还款能力的借款人办理融资，并给债权债务关系带来法律上的瑕疵，给借款人、担保人恶意逃债留下空间。

防范措施：

业内良好做法：一是双人核实企业提交的贷款资料，所有复印资料须与原件核对一致，并加盖“与原件核对一致”骑缝章。二是双人开展客户访谈，核查客户答复是否与贷款资料内容一致。三是双人开展现场调查，查看企业实际经营情况是否与贷款资料以及客户访谈内容一致。

最低防控要求：贷前调查执行双人调查制度，参加调查的两个客户经理要在调查报告上签字，确认所调查的内容的

真实性。

风险点2：对客户真实意愿核查不严

风险描述：

客户非基于本人意愿提出融资需求，而是委托第三方向银行融资，假借满足融资条件的他人名义套取融资；或担保人非基于本人意愿为借款人提供担保，所签订的担保协议未表达真实担保意愿。

风险表现：

此风险点会造成银行信贷资金被骗取风险，以及抵押物无法处置、保证人脱保等风险。

防范措施：

业内良好做法：一是严格坚持见客谈话制度，认真核实借款人身份资料。二是银行可设立专门的签约室，要求当事人本人携带身份证件至签约室，采取录音、录像等手段当面见证当事人签署信贷合同和协议。三是对于代理签署合同的，须审核签字人有权代为签订合同的《授权委托书》原件，并关注授权委托书的有效性、委托期限、授权范围与权限等，授权委托书应作为法律要件予以留档。

最低防控要求：严格坚持见客谈话制度，现场核实抵押人、保证人的担保意愿，银行工作人员现场见证合同的签署过程。

风险点3：对贸易背景真实性核查不严

风险描述：

银行工作人员对贸易背景真实性审核不严，导致客户虚构贸易背景套取银行融资。

风险表现：

此风险点容易被企业用于骗取银行资金，使银行产生资金和声誉损失。

防范措施：

业内良好做法：一是对客户经理在调查环节必须调查的能证明债项真实性的资料进行详细规定。二是对发票、合同等权属凭证与实物进行匹配核对，确保物权真实、完整、有效。三是进一步掌握企业实际生产经营情况，以结合债项信息进一步验证融资需求的真实性与合理性。四是通过查询国税网站,核对企业是否具备一般纳税人等相关资格,以核实贸易融资规模与企业规模、经营情况匹配度。

最低防控要求：办理业务必须取得购销合同、增值税发票、认证清单，严格审核相关单据、合同的真实性，确保单证相符，确保贸易背景真实。

风险点4：对客户征信记录管理不严

风险描述：

银行尽职调查人员在受理客户融资时，未按照要求查询

人民银行的企业征信系统/个人征信系统，或是在查询客户人行征信记录后未认真审核客户信用记录。

风险表现：

此风险点将导致银行贷前调查时未全面掌握客户真实信用记录，对不应准入的违约客户违规准入，造成融资风险隐患。

防范措施：

业内良好做法：在授信业务调查信息系统中嵌套入查询人行征信的功能，尽职调查人员必须查询并加载人行征信报告后才能完成调查流程。对于人行征信报告显示客户或法人代表及相关各方存在历史不良记录的，尽职调查人员需调查说明历史不良记录的原因、目前信用判断等内容，并需经有权审定人审定同意后，方能提交审查审批流程。

最低防控要求：将人行征信查询结果做为贷款审批必备资料之一。

风险点5：未经客户书面授权同意查询征信

风险描述：

未经客户书面授权同意，擅自查询客户征信信息。

风险表现：

此风险点造成客户个人信息泄露的风险，给银行带来声誉损失。

防范措施：

业内良好做好：一是指定专人专机查询客户征信，严禁随意变更查询人和用于查询的计算机设备。二是查询征信前须先取得客户本人签署的授权书，并保留授权书及客户身份证复印件。三是查询所得信息仅限银行内部使用，严禁随意泄露信息。

最低防控要求：查询征信必须取得客户亲自签字的授权书。

风险点6：对客户关联信息调查不全

风险描述：

银行工作人员未对客户的关联方进行调查搜集并报告，未披露企业与存在交易往来、资金往来的相关企业及担保、被担保企业之间的关联关系。

风险表现：

此风险点造成银行融资面临多项关联风险，影响贷款偿还或担保无效等。

防范措施：

业内良好做法：建立关联信息管理系统，集成行内数据信息、人民银行征信信息、银监会披露信息等多维客户关联信息，有效识别与客户存在股东、投资、人员、担保、资金往来等关联关系的所有企业。在识别出关联关系后，标注上关联标识，对集团关联客户实行统一授信。

最低防控要求：查询企业工商登记信息，对查询出的存

在投资、人员关系的关联企业如在同一机构融资必须作为关联企业管理。

风险点7:保理业务虚假应收账款风险

风险描述：

客户与交易对手勾结，利用虚假应收账款债权进行质押融资，或利用同一应收账款债权进行重复融资。

风险表现：

此风险点造成交易对手无法履约，应收账款追索无效；应收账款质押手续无效，银行债权落空。

防范措施：

业内良好做法：一是认真审查应收账款权益的真实性，深入调查借款人与交易对手的交易历史和履约情况。二是在“中征动产融资（权属）统一登记平台”中查询应收账款信息，如查询结果显示相关应收账款已被其他机构进行质押或转让登记，则不得受理业务。三是在“中征动产融资（权属）统一登记平台”中进行应收账款的质押或转让登记。四是寄送应收账款转让通知书给交易对手，明确应收账款转让事宜，锁定回款账户为指定账户。

最低防控要求：公开型保理，须取得购货方出具的应收账款债权转让通知书或回执；隐蔽型保理，须对发票进行真实性检验，有条件可要求发票经过认证。在办理保理业务前，必须对应收账款进行登记。