付款业务处理流程

1. 业务需求描述

1）需要通过应付帐款模块把供应商主数据作为明细科目进行未清项管理。

2）采购人员报销货款等发票时记入该帐户的贷方，付款时记入该帐户的借方，并对该科目进行清帐（核销）处理。在核算应付帐款的同时系统将完成进项税的核算。

2. 标准流程说明

1）业务人员提供的报销单据和供应商出具的发票到财务部，相关领导按照审批的制度对单据进行审批，应付帐款会计在系统中进行帐务处理，形成对供应商的应付帐款，同时该笔应付帐款在系统中进行未清项管理；

2）当向供应商付款时，系统记入供应商的借方，同时减少银行存款或现金；

3）对已经付款的供应商项目，在核对信息无误后在系统中核销；

3. 标准流程与业务现状的差异

无

4. 相关系统配置

1）定义凭证类型

不同性质的记帐业务使用不同的凭证类型

2）定义带有屏幕格式的帐户组（供应商）

标明供应商的分类，不同的帐户组的供应商有不同的字段选择及编号范围3）创建供应商帐户编号范围

不同类别的供应商有不同的编号范围

4）对供应商帐户组分配编号范围

5）维护支付条件

对供应商付款的具体条件

5. 相关系统接口

无

6. 数据转换的考虑

建立供应商主数据

7. 输入表单

报销单、发票等原始单据

8. 输出表单 / 报表

供应商付款情况报告

9. 流程的关键绩效指标（KPI）

是否及时对供应商进行付款

10. 角色权限设置（含内部控制考虑）

只有应付帐款会计才可以处理对供应商的付款