审计大师快速应用向导-9页文档资料

审计大师软件快速应用向导

[注]：

本向导使用审计大师自带的演示账套，将模拟审计一个年报项目（2010年，A单位），协助大家快速使用本软件的常用功能。磨刀不误砍柴功，我们强烈建议您用30分钟读完本向导，并立刻使用你所上的真实项目进行一次实际操作，以确保大家在短时间内应用本软件。疑难问题及完整的软件操作知识，请您在软件界面按F1键进入[电子使用手册]。

【运用流程】

■第一步:用取数工具到企业提取数据

■第二步:新建一个审计项目

■第三步:将数据导入审计项目中

■第四步:自动生成或输入未审报表

■第五步:自动生成底稿/凭证抽查/函证/替代测试/等

■第六步:自动生成重分类分录/手工输入调整分录

■第七步:自动试算平衡/生成审定报表/会计报表附注

■第八步：底稿批量签名/批量打印/电子存档

■第九步：如何生成审计报告及附注

■第十步：如何生成税审报告及税审说明

◆常用技巧1:企业科目同标准科目不相同的处理

◆常用技巧2:一个科目有多个辅助核算的处理

◆常用技巧3: 月度毛利率分析表的编制方法

◆常用技巧4: 存货分类明细表的编制方法

◆常用技巧5: 凭证抽查表中的核对情况(1-8列)如何批量打勾

◆常用技巧6: 底稿增加删除的问题

◆常用技巧7: 管理费用下分明细科目，明细下再分部门，我如何用明细来生成底稿

◆常用技巧8: 调整上年数/期初数(追溯调整)

【具体说明】

■第一步:用取数工具到企业提取数据

1，首先将取数工具拷贝到U盘上

提示：审计大师一般安装在“D:\审计大师软件”，此文件夹下有【财务软件取数工具5】，，大家将此文件夹整个拷贝到您的U盘。如图：（D:\审计大师软件\财务软件取数工具5）

2，带着U盘来到企业现场取数

将U盘插在企业财务的电脑上，运行【财务软件取数工具5】下的文件，如图：

，根据提示进行操作：

1)选择财务软件的版本；2）选择你要审计的年度；3）选择你要的单位帐套。如图：

选择完成后自动进行取数，此过程需要3—5分钟即可将单位的总账\明细账\凭证全部取出来。取好的数据自动产生一个文件存放到你的U盘下：【财务软件取数工具5】里，如

图：

至此，取数完成，带回U盘数据回到自己的电脑上操作即可。

提示：如财务有多台电脑做账，则财务软件为网络版，需要输入服务器的地址，密码等信息。详细请参见: [财务软件取数工具指引.doc]

如何用演示账套取数呢？

安装审计大师后，有一个演示数据文件夹[D:\审计大师软件\演示数据]，有用友财务软件的账套，你可以用取数工具来取：

步骤如下：运行取数工具→选择软件→选择年份2010→（右下）手工选择账套,如下图：

→选择[D:\审计大师软件\演示数据\用友账套_A单位_2010年_ZT999\Ufdata.mdb],选择后如下图：

→前进→输入单位名称”A单位”→前进→自动取数→结果如下：

■第二步:新建一个审计项目

操作步骤：打开软件，审计项目管理→新建审计项目→从审计模板新建项目，如图:需要做的工作是：1）输入被审计单位的名称；2）选择要审计的报表期间；3)选择审计模板；

提示：审计大师为大家提供了多套底稿模板，不仅支持2006年新会计准则,也支持原来的2001年会计制度、小企业会计制度、事业单位会计制度和医院会计制度，这些模板都是根据中国注册会计师协会《财务报表审计工作底稿编制指南（2007/2008两个底稿指南）》设计并进行了优化。请大家根据被审计单位的情况进行选择。

■第三步:将数据导入审计软件中

操作步骤：项目初始化→财务数据→导入财务数据（菜单栏）→选择【从取数工具中获取的财务数据中导入数据】→根据提示找到U盘上采集来的数据。如图：软件将自动将被审单位的总账\明细账\凭证一次全部导入审计软件中。提示：为了使用演示账套，建立审计项目时请建2010年，单位名输入：A单位，这里导入数据表选择：刚才

用友账套的数据

导入数据后如下图：

■第四步: 自动生成报表或输入未审报表

操作步骤：项目初始化→未审会计报表→自动生成报表（工具栏）。如图：

提示：

1)报表有可能分析填列，加上重分类等因素的影响，报表生成可能不准确，请根据企业提供的未审报表手工修改或直接输入报表的数据；(自动生成的报表是可以修改的)

2)如果审计时企业仍未提供未审报表，你也可以先不管，先做着底稿，之后再来处理报表，并不影响软件的运用。

■第五步:自动生成底稿/凭证抽查/函证/替代测试/等

1，自动生成底稿

1)批量生成底稿

项目初始化→批量生成工作底稿。如图：

提示：如果一个底稿（主营业务收入明细表）同科目（产品销售收入）不对应时，软件会忽略不生成底稿),同样，如果一个底稿的科目有多个辅助核算需要人工选择时也不会生成底稿（请单个底稿自动生成）。

2)单个底稿自动生成

在打开底稿后再来执行自动生成，通常是因为不能批量生成底稿或批量生成的底稿不符合要求(如多辅助核算等)。如图：

单个底稿自动生成可以对生成底稿进行更多的控制：1）可以选择对应科目；2）可以选择生成底稿的数据的级次；3）可以控制辅助核算数据是否生成底稿；4）可以先预览要生成底稿的数据。

1.选择对应科目（当底稿同科目不对应时在这选择科

目)

2.可以选择生成底稿的数据的级次(下一级科目，末级科目)

3.控制辅助核算不生成底稿(比如：企业科目是管理费用，二级科目是工资/差费/审计费用/办公费用，三级是：辅助核算：部门，底稿上只列示费用类别，请对这个控制项打勾)

提示：生成底稿时如果底稿中的行数不够时，会自动插入行,凭证抽查也一样。生成的底稿你可以修改。

2，凭证抽查：

打开每个科目的凭证抽查表底稿时,在工具栏上就会有一个[凭证抽查]功能,单击就会自动进入凭证抽查窗口。如图：

经过两步：1)选样(工具条上有)；2)样本发送到底稿(工具条上有

)。就可以最快速的生成你要的抽查表。如图：

提示：凭证抽查窗口有一个选项菜单，控制生成凭证抽查表的方式(如一个凭证只有两行，凭证抽查表上只显示显示一行，你可以修改选项)。

3,重分类/函证/替代测试等

在往来类底稿，点鼠标右键菜单，有:[负数自动重分类] [自动生成询证函] [批量替代测试]功能，如图：