出差及差旅费报销管理办法

浙江麦姆龙仪表有限公司费用报销管理办法

第一条总则

1.1制定目的

为规范本公司员工出差及报销手续办理程序，确定相关费用报销标准，特制定本办法。

1.2 适用范围

凡本公司员工费用核销事宜的办理应遵循本办法。

第二条借款

2.1除市场部以外的公司其他人员每月借款金额不得超过1000元；市场部人员每月

个人借款在5000以下。

2.2借款流程：借款人填写借款单→财务审核所借金额是否超标及上月借款有否清还，

否则不予办理→总经理签字（总经理不在，副总签字）→出纳付款。

2.3借款无特殊情况必须在当月归还，否则从当月工资中扣回，实行当月借款当月还

款。

第三条出差及报销流程

3.1 出差人员须事先填写《出差申请表》，按程序完成审批手续；普通员工出差,由部

门主管审核，总经理批准；否则财务事先不予借支，事后不予报销。(总经理不在时以上批准程序,由副总经理签署批准意见)；出差基本上实行差旅费个人先垫付后报销制度，特殊情况(如出差时间过长等)方可按上述流程先向财务预支。

3.2 员工完成出差任务后，应在回到公司后的一周内填写《差旅费报销单》，送部门主

管审批后，到财务处办理报销手续，报销差旅费，并结清借款。《差旅费报销单》上需详细列出时间、路线、金额，并将真实、合法、有效的原始凭证分类粘贴，附在报销单后面。

3.3 报销按以下程序进行：出差人（普通员工）整理凭证→财务审核→部门主管审批

→总经理审批→出纳付款；出差人（主管）整理凭证→财务审核→总经理审批→出纳付款。

第四条交通工具使用标准

4.1 员工因公出差，可根据需要使用公共汽车、轮船（二等及以上舱位禁用）、火车（软

卧禁用）等大众化水陆交通工具，经总经理批准，可使用公司的专车或乘坐国内民航飞机（经济舱）。副总经理级（含）以上人员出差按实报销。

4.2 出差地相距400公里以上或汽车单程行驶时间需4小时以上，火车单程行驶时

间需8小时以上的，可乘坐卧铺汽车或火车硬卧(无硬卧可改为软座)。

4.3 严禁超标、虚列虚报。

第五条差旅费报销标准

5.1 伙食费报销标准

5.1.1 员工出差期间的伙食补贴采用定额补贴：30元/天/人。

5.1.2 外出参加会议和其它（如会展等）大型活动，凡已支付会务费或非由本人支付

食宿费用的，不享受出差伙食补贴。

5.2 住宿费报销标准

5.2.1 普通员工出差住宿控制标准为120元/天/人，主管级（含）以上人员出差住宿

控制标准为200元/天/人，凭住宿发票在控制标准内报销，超支自理。副总经理级（含）以上人员出差住宿按实报销；无住宿发票或在汽车火车上过夜的，一律按50元/天/人标准包干，但报销人员仍需持其它发票冲抵。

5.2.2 在北京、上海、广州、深圳、厦门等消费水平较高的城市出差，经总经理(副总)

批准，上述控制标准可上浮50%。

5.2.3 出差以24小时为一天计算，不足24小时的按一天计算。

5.3 其它费用报销

5.3.1 员工出差当地的交通费凭据实报实销，以乘坐公交车为主，因特殊情况使用出

租车，须经总经理批准后(发票背后须有总经理签字)方可报销。

5.3.2员工出差时未经批准改变路线或故意绕道拖延出差时间，所增加的费用不予报

销。

5.3.3员工出差期间，因游览或非因工作需要的参观、请客、送礼等开支的一切费用，

均由个人自理。

第六条其他费用报销

6.1公司办公用品及固定资产由办公室统一采购，须有详细的清单和正规的发票，报

销时清单附在发票后面，超过500元以上的金额事先需总经理批准。

6.2公司原则上不予报销普通员工的交际费，除非事前得到总经理的批准。

6.3公司原则上须凭开具的发票报销，因特殊情况未开具发票的，可到行政主管处领

取无据报销单报销，事后以其他发票冲抵。第七条附则

本办法经总经理审核批准后颁布实行。