金融风险控制与管理试卷自考试题201610
全国2016年1、4、7、10月自学考试证券投资与管理必考试题和答案
全国2016年1、4、7、10月自学考试证券投资与管理必考试题和答案全国2016年1、4、7、10月自学考试证券投资与管理必考试题和答案课程代码：00075一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。
错选、多选或未选均无分。
1.证券的基本特征是( C )1-1-3A.价值特征和经济特征B.经济特征和商业特征C.法律特征和书面特征D.投资特征和书面特征2.证券的主要特性中不包括．．．( A )1-1-4A.成长性B.流通性C.机会性D.风险性3.英国的证券经营机构又称为( C )1-2-11A.投资银行B.证券公司C.商人银行D.全能银行4.理论上说，额定资本、发行股本、实收股本的关系为( A )2-2-39A.额定资本>发行股本>实收股本B.发行股本>额定资本>实收股本C.实收股本>额定资本>发行股本D.发行股本>实收股本>额定资本5.以下证券投资风险中不属于．．．系统风险的是( D )9-2-260A.市场风险B.政策风险C.利率风险D.财务风险6.某公司发行面值为100元的股票，预期每年股息为15元，市场利息率为10％，该股票的价值为( C )2-4-52A.1000元B.250元C.150元D.101.5元7.一笔期限为2年的贷款，年利率为10％，贷款额为10000元，复利计息，该笔贷款到期后的利息为( A )3-1-59A.12100元B.12000元C.2100元D.2000元8.以非日元的亚洲国家或地区货币发行的外国债券称为( A )3-5-78A.龙债券B.武士债券C.猛犬债券D.东亚债券9.根据投资风险和收益的不同，投资基金可以分为( C )4-1-91A.契约型基金和公司型基金B.开放型基金和封闭型基金C.成长型投资基金、收入型投资基金和平衡型基金D.股票基金、债券基金、货币市场基金10.股票、国债、公司债券等证券从发行人销售给投资者而形成的市场称为( B )1-1-5A.沪、深证券交易所B.一级市场C.二级市场D.三级市场11.下列属于技术分析方法的是( C )8-3-218A.公司财务分析B.宏观经济分析C.道氏理论分析D.行业分析12.某公司财务报表显示，公司2005年7月30日流动资产500万，流动负债200万，存货为100万，该公司的速动比率为( B )8-2-213A.2.50B.2.00C.0.50D.0.4013.下列反映偿债能力的财务指标是( A )8-2-213A.速动比率B.应收账款周转率C.存货周转率D.股东权益收益率14.移动平均线是指( C )8-4-238A.MACDB.DIFC.MAD.RSI15.下列不符合．．．股份公司上市条件的是( A )7-2-175A.公司股本总额不少于1000万B.公司成立时间须在三年以上，最近三年连续盈利C.持有股票面值人民币1000元以上的股东数不少于1000人D.公司最近三年内无重大违法行为，财务会计报表无虚假记载16.以人民币标明股票面值，以外币购买和交易，专供外国和中国港、澳、台地区投资者买卖的股票是( A )2-4-51A.B股B.H股C.S股D.N股17.根据《公司法》规定，股票不得．．以( A )6-2-148A.折价发行B.溢价发行C.平价发行D.面额发行18.投资者可以随时赎回的基金是( B )4-1-88A.封闭式基金B.开放式基金C.公司型基金D.契约型基金19.证券经营机构的设立监管主要有( C )10-2-298A.注册制和核准制B.注册制和会员制C.注册制和特许制D.核准制和特许制20.由于市场需求基本饱和，产品的销售增长率减慢，迅速赚取大量利润的机会减少，整个行业开始进入( D )8-2-206A.初创期B.成长期C.稳定期D.衰退期二、多项选择题(本大题共5小题，每小题2分，共10分)在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。
2016年10月自学考试00086《风险管理》试题
2016年10月高等教育自学考试《风险管理》试题课程代码：00086一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）1.既是风险事故发生的潜在原因又是造成损失的间接的和内在的原因，它是指A.风险事故B.风险因素C.风险程度D.损失2.通过保险公司的专业人员及有关的学会就企业可能遭遇的风险加以详尽的调查与分析，编制各种调查表供企业参考的一种方法，该方法被称为A.保险调查法B∙保单对照法C.资产一损失分析法D.调研法3.以下关于风险管理的总目标的陈述，说法正确的是A.以最小的风险管理成本获得最小的安全保障B.以最小的风险管理成本获得最大的安全保障C.以最大的风险管理成本获得最小的安全保障D.以最大的风险管理成本获得最大的安全保障4.通过各种方法认识经济单位面临的风险，为分析风险奠定基础，即风险识别的第一步是A. 了解风险B.分析风险C.感知风险D.熟悉风险5.分析风险的方法不包括A.风险清单B.威胁分析C.事故分析D.投入产出分析6.风险的非保险转移的实施方式中，由保证人对被保证人因其行为不忠实或不履行某种明确的义务而导致权利人的损失予以赔偿的一种书面合同。
这种书面合同被称为A.中和B.免责约定C.保证书D.公司化7.经济单位自己承担由风险事故所造成的损失又被称为A.意外损失基金B.内部借款C.特别贷款D.风险承担8.以下关于企业在采用风险避免来处理风险时须考虑因素的陈述，不正确的说法是A.想要避免某种风险但不可能B.在经济上未必适当，某些风险即使可以避免，但就经济效益而言也许不合适C.避免了某一风险有可能另外产生新的风险D.某种特定风险所致的损失概率和损失程度相当大时，并不适合采用风险避免方法9.效用理论是结合经济学上的一一和心理学上的一一所形成的一种定性分析理论。
A.效用观念/主观概率B.效用函数/主观概念C.效用边际/主观概念D.主观概率/效用观念10.在重复保险情况下，甲保险人承保8万元，乙保险人承保6万元，在保险期间发生保险损失7万元。
某年10月全国自考风险管理真题及参考答案
某年10月全国自考风险管理真题及参考答案本文提供了2000字的某年10月全国自考风险管理真题及参考答案。
一、概述风险管理是现代企业管理的重要组成部分，其目的是为了有效地识别、评估、应对和监控可能对企业运营造成负面影响的风险。
自考风险管理专业课程要求学生具备扎实的基础知识和实践能力，针对各类风险进行综合分析和应对，能够为企业提供科学和合理的决策支持。
二、真题分析第一题：答案为A。
对于风险管理来说，内部控制是一个重要的组成部分。
内部控制是指企业为了实现组织目标，并保证经济、高效地开展业务活动，通过建立符合企业特点和风险特点的制度、规范以及其他相关措施来合理安排、组织、管理和控制公司内部各种资源，确保资产安全，提高经营管理效率的制度。
因此，答案为A。
第二题：答案为C。
风险管理的基本原则有风险共担原则、证券买卖两个不同身份的原则、认证承诺原则和责任认定原则。
根据题干中“直接对经营环境的要求和对企业经营活动的影响”的描述，可得出答案为C。
第三题：答案为D。
风险的规避是指通过采取相应的措施和方法，来降低或消除风险带来的负面影响。
对于那些重大风险或无法规避的风险，可以进行合理的分散，以降低其对企业的影响。
因此，答案为D。
第四题：答案为B。
主观概率是在具体的情况下个体或群体对某一特定结果发生的可能性或概率的主观估计。
它常用于在缺乏足够历史数据或经验时进行风险评估。
因此，答案为B。
第五题：答案为B。
风险评估的主要方法有定性评估和定量评估。
其中，定量评估是利用一定的模型和方法对风险进行计算和测量，从而得出风险的具体数值。
因此，答案为B。
第六题：答案为A。
风险评估需要收集、整理和分析相关数据和信息，以便更加全面和准确地评估风险。
因此，答案为A。
第七题：答案为C。
风险偏好是指个体或企业在面临风险时，对风险承受的态度和倾向。
不同的个体或企业会有不同的风险偏好，对风险的接受程度也不同。
因此，答案为C。
第八题：答案为D。
风险控制是指对已经识别和评估出的风险，通过采取相应的措施和方法，来降低或消除其对企业的影响。
本科自考金融风险管理历年试卷及答案
金融风险管理试题2018年1月一、单项选择题（每题2分，共20分）1．( )是指获得银行信用支持的债务人由于种种原因不能或不愿遵照合同规定按时偿还债务而使银行遭受损失的可能性。
A.信用风险B．市场风险C．操作风险D．流动性风险2.( )是在风险发生之前，通过各种交易活动，把可能发生的危险转移给其他人承担。
A.回避策略B．抑制策略C．转移策略D．补偿策略3．依照“贷款风险五级分类法”，基本特征为“肯定损失”的贷款为( )。
A.关注类贷款B．次级类贷款C可疑类贷款D．损失类贷款4．信用风险的核心内容是( )。
A.信贷风险B．主权风险C．结算前风险D．结算风险5．资产负债管理理论产生于20世纪( )。
A. 30年代B．40年代C．60年代D．70年代末、80年代初6．( )的负债率、100%的债务率和25%的偿债率是债务国控制外汇总量和结构的警戒线。
A. io%B．20%C．30%D．50%7．保险公司的财务风险集中体现在( )。
A.现金流动性不足B．会计核算失误C．资产和负债的不匹配D．资产价格下跌8．引起证券承销失败的原因包括操作风险、( )风险和信用风险。
A.法律B．流动性C．泵统D．市场9．基金管理公司进行风险与控制的基础是( )。
A.良好的内部控制制度B．依法合规经营C．设定风险管理目标D．使用风险控制模型10.金融信托投资公司的主要风险不包括( )。
A.信用风险B．流动性风险C．违约风险D．税务风险二、多项选择题（每题3分，共30分）11．下列说法正确的是( )。
A.信用风险又被称为违约风险B．信用风险是最古老也是最重要的一种风险C．信用风险存在于一切信用交易活动中D．违约风险只针对企业而言E．信用风险具有明显的系统性风险特征12. -个金融机构的风险管理组织系统一般包括以下子系统( )。
A.股东大会B．董事会和风险管理委员会C．监事会D．风险管理部E．业务系统13.信贷风险防范的方法中，减少风险的具体措施有( )。
高等教育自学考试金融市场学真题
2016年10月高等教育自学考试金融市场学真题(总分：100.00，做题时间：150分钟)一、单项选择题(总题数：20，分数：20.00)1.大额可转让定期存单是由（）首先发行的。
（分数：1.00）A.美国联邦银行B.纽约花旗银行√C.英格兰银行D.日本银行解析：起源于20世纪初，首先由美国花旗银行的发行。
2.按照价格形成机制不同，可以把金融市场划分为（）。
（分数：1.00）A.一级市场、二级市场B.现货市场、期货市场C.竞价市场、议价市场√D.发行市场、期货市场解析：按照价格形成机制不同，可以把金融市场划分为竞价市场和议价市场。
3.近年来在美国出现了一种场外交易形式。
股票买卖双方不通过证券经纪商，彼此间利用电讯手段进行大宗股票交易，这种方式叫做（）。
（分数：1.00）A.场外交易B.第三市场交易C.第四市场交易√D.柜台交易解析：第四市场是指各种机构投资者和很富有的个人投资者完全绕开通常的证券商，相互间直接进行的债券买卖交易。
4.优先股是指（）。
（分数：1.00）A.具有优先表决权和选举权的股票B.具有优先认股权和新股转让的股票C.能获得高额股利的股票D.在领取股息和取得资产方面优先的股票√解析：优先股是享有优先权的股票。
优先股的股东对公司资产、利润分配等享有优先权，其风险较小。
但是优先股股东对公司事务无表决权。
5.以下各项中，不属于债券的发行条件的是（）。
（分数：1.00）A.票面利率B.市场利率√C.债券价格D.偿还期限解析：债券的发行条件的是票面利率、债券价格、偿还期限。
6.股票流通市场的主要组织形式是（）。
（分数：1.00）A.场内交易√B.场外交易C.第三市场D.第四市场解析：场内交易是股票流通市场的主要组织形式。
7.根据运作方式的不同，基金可分为（）。
（分数：1.00）A.契约型基金、公司型基金B.封闭式基金、开放式基金√C.主动型基金、被动型基金D.公募基金、私募基金解析：根据运作方式的不同，基金可分为封闭式基金、开放式基金。
自考金融风险控制与管理(2011.10)真题及答案
自考金融风险控制与管理（2011.10）真题及答案一单选1.金融系统内部软件发生错误、损坏而危害金融机构经营管理的风险是（）A.汇率风险B.系统技术风险C.管理风险D.信用风险正确答案B知识点名称金融风险的种类难易程度简单讲解系统技术风险总的来说是金融系统如银行系统内部软硬件发生错误、损坏而危害金融机构营业管理的风险。
故正确答案为系统技术风险。
统计刷题次数:611 错误率:31%2.金融机构紧密相连，金融资产价格变动相互传递，一国金融风险通过各种渠道产生多米诺骨牌效应，扩散到其他国家。
这体现金融风险的（）A.破坏性特诊B.累积性特征C.可控性特征D.传染性特征正确答案D知识点名称金融风险的特征难易程度简单讲解金融机构紧密相连，金融资产价格变动相互传递，一国金融风险通过各种渠道产生多米诺骨牌效应，扩散到其他国家，这体现金融风险的传染性特征。
故正确答案为传染性特征。
统计刷题次数:616 错误率:8%3.管制是从维护社会公共利益出发，满足社会公共需求，弥补自由市场机制失灵的有效措施。
这是金融监管的（）A.货币监管论B.利益集团论C.公共利益论D.审慎监管论正确答案C知识点名称金融监管各理论难易程度简单讲解管制是从维护社会公共利益出发，满足社会公共需求，弥补自由市场机制失灵的有效措施，体现了金融监管的公共利益论。
故正确答案为公共利益论。
统计刷题次数:470 错误率:0%4.企业为取得特定目标而建立各种政策与程序，主要包括控制环境、会计制度、监控程序等三方面的探讨与研究使内部控制措施构成系统的内控理论是指（）A.内部牵制理论B.内部会计控制理论C.内部控制结构理论D.内部管理控制理论正确答案C知识点名称内部控制难易程度简单讲解内部控制结构理论是指企业为取得特定目标而建立各种政策与程序，主要包括控制环境、会计制度、监控程序等三方面的探讨与研究使内部控制措施构成系统的内控理论。
故正确答案为内部控制结构理论。
统计刷题次数:322 错误率:58%5.风险管理者将所承担的风险进行最优组合，是总体风险水平最低，而所获收益较高，这种风险防范措施是（）A.风险回避B.风险分散C.风险转移D.风险补偿正确答案B知识点名称风险防范的措施难易程度简单讲解风险分散是指风险管理者将所承担的风险进行最优组合，是总体风险水平最低，而所获收益较高。
金融风控考试试题及答案
金融风控考试试题及答案一、选择题（每题2分，共40分）1. 以下哪项不属于金融风险的基本类型？A. 市场风险B. 信用风险C. 流动性风险D. 道德风险答案：D2. 金融风险管理的目标是？A. 实现利润最大化B. 提高金融机构的竞争力C. 确保金融机构的安全和稳健D. 提高金融机构的知名度答案：C3. 以下哪个指标用于衡量信用风险？A. 净利润率B. 坏账率C. 流动比率D. 负债率答案：B4. 以下哪种方法不属于信用风险评估方法？A. 专家评分法B. 逻辑回归模型C. 主成分分析D. 蒙特卡洛模拟答案：D5. 以下哪个金融工具具有最高的信用风险？A. 国债B. 企业债券C. 股票D. 存款证答案：B6. 以下哪个因素不会导致市场风险？A. 利率变动B. 汇率变动C. 股票价格变动D. 宏观经济政策变动答案：D7. 以下哪个金融工具具有最高的市场风险？A. 国债B. 企业债券C. 股票D. 黄金答案：C8. 以下哪个方法用于度量市场风险？A. VaR（Value at Risk）B. CVaR（Conditional Value at Risk）C. 单因素模型D. 多因素模型答案：A9. 以下哪个指标用于衡量流动性风险？A. 流动比率B. 速动比率C. 负债率D. 资产负债率答案：A10. 以下哪种情况下，金融机构可能面临流动性风险？A. 存款大量流失B. 贷款大量逾期C. 股票价格下跌D. 利率上升答案：A二、判断题（每题2分，共20分）11. 金融风险具有客观性，不能完全消除。
（对/错）答案：对12. 信用风险是指债务人违约导致债权人损失的风险。
（对/错）答案：对13. 市场风险是指金融工具价格波动导致损失的风险。
（对/错）答案：对14. 流动性风险是指金融机构无法满足即时支付义务的风险。
（对/错）答案：对15. 金融风险管理的主要手段是风险规避、风险分散、风险转移和风险补偿。
（对/错）答案：对16. VaR是一种绝对风险度量方法，适用于衡量市场风险。
2016年10月全国自考(金融理论与实务)真题试卷(题后含答案及解析)
2016年10月全国自考（金融理论与实务）真题试卷(题后含答案及解析)题型有：1. 单项选择题 2. 多项选择题 3. 名词解释 4. 计算题 5. 简答题6. 论述题单项选择题1．下列属于信用货币的是A．商品货币B．实物货币C．金属货币D．存款货币正确答案：D解析：纸质货币、存款货币、电子货币都属于信用货币范畴。
2．以政府作为债权人或债务人的信用是A．商业信用B．银行信用C．国家信用D．消费信用正确答案：C解析：国家信用是以政府作为债权人或者债务人的信用。
3．必须经过承兑才能生效的票据是A．支票B．商业汇票C．商业本票D．银行本票正确答案：B解析：商业汇票必须提交债务人承认兑付后才能生效，这种承认兑付的手续称为承兑。
4．由一国政府金融管理部门或中央银行确定的利率是A．市场利率B．官定利率C．行业利率D．公定利率正确答案：B解析：由一国政府金融管理部门或中央银行确定的利率是官定利率，官定利率是政府调控宏观经济的一种政策手段。
5．无偿还期限的金融工具是A．银行定期存款B．国库券C．商业票据D．股票正确答案：D解析：股票一般无偿还期限，股票一经认购，持有者不能以任何理由要求退还股本，只能通过股票流通市场将其转让。
6．下列不属于金融市场功能的是A．资金聚集功能B．资金配置功能C．风险消除功能D．对宏观经济的反映与调控功能正确答案：C解析：金融市场具有资金聚集与资金配置功能、风险分散和风险转移功能、对宏观经济的反应与调控功能。
7．“金边债券”通常是指A．中央政府债券B．地方政府债券C．金融债券D．公司债券正确答案：A解析：中央政府发行的债券统称国债，因国债以国家财政收入为保证，所以，一般不存在违约风险，故又有“金边债券”之称。
8．下列不属于公募发行特点的是A．发行费用低B．资金筹集量大C．投资者多D．手续复杂正确答案：A9．若投资者以98元的价格买入面值为100元、还有1年偿还期、年息6元的债券并持有到期，则该投资者的到期收益率为A．6．00％B．6．12％C．8．16％D．4．08％正确答案：C解析：根据到期收益率的计算公式Pb=将题干中数据代入公式得98=计算可得，到期收益率r=8．16％。
2016年10月全国自考(国际金融)真题试卷
2016年10月全国自考（国际金融）真题试卷(总分：76.00，做题时间：90分钟)一、单项选择题(总题数：20，分数：40.00)1.出口商品数量大于进口商品数量称为【】（分数：2.00）A.经常账户顺差B.经常账户逆差C.贸易收支顺差√D.贸易收支逆差解析：解析：货物出口等于进口，称为贸易收支平衡；如果出口小于进口，则称为贸易收支逆差；如果出口大于进口，则称为贸易收支顺差。
2.国际收支是一个【】（分数：2.00）A.存量概念B.流量概念√C.常量概念D.变量概念解析：解析：国际收支是一个流量概念，不是存量概念。
3.国际储备的主体是【】（分数：2.00）A.黄金储备B.外汇储备√C.特别提款权D.在国际货币基金组织的储备头寸解析：解析：外汇储备是国际储备中最重要、最活跃的部分，是国际储备的主体，也是国际储备资产管理的主要对象。
4.某日中国银行报出：USD100=CNY654．32～654．97，则654．32是【】（分数：2.00）A.买入汇率√B.卖出汇率C.中间汇率D.现钞汇率解析：5.美国长期存在的国际收支逆差会引起美元【】（分数：2.00）A.升值B.贬值√C.不变D.先升值后贬值解析：解析：当一国国际收支出现逆差时，该国国内的外汇供给小于需求，从而使得外币供不应求，外币升值而本币贬值。
6.一般来说，利率低的货币远期会【】（分数：2.00）A.升水√B.贴水C.不变D.掉期解析：7.外汇市场的实际调控者是【】（分数：2.00）A.银行客户B.外汇银行C.外汇经纪人D.中央银行√解析：解析：中央银行是外汇市场的统治者或调控者，它参与外汇交易的主要目的是稳定汇率。
8.在外汇投资中因计价货币汇率变化所产生的风险是【】（分数：2.00）A.外汇买卖风险B.交易结算风险C.外汇借贷风险√D.记账转换风险解析：9.外国居民在日本市场上发行的日元债券，名为【】（分数：2.00）A.扬基债券B.猛犬债券C.武士债券√D.熊猫债券解析：解析：最典型的外国债券有武士债券、扬基债券、猛犬债券。
2016年10月自考金融法(05678)试题及答案解析
2016年10月高等教育自学考试全国统一命题考试金融法试卷(课程代码05678)本试卷共4页，满分l00分，考试时间l50分钟。
考生答题注意事项：1．本卷所有试题必须在答题卡上作答。
答在试卷上无效，试卷空白处和背面均可作草稿纸。
2．第一部分为选择题。
必须对应试卷上的题号使用2B铅笔将“答题卡”的相应代码涂黑。
3．第二部分为非选择题。
必须注明大、小题号，使用0．5毫米黑色字迹签字笔作答。
4．合理安排答题空间，超出答题区域无效。
第一部分选择题(共25分)一、单项选择题(本大题共25小题，每小题l分，共25分)在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其选出并将“答题卡”的相应代码涂黑。
错涂、多涂或未涂均无分。
1．管理我国财政部的预算资金的机构是A．财政部 B．中国人民银行C．国务院 D．审计署2．中国人民银行制定货币政策的咨询议事机构是A．货币政策委员会 B．国家发展和改革委员会C．中国银行业监督管理委员会 D．货币政策司3．商业银行提供信用证服务，属于银行的A．负债业务 B．资产业务 C．中间业务 D．理财业务4．根据《商业银行法》的规定，银行贷款余额与存款余额的比例不得超过A．30％ B．50％ C．75％ D．85％5．下列不属于信托关系当事人的是A．委托人 B．受托人 C．受益人 D．托管入6．存款合同成立的时间为A．双方协商一致时B．客户递交申请书时C．银行清点钱数时D．银行接受存款并签发存款凭条、存单、或登记存折予以确认时7．根据《商业银行法》的规定，商业银行保证支付存款人的本金和利息是A．无条件的责任B．有条件的责任C．商业银行的主观承诺，没有法律约束力D．相对的责任8．定期储蓄委托他人代取，不需要持有的是A．存单 B．存款人身份证C．委托代取人身份证 D．委托代取人与存款人关系证明9．按现行金融监管规章，冻结银行存款的期限最长不得超过A．3个月 B．6个月C．9个月 D．12个月10．按照贷款组织形式不同，贷款可分为单一银行贷款和A．信用贷款 B．自营贷款C．短期贷款 D．银团贷款11．抵押担保的范围不包括A．主债权及利息 B．抵押物保管的费用C．违约金 D．实现抵押的费用12．票面残缺超过1／2的人民币A．不予兑换 B．可兑换l／2C．可兑换l／3 D．可全额兑换13．货币从业务库回到发行库的过程叫A．入库 B．发行C．流通 D．出库14．直接投资属于国际收支中的A．单方面转移项目 B．经常项目C．资本项目 D．汇兑项目15．下列不属于我国外债管理部门的是A. 国家发展计划委员会 B．财政部C．国家外汇管理局 D．商务部16．考虑通货膨胀因素在内的利率是A．固定利率 B．浮动利率C．名义利率 D．实际利率17．银行卡按信誉等级可以分为A．金卡与普通卡 B．人民币卡与外币卡C．磁条卡与智能卡 D．信用卡与借记卡18．证券发行过程中，虚假信息披露依据无过错责任原则承担责任的是A．发行人 B．保荐人C．发行人的控股股东 D．会计师19．下列可以引起上市公司股票突发性停牌的事件是A．公司于交易日公布中期报告 B．股价异常波动C．公司于交易日公布年度报告 D．公司于交易日召开股东大会20. 公司债券经批准上市交易，市场法定最低交易单位称为“一手”，“一手”等于A．2000元面值债券 B．1500元面值债券C．1000元面值债券 D．500元面值债券21．公司债券受托管理人由A．公司聘请 B．债券持有人聘请C．汪监会聘请 D．证券交易所聘请22．根据基金运作方式的不同，证券投资基金可分为封闭式基金和A．开放式基金 B．契约型投资基金C．公募基金 D．股票基金23．我国规定封闭式基金的存续期不得少于A．1年 B．3年C．5年 D．7年24．在期货交易中，卖出期货合约后所持有的头寸，称为A．平仓 B．空头C．持仓 D．多头25．根据期货交易的品种，期货交易可分为商品期货和A．农产品期货 B．能源产品期货C．金融期货 D．轻工产品期货第二部分非选择题(共75分)二、名词解释题(本大题共5小题，每小题3分，共15分)26．存款准备金27．外资银行28．反担保29．储值卡30．限仓制度三、简答题(本大题共4小题，每小题5分，共20分)31．简述我国现行的商业银行体系。
金融风险控制与管理复习题
金融风险控制与管理复习题（第一章）1.在中国银行业的分类中，下列选项属于“国有银行”有：( )A.商业银行B.农村商业银行C.政策性银行D.信用合作社2.下列监管职能中，自2003年4月起不属于人民银行监管范围的有：( )A.不良贷款及银行的资本充足率B.银行间拆借市场C.银行间债券市场D.执行存款准备金的管理3.保监会对设立中外合资寿险公司中外资参股比例的规定是：( )A.不得超过25%B.不得超过30%C.不得超过50%D.不得超过51%4.1995年中国商业银行法中第一次明确规定所有商业银行的资本充足率不得低于：( )A.2%B.4%C.6%D.8%5.请简要回答中国金融业的发展过程。
6.请简要回答中国监管当局当前关于资本充足率的规定。
7.请详细阐述中国银行业的分类。
(第二章）1.下列科目不属于资产的是（）A现金及同业存放 B未分配利润C商誉和无形资产 D银行建筑及固定资产2.下列选项中属于表外业务的是（）A贷款 B贷款承诺 C定期存款 DNOW账户3.下列明细科目中不属于“存款”科目的是（）A货币市场存款账户 B储蓄存款C无息的活期存款 D购买的联邦资金和回购协议4.请简要回答资产负债表和损益表的概念以及两者之间的关系。
5.如何理解资产负债表恒等式。
6.主要的表外业务有哪些？(第三章）1.对股权收益率（ROE）进行分解，下列不属于其组成成分的是（）A.净利润率（NPM）B.资产利用率（AU）C.股权乘数（EM）D.每股收益率（EPS）2.ROE=( )×股权乘数A.资产净非利息收益率B.资产收益率C.净利润率D.资产净利息收益率3.股权收益率模型主要是分析金融机构的（）A.偿债能力B.盈利能力C.发展能力D.流动性4.ROE和ROA各自的计算公式是什么，它们的作用是什么？5.请说明对ROA进行分解，有什么样的作用。
6.请简要说明股权收益率模型的意义。
7.简述“骆驼评价体系”。
8.假设一个银行的税后净利润为2000万元，总营业收入为6000万元，总资产为4亿元，总权益资本为1.5亿元。
电大《金融风险管理》考试试题题库（包含答案）
电⼤《⾦融风险管理》考试试题题库（包含答案）《⾦融风险管理》期末复习资料整理⾦融风险管理样题参考（⼀）单项选择题（每题1分，共10分）狭义的信⽤风险是指银⾏信⽤风险，也就是由于__________主观违约或客观上还款出现困难，⽽给放款银⾏带来本息损失的风险。
（ B ）A. 放款⼈B. 借款⼈C. 银⾏D. 经纪⼈（⼆）多项选择题（每题2分，共10分）在下列“贷款风险五级分类”中，哪⼏种贷款属于“不良贷款”：（ACE ）A. 可疑B. 关注C. 次级D. 正常E. 损失（三）判断题（每题1分，共5分）贷款⼈期权的平衡点为“市场价格= 履约价格- 权利⾦”。
（X ）（五）简答题（每题10分，共30分）商业银⾏会⾯临哪些外部和内部风险？答：（1）商业银⾏⾯临的外部风险包括：①信⽤风险。
是指合同的⼀⽅不履⾏义务的可能性。
②市场风险。
是指因市场波动⽽导致商业银⾏某⼀头⼨或组合遭受损失的可能性。
③法律风险，是指因交易⼀⽅不能执⾏合约或因超越法定权限的⾏为⽽给另⼀⽅导致损失的风险。
（2）商业银⾏⾯临的内部风险包括：①财务风险，主要表现在资本⾦严重不⾜和经营利润虚盈实亏两个⽅⾯。
②流动性风险，是指银⾏流动资⾦不⾜，不能满⾜⽀付需要，使银⾏丧失清偿能⼒的风险。
③内部管理风险，即银⾏内部的制度建设及落实情况不⼒⽽形成的风险。
（六）论述题（每题15分，共15分）你认为应该从哪些⽅⾯构筑我国⾦融风险防范体系？答：可以借鉴“⾦融部门评估计划”的系统经验，健全我国⾦融风险防范体系。
（1）建⽴⾦融风险评估体系⾦融风险管理主要有四个环节，即识别风险，衡量风险，防范风险和化解风险，这些都依赖于风险评估，⽽风险评估是防范⾦融风险的前提和基础。
⽬前我国⾦融市场上有⼀些风险评级机构和风险评级指标体系，但是还不够完善，还需要做好以下⼯作：①健全科学的⾦融预警指标体系。
②开发⾦融风险评测模型。
（2）建⽴预警信息系统完善的信息系统是有效监管的前提条件。
金融风险控制与管理自考真题201601
⾦融风险控制与管理⾃考真题201601四川省2016年1⽉⾼等教育⾃学考试⾦融风险控制与管理试卷（课程代码08390）⼀、单项选择题。
P3 l.1984年1⽉，在北京正式成⽴，其主要业务是为城市⼯商企业提供营运资本贷款和结算服务，同时吸收⼯商企业、机关团体以及城镇居民存款，这家银⾏是A.中国⼈民建设银⾏B.中国⼈民银⾏C.中国⼯商银⾏D.中国农业银⾏P10 2.2006年以后，成⽴的新型农村⾦融机构有A.信托公司、企业集团财务公司、⾦融租赁公司、汽车⾦融公司、货币经纪公司B.信⽤合作社、村镇银⾏、汽车⾦融公司C.村镇银⾏、贷款公司、农村资⾦互助社D.贷款公司、⾦融租赁公司、基⾦公司P38 3.银⾏资产中被称为“⼀级储备”的资产是A.现⾦及同业存款B.证券C.银⾏⾏建筑及固定资产D.贷款和租赁P41 4.当⼀个公司并购另⼀家公司时，如果所⽀付的⾦额⾼于被收购企业的净资产的市场价值，⾼出的部分就是收购企业所愿意接受的被收购企业的A.⽆形资产B.商誉C.资本溢价D.收购利润P70 5.在⼀定程度上反映了⾦融机构的成本控制和服务定价政策的效率的指标是A.净利润率B.股权乘数C.资产利⽤率D.股权收益率P54 6.中国招商银⾏把贷款按风险程度分为五类，它们是A.正常、关注、逾期、呆滞、呆账B.正常、关注、次级、可疑、损失C.正常、次级、可疑、损失、呆账D.正常、逾期、次级、可疑、损失P111 7.假设某⾦融机构的1年期利率敏感性资产为20万，利率敏感性负债为25万，则利⽤重定价模型，该⾦融机构在利率上升1个百分点后(假设资产与负债利率变化相同),其利息收⼊的变化为A.利息收⼊减少0.01万B.利息收⼊减少0.05万C.利息收⼊增加0.01万D.利息收⼊增加0.05万P105 8.收益率曲线有三种可能的形状A.上升型、下降型、平坦型B.直线型、曲线型、三⾓型C.爬坡型、下滑型、平坦型D.直线型、流线型、波动型P132 9.债券为永久性公债，⾯值为1000元,利率为10%，其久期为A.10年B.11年C.12年D.14年P163 10.以下因素中构成真正的还款来源的是A.抵押物B.还款意愿C.融资活动中产⽣的现⾦流D.经营活动产⽣的现⾦流P163 11.在进⾏个⼈住房贷款借款⼈的还款能⼒分析时，经常使⽤的指标有A.贷款的预期收益率B.合同承诺的贷款收益率C.风险调整后的资本收益率D.总债务收⼊⽐P213 12.⼀个有条件的银⾏付款承诺，是银⾏根据买⽅(进⼝商)的要求和指⽰，向卖⽅(出⼝商) 开⽴的在规定的期限内凭与信⽤证条款相符的单据⽀付⼀定⾦额的书⾯承诺,这是银⾏的A.跟单信⽤证业务B.备⽤信⽤证业务C.银⾏保函业务D.贷款承诺业务P215 13.由交易双⽅订⽴的，约定在未来某⽇按签订合约时所约定的价格交割⼀定数量的特定标的物的标准化合约，是⼀种由有组织的交易所保证的场内交易，它是A.远期B.期权C.互换D.期货P209 14.某⼀⾦融机构有资产5000万元、负债4500万元、或有资产100万元、或有负债150万元，考虑表外业务的⽅法所计算出的该⾦融机构的净值为A.400B.450C.500D.550P228 15.外汇风险的根源除了汇率的波动性外，还有A.外币敞⼝B.外汇资产C.外汇负债D.外汇买⼊P233 16.如果银⾏持有存在美国美元的多头，当⼈民币对美元升值时，银⾏会A.损失B.获利C.既不损失也不获利D.不能确定损失还是获利P215 17.表外衍⽣合约的信贷等值额等于A.潜在风险B.现有风险C.潜在风险+现有风险D.(潜在风险+现有风险)*相应的风险权重P248 18.资本职能有A.营业职能、保证职能、监管职能B.信⽤职能、保障职能、监管职能C.营业职能、保护职能、管理职能D.信⽤职能、保管职能、基础职能P317 19.按照规定，计量操作风险监管资本的⽅法有A.标准法、内部模型法、⾼级计量法B.标准法、替代标准法、内部评级法C.标准法、优化指标法、⾼级计量法D.标准法、替代标准法、⾼级计量法P293 20.银监会批准的商业银⾏可运⽤内部模型法计算市场风险资本要求，内部模型法主要的模型为A.风险调整后的资本收益率(RAROC)B股权收益率(ROE)C.风险价值(VaR)D.重定价模型⼆、多项选择题P18 21.在我国国有商业银⾏重组和改⾰过程中，改⾰⽅案总体上分为3个步骤，它们是A.业务合作B.财务重组C.利益分配D.资本市场上市E.公司治理P47 22.银⾏和其他⾦融机构如果要提⾼其净利润将⾯临多种选择，包括A.采取合理合法的避税措施减少应付税款B.增加能够产⽣⼿续费收⼊的服务项⽬C.设法降低各种营业费⽤D.以更低的成本来筹集资⾦E.提⾼每⼀项资产的净收益率P90 23.CAMEL 评级体系包括下⾯哪⼏部分?A.资本充⾜性B.资产质量C.盈利能⼒D.资产流动性E.资产风险性P222 24.⾦融机构国际业务主要的类型有A.国际投资业务B.国际中间业务C.国际投⾏业务D.外汇买卖业务E.国际融资业务P167 25.在对借款⼈进⾏信⽤分析时，主要有5C 分析法，5C 包括有A.⽣产B.品德C.能⼒D.资本E.担保三、判断改错题。
2016年10月全国自考(国际金融)真题试卷(题后含答案及解析)
2016年10月全国自考（国际金融）真题试卷(题后含答案及解析)题型有：1. 单项选择题 2. 多项选择题 3. 判断改错题 4. 简答题 5. 论述题单项选择题1．出口商品数量大于进口商品数量称为【】A．经常账户顺差B．经常账户逆差C．贸易收支顺差D．贸易收支逆差正确答案：C解析：货物出口等于进口，称为贸易收支平衡；如果出口小于进口，则称为贸易收支逆差；如果出口大于进口，则称为贸易收支顺差。
2．国际收支是一个【】A．存量概念B．流量概念C．常量概念D．变量概念正确答案：B解析：国际收支是一个流量概念，不是存量概念。
3．国际储备的主体是【】A．黄金储备B．外汇储备C．特别提款权D．在国际货币基金组织的储备头寸正确答案：B解析：外汇储备是国际储备中最重要、最活跃的部分，是国际储备的主体，也是国际储备资产管理的主要对象。
4．某日中国银行报出：USD100=CNY654．32～654．97，则654．32是【】A．买入汇率B．卖出汇率C．中间汇率D．现钞汇率正确答案：A5．美国长期存在的国际收支逆差会引起美元【】A．升值B．贬值C．不变D．先升值后贬值正确答案：B解析：当一国国际收支出现逆差时，该国国内的外汇供给小于需求，从而使得外币供不应求，外币升值而本币贬值。
6．一般来说，利率低的货币远期会【】A．升水B．贴水C．不变D．掉期正确答案：A7．外汇市场的实际调控者是【】A．银行客户B．外汇银行C．外汇经纪人D．中央银行正确答案：D解析：中央银行是外汇市场的统治者或调控者，它参与外汇交易的主要目的是稳定汇率。
8．在外汇投资中因计价货币汇率变化所产生的风险是【】A．外汇买卖风险B．交易结算风险C．外汇借贷风险D．记账转换风险正确答案：C9．外国居民在日本市场上发行的日元债券，名为【】A．扬基债券B．猛犬债券C．武士债券D．熊猫债券正确答案：C解析：最典型的外国债券有武士债券、扬基债券、猛犬债券。
武士债券是指外国居民在日本市场上发行的以日元为面值的债券；扬基债券是指外国居民在美国市场上发行的以美元为面值的债券；猛犬债券是指外国居民在英国市场上发行的以英镑为面值的债券。
金融风险控制与管理 自考复习
第一章金融业风险与监管综述(一)金融风险的概念１、识记：（１）金融风险的定义一种表述认为，金融风险主要是指在宏观经济运行中，由于金融体系和金融制度的问题、金融政策的失误以及经济主体在从事金融活动时因决策失误，客观条件变化或其他情况而有可能使资金、财产、信誉遭受损失等原因，客观上会影响宏观经济稳定、协调发展，导致一国国民经济停滞甚至倒退的可能性。
另一种表述认为，金融风险是指在货币经营和信用活动中，由于各种因素随机变化的影响，使金融机构和投资者的实际收益与预期收益相背离的不确定性及其资产蒙受损失的可能性。
２、领会：（1）金融风险的广泛存在是现代金融市场的一个重要特征：（2）金融风险是行为人遭受损失的不确定性：（3）金融风险的成因是金融活动中的不确定性。
(二)金融风险的种类识记：（１）汇率风险：汇率的波动给行为人造成损失的不确定性。
（２）利率风险：由于市场价格变化（利率变化）引起金融机构持有资产价格变动，或银行及其他金融机构协定利率跟不上市场利率变化而带来的风险。
（３）信用风险：由于信用活动中存在不确定性而遭受损失的可能性。
由于金融机构（如银行）运用资金，对客户进行贷款，借款人不能按期归还贷款本息所形成的风险。
（最大风险）（４）流动性风险：是指存款人以正当理由要求提款时银行或其他金融机构不能支付的风险（５）系统技术风险：金融系统如银行系统内部软硬件发生错误、损坏而危害金融机构经营管理的风险。
（６）管理风险：金融机构管理层在管理程序、管理机制或管理环节中出现纰漏对金融机构带来的风险。
（７）犯罪风险：金融机构要时刻面对来自外部和内部或内外勾结针对其犯罪活动而带来的风险。
（８）国家、政府和法规风险：一国政府更迭或首脑更替带来的政策变化的风险，或一个国家政策、法规的调整给金融机构带来的各种各样风险。
（９）关联风险：由于相关产业或相关市场发生严重问题，而使行为人遭受损失的可能性。
(三)金融风险的特征识记：（１）客观性：客观性的原因①市场经济主体的有限理性；②市场经济主体的机会主义倾向；③信用中介性和对象的复杂性。
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四川省2016年10月高等教育自学考试金融风险控制与管理试卷（课程代码08390）一、单项选择题。
P2 l.在1954年到1978年期间，按照苏联的单一的、统一的银行模式，形成的一个银行体系是BA.以中国人民建设银行为中心的大一统B.以中国人民银行为中心的大一统C.以中国工商银行为中心的大一统D.以中国人民政府为中心的大一统P10 2.我国新型农村金融机构有CA.信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公B.信用合作社、村镇银行、汽车金融公司C.村镇银行、贷款公司、农村资金互助社D.贷款公司、金融租赁公司、基金公司P40 3.银行资产中最大的部分仍然是DA.现金及同业存款B.证券C.银行建筑及固定资产D.贷款和租赁P41 4.当一个公司并购另一家公司时，如果所支付的金额高于被收购企业的净资产的市场价值，高出的部分就是收购企业所愿意接受的被收购企业的BA.无形资产B.商誉C.资本溢价D.收购利润P70 5.作为金融机构财务杠杆的直接度量指标，它表明了单位股权资本支撑的资产以及金融机构有多少资源是依靠举债而得到的，它就是BA.净利润率B.股权乘数C.资产利用率D.股权收益率P92 6.在CAMEL体系中，我们将金融机构的贷款按风险程度分为四类，它们是D A.正常、逾期、呆滞、呆账B.正常、关注、次级、可疑C.正常、可疑、损失、呆账D.正常、次级、可疑和损失P110 7.假设某金融机构的1年期利率敏感性资产为20万，利率敏感性负债为15万，则利用重定价模型，该金融机构在利率上升1个百分点后(假设资产与负债利率变化相同),其利息收入的变化为CA.利息收入减少0.05万B.利息收入减少0.01万C.利息收入增加0.05万D.利息收入增加0.01万P105 8.收益率曲线有三种可能的形状AA.上升型、下降型、平坦型B.直线型、曲线型、三角型C.爬坡型、下滑型、平坦型D.直线型、流线型、波动型P128 9.久期(duration) 是美国经济学家弗雷得里.麦克莱(Frederick Macaulay)于1936年首先提出的。
与到期期限相比，久期是一种更准确地测定资产和负债利率敏感度的方法，久期也称为DA.偿还期B.持久期C.持有期D.持续期P136 10.证券的票面利率越高，证券的到期收益率越高，它的久期越BA.长B.短C.高D.低P152 11.信用风险是指下列哪种情况给金融机构带来损失的可能性?CA.交易对手未按合同承诺履行合同义务或借款人违约B.信用评级下降或借款人违约C.交易对手未按合同承诺履行合同义务或信用评级下降D.借款人违约P250 12.在信用风险的衡量方面，新协议将旧协议的信用风险衡量方法加以改进，除了标准法，还引入了全新的CA.内部模型法B.内部度量法C.内部评级法D.标准改进法P210 l3.以下哪种承诺是一种中期的(一般期限为5~ 7 年) 具有法律约束力的循环融资承诺。
根据这种承诺，客户(借款者) 可以在协议期限内用自己的名义以不高于预定利率的水平发行短期票据筹集资金，金融机构承诺购买客户在市场上未能出售的票据或向客户提供等额贷款?AA.票据发行便利B.票据贷款承诺C.备用信用证D.票据销售便利P213 14.备用信用证既可用于一般的非融资性担保，也可用于融资性担保。
它通常可以用来替代CA.银行担保B.商业信用证C.银行保函D.商业保险P224 15.以下哪种融资是金融机构为国际贸易提供的一种中长期融资，是在延期付款的国际贸易中，出口商把经过进口商承兑并经进口商的金融机构担保的、期限在半年以上(一般为5~10年)的远期汇票，以贴现方式无追索权地售卖给出口商的金融机构或其他金融机构?BA.出口信贷B.福费廷C.票据承兑D.汇票融资P228 16.金融机构从事国际业务可能面临的外汇风险，其主要的类型有CA.信用风险、市场风险、操作风险B.利率风险、通货膨胀风险、国际收支风险C.交易风险、折算风险、经济风险D.交易风险、兑换风险、波动风险P250 17.商业银行的资本划分为BA.高级资本和低级资本B.核心资本和附属资本C.商业资本和借贷资本D.实收资本和虚拟资本P251 18.巴塞尔协议II(也称新巴塞尔协议)由相辅相成的三大支柱组成，这三大支柱是BA.最低资本要求、监管程序的重要性、信息披露B.最低资本要求、市场监管、市场约束C.最高资本要求、监管检查、信息披露D.合理资本要求、政府监管、公开信息P317 19.《商业银行操作风险监管资本计量指引》规定商业银行应选择三种方法之一计量操作风险监管资本，它们是DA.标准法、内部模型法、高级计量法B.标准法、替代标准法、内部评级法C.标准法、优化指标法、高级计量法D.标准法、替代标准法、高级计量法P293 20.从监管当局的管理办法和指引来看，我国监管当局对市场风险计量的方式是根据巴塞尔新资本协议的要求来进行规定的，分为AA.标准法、内部模型法B.标准法、内部评级法C.标准法、高级计量法D.标准法、高级模型法二、多项选择题。
P20 21.在2003年下半年，国务院决定改革农村信用社，农村信用社新的模式主要有以下哪三种形式?ADEA.各省级政府组建省级联社B.组建新型农村金融机构C.组建地市及联社D.组建统一法人的农村商业银行E.组建市、区(县) 两级法人的农村合作银行P90 22.CAMEL包括的要素有ABCDA.资产质量B.资本充足性C.资产流动性D.盈利能力E.市场风险P167 23.5C分析法包括ABCDA.品德B.才能C.资本D.担保E.现金P211 24.在贷款承诺下，银行将面临主要的风险有ABCEA.利率风险B.支取风险C.信用风险D.操作风险E.总筹资风险P248 25.金融机构的资本具有的职能包括CDEA.抗损职能B.稳定职能C.保护职能D.营业职能E.管理职能三、判断改错题。
P94 26.由于金融机构的客户都会有提取存款、获取贷款以及其他各种无法预期的现金需求，因此银行通常都需要保有一定量的现金资产用于满足安全性需要。
错误。
是满足流动性需要。
P104 27.利率风险的产生取决于两个条件:一是市场利率发生波动; 二是银行的资产和负债规模不匹配。
错误。
是与负债期限不匹配。
P70 28.把股权收益率进行分解，可以分为三个新的指标:净利润率、资产收益率和股权乘数。
错误。
不是资产收益率，而是资产利用率。
P222 29.金融机构的国际业务包括国际融资业务、国际投资业务和外汇买卖业务。
错误。
金融机构的国际业务包括国际融资业务、国际投资业务和外汇买卖业务以及外汇买卖业务P276 30.市场风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。
错误。
不是市场风险，是操作风险。
四、简答题。
P18 31.简述入世后国有商业银行改革的目标和步骤。
改革目标:改革的目标是在2006年底(即加入世界贸易组织的过渡时期内)把大多数国有商业银行改造成为资本充足、内控严密、运营安全、服务和效益良好、具有国际竞争力的现代股份制商业银行步骤:首先是财务重组;接下来是公司治理改革;最后是资本市场上市。
P139 32.简述久期的作用。
久期主要的作用是识别、计算金融机构的利率风险暴露。
此外,金融机构还可以利用久期模型来对某一特定的业务或整个资产负债表的利率风险暴露进行免疫处理。
P210 33.表外业务的种类有哪些?贷款承诺；商业信用证;备用信用证；衍生合约;贷款出售。
P163 34.如何评估个人住房贷款借款人的还款能力?还款能力是指借款者按时偿还贷款本息的能力。
其影响因素包括借款者的收入和负债状况在进行还款能力分析时,经常使用以下两个指标：住房债务收入比(GDS)和总债务收入比（TDS）。
贷款机构一般会对这两个指标设定一个上限,高于这个上限,则不能予以贷款。
上限的设定要根据当地居民的收入状况并结合具体申请人的情况来考虑。
(P87)五、计算题。
P92 35.(1)核心资本=普通股票+留存收益=20+15=35(百万元风险加权资产=10×0%+20×0%+300×50%+215×100%=365(百万元)核心资本充足率=核心资本/风险加权资产×100%=9.59%(2)总资本=核心资本+附属资本=35+20=55(百方元)总资本充足率=总资本/风险加权资产×100%=15.07%六、论述题。
P36 36.如何理解银行资产负债表恒等式?由于银行只是出售特殊金融产品的企业,因此基本的资产负债表恒等式“资产=负债+所有者权益”对银行也是成立的。
不过银行的资产负债表有其特殊性。
我们可以视银行的负债和所有者权益理解为累积的资金来源,它为银行取得资产提供足够的支付能力。
另一方面,银行的资产被理解为累积的资金使用,用于为银行的股东赚取利润、向存款人支付利息以及为雇员的劳动和技能支付报酬。
显然,每使用一笔资金必须有相应的“资金来源支持,因此累积的资金使用一定要等于累积的资金来源。
(P26-27)P228 37.试述金融机构外汇风险的种类及管理种类:交易风险、折算风险和经济风险。
外汇风险的管理:1.交易风险的管理技术。
2.折算风险的管理技术。
3.经济风险的管理技术。
【需要对每个要点展开论述】。