商业银行
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第九章、商业银行
第一节、商业银行概述 第二节、商业银行的主要业务 第三节、商业银行的经营管理 第四节、商业银行风险的防范
第一节、商业银行概述
一、商业银行的概念： 二、商业银行的基本性质： 三、商业银行的职能： 四、商业银行的组织形式：
一、商业银行的概念
商业银行是以盈利为经营目标，以金融资产 和金融负债为主要经营对象的综合性、多功 能的货币经营企业。 1 1、商业银行是企业； 2、商业银行是经营货币的特殊企业； 3、商业银行是金融体系的主体。
二、商业银行的基本性质
1、追求盈利是商业银行创立经营的根本目标； 2、盈利性是商业银行进行业务选择的首要标 准； 3、盈利性是商业银行操作具体业务的基本原 则； 4、利润是商业银行发展的基础。
三、商业银行的职能
1、信用中介职能； 2、支付中介职能； 3、信用创造职能； 4、金融服务职能。 信用中介职能、支付中介职能是商业银行的 基本职能；信用创造职能是在前两个职能的 基础上产生的，是商业银行的基本特征；金 融服务职能是商业银行发展到现代银行阶段 的产物。
定期存款是一种由客户预先约定期限的存款。 定期存款的利率随期限的长短而高低不等， 但要比活期存款高。 定期存款期限固定，有利于商业银行的投资 安排。其在商业银行负债中的比重相当高。
③储蓄存款
储蓄存款是指居民个人将节余的货币存入银 行而形成的贷款。 储蓄存款可以分为活期储蓄、定期储蓄和定 活两便储蓄。 储蓄清单、自动柜员机（ATM)
三、商业银行资产管理理论
1、资产管理理论： ⑴真实票据理论；⑵资产转换理论； ⑶预期收入理论；⑷超货币供给理论。 2、资产管理方法： ⑴资金集中法：将商业银行不同来源的资金 集中起来按照银行的需要和一定时期的经营 重点进行分配使用。 ⑵资产分配法：按照不同的资金来源确定资 产的分配。
⑴真实票据理论
二、商业银行的资产业务
资产业务是运用集聚资金的业务。 1、商业银行的现金资产业务： 在中央银行的存款；库存现金；存放同业； 处于托收过程中的现金项目。 2、商业银行的贷款业务： 贷款业务是商业银行的一项最主要的资产业 务，是商业银行业务经营的主体。 商业银行的贷款业务约占商业银行全部资产 业务的60%以上。 商业银行贷款业务的分类： 3、商业银行的证券投资业务：
⑵资产转换理论
资产转换理论认为商业银行能否保持资产的 流动性关键在于资产的变现能力。 该理论的局限在于： ①难于确定证券的持有量； ②短期证券的不受损变现要取决于市场状况。
⑶预期收入理论
预期收入理论认为任何银行资产能否到期偿还或转 让变现，归根到底是以未来的收入为基础的。 该理论的缺点在于： 难以准确确定借款人的未来收入。
五、商业银行资产负债管理理论
1、商业银行资Βιβλιοθήκη Baidu负债管理理论认为只有根据 客观因素的变化将资产和负债协调管理，才 能在保证资产的流动性和安全性的前提下实 现利润的最大化。 2、商业银行资产负债管理方法： ⑴缺口管理法；⑵资产负债比率管理法； ⑶差额管理法。 3、资本金管理：形成合理的资本结构和保持 适度的资本数量。
三、商业银行的中间业务
中间业务是指不以盈利为目的，通过向客户 收取一定的手续费，进行代理性质的金融业 务和服务性业务。 1、结算性业务： 2、信托类业务： 3、代理性业务： 4、租赁性业务： 5、银行卡业务： 6、服务性业务： 7、代保管业务：
1、结算性业务
⑴结算业务是指商业银行通过提供各种支付 结算的手段与工具，为购销双方或收付双方 完成货币给付及资金清算的业务。 ⑵ 结算业务的作用： ①促进商品流通，加速资金周转； ②节约现金费用，减少流通费用； ③掌握货币运动，调节货币流通。 ⑶结算业务的原则： ①恪守信用，履约付款；
⑴贷款承诺
①贷款承诺是银行表外业务的一大类，是指 银行采用不同的方式对客户的一种承诺，允 诺在客户满足一定的条件之后，向客户提供 确定数额、确定期限和确定利率的资金。 ②贷款承诺的种类： 回购协议； 贷款额度； 票据发行便利。
⑵保证
①保证是指保证人和债权人约定，当债务人 不履行债务时，保证人按照约定履行或者承 担责任的行为。 ②银行同意对客户提供保证，一定要作成书 面的保证合同，不能以口头形式作保证。 ③保证的形式主要有商业信用证、备用信用 证、贷款销售等。
四、商业银行的组织形式
1、单元制：指银行业务由各自独立的商业银 行经营，不设立或不许设立分支机构的一种 组织形式。 2、分支行制：指法律允许在总行之下设立分 支机构的一种组织形式。 3、连锁银行制：指两家或两家以上表面独立 的以公司制形式组织起来的银行为同一人或 同一集团控制的一种制度。 4、持股公司制：指由一个集团成立股权公司， 再由该公司控制或收购若干银行的一种组织 形式。
六、商业银行经营管理的发展趋势
1、银行经营全能化； 2、银行营运电子化； 3、银行业务国际化； 4、银行集团化。
第四节、商业银行风险的防范
一、商业银行风险是指商业银行在经营过程 中由于决策失误、客观情况变化或其他原因 使资金、财产、信誉有遭受损失的可能性。 二、商业银行风险的主要表现： 商业银行风险会由于内部和外部的多种原因 产生。 三、我国商业银行的风险与防范： 商业银行应规范经营行为，强化内部控制， 合理承受金融风险。
①活期存款
活期存款是指不规定存款期限，客户可以随 时存取和支付的存款。活期存款一般要用支 票支取，因而又称为支票存款。 世界上大部分国家对活期存款不支付利息， 我国是少数对活期存款支付利息的国家之一。 活期存款是各国商业银行重要的资金来源， 其比例的高低已成为商业银行经营成败的重 要标志之一。
②定期存款
3、表外业务与中间业务的区别
表外业务与中间业务的区别在于中间业务绝 大多数都不会转为银行的资产负债表内的项 目，而表外业务却有极大的可能转为资产负 债表内的业务。 中间业务应包含在广义的表外业务中。 比如结算，很少有因为企业的结算在付款方 拒付的情况下而转为银行的资产或负债；而 表外业务是在交易双方违约时，马上就会变 成银行现实的资产和负债，由银行承担下来。
⑷超货币供给理论
超货币供给理论认为商业银行信贷提供货币只是达 到其经营目标的手段之一，商业银行不仅有多种可 供选择的手段，而且有广泛的同时兼达的目标。
四、商业银行负债管理理论
1、商业银行负债管理理论认为商业银行没有 必要完全依赖的分层次的流动性储备来保持 资产的流动性，只要有广泛的资金来源就可 以大胆的放贷以获取利润。 2、负债管理方法： ⑴储备头寸负债管理； ⑵全面负债管理。
5、代理行制：指一家商业银行在其他银行有 存款，且在清算与托收、证券和外汇的买卖、 大额贷款的参与等业务上以后者为代理人的 一种组织形式。 6、跨国联合制：指由不同国家的大型商业银 行合资组建银行财团的一种商业银行组织形 式。
第二节、商业银行的主要业务
一、商业银行的负债业务： 二、商业银行的资产业务： 三、商业银行的中间业务： 四、商业银行的表外业务：
真实票据理论又称商业贷款理论，认为商业 银行的资金来源主要是与商品流通有关的闲 散资金，为了保证随时偿付，银行必须使资 产保持较大的流动性，因此商业银行只宜发 放短期的与商品周转相联系的商业贷款。 该理论的缺点在于：①没有充分考虑经济发 展对贷款需求的不断扩大和贷款种类多样化 的要求；②没有认识到商业银行存款的稳定 性；③忽视了贷款清偿的外部条件。
⑵市场融资或借款
①向中央银行借款： 再贴现指商业银行将自己已贴现但尚未到期 的商业票据向中央银行申请再一次贴现，是 商业银行从中央银行取得资金的最重要、最 普遍的形式。 再贷款指商业银行从中央银行取得的贷款， 可以是信用贷款，也可是抵押贷款。 ②向其他银行借款→同业拆借、转贴现、转 贷款 ③回购协议；④在国际金融市场上融资。
二、商业银行的经营原则
1、盈利性原则： 盈利性是指商业银行获得利润的能力，是商 业银行经营管理活动的主要动力。 2、安全性原则： 安全性是指商业银行在业务经营中应尽量避 免各种不确定因素的影响，保证稳健经营和 健康发展。 3、流动性原则： 流动性是指商业银行在经营过程中要保证随 时应付客户提取现款、满足必要贷款的能力。
④外币存款
外币存款是指以本国货币以外的外国货币形 式存入银行的存款。 我国商业银行的外币存款可分为： 甲种外币存款； 乙种外币存款； 丙种外币存款。
商业银行存款吸收方式创新
可转让支付命令帐户(NOW） 超级可转让支付命令帐户(Super NOW) 电话转帐制度 自动转帐服务帐户(ATS account) 货币市场存款帐户(MMDAs) 可转让定期存单 货币市场存单(MMCDs) 协定帐户 股票提款单帐户
第三节、商业银行的经营管理
一、商业银行的经营目标： 二、商业银行的经营原则： 三、商业银行资产管理理论： 四、商业银行负债管理理论： 五、商业银行资产负债管理理论： 六、商业银行经营管理的发展趋势：
一、商业银行的经营目标
商业银行的基本经营目标可以概括为追求利 润的最大化。 商业银行经营的具体目标可分为阶段目标、 时期目标、部门目标和业务目标。
⑴代保管业务是指商业银行设置保管箱库， 接受单位和个人的委托，代其保管各种贵重 物品和单证的业务。 ⑵代保管业务分为露封保管和密封保管两种。
四、商业银行的表外业务
1、商业银行的表外业务是指商业银行资产负 债表外的潜在的资产与负债业务。 2、表外业务的种类： ⑴贷款承诺； ⑵保证； ⑶金融衍生工具； ⑷投资银行业务。 3、表外业务与中间业务的区别：
5、银行卡业务
⑴银行卡是指由银行发行、供客户办理存取 款业务的新型服务工具的总称。 ⑵几种主要的银行卡： ①支票卡； ②记帐卡； ③灵光卡； ④信用卡。
6、服务性业务
⑴服务性业务指商业银行以转让、出售信息 和提供智力服务为主要内容的业务。 ⑵服务性业务分为技术咨询业务和评估咨询 业务两种。
7、代保管业务
②谁的钱进谁的帐，由谁支配； ③银行不垫款。 ⑷结算工具： 本票、汇票、支票 ⑸结算方式： ①同城结算方式：支票结算、帐户支票与划 拨制度、直接贷记转帐和直接借记转帐、票 据交换所自动转帐系统。 ②异地结算方式：汇款结算、托收结算、信 用证结算、电子资金划拨系统。
2、信托类业务
⑴信托业务是指接受委托人的要求，代为经 营和管理信托资金或财物，代理有关事务的 业务。 ⑵信托业务的特点： ①信托行为的前提是财产权； ②信托行为的基础是信任； ③信托方式具有灵活运用性； ④信托具有收益性； ⑤信托体现了委托者、受托者、受益者的多 边经济关系。
商业银行贷款业务的分类
⑴按照贷款条件分为： 信用贷款；担保贷款。 ⑵按照贷款期限分为： 长期贷款；中期贷款；短期贷款；临时贷款。 ⑶按照利息收取方式分为： 普通贷款；票据贴现。
未到期天数 银行贴现付款额= 票面金额× 1 − 年贴现率× 360
3、商业银行的证券投资业务
商业银行的证券投资业务是指商业银行为实 现其盈利性与流动性的目的而买卖有价证券 的业务。 在我国商业银行的主要投资业务是国库券的 购买和国家规定的金融债券业务。
3、代理性业务
⑴代理业务指银行接受客户委托，以代理人 的身份代为办理一些指定的经济事务的业务。 ⑵代理业务的内容： ①代理融通业务； ②代理行业务； ③代理发行有价证券证券业务； ④基金托管业务； ⑤代理保险业务。
4、租赁性业务
⑴租赁业务指由商业银行购买一定的商品租 赁给承租人，然后通过租金收回资金的业务。 ⑵租赁业务的形式： ①融资性租赁； ②操作性租赁； ③回租租赁； ④转租赁； ⑤衡平租赁。
一、商业银行的负债业务
负债业务是商业银行集聚资金的业务。 1、商业银行的自有资本： ⑴发行股票；⑵盈余；⑶未分配利润； ⑷资本票据与资本债券；⑸可转换证券； ⑹补偿性准备金。 2、商业银行负债业务： ⑴吸收存款；⑵市场融资或借款；
⑴吸收存款
吸收存款是商业银行的一项传统业务，也是 商业银行最主要的负债业务。 商业银行存款的主要来源： ①企业在生产经营过程中暂时闲置的货币资 金；②贷款的尚未支用部分；③社会其他闲 置资金。 商业银行存款的分类： ①活期存款；②定期存款； ③储蓄存款；④外币存款。 商业银行存款吸收方式创新：
第一节、商业银行概述 第二节、商业银行的主要业务 第三节、商业银行的经营管理 第四节、商业银行风险的防范
第一节、商业银行概述
一、商业银行的概念： 二、商业银行的基本性质： 三、商业银行的职能： 四、商业银行的组织形式：
一、商业银行的概念
商业银行是以盈利为经营目标，以金融资产 和金融负债为主要经营对象的综合性、多功 能的货币经营企业。 1 1、商业银行是企业； 2、商业银行是经营货币的特殊企业； 3、商业银行是金融体系的主体。
二、商业银行的基本性质
1、追求盈利是商业银行创立经营的根本目标； 2、盈利性是商业银行进行业务选择的首要标 准； 3、盈利性是商业银行操作具体业务的基本原 则； 4、利润是商业银行发展的基础。
三、商业银行的职能
1、信用中介职能； 2、支付中介职能； 3、信用创造职能； 4、金融服务职能。 信用中介职能、支付中介职能是商业银行的 基本职能；信用创造职能是在前两个职能的 基础上产生的，是商业银行的基本特征；金 融服务职能是商业银行发展到现代银行阶段 的产物。
定期存款是一种由客户预先约定期限的存款。 定期存款的利率随期限的长短而高低不等， 但要比活期存款高。 定期存款期限固定，有利于商业银行的投资 安排。其在商业银行负债中的比重相当高。
③储蓄存款
储蓄存款是指居民个人将节余的货币存入银 行而形成的贷款。 储蓄存款可以分为活期储蓄、定期储蓄和定 活两便储蓄。 储蓄清单、自动柜员机（ATM)
三、商业银行资产管理理论
1、资产管理理论： ⑴真实票据理论；⑵资产转换理论； ⑶预期收入理论；⑷超货币供给理论。 2、资产管理方法： ⑴资金集中法：将商业银行不同来源的资金 集中起来按照银行的需要和一定时期的经营 重点进行分配使用。 ⑵资产分配法：按照不同的资金来源确定资 产的分配。
⑴真实票据理论
二、商业银行的资产业务
资产业务是运用集聚资金的业务。 1、商业银行的现金资产业务： 在中央银行的存款；库存现金；存放同业； 处于托收过程中的现金项目。 2、商业银行的贷款业务： 贷款业务是商业银行的一项最主要的资产业 务，是商业银行业务经营的主体。 商业银行的贷款业务约占商业银行全部资产 业务的60%以上。 商业银行贷款业务的分类： 3、商业银行的证券投资业务：
⑵资产转换理论
资产转换理论认为商业银行能否保持资产的 流动性关键在于资产的变现能力。 该理论的局限在于： ①难于确定证券的持有量； ②短期证券的不受损变现要取决于市场状况。
⑶预期收入理论
预期收入理论认为任何银行资产能否到期偿还或转 让变现，归根到底是以未来的收入为基础的。 该理论的缺点在于： 难以准确确定借款人的未来收入。
五、商业银行资产负债管理理论
1、商业银行资Βιβλιοθήκη Baidu负债管理理论认为只有根据 客观因素的变化将资产和负债协调管理，才 能在保证资产的流动性和安全性的前提下实 现利润的最大化。 2、商业银行资产负债管理方法： ⑴缺口管理法；⑵资产负债比率管理法； ⑶差额管理法。 3、资本金管理：形成合理的资本结构和保持 适度的资本数量。
三、商业银行的中间业务
中间业务是指不以盈利为目的，通过向客户 收取一定的手续费，进行代理性质的金融业 务和服务性业务。 1、结算性业务： 2、信托类业务： 3、代理性业务： 4、租赁性业务： 5、银行卡业务： 6、服务性业务： 7、代保管业务：
1、结算性业务
⑴结算业务是指商业银行通过提供各种支付 结算的手段与工具，为购销双方或收付双方 完成货币给付及资金清算的业务。 ⑵ 结算业务的作用： ①促进商品流通，加速资金周转； ②节约现金费用，减少流通费用； ③掌握货币运动，调节货币流通。 ⑶结算业务的原则： ①恪守信用，履约付款；
⑴贷款承诺
①贷款承诺是银行表外业务的一大类，是指 银行采用不同的方式对客户的一种承诺，允 诺在客户满足一定的条件之后，向客户提供 确定数额、确定期限和确定利率的资金。 ②贷款承诺的种类： 回购协议； 贷款额度； 票据发行便利。
⑵保证
①保证是指保证人和债权人约定，当债务人 不履行债务时，保证人按照约定履行或者承 担责任的行为。 ②银行同意对客户提供保证，一定要作成书 面的保证合同，不能以口头形式作保证。 ③保证的形式主要有商业信用证、备用信用 证、贷款销售等。
四、商业银行的组织形式
1、单元制：指银行业务由各自独立的商业银 行经营，不设立或不许设立分支机构的一种 组织形式。 2、分支行制：指法律允许在总行之下设立分 支机构的一种组织形式。 3、连锁银行制：指两家或两家以上表面独立 的以公司制形式组织起来的银行为同一人或 同一集团控制的一种制度。 4、持股公司制：指由一个集团成立股权公司， 再由该公司控制或收购若干银行的一种组织 形式。
六、商业银行经营管理的发展趋势
1、银行经营全能化； 2、银行营运电子化； 3、银行业务国际化； 4、银行集团化。
第四节、商业银行风险的防范
一、商业银行风险是指商业银行在经营过程 中由于决策失误、客观情况变化或其他原因 使资金、财产、信誉有遭受损失的可能性。 二、商业银行风险的主要表现： 商业银行风险会由于内部和外部的多种原因 产生。 三、我国商业银行的风险与防范： 商业银行应规范经营行为，强化内部控制， 合理承受金融风险。
①活期存款
活期存款是指不规定存款期限，客户可以随 时存取和支付的存款。活期存款一般要用支 票支取，因而又称为支票存款。 世界上大部分国家对活期存款不支付利息， 我国是少数对活期存款支付利息的国家之一。 活期存款是各国商业银行重要的资金来源， 其比例的高低已成为商业银行经营成败的重 要标志之一。
②定期存款
3、表外业务与中间业务的区别
表外业务与中间业务的区别在于中间业务绝 大多数都不会转为银行的资产负债表内的项 目，而表外业务却有极大的可能转为资产负 债表内的业务。 中间业务应包含在广义的表外业务中。 比如结算，很少有因为企业的结算在付款方 拒付的情况下而转为银行的资产或负债；而 表外业务是在交易双方违约时，马上就会变 成银行现实的资产和负债，由银行承担下来。
⑷超货币供给理论
超货币供给理论认为商业银行信贷提供货币只是达 到其经营目标的手段之一，商业银行不仅有多种可 供选择的手段，而且有广泛的同时兼达的目标。
四、商业银行负债管理理论
1、商业银行负债管理理论认为商业银行没有 必要完全依赖的分层次的流动性储备来保持 资产的流动性，只要有广泛的资金来源就可 以大胆的放贷以获取利润。 2、负债管理方法： ⑴储备头寸负债管理； ⑵全面负债管理。
5、代理行制：指一家商业银行在其他银行有 存款，且在清算与托收、证券和外汇的买卖、 大额贷款的参与等业务上以后者为代理人的 一种组织形式。 6、跨国联合制：指由不同国家的大型商业银 行合资组建银行财团的一种商业银行组织形 式。
第二节、商业银行的主要业务
一、商业银行的负债业务： 二、商业银行的资产业务： 三、商业银行的中间业务： 四、商业银行的表外业务：
真实票据理论又称商业贷款理论，认为商业 银行的资金来源主要是与商品流通有关的闲 散资金，为了保证随时偿付，银行必须使资 产保持较大的流动性，因此商业银行只宜发 放短期的与商品周转相联系的商业贷款。 该理论的缺点在于：①没有充分考虑经济发 展对贷款需求的不断扩大和贷款种类多样化 的要求；②没有认识到商业银行存款的稳定 性；③忽视了贷款清偿的外部条件。
⑵市场融资或借款
①向中央银行借款： 再贴现指商业银行将自己已贴现但尚未到期 的商业票据向中央银行申请再一次贴现，是 商业银行从中央银行取得资金的最重要、最 普遍的形式。 再贷款指商业银行从中央银行取得的贷款， 可以是信用贷款，也可是抵押贷款。 ②向其他银行借款→同业拆借、转贴现、转 贷款 ③回购协议；④在国际金融市场上融资。
二、商业银行的经营原则
1、盈利性原则： 盈利性是指商业银行获得利润的能力，是商 业银行经营管理活动的主要动力。 2、安全性原则： 安全性是指商业银行在业务经营中应尽量避 免各种不确定因素的影响，保证稳健经营和 健康发展。 3、流动性原则： 流动性是指商业银行在经营过程中要保证随 时应付客户提取现款、满足必要贷款的能力。
④外币存款
外币存款是指以本国货币以外的外国货币形 式存入银行的存款。 我国商业银行的外币存款可分为： 甲种外币存款； 乙种外币存款； 丙种外币存款。
商业银行存款吸收方式创新
可转让支付命令帐户(NOW） 超级可转让支付命令帐户(Super NOW) 电话转帐制度 自动转帐服务帐户(ATS account) 货币市场存款帐户(MMDAs) 可转让定期存单 货币市场存单(MMCDs) 协定帐户 股票提款单帐户
第三节、商业银行的经营管理
一、商业银行的经营目标： 二、商业银行的经营原则： 三、商业银行资产管理理论： 四、商业银行负债管理理论： 五、商业银行资产负债管理理论： 六、商业银行经营管理的发展趋势：
一、商业银行的经营目标
商业银行的基本经营目标可以概括为追求利 润的最大化。 商业银行经营的具体目标可分为阶段目标、 时期目标、部门目标和业务目标。
⑴代保管业务是指商业银行设置保管箱库， 接受单位和个人的委托，代其保管各种贵重 物品和单证的业务。 ⑵代保管业务分为露封保管和密封保管两种。
四、商业银行的表外业务
1、商业银行的表外业务是指商业银行资产负 债表外的潜在的资产与负债业务。 2、表外业务的种类： ⑴贷款承诺； ⑵保证； ⑶金融衍生工具； ⑷投资银行业务。 3、表外业务与中间业务的区别：
5、银行卡业务
⑴银行卡是指由银行发行、供客户办理存取 款业务的新型服务工具的总称。 ⑵几种主要的银行卡： ①支票卡； ②记帐卡； ③灵光卡； ④信用卡。
6、服务性业务
⑴服务性业务指商业银行以转让、出售信息 和提供智力服务为主要内容的业务。 ⑵服务性业务分为技术咨询业务和评估咨询 业务两种。
7、代保管业务
②谁的钱进谁的帐，由谁支配； ③银行不垫款。 ⑷结算工具： 本票、汇票、支票 ⑸结算方式： ①同城结算方式：支票结算、帐户支票与划 拨制度、直接贷记转帐和直接借记转帐、票 据交换所自动转帐系统。 ②异地结算方式：汇款结算、托收结算、信 用证结算、电子资金划拨系统。
2、信托类业务
⑴信托业务是指接受委托人的要求，代为经 营和管理信托资金或财物，代理有关事务的 业务。 ⑵信托业务的特点： ①信托行为的前提是财产权； ②信托行为的基础是信任； ③信托方式具有灵活运用性； ④信托具有收益性； ⑤信托体现了委托者、受托者、受益者的多 边经济关系。
商业银行贷款业务的分类
⑴按照贷款条件分为： 信用贷款；担保贷款。 ⑵按照贷款期限分为： 长期贷款；中期贷款；短期贷款；临时贷款。 ⑶按照利息收取方式分为： 普通贷款；票据贴现。
未到期天数 银行贴现付款额= 票面金额× 1 − 年贴现率× 360
3、商业银行的证券投资业务
商业银行的证券投资业务是指商业银行为实 现其盈利性与流动性的目的而买卖有价证券 的业务。 在我国商业银行的主要投资业务是国库券的 购买和国家规定的金融债券业务。
3、代理性业务
⑴代理业务指银行接受客户委托，以代理人 的身份代为办理一些指定的经济事务的业务。 ⑵代理业务的内容： ①代理融通业务； ②代理行业务； ③代理发行有价证券证券业务； ④基金托管业务； ⑤代理保险业务。
4、租赁性业务
⑴租赁业务指由商业银行购买一定的商品租 赁给承租人，然后通过租金收回资金的业务。 ⑵租赁业务的形式： ①融资性租赁； ②操作性租赁； ③回租租赁； ④转租赁； ⑤衡平租赁。
一、商业银行的负债业务
负债业务是商业银行集聚资金的业务。 1、商业银行的自有资本： ⑴发行股票；⑵盈余；⑶未分配利润； ⑷资本票据与资本债券；⑸可转换证券； ⑹补偿性准备金。 2、商业银行负债业务： ⑴吸收存款；⑵市场融资或借款；
⑴吸收存款
吸收存款是商业银行的一项传统业务，也是 商业银行最主要的负债业务。 商业银行存款的主要来源： ①企业在生产经营过程中暂时闲置的货币资 金；②贷款的尚未支用部分；③社会其他闲 置资金。 商业银行存款的分类： ①活期存款；②定期存款； ③储蓄存款；④外币存款。 商业银行存款吸收方式创新：