阳光城集团财务共享服务中心费用报销场景相关填单要求及附件标准指引

阳光城集团财务共享服务中心
费用报销场景相关填单要求及附件标准指引
目录
第一条员工差旅报销 (1)
一、一人一次报销单趟出差行程的差旅费用 (1)
二、一人报销同部门一趟出差行程的差旅费用 (3)
三、一人一次报销多趟出差行程的差旅费用 (7)
第二条员工费用报销 (11)
一、一人报销同部门多人市内交通费 (11)
二、一人报销同部门业务招待费 (13)
三、一人报销同部门多人车辆使用费 (15)
四、一次报销使用30张以上定额发票 (18)
五、一人报销一人市内交通费 (19)
六、报销外派培训费 (21)
七、一人报销一人车辆使用费 (22)
第一条员工差旅报销
一、一人一次报销单趟出差行程的差旅费用
1.目的
为了明确差旅费的填单要求、统一附件标准，特制定本指引。

2.适用范围
本指引适用于财务共享上线区域，财务共享非上线区域仅供参考；本指引仅适用于一人一次报销单趟出差行程差旅费用的情况，不适用于一人一次报销多趟出差行程差旅费用的情况。

单趟，是指从出发地出发途经一个或多个出差地，最终返回出发地的一次闭环行程。

多趟，是指从出发地出发途经一个或多个出差地，返回出发地后再次出发，最终返回出发地的多次闭环行程。

3.主导部门
集团财务共享服务中心
4.填单要求
①关联出差申请单、补充预算申请单（如有）；
②付款事由按行文规范要求填写，模式如下：
某某X月X日-X月X日出差，共X天，合计费用X元。

其中，差旅补贴X元，城际交通费X元、往返机场火车站交通费X元、出差地市内交通费X元、自驾费用X元，住宿费X元，其他费用X元。

③行程明细通过“添加行程”按实际情况增加（仅填写城际交通费或自驾费用）；
④住宿费用通过“添加费用”按实际出差地的先后顺序增加，不可以汇总填写；
⑤补助通过“添加费用”增加，可以汇总填写；
⑥其他费用通过“添加费用”增加，分事项填列（填写往返机场火车站交通费、出差地市内交通费、其他费用），不可以汇总填写。

5.附件标准
5.1出差地市内交通费费用明细表（如有）
一人一次报销单趟出差行程差旅费用，如区域有要求提供出差地市内交通费费用明细表的，请按统一模板填列，模板参见附件1，费用明细按时间顺序填列；如果仅涉及滴滴打车，不涉及出租车等其他交通工具的，可用滴滴行程单替代费用明细表。

5.2发票粘贴
发票以出差行程的时间顺序粘贴，不同类型的发票不得混贴在一张原始凭证粘贴单上。

6.附则
本指引解释权归属于集团财务共享服务中心；
本指引自2018年9月1日起生效，员工差旅报销单的发起日期在2018年9月1日及以后的，一人一次报销单趟出差行程的差旅费用，须按本指引要求操作，未按要求操作的将被退回。

0307010702
附件1出差地市内交通
二、一人报销同部门一趟出差行程的差旅费用
1.目的
为了满足一人报销同部门一趟出差行程差旅费用的要求，减少差旅费用报销的审批次数，明确填单要求、统一附件标准，降低审核难度，特制定本指引。

2.适用范围
本指引适用于财务共享上线区域，财务共享非上线区域仅供参考；本指引仅适用于一人报销同部门一趟出差行程差旅费用的情况，不适用于个人报销出差行程差旅费用的情况。

此外，一人报销同部门出差行程的差旅费用仅限于同部门且行程完全一致的情形，跨部门或同部门但行程不完全一致的情形不适用。

3.主导部门
集团财务共享服务中心
4.填单要求
4.1出差申请
①出差事由按行文规范要求填写，预计费用金额须与系统计算的申请总额一致，模式如下：
某某等共X人，X月X日-X月X日出差，共X天，预计费用X元。

②同行人按实际情况添加，人数须与出差事由中的人数一致；
③行程明细出行人默认与申请人一致，行程按一人预计情况添加，费用金额按多人总金额预估；
④住宿费用以人为单位，一人一个城市填列一行，一人多个城
市填列多行，费用金额按对应人的标准预估；
⑤补助以人为单位，一人一个城市填列一行，一人多个城市填列多行；
⑥其他费用预估总数即可；
4.2差旅报销
①关联出差申请单；
②付款事由按行文规范要求填写，模式如下：
某某等共X人，X月X日-X月X日出差，共X天，合计费用X元。

其中，差旅补贴X元，城际交通费X元、往返机场火车站交通费X元、出差地市内交通费X元、自驾费用X元，住宿费X元，其他费用X元。

明细行程如下：
人员1：某某X月X日-X月X日出差何处，共X天。

差旅补贴X 元，城际交通费X元、往返机场火车站交通费X元、出差地市内交通费X元、自驾费用X元，住宿费X元，其他费用X元（注明事项）。

人员2：某某X月X日-X月X日出差何处，共X天。

差旅补贴X 元，城际交通费X元、往返机场火车站交通费X元、出差地市内交通费X元，自驾费用X元，住宿费X元，其他费用X元（注明事项）。

以此类推。

③行程明细通过“添加行程”按实际出差时间顺序增加，要求与付款事由填写的行程顺序一致（仅填写城际交通费或自驾费用）；行程按一人添加，费用金额按多人总金额填列；
④住宿费用通过“添加费用”按实际出差时间顺序增加，要求
与付款事由填写的人员顺序一致；住宿费用以人为单位，一人一个城市填列一行，一人多个城市填列多行；
⑤补助通过“添加费用”按实际出差时间顺序增加，要求与付款事由填写的人员顺序一致；补助以人为单位，一人一个城市填列一行，一人多个城市填列多行；
⑥其他费用通过“添加费用”按实际出差时间顺序增加，要求与付款事由填写的人员顺序一致（填写往返机场火车站交通费、出差地市内交通费、其他费用），一人一类费用填列一行，一人多类费用填列多行。

5.附件标准
5.1出差申请
一人报销同部门一趟出差行程的差旅费用，需要将出差申请打印后作为附件（一人报销个人一趟出差行程差旅费用不需要打印出差申请）；
5.2费用明细表
一人报销同部门一趟出差行程的差旅费用，需要按要求填写费用明细，费用明细按时间顺序填列，模板参见附件1，一个人需要填写一个费用明细表；
5.3发票粘贴
发票以人为组团，按费用明细填列顺序粘贴，不同类型、不同人员的发票不得混贴在一张原始凭证粘贴单上；
5.4费用汇总表
一人报销同部门一趟出差行程的差旅费用，需要按要求填写费用汇总表，模板参见附件2，各个费用明细表汇总的金额务必与费用汇总表的金额相等；部门负责人须核实同行人不存在重复报销差旅补贴的情况，并签字确认。

6. 附件顺序
纸质附件务必按要求的顺序排列，要求如下：
① 费用汇总表
② 出差申请
③ 人员1费用明细表
④ 人员1发票
⑤ 人员2费用明细表
⑦ 人员2发票
以此类推。

7. 附则
本指引解释权归属于集团财务共享服务中心；
本指引自2018年8月8日起生效，员工差旅报销单的发起日期在2018年8月8日及以后，一人报销同部门一趟出差行程差旅费用的，按本指引要求操作，未按要求操作的将被退回。

附件1差旅费费用明细表20180808.xls 附件2差旅费费用
汇总表20180808.xls
三、一人一次报销多趟出差行程的差旅费用
1.目的
为了满足一人一次报销多趟出差行程差旅费用的要求，减少差旅费用报销的审批次数，明确填单要求、统一附件标准，降低审核难度，特制定本指引。

2.适用范围
本指引适用于财务共享上线区域，财务共享非上线区域仅供参考；本指引仅适用于一人一次报销多趟出差行程差旅费用的情况，不适用于一人一次报销一趟出差行程差旅费用的情况。

3.主导部门
集团财务共享服务中心
4.填单要求
4.1事前按次申请，事后一次报销的情况
①按实际出差的时间顺序关联出差申请单；
②付款事由按行文规范要求填写，模式如下：
某某X月X日-X月X日出差，共X天，合计费用X元。

其中，差旅补贴X元，城际交通费X元、往返机场火车站交通费X元、出差地市内交通费X元、自驾费用X元，住宿费X元，其他费用X元。

明细行程如下：
行程1：X月X日-X月X日出差何处，共X天。

差旅补贴X元，城际交通费X元、往返机场火车站交通费X元、出差地市内交通费X 元、自驾费用X元，住宿费X元，其他费用X元（注明事项）。

行程2：X月X日-X月X日出差何处，共X天。

差旅补贴X元，
城际交通费X元、往返机场火车站交通费X元、出差地市内交通费X 元，自驾费用X元，住宿费X元，其他费用X元（注明事项）。

以此类推。

③行程明细通过“添加行程”按实际出差时间顺序增加，要求与付款事由填写的行程顺序一致（仅填写城际交通费或自驾费用）；
④住宿费用通过“添加费用”按实际出差时间顺序增加，要求与付款事由填写的行程顺序一致，不可以汇总填写；
⑤补助通过“添加费用”按实际出差时间顺序增加，要求与付款事由填写的行程顺序一致，不可以汇总填写；
⑥其他费用通过“添加费用”按实际出差时间顺序增加，要求与付款事由填写的行程顺序一致（填写往返机场火车站交通费、出差地市内交通费、其他费用），不可以汇总填写。

4.2事后补发申请，一次报销的情况
①多次出差返回后，补发出差申请、一次报销，可以只发起一个出差申请，出差事由按行文规范要求填写，模式如下：行程1：X月X日-X月X日出差何处，共X天，事由：XXXX。

行程2：X月X日-X月X日出差何处，共X天，事由：XXXX。

以此类推。

行程明细、住宿、补助、其他费用的填写要求同1）中③④⑤⑥的要求。

②报销时仅需关联补发的出差申请即可，填单要求同1）。

5.附件标准
5.1出差申请
一人一次报销多趟出差行程差旅费用，需要将出差申请打印后作为附件（一人一次报销一趟出差行程差旅费用不需要打印出差申请）；
5.2费用明细表
一人一次报销多趟出差行程差旅费用，需要按要求填写费用明细，费用明细按时间顺序填列，模板参见附件1，一趟出差行程需要填写一个费用明细表；
5.3发票粘贴
发票以单趟出差行程为组团，按费用明细填列顺序粘贴，不同类型的发票不得混贴在一张原始凭证粘贴单上；
5.4费用汇总表
一人一次报销多趟出差行程差旅费用，需要按要求填写费用汇总表，模板参见附件2，各个费用明细表汇总的金额务必与费用汇总表的金额相等。

6.附件顺序
纸质附件务必按要求的顺序排列，要求如下：
①费用汇总表
②行程1出差申请
③行程1费用明细表
④行程1发票
⑤行程2出差申请
⑥行程2费用明细表
⑦行程2发票
以此类推。

7.附则
本指引解释权归属于集团财务共享服务中心；
本指引自2018年7月16日起生效，员工差旅报销单的发起日期在2018年7月16日及以后的，可以一人一次报销多趟出差行程的差旅费用，并按本指引要求操作，未按要求操作的将被退回。

附件1.xlsx附件2.xlsx
第二条员工费用报销
一、一人报销同部门多人市内交通费
1. 目的
为了满足一人报销同部门多人市内交通费的要求，减少市内交通费报销的审批次数，明确填单要求、统一附件标准，降低审核难度，特制定本指引。

2. 适用范围
本指引适用于财务共享上线区域，财务共享非上线区域仅供参考；本指引仅适用于一人报销同部门多人市内交通费的情况，不适用于一人报销一人市内交通费的情况。

3. 主导部门
集团财务共享服务中心
4. 填单要求
①付款事由按行文规范要求填写，模式如下：
XX部门报销X年X月-X年X月市内交通费，共X人，合计费用X元。

②同一时间段内个人仅允许选择一种方式报销市内交通费（个人报销或部门统一报销）；
③预算科目：市内交通费
④发票信息：增值税发票必须从票夹引入，其他类型发票通过其他发票/收据填列；发票总额不得小于报销金额。

5. 附件标准
5.1费用明细表
一人报销同部门多人市内交通费，需要按要求填写费用明细，费用明细按时间顺序填列，模板参见附件1；每个人需要填写一个费用明细表，但个人如果仅涉及滴滴打车，不涉及出租车等其他交通工具的，可用滴滴行程单替代费用明细表，否则均需要填写费用明细表；
5.2费用汇总表
一人报销同部门多人市内交通费，需要按要求填写费用汇总表，模板参见附件2，各个费用明细表汇总的金额务必与费用汇总表的金额相等；
5.3发票粘贴
发票以每个报销人为组团，按费用明细填列顺序粘贴，不同人员的发票不得混贴；原始凭证粘贴单上的“报销人”填写实际报销人。

6. 附件顺序
纸质附件务必按要求的顺序排列，要求如下：
① 费用汇总表
② 人员1费用明细表或滴滴行程单
③ 人员1发票
④ 人员2费用明细表或滴滴行程单
⑤ 人员2发票
以此类推。

7. 附则
本指引解释权归属于集团财务共享服务中心；
本指引自2018年7月16日起生效，员工费用报销单的发起日期在2018年7月16日及以后的，一人报销同部门多人市内交通费按本指引要求操作，未按要求操作的将被退回。

附件1市内交通费费用明细表2018071附件2市内交通费
费用汇总表2018071
二、一人报销同部门业务招待费
1. 目的
为了明确业务招待费的填单要求、统一附件标准，特制定本指引。

2. 适用范围
本指引适用于财务共享上线区域，财务共享非上线区域仅供参考。

3. 主导部门
集团财务共享服务中心
4.填单要求
①付款事由按行文规范要求填写，模式如下：
XX部门XX人报销X年X月X日-X年X月X日业务招待费，合计X元。

②预算科目：业务招待费
③发票信息：增值税发票必须从票夹引入，其他类型发票通过其他发票/收据填列；发票总额不得小于报销金额。

5.附件标准
5.1事前申请或事后报备
业务招待费是否需要经过事前审批或事后报备，按区域公司的要求执行。

若有审批附件（如小管家、微信批复等）按区域公司审批要求决定是否在BPM上传，请注意规避不适当措辞，共享中心不要求上传或扫描事前申请或事后报备附件。

5.2 POS签购单要求
单笔业务招待费支出金额在500元以上的，原则上应使用银行卡支付，报销时应提供POS刷卡签购单或复印件、也可以提供微信或支付宝截图；
POS签购单和发票上的商户名称、时间、地点原则上须一致；不能提供以上记录的，或签购单、截图上的商户名称与发票上的商户名称不一致的，需说明原因，并由所在区域公司的总经理签字同意（如总经理授权部门负责人的，可由部门负责人签字同意），原因中不得出现敏感信息；如区域公司无特殊要求，原因可简写为“X年X月X
日发生业务招待费X元，无POS签购单”或“X年X月X日发生业务招待费X元，支付记录商户名称与发票不一致”。

5.3发票粘贴
发票按票夹引入的顺序或填单顺序粘贴排列。

6.发票要求
业务招待费可以使用的发票有：餐费、食品、酒、茶叶、礼品等，因招待而发生的住宿费、交通费、车辆租赁费等发票亦可作为业务招待费发票使用。

根据《财政部、国家税务总局关于企业促销展业赠送礼品有关个人所得税问题的通知》（财税[2011]50号）的规定赠送的礼品需要由赠送礼品的企业代扣代缴个人所得税，请尽量避免使用礼品类发票。

7.附则
本指引解释权归属于集团财务共享服务中心；
本指引自2018年7月30日起生效，员工费用报销单的发起日期在2018年7月30日及以后的业务招待费报销需按本指引要求操作，未按要求操作的将被退回。

三、一人报销同部门多人车辆使用费
1. 目的
为了满足一人报销同部门多人车辆使用费的要求，减少车辆使用费报销的审批次数，明确填单要求、统一附件标准，降低审核难度，特制定本指引。

2. 适用范围
本指引适用于财务共享上线区域，财务共享非上线区域仅供参考；本指引仅适用于一人报销同部门多人车辆使用费的情况，不适用于一人报销一人车辆使用费的情况。

3. 主导部门
集团财务共享服务中心
4. 填单要求
①付款事由按行文规范要求填写，模式如下：
XX部门报销第X季度车辆使用费，共X人，合计费用X元。

②每季度个人仅允许选择一种方式报销车辆使用费（个人报销或部门统一报销）；
③每季度个人仅允许报销一次，同部门人员报销的期间必须一致；
④预算科目：车辆使用费
⑤发票信息：增值税发票必须从票夹引入，其他类型发票必须从其他发票/收据统计；发票总额不得小于报销金额。

注：每季度报销，指4月填单报销1-3月的车辆使用费，以此类推。

5. 附件标准
5.1费用明细表
一人报销同部门多人车辆使用费，需要按要求填写费用明细，费用明细按发票的开票时间顺序填列，模板参见附件1；每个人需要填
写一个费用明细表；
5.2费用汇总表
一人报销同部门多人车辆使用费，需要按要求填写费用汇总表，模板参见附件2，各个费用明细表汇总的金额务必与费用汇总表的金额相等；
5.3发票粘贴
发票以每个报销人为组团，按费用明细填列顺序粘贴，不同人员的发票不得混贴；原始凭证粘贴单上的“报销人”填写实际报销人。

注：油卡预付费充值发票（发票内容为充值卡、预售卡充值等）为零税率发票或不征税发票，不可单独税前列支，不能单独用于费用报销。

若有油卡充值，需分情况处理：
①需要开具增值税专用发票的，充值时需告知加油站工作人员，当场不开具发票，实际消费后凭充值记录和实际消费记录开具增值税专用发票；
②不需要开具增值税专用发票的，充值时开具零税率（不征税）增值税普通发票，实际消费后，凭发票和消费记录报销。

6. 附件顺序
纸质附件务必按要求的顺序排列，要求如下：
①车辆使用费汇总表
②人员1费用明细表
③人员1发票
④人员2费用明细表
⑤ 人员2发票
以此类推。

7. 附则
本指引解释权归属于集团财务共享服务中心；
本指引自2018年9月1日起生效，2018年8月1日生效的版本同时废止，员工发起日期在2018年9月1日及以后的，一人报销同部门多人车辆使用费，按本指引要求操作，未按要求操作的将被退回。

附件1车辆使用费费用明细表2018073附件2车辆使用费
汇总表20180730.xls
四、一次报销使用30张以上定额发票
1. 目的
为了减少票据粘贴的工作量，同时保证审核质量，特制定本指引。

2. 适用范围
本指引适用于财务共享上线区域，财务共享非上线区域仅供参考；本指引适用于一次报销使用30张以上定额发票的情况，一次报销使用定额发票不足30张，或一次报销使用发票30张以上但不是定额发票的，均不适用本指引。

3. 主导部门
集团财务共享服务中心
4. 粘贴要求
① 平铺式粘贴改为鱼鳞式粘贴，且务必保证每一张发票粘贴在
原始凭证粘贴单上，而不是粘贴在发票上；
②原则上，票面金额相同的定额发票粘贴在同一张原始凭证粘贴单上；
③发票按从左到右或从上到下的顺序粘贴，同一张原始凭证粘贴单内务必保持统一；
④每张原始凭证粘贴单空白处需明确标注发票金额及张数，报销人须签字确认，模式如下：
X元定额发票共X张，合计X元，XX，X年X月X日。

5. 财务支持岗初审要求
①审核纸质单据定额发票的数量和金额，与标注信息核对一致；
②将该原始凭证粘贴单复印，并在复印件上标注“与原单核对一致”，签字确认后将复印件扫描上传。

6. 附则
本指引解释权归属于集团财务共享服务中心；
本指引自2018年8月1日起生效，一次报销使用30张以上定额发票的，可以选用鱼鳞式粘贴并按本指引要求操作，未按要求操作的将被退回。

五、一人报销一人市内交通费
1.目的
为了明确市内交通费的填单要求、统一附件标准，特制定本指引。

2.适用范围
本指引适用于财务共享上线区域，财务共享非上线区域仅供参考；本指引仅适用于一人报销一人市内交通费的情况，不适用于一人报销多人市内交通费的情况。

3.主导部门
集团财务共享服务中心
4.填单要求
①付款事由按行文规范要求填写，模式如下：
XX部门XX人报销X年X月-X年X月市内交通费，合计费用X元。

②同一时间段内个人仅允许选择一种方式报销市内交通费（个人报销或部门统一报销）；
③预算科目：市内交通费
④发票信息：增值税发票必须从票夹引入，其他类型发票通过其他发票/收据填列；发票总额不得小于报销金额。

5.附件标准
5.1费用明细表（如有）
一人报销一人市内交通费，如区域有要求提供市内交通费费用明细表的，请按统一模板填列，模板参见附件1，费用明细按时间顺序填列；如果仅涉及滴滴打车，不涉及出租车等其他交通工具的，可用滴滴行程单替代费用明细表。

5.2发票粘贴
发票按费用明细填列顺序粘贴。

注：不享受汽车补贴的员工因公外出所产生的交通费经部门负责
人核实后实报实销，发票所载时段等相关信息原则上应与因公外出逻辑相符，如有不符，建议在付款事由中说明不符原因。

6.附则
本指引解释权归属于集团财务共享服务中心；
本指引自2018年9月10日起生效，员工费用报销单的发起日期在2018年9月10日及以后的，一人报销一人人市内交通费按本指引要求操作，未按要求操作的将被退回。

0307011002
附件1市内交通费费用
六、报销外派培训费
1.目的
为了明确外派培训费的填单要求、统一附件标准，特制定本指引。

2.适用范围
本指引适用于财务共享上线区域，财务共享非上线区域仅供参考。

3.主导部门
集团财务共享服务中心
4.填单要求
①付款事由按行文规范要求填写，模式如下：
XX部门XX人报销X年X月X日-X年X月X日外派培训费用，合计X元。

②预算科目：职工教育经费
③发票信息：增值税发票必须从票夹引入，其他类型发票通过
其他发票/收据填列；发票总额不得小于报销金额。

5.附件标准
5.1参加外部专门机构培训审批表
派遣外出培训需要经过事前审批，填写《参加外部专门机构培训审批表》（参见附件1），并完成审批流程。

集团总部员工申请的审批人依次为职能负责人、集团人力资源职能负责人、总裁；地区公司员工申请的审批人依次为职能负责人、公司人力资源职能负责人、公司负责人；地区公司费用超过人民币2万元（含2万）的，需要增加集团人力资源职能负责人批准，超过人民币3万元（含3万）的，需要再增加集团总裁批准。

5.2外派学习协议书
员工培训费在人民币1万元及以上的，需与公司签定《外派学习协议书》（参见附件2）。

5.3发票粘贴
发票按票夹引入的顺序或填单顺序粘贴排列。

6.发票要求
外派培训费用是指课程的学费、学杂费（不含差旅费，差旅费按出差标准报销），报销时应取得公司抬头的合法合规票据。

7.附则
本指引解释权归属于集团财务共享服务中心；
本指引自2018年9月1日起生效，员工费用报销单的发起日期在2018年9月1日及以后的外派培训费用报销需按本指引要求操作，。