第18讲_风险与风险管理
风险与风险管理
风险与风险管理风险是指在某个活动、决策或计划中可能发生的潜在损失或不确定性。
无论是个人生活中的决策，还是企业经营中的策略，都存在着各种各样的风险。
风险管理是指采取一系列措施来识别、评估、控制和监控风险的过程。
通过有效的风险管理，可以减少潜在的损失，并提高决策或计划的成功率。
风险管理的第一步是识别风险。
这包括对可能的风险进行全面的评估，分析其潜在影响和发生概率。
只有准确地识别了风险，才能采取相应的措施来应对。
评估风险是风险管理的第二步。
这将涉及到对每个已识别风险的潜在损失进行定量或定性的评估。
通过评估风险，可以确定哪些风险对决策或计划的成功性可能造成最大的影响。
控制风险是风险管理的核心步骤。
一旦风险识别和评估完成，就需要制定相应的对策来控制和减轻风险的发生和影响。
这可能包括采取措施来降低风险的概率，或者减少风险事件发生后的影响。
最后一步是监控风险。
风险是一个动态的概念，在决策或计划过程中可能会出现新的风险。
因此，通过不断监控风险的发展，可以及时采取措施来应对新的风险，并调整原有的风险管理策略。
风险管理的重要性不言而喻。
它可以帮助个人和企业减小潜在的损失，并提高决策或计划的成功率。
没有风险管理，我们将无法在不确定的环境中做出明智的决策，也无法有效地控制和应对风险事件的发生。
然而，风险管理也存在一些挑战和限制。
首先，风险的识别和评估本身就是一个复杂的任务，需要对各种因素进行综合考虑。
然后，风险管理需要资源和专业知识的支持，对于个人或资源有限的企业来说可能具有一定的难度。
此外，风险管理还需要与不同利益相关方进行有效的沟通和合作。
因为风险可能涉及到各方的利益冲突，所以在风险管理过程中，需要进行有效的协商和妥协，以确保各方的权益得到保护。
总之，风险是我们生活和工作中无法回避的现实。
通过风险管理，我们可以更加理性和有效地应对风险，降低潜在的损失，并提高决策或计划的成功率。
风险管理需要全面的识别、评估、控制和监控，同时也需要资源和专业知识的支持，以及与各方的有效沟通和合作。
风险与风险管理
风险与风险管理风险与风险管理风险是指因不确定性而可能引发不利影响的事件或情况。
风险是人们生活、工作和经商的必然伴随。
在现代社会，风险多种多样，包括金融风险、自然风险、技术风险等等。
对于个人、组织和社会来说，风险是不可忽视的，因此风险管理也变得至关重要。
风险管理是通过分析、评估和控制风险，以减少可能产生的负面影响，并提高潜在收益的过程。
风险管理的目标是在不确定环境下实现所设定的目标，同时合理分配资源，提高决策质量和效率。
风险管理的核心在于识别风险，评估风险影响度和可能性，制定适当的对策和措施，以及监控和调整风险管理计划。
风险管理的具体步骤包括风险识别、风险评估、风险处理和风险监控。
首先，风险识别是指通过收集信息和分析数据，确定可能存在的风险因素和潜在的风险源。
其次，风险评估是对已识别的风险进行量化和分析，评估其对组织目标的影响程度和可能性。
然后，风险处理是指制定相应的风险管理策略和措施，以减少风险的发生和影响。
最后，风险监控是通过不断跟踪和评估风险状况，及时采取行动，确保风险管理计划的有效实施。
风险管理在个人、组织和社会层面都具有重要意义。
在个人层面，人们面临着各种生活和职业上的风险，如就业风险、健康风险等。
通过风险管理，个人可以制定职业规划、购买保险等方式来减少风险并保护自己的利益。
在组织层面，企业面临着市场风险、竞争风险等，通过风险管理，企业可以制定合理的战略和规划，降低损失和成本，提高经营效益。
在社会层面，政府和社会组织需要对公共安全、环境保护等领域进行风险管理，以维护社会稳定和可持续发展。
然而，风险管理也面临着一些挑战和问题。
首先，风险的复杂性和不确定性给风险管理带来了困难。
风险的影响和可能性往往难以准确评估，需要依赖于专业知识和经验。
其次，风险管理需要涉及多个方面的资源和人员，需要各方的合作和协调。
缺乏合作和协调可能导致风险管理计划无法得到有效执行。
此外，风险管理还需要不断更新和调整，以适应环境变化和新的风险。
风险与风险管理
风险与风险管理风险与风险管理（Risk and Risk Management）在生活中，我们常常会面临各种各样的风险。
风险是指可能带来不确定性和不良影响的事件或行为。
这些风险可能来自于内部或外部，包括自然灾害、经济波动、技术故障、人为错误等等。
为了降低风险对个人、组织或社会的影响，人们采取了风险管理的措施。
风险管理是指通过识别、评估和控制风险，从而保护和增加个人、组织或社会的价值。
它涉及到一系列的活动，包括风险评估，风险控制和风险监测。
通过风险管理，我们可以更好地应对风险，减少损失，增加利益。
首先，风险管理的第一步是识别和评估风险。
在这个阶段，我们需要识别潜在的风险，并评估其可能性和影响程度。
通过对风险的认识和理解，我们可以更好地预测和应对潜在的问题。
例如，在投资决策中，我们需要评估市场波动的风险，并根据这些风险来调整我们的投资组合。
其次，风险管理还包括风险控制的措施。
一旦风险被确认和评估，我们就需要采取相应的措施来降低风险。
这可能包括预防措施，如安全培训和设备维护；补救措施，如人员调度和设备替换；以及应急措施，如应急预案和应对策略。
通过这些措施，我们可以减少风险事件的发生概率，降低损失的程度。
最后，风险管理还需要进行监测和评估。
一旦风险控制措施实施，我们需要监测风险的状况，并对风险管理策略进行评估。
这可以帮助我们追踪风险的变化和进展，并根据需要对风险管理策略进行调整。
通过这种持续的监测和评估，我们可以更好地应对新的风险，并改进我们的风险管理方法。
然而，风险管理并不是一项简单的任务。
它需要有经验的专业人士来进行风险评估和决策，并需要广泛的知识和技能。
此外，风险管理还需要投入大量的时间和资源。
因此，对于个人、组织或社会来说，进行有效的风险管理是一项挑战，但也是非常重要的。
要做好风险管理，我们需要培养风险意识和风险文化。
风险意识是指认识到风险的存在和重要性，以及对风险的关注和警觉性。
风险文化是指将风险管理视为一项重要的活动，并通过培养风险意识和行为来促进风险管理的实施。
风险与风险管理
第一章风险与风险管理第一节风险概述一、风险是指某种事件发生的不确定性。
在保险理论与实务中，风险仅指保险标的损失发生的不确定。
这种不确定包括发生与否不确定、发生的时间不确定和导致结果的不确定。
二、风险的构成要素：风险由风险因素、风险事故、损失三个要素所构成:例一：某日天下冰雹使得路滑而发生车祸，造成人员伤亡。
此事件中，风险因素是冰雹，风险事故是车祸，车毁人亡是损失。
若冰雹直接击伤行人，则冰雹就是风险事故。
例二：汽车刹车失灵酿成车祸而导致车毁人亡。
其中刹车失灵是风险因素，车祸是风险事故，车毁人亡是损失。
（一）风险因素是指促使某一特定风险事故发生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因或条件。
风险因素是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的间接原因。
如：在一次火箭发射中，因发射当天遇到恶劣的天气导致火箭发射失败，引起火箭发射失败的风险因素是发射当天遇到的恶劣天气。
根据风险因素的性质不同，分为：1、有形风险因素，又称实质风险因素，是指某一标的本身所具有的足以引起风险事故发生或增加损失机会或加重损失程度的因素。
比如：一个人的身体状况; 某建筑物所处的环境、所用的建筑材料的性质等。
2、无形风险因素：是与人的心理或行为有关的风险因素，也称人为风险因素。
通常包括道德风险因素和心理风险因素;道德风险因素：是指与人品德修养有关的无形因素，即由于人们不诚实、不正直或有不轨企图，故意促使风险事故发生，以致引起财产损失和人身伤亡的因素，例如：欺诈、纵火等，保险人对因投保人或被保险人道德风险因素引起的经济损失不承担给付或赔偿责任。
心理风险因素：是指与人的心理状态有关的无形因素。
即由于人们疏忽或过失以及主观上不注意、不关心、心存侥幸，以增加风险事故发生的机会和加大损失的严重性因素。
如产生物品乱堆乱放，吸烟后随意抛弃烟蒂等。
（二）风险事故：（也称“风险事件”）是指造成人身伤害或财产损失的偶发事件，是造成损失的直接的或外在的原因，是损失的媒介物。
风险与风险管理概述
风险与风险管理概述引言在不同的领域和行业中，风险管理是一项至关重要的任务。
无论是企业经营、金融投资还是个人生活，都存在着各种各样的风险因素。
本文将重点讨论什么是风险以及如何进行风险管理。
1. 什么是风险风险是指潜在的、可能导致损失或不确定结果的事件或情况。
它可以包括各种因素，如自然灾害、金融市场波动、技术故障等。
风险通常具有以下特征：•不确定性：风险的发生是不确定的，无法确定具体的时间、地点和程度；•潜在损失：风险事件可能导致经济、环境、人身安全等方面的损失；•可能性：风险事件有可能发生，但不一定发生；•影响范围：风险事件可能对个人、组织或整个社会产生影响。
2. 风险管理的重要性风险管理的目标是识别、评估和控制风险，以最小化潜在损失。
风险管理不仅仅是为了避免潜在的损失，还可以为组织或个人带来其他优势：•保护利益：风险管理可以帮助保护企业或个人的利益，减少潜在的经济损失；•增加竞争力：优秀的风险管理可以增加企业的竞争力，提高组织的可持续发展能力；•提高决策效果：风险管理可以提供更准确的信息和分析，帮助做出更好的决策；•增强信任：有效的风险管理可以提高投资者、客户和其他利益相关者对组织的信任。
3. 风险管理的原则风险管理的实施需要遵循一些基本原则，以确保有效性和可持续性。
3.1 综合性原则风险管理应该是一个综合性的过程，涉及到组织的各个方面和层次。
它应该贯穿于整个组织的战略、决策和运营中。
3.2 风险评估与决策集成原则风险评估和决策应该是一个有机的整体。
风险评估的结果应该是决策的重要依据，而决策应该考虑潜在的风险和不确定性因素。
3.3 透明和有效的沟通原则风险管理需要透明和有效的沟通机制。
组织应该公开披露风险信息，并与利益相关者进行及时和有效的沟通。
3.4 持续改进原则风险管理是一个持续的过程，需要不断改进和更新。
组织应该根据反馈信息和经验教训，不断改进其风险管理系统和措施。
4. 风险管理的步骤风险管理通常包括以下步骤：风险识别是风险管理的起点。
风险与风险管理课件
三
2、 风险事故（Peril）
损失的直接原因
者
的
3、 损失（Loss）
价值的消灭或减少
关
系
•风险与风险管理
？
•4
三、风险的分类
•
•
•
•
Байду номын сангаас
按风险的损害对象：人身风险、财产风险、
责任风险
按风险的起源与影响：基本风险和特定风险
按风险的性质/风险导致的后果： 纯粹风险
后使企业能进行正常的生产和经营，财务上可以
避免或减少损失，以最小的成本达到处理风险的
最大的安全效能。
•风险与风险管理
•18
二、风险管理的基本方法
•
•
•
风险规避（Risk Avoidance）
损失控制（Loss Control ）
损失融资（ Loss/Risk Financing ）
•风险与风险管理
（2）损失金额相对较低，经济上微不足道
（3）承担风险比购买保险划算
•
•
•
优点：灵活
局限：资金力量有限，难以承担巨额的损失
•风险与风险管理
•23
2、转移
•
•
•
即将可能发生的风险转移出去，由他人承担。
保险（Insurance）： 保险购买者向保险公司缴
纳保费，保险公司接受保费，建立基金以赔付特定
损失（实际上等于为这些损失进行融资）。
•10
二、期望效用理论
•
•
•
圣彼得堡悖论及解释
期望效用函数与风险态度
期望效用准则
•风险与风险管理
风险与风险管理38页PPT
的
…...
◆发生结果不确定
④可测性 ◆个体：偶然、不确定 ◆总体：可测 风险是随机现象，服从概率分布，
可进行统计 ◆为风险的可经营性奠定基础
⑤发展性（或变动性） ◆空间范围扩大 ◆损失数额增加 ◆新风险不断出现
⑥普遍性 ◆无处不在，无时不有，随时威胁人类的生命和
财产安全 ◆决定了保险需求的普遍性
3.风险管理方法
分两类： 控制型 财务型
（1）控制型： 避免——最彻底，但实际应用有局限 预防——工程物理法、人类行为法 抑制——事故后行为，目的减损 分散——万一发生，降低损失幅度 集合——有同类风险的多数单位集合
投机风险是指既有损失机会又有获利可能的风险。 变化往往是不规则的，无规可循，难以通过大数法则加以测算； 发生结果往往是社会财富的转移，而不一定是社会的净损失。
③按风险对象分：
★财产风险（狭义财产） ★责任风险 ★信用风险 ★人身风险
财产保险 责任保险 信用保险 人身保险
财产保险 （广义）
财产风险：是指导致一切有形财产发生毁损、灭失 和贬值的风险。
⑦社会性 ◆社会由人组成 ◆有人才有生命、财产的损失，才能称其为风险
3.风险的要素 风险是由风险因素、风险事故和损失
三者构成的统一体。
①风险因素 ②风险事故 ③风险损失
三者关系示意图：
可
可
能
能
风险
风险
风险
因素
事故
损失
必
必
然
然
必要不充分条件
三者关系：
风险因素可能引起风险事故，风险事故可能导 致损失。
经济风险：是指个人或团体的经营行为或者经济环境变化 而导致的经济损失的风险。
技术风险：是指伴随着科学技术的发展、生产方式的改变 而发生的风险。如核幅射、空气污染、噪音等风险。
风险与风险管理 PPT课件
第一章 风险与风险管理
第一节 风险概述
一、风险的含义 1、风险是指某种事件发生的不确定性
2、在保险理论与实务中，风险仅指损失的不确定性。 这种不确定性包括：发生与否的不确定性、发生时间的不确定性和导 致结果的不确定性。
二、风险的构成要素
（一）风险因素
1、风险的三要素： 风险因素、风险事故、损失 2、风险因素是： 风险事故发生的潜在原因，是造成损失的间接原因 对建筑物而言：风险因素是指建筑材料、建筑结构等 对人而言：风险因素是指健康状况和年龄等。 3、风险因素可以分为：有形风险因素、无形风险因素
（二）按风险标的分类，分为 财产风险：财产损失包括直接损失和间接损失 人身风险：人身风险损失包括收入能力损失和额外费用损失 责任风险：保险人所承包的责任风险仅限于民事损害赔偿责任
对由于产品设计上或制造上的缺陷所致消费者的财产或人身伤害， 产品的设计者、制造者、销售者依法要承担经济赔偿责任；合同一方违 约使另一方遭受损失，违约一方依合同承担经济赔偿责任。 信用风险：指在经济交往过程中，权利人与义务人之间，由于一方违约 或违法致使对方遭受经济损失的风险（进出口贸易）
（三）按风险的性质分类，分为：
1、纯粹风险：只有损失机会而无获利可能的风险 （房屋 面临的火灾风险，汽车碰撞等） 2、投机风险：有损失也有获利的可能（如买卖股票）
（四）按风险产生的社会环境分类，分为
(1) 静态风险：自然力的不断变化或人们的过失行为所致失或损害（火灾，爆
炸，意外伤害等）
(2) 动态风险： 经济、政治、技术以及组织等方面发生变动所致使损失或损 害 （人口增长、资本增加、生产技术的改进，消费者爱好的变化等）
风险与风险管理
• C 风险损失 D 风险代价
2 导致损失的直接原因是
• A 风险事故 B 预期损失 A
• C 风险因素 D 实际损失
四 风险的分类
一按风险的产生的原因分类 分为自然风险 社会风险 政治风险 经济风险和技术风险
二 按照风险的性质分类 分为纯粹风险与投机风险
三 按照风险产生的环境分类 分为静态风险和动态风险
区分风险因素和风险事故对确定保险责任有着重要意义 只有当风险事故为保险责任时;所造成的损害才能获得保险赔 偿 区分风险因素和风险事故对确定保险责任有着重要意义 只 有当风险事故为保险责任时;所造成的损害才能获得保险赔偿
风险因素 风险事故和损失之间关系图
风险 增加 风险 引起 风险 承受 风险
因素 产生 事故
• 投机风险：
•
投机风险是相对于纯粹风险而言的;是指既有损失机
会又有获利可能的风险
• 投机风险的后果一般有三种：一是没有损失；二是有 损失；三是盈利 比如在股票市场上买卖股票;就存在赚钱 赔钱 不赔不赚三种后果;因而属于投机风险 投机风险的变 化往往是不规则的;难以通过大数法则加以测算；而且;投 机风险的发生结果往往是社会财富的转移;而不一定是社会 的净损害 因而;保险人通常将投机风险视为不可保风险
注意：
就不同事故而言;同一事件既可以是风险因素也可以是风险 事故
如：冰雹 ➢ 下冰雹路滑发生车祸;造成人员伤亡 风险因素 ➢ 冰雹直接击伤行人风险事故
三损失
•
在风险管理中;损失是指非故意的 非预期的 非计划的经济
价值的减少
• 通常我们将损失分为两种形态;即直接损失和间接损失
•
直接损失是指风险事故导致的财产本身损失和人身伤害;这
什么是风险和风险管理
什么是风险和风险管理风险是指在未来发生的事件或情况可能对目标达成产生负面影响的可能性。
风险管理是指通过识别、评估和应对风险，以最小化或控制风险对组织或个人造成的损失或不确定性。
风险管理是一个系统性的过程，涉及以下几个主要步骤：1. 风险识别：通过收集和分析相关信息，确定与目标达成相关的潜在风险。
这可以通过内部和外部环境的分析、专家意见和经验教训等方式进行。
例如，对于一家制造业公司来说，可能的风险包括原材料价格波动、供应链中断、竞争压力等。
2. 风险评估：对已识别的风险进行评估，以确定其可能性和影响程度。
这可以通过定量和定性方法来进行，例如概率分析、影响矩阵等。
例如，对于供应链中断的风险，可以评估其可能性和影响程度，以确定其对生产和交付能力的潜在影响。
3. 风险应对：根据风险评估的结果，制定相应的风险应对策略。
这包括风险避免、降低、转移和承担等不同的策略。
例如，对于原材料价格波动的风险，可以采取锁定价格的合同、多元化供应商、期货合约等方式来降低其影响。
4. 风险监控：跟踪和监控已实施的风险应对措施，以确保其有效性和适应性。
这可以通过定期的风险审查和监测来实现。
例如，定期审查供应链的稳定性和供应商的绩效，以确保风险应对措施的有效性。
5. 风险沟通：及时、准确地向相关利益相关方传达风险信息，以便他们能够做出明智的决策。
例如，向公司高层和股东报告风险评估结果，并提供建议和建议，以支持决策制定。
风险管理的目标是在保持风险可控的前提下，实现组织或个人的目标。
通过有效的风险管理，可以降低不确定性、提高决策的准确性和可靠性，增强组织的稳定性和可持续发展能力。
总结起来，风险管理是一个持续的过程，涉及风险识别、评估、应对、监控和沟通等多个环节。
它需要组织或个人具备一定的专业知识和技能，以及有效的组织和沟通能力。
通过科学的风险管理，可以帮助组织或个人在不确定的环境中做出明智的决策，并最大程度地保护他们的利益和资源。
风险与风险管理
风险与风险管理概述：风险是指在未来发生的事件或者情况可能对组织或者个人造成不利影响的可能性。
风险管理是指通过识别、评估和应对风险，以降低或者控制风险对组织或者个人的影响。
本文将详细介绍风险管理的概念、流程以及常用的风险管理工具和技术。
一、风险管理概念风险管理是指在组织或者个人运作过程中，通过系统性的方法来识别、评估和应对可能对目标实现造成负面影响的不确定性因素。
风险管理的目标是最大限度地减少不确定性带来的负面影响，并为决策提供支持和保护。
二、风险管理流程1. 风险识别：通过采集信息、分析数据、进行专家访谈等方法，识别潜在的风险因素。
风险识别的目标是全面了解可能对组织或者个人产生影响的各种风险。
2. 风险评估：对已识别的风险进行定性和定量评估，确定其概率和影响程度。
定性评估是基于专家判断和经验，对风险进行主观评估；定量评估则是通过数据分析和建模，对风险进行客观评估。
3. 风险应对：根据风险评估结果，制定相应的风险应对策略。
常见的风险应对策略包括避免、减轻、转移和接受。
避免是指采取措施消除或者减少风险；减轻是指采取措施降低风险的概率或者影响程度；转移是指将风险转移给其他方；接受是指对风险进行监控和管理，以减少其对组织或者个人的影响。
4. 风险监控：对已采取的风险应对策略进行监控和评估，确保其有效性和及时性。
风险监控包括定期检查风险情况、评估风险控制措施的有效性、及时调整风险应对策略等。
三、风险管理工具和技术1. SWOT分析：通过分析组织或者个人的优势、劣势、机会和威胁，识别和评估风险因素。
2. 事件树分析：通过建立事件树模型，分析事件的发生概率和可能的后果，评估风险的概率和影响。
3. 风险矩阵：通过将风险的概率和影响程度绘制在矩阵中，对风险进行分类和评估，确定风险的优先级。
4. 保险和合同：通过购买保险和签订合同等方式，将风险转移给保险公司或者合作火伴。
5. 风险审计：通过对组织或者个人的运作过程进行审计，评估风险管理的有效性和合规性。
风险与风险管理
风险与风险管理标题：风险与风险管理引言概述：风险是指不确定性的事件或者情况，可能对个人、组织或者社会造成损失或者伤害。
风险管理是指通过识别、评估、控制和监控风险，以最大程度地减少潜在损失的过程。
在当今复杂多变的社会环境中，风险管理变得尤其重要，对于个人、组织和社会都具有重要意义。
一、风险的定义和分类1.1 风险的定义：风险是指不确定性的事件或者情况，可能对个人、组织或者社会造成损失或者伤害。
1.2 风险的分类：风险可分为内部风险和外部风险。
内部风险是指由组织内部因素引起的风险，如管理不善、员工失误等；外部风险是指由外部环境因素引起的风险，如市场变化、自然灾害等。
二、风险管理的重要性2.1 预防潜在损失：通过风险管理，可以及早发现潜在风险并采取措施进行预防，以最大程度地减少损失。
2.2 提高组织竞争力：有效的风险管理可以提高组织的稳定性和可持续发展能力，增强其在市场竞争中的优势。
2.3 保护个人和社会利益：风险管理不仅关乎组织的利益，也关系到个人和社会的安全和福祉，通过风险管理可以保护个人和社会的利益。
三、风险管理的步骤和方法3.1 识别风险：首先需要对潜在风险进行识别，包括内部和外部风险，通过调查研究和风险评估等方法确定可能存在的风险。
3.2 评估风险：对已识别的风险进行评估，包括确定风险的概率和影响程度，以便进一步制定风险管理策略。
3.3 控制风险：根据风险评估结果，制定相应的风险控制措施，包括风险转移、风险规避、风险减少等，以降低风险的发生概率和影响程度。
四、风险管理的挑战和应对策略4.1 复杂多变的环境：当今社会环境变化快速，风险管理面临更多挑战，需要及时调整策略和方法应对。
4.2 不确定性因素：风险管理涉及到不确定性因素较多，需要建立灵便的应对机制，及时调整措施。
4.3 人为因素：人为因素是风险管理中的重要影响因素，需要加强员工培训和意识提升，降低人为风险的发生率。
五、风险管理的未来发展趋势5.1 数据驱动的风险管理：未来风险管理将更加依赖数据分析和技术手段，通过大数据、人工智能等技术提高风险管理的效率和准确性。
风险与风险管理
风险与风险管理一、引言风险是指在未来可能发生的不确定事件，可能对组织或个人造成负面影响。
风险管理是指通过识别、评估和应对风险，以最大程度地减少负面影响并提高机会的过程。
本文将详细介绍风险管理的概念、步骤和最佳实践。
二、风险管理的概念风险管理是一种系统性的方法，用于识别、评估和应对可能对组织目标实现产生不利影响的风险。
它包括以下几个关键要素：1. 风险识别：通过收集信息、分析数据和与相关方沟通，确定可能对组织目标产生负面影响的风险。
2. 风险评估：对已识别的风险进行定性和定量评估，确定其潜在影响和概率。
3. 风险应对：根据风险评估结果，制定相应的应对策略和计划，以减少风险的发生概率或降低其影响。
4. 风险监控：定期监测和评估已实施的风险管理措施，及时调整和改进应对策略。
三、风险管理的步骤风险管理通常包括以下几个步骤：1. 风险识别：通过收集内外部信息、分析历史数据和借鉴经验教训，识别潜在风险。
例：在一个制造企业中，可能的风险包括原材料供应中断、设备故障、市场需求下降等。
2. 风险评估：对已识别的风险进行定性和定量评估，确定其潜在影响和概率。
例：对于原材料供应中断的风险，可以评估其影响范围（如生产线停产、订单延迟等）和发生概率（如供应商稳定性、地理因素等）。
3. 风险应对：根据风险评估结果，制定相应的应对策略和计划，以减少风险的发生概率或降低其影响。
例：对于原材料供应中断的风险，可以制定备用供应商计划、建立库存储备、加强供应链管理等应对策略。
4. 风险监控：定期监测和评估已实施的风险管理措施，及时调整和改进应对策略。
例：定期跟踪供应商绩效、监测市场需求变化、持续改进供应链管理等。
四、风险管理的最佳实践为了确保风险管理的有效实施，以下是一些最佳实践：1. 高层支持：组织领导层应给予风险管理工作充分的支持和重视，确保其融入组织战略和决策过程中。
2. 多元参与：风险管理应该是一个跨部门、跨层级的合作过程，吸纳各方的意见和建议。
注册会计师 CPA 公司战略与风险管理 第18讲_战略分析—主观题讲解(1)
第二章战略分析主观题讲解【例题•简答题】据专家预测，到2020年中国葡萄酒消费量将进入世界前三位，全球葡萄酒过剩时代结束，即将步入短缺时代。
葡萄酒界流传着“七分原料，三分工艺”的说法，意即决定葡萄酒品质最重要的因素是葡萄产地。
G省的葡萄种植基地、葡萄酒生产企业主要集中在西北黄金产业带上。
适宜的纬度、最佳光热水土资源组合，加之大幅度的昼夜温差、适宜有效的气温和干燥少雨的气候，使G省成为国内生产葡萄酒原料的最佳区域之一。
G省葡萄酒产业发展具有深厚的文化底蕴。
“葡萄美酒夜光杯，欲饮琵琶马上催”等一系列脍炙人口的赞美葡萄酒的诗歌经久不衰。
从历史史料中不难看出，自汉期以来的2000多年，西北黄金产业带的葡萄酒，一直闻名遐迩，享誉盛赞。
然而，G省葡萄酒企业在国内市场的竞争地位却不尽人意。
2011年国内四大葡萄酒知名品牌占据国内市场份额60%左右，而G省最具竞争力的高华品牌只在华南和西北地区占有很低的市场份额，省内另外几家企业的葡萄酒基本未进入省外市场。
2011年G省葡萄酒企业年销量仅占全国销量的1.1%。
以下三个方面因素在一定程度上影响了G省葡萄酒企业的竞争力。
其一，相对于国内东部产区而言，G省产区交通条件欠发达，因此葡萄酒产品在外运过程中成本较高。
其二，随着市场的发展，包装对于葡萄酒来说不仅是保护商品、方便流通的手段，更成为一种差异化、准确定位目标市场的营销方式。
而G省与葡萄酒产业相关的包装印刷业发展缓慢，企业产品包装品的制作和商标的印刷主要依靠南方地区的企业提供。
其三，G省绝大多数葡萄酒生产企业规模小且分散，产品销售网覆盖地区有限，彼此之间的竞争不够充分。
近年来，为了进一步完善本地葡萄酒企业发展环境，G省酒类商品管理局实施了“抱团走出去，择优引进来”的策略，通过开展品牌宣传、招商引资等多种手段，努力提升G省葡萄酒在国内市场的知名度。
要求：（1）依据钻石模型四要素，简要分析G省葡萄酒产业发展的优势与劣势；（2）依据企业资源的判断标准，简要分析G省葡萄酒业资源的“不可模仿性”有哪几种形式。
什么是风险和风险管理
什么是风险和风险管理风险是指在未来发生的事件或情况可能对目标达成产生负面影响的概率和程度。
风险管理是指通过识别、评估、控制和监控风险，以最大程度地减少负面影响并提高目标实现的可能性。
在企业管理中，风险管理是一项重要的任务。
它帮助企业识别和理解可能面临的风险，并采取适当的措施来应对这些风险。
风险管理的目标是在保证企业正常运营的前提下，最大限度地降低风险带来的损失。
风险管理包括以下几个主要步骤：1. 风险识别：通过收集和分析相关信息，识别可能会对企业目标产生负面影响的风险。
这可以通过内部和外部环境的评估来实现，例如市场变化、竞争压力、技术风险等。
2. 风险评估：对已识别的风险进行评估，确定其可能性和影响程度。
评估可以基于历史数据、专家意见和模型分析等方法进行。
评估的结果可以用来确定哪些风险需要优先处理。
3. 风险控制：采取措施来降低风险的发生概率或减少其影响程度。
这可以包括制定相应的政策和规程、改进业务流程、加强内部控制、购买保险等。
控制措施应该根据风险的严重程度和成本效益考虑来确定。
4. 风险监控：定期监控已采取的风险控制措施的有效性，并及时调整和改进。
监控可以通过定期检查、内部审计、风险报告等方式进行。
风险管理的好处包括：1. 提高决策的准确性：通过对风险进行识别和评估，企业可以在做出决策时更准确地考虑到可能的风险因素，从而降低错误决策的概率。
2. 降低损失：通过采取适当的控制措施，企业可以减少风险的发生概率或降低其影响程度，从而降低潜在的损失。
3. 提高业务连续性：风险管理可以帮助企业预防和应对可能的业务中断，确保业务能够持续运营。
4. 增强企业声誉：通过有效的风险管理，企业可以提高对风险的敏感度和应对能力，从而增强企业的声誉和信誉。
总之，风险管理是企业管理中不可或缺的一部分。
通过识别、评估、控制和监控风险，企业可以降低风险带来的负面影响，提高目标实现的可能性，确保企业的持续发展。
什么是风险和风险管理
什么是风险和风险管理风险是指在某种活动、决策或行为中，可能发生不利的结果或损失的可能性。
风险管理是一种系统性的方法，旨在识别、评估和应对各种风险，以最大程度地减少或控制其对组织或个人的影响。
风险管理的目标是确保组织或个人能够在面临风险时做出明智的决策，并采取适当的措施来减少潜在的损失。
以下是风险管理的一般步骤：1. 风险识别：首先，需要明确可能存在的风险，并对其进行识别。
这可以通过分析过去的经验、观察和研究类似活动或行为的结果来实现。
例如，如果你计划开设一家餐馆，可能的风险包括供应链中断、食品安全问题和员工偷窃等。
2. 风险评估：一旦风险被识别出来，就需要对其进行评估。
这涉及确定风险的概率和可能的影响程度。
可以使用各种工具和技术，如风险矩阵和风险评估模型，来帮助评估风险的严重程度。
例如，对于餐馆业务，可能需要评估供应链中断的概率和对业务的潜在影响。
3. 风险应对：一旦风险被评估出来，就需要采取适当的措施来应对它。
这可能包括制定应急计划、采取防范措施或购买保险等。
对于餐馆业务，可能需要建立备用供应链、实施食品安全标准和培训员工等。
4. 风险监控：一旦风险应对措施被实施，就需要进行监控和跟踪，以确保其有效性。
这可以通过定期评估风险情况、收集数据和进行内部审核来实现。
例如，对于餐馆业务，可以定期检查供应链的运作情况、进行食品安全检查和评估员工的表现等。
5. 风险沟通：风险管理还需要与相关方进行沟通和共享信息。
这可以帮助提高对风险的认识，并确保各方都了解并参与风险管理过程。
例如，餐馆业务可能需要与供应商、顾客和员工进行沟通，共享风险信息和应对措施。
风险管理是一项持续的活动，需要不断地更新和改进。
在实施风险管理过程中，还需要考虑法律、道德和道德问题，以确保合规性和可持续性。
总结起来，风险管理是一种系统性的方法，旨在识别、评估和应对各种风险。
通过风险识别、风险评估、风险应对、风险监控和风险沟通等步骤，组织或个人可以最大限度地减少或控制风险的影响。
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逆袭提分班深度串讲篇第六章风险与风险管理【知识点68】风险管理基本流程①知识点适宜客观题型考查。
②本知识点题目难度不大，复习时最好在理解基础上记忆。
③低频考点，一般重要知识点。
环节一：收集风险管理初始信息收集初始信息要根据所分析的风险类型具体展开，主要包括分析战略、财务、市场、运营和法律风险方面。
（不同风险类型需了解的信息不同）环节二：进行风险评估1.风险评估包括风险辨识、风险分析和风险评价三个步骤。
2.进行风险辨识、分析、评价，应将定性与定量方法相结合。
其中：进行风险定量评估时，应统一制定各风险的度量单位和风险度量模型，并通过测试等方法，确保评估系统的假设前提、参数、数据来源和定量评估程序的合理性和准确性。
2.关键风险指标管理。
①关键风险指标管理是对引起风险事件发生的关键成因指标进行管理的方法。
②关键风险指标管理可以管理单项风险的多个关键成因，也可以管理影响企业主要目标的多个主要风险。
3.落实风险管理解决方案。
①要认识到风险管理是企业时刻不可放松的工作，是企业价值创造的根本源泉。
②风险管理是企业全员的分内工作，没有风险的岗位是不创造价值的岗位，没有理由存在。
③落实到组织，明确分工和责任，全员进行风险管理。
④为确保工作效果，落实到位，要对风险管理解决方案的实施进行持续监控改进，并与绩效考核联系起来。
环节五：风险管理的监督与改进1.企业应以重大风险、重大事件和重大决策、重要管理及业务流程为重点，对风险管理初始信息、风险评估、风险管理策略、关键控制活动及风险管理解决方案的实施情况进行监督，采用压力测试、返回测试、穿行测试以及风险控制自我评估等方法对风险管理的有效性进行检验，根据变化情况和存在的缺陷及时加以改进。
2.企业应建立贯穿于整个风险管理基本流程，连接各上下级、各部门和业务单位的风险管理信息沟通渠道，确保信息沟通的及时、准确、完整，为风险管理监督与改进奠定基础。
3.企业各有关部门和业务单位应定期对风险管理工作进行自查和检验，及时发现缺陷并改进，其检查、检验报告应及时报送企业风险管理职能部门。
4.企业风险管理职能部门应定期对各部门和业务单位风险管理工作实施情况和有效性进行检查和检验。
5.企业内部审计部门应每年至少一次对包括风险管理职能部门在内的各有关部门和业务单位能否按照有关规定开展风险管理工作及其工作效果进行监督评价，监督评价报告应直接报送董事会或董事会下设的风险管理委员会（受动）和审计委员会（施动）。
6.企业可聘请有资质、信誉好、风险管理专业能力强的中介机构对企业全面风险管理工作进行评价，出具风险管理评估和建议专项报告。
【经典题解•多选题】下列各项关于风险评估的表述中，正确的有（）。
（2016年）A.风险评估包括风险辨识、风险分析和风险评价三个步骤B.风险定性评估时应统一制定各风险的度量单位和度量模型C.企业应当定期或不定期对新风险或原有风险的变化进行重新评估D.风险评估应当将定性方法和定量方法相结合【答案】ACD【解析】选项A：风险评估包括风险辨识、风险分析、风险评价三个步骤。
选项B：进行风险定量评估时，应统一制定各风险的度量单位和风险度量模型，所以选项B是不正确的。
选项C：企业应对风险管理信息实行动态管理，定期或不定期实施风险辨识、分析、评价，以便对新的风险和原有风险的变化重新评估。
选项D：进行风险辨识、分析、评价，应将定性与定量方法相结合，定性方法可采用问卷调查、集体讨论、专家咨询、情景分析、政策分析、行业标杆比较、管理层访谈、由专人主持的工作访谈和调查研究等。
【经典题解•单选题】下列各项关于风险管理解决方案的表述，错误的是（）。
（2017年）A.风险管理解决方案中的外部解决方案一般指外包B.风险管理解决方案应有风险解决的具体目标和风险管理工具等方面的内容C.落实风险管理解决方案必须认识到风险管理是企业价值创造的根本源泉D.风险管理解决方案中的内部解决方案一般指风险管理策略【答案】D【解析】内部解决方案是后面要阐述的风险管理体系的运转。
在具体实施中，一般是以下几种手段的综合应用：风险管理策略；组织职能；内部控制（简称“内控”），包括政策、制度、程序；信息系统，包括报告体系；风险理财措施。
选项D说法错误。
【知识点69】风险管理策略①本知识点适宜客观题型考查。
②本知识点学习重在理解，把握各类风险管理策略工具的典型特征是学习的关键核心所在。
③本知识点题目比较灵活，有一定难度。
④高频考点，重要考点。
一、风险管理策略的总体定位1.风险管理策略是根据企业经营战略制定的全面风险管理的总体策略。
2.风险管理策略在整个风险管理体系中起着统领全局的作用。
3.风险管理策略在企业战略管理的过程中起着承上启下的作用，制定与企业战略保持一致的风险管理策略减少了企业战略错误的可能性。
二、风险管理策略的作用1.为企业的总体战略服务，保证企业经营目标的实现。
2.连接企业的整体经营战略和运营活动。
3.指导企业的一切风险管理活动。
4.分解为各领域的风险管理指导方针。
三、风险管理策略的组成部分1.风险偏好和风险承受度。
2.全面风险管理的有效性标准。
3.风险管理的工具选择。
4.全面风险管理的资源配置。
四、风险管理策略工具的七种类型风险管理策略的工具共有七种：风险承担、风险规避、风险转移、风险转换、风险对冲、风险补偿和风险控制。
风险承担1.风险承担，亦称为风险保留、风险自留，是指企业对所面临的风险采取接受的态度，从而承担风险带来的后果。
2.通常企业能够明确辨识的风险只占全部风险的少数。
对未能辨识出的风险，企业只能采用风险承担。
3.风险评估的工作结果对于企业是否采用风险承担影响很大。
对于企业的重大风险，即影响到企业目标实现的风险，企业一般不应采用风险承担。
4.对于辨识出的风险，以下原因导致企业采用风险承担管理策略：①缺乏能力进行主动管理，只能承担风险。
②没有其他备选方案。
③从成本效益考虑，该方案是最适宜方案。
风险规避风险规避是指企业回避、停止或退出蕴含某一风险的商业活动或商业环境，避免成为风险的所有人。
①出某一市场以避免激烈竞争。
②拒绝与信用不好的交易对手进行交易。
③外包某项对工人健康安全风险较高的工作。
④停止生产可能有潜在客户安全隐患的产品。
⑤禁止各业务单位在金融市场进行投机。
⑥不准员工访问某些网站或下载某些内容。
风险转移1.风险转移是指企业通过合同将风险转移到第三方，企业对转移后的风险不再拥有所有权。
2.转移风险不会降低其可能的严重程度，只是从一方移除后转移到另一方。
①保险②非保险型的风险转移③风险证券化风险转换1.风险转换是指企业通过战略调整等手段将企业面临的风险转换成另一个风险。
2.风险转换的手段包括战略调整和衍生产品。
3.风险转换一般不会直接降低企业总的风险，其简单形式就是在减少某一风险的同时，增加另一风险。
（通过放松交易客户信用标准，虽然增加了应收账款，但扩大了销售。
）4.企业可以通过风险转换在两个或多个风险之间进行调整，以达到最佳效果。
5.风险转换可以在低成本或者无成本的情况下达到目的。
风险对冲1.风险对冲是指采取各种手段，引入多个风险因素或承担多个风险，使得这些风险能够互相对冲，也就是使这些风险的影响互相抵消。
2.风险对冲必须涉及风险组合，而不是对单一风险；对于单一风险，只能进行风险规避、风险控制。
3.例：①使用资产组合、多外币结算及采用多种经营战略。
②在金融资产管理中，对冲也包括使用衍生产品，如利用期货进行套期保值。
③企业风险中有些风险具有自然对冲的性质，应当加以利用。
如使用不同行业的经济周期风险对冲。
风险补偿1.风险补偿是指企业对风险可能造成的损失采取适当的措施进行补偿。
2.风险补偿表现在企业主动承担风险，并采取措施以补偿可能的损失。
3.风险补偿的形式有财务补偿、人力补偿、物资补偿。
财务补偿是损失融资，包括企业自身的风险准备金或应急资本等。
风险控制1.风险控制是指控制风险事件发生的动因、环境、条件等，来达到减轻风险事件发生时的损失或降低风险事件发生的概率的目的。
2.通常影响某一风险的因素有很多。
风险控制可以通过控制这些因素中一个或多个来达到目的，但主要的是风险事件发生的概率和发生后的损失。
3.风险控制对象一般是可控风险，包括多数运营风险，如质量、安全和环境风险，以及法律风险中的合规性风险。
4.风险控制的例子：①控制发生概率：室内使用不易燃地毯、山上禁止吸烟等。
②控制事后损失：修建水坝防洪、设立质量检查防止次品出厂。
总结1.传统风险管理基于风险是负面影响的看法，将每个风险分开管理，管理手段局限在内部控制和风险转移。
2.传统风险管理只注意到流程中的风险和灾害性风险，没有与整体战略结合，忽视了战略管理手段。
【经典题解•单选题】R国W公司于2002年发行了名为Ploneer的巨灾债券。
该债券能够同时为北美飓风、欧洲风暴以及美国加利福尼亚和日本地震提供救灾资金保障。
这种具有金融衍生品特性的债券，属于风险管理策略工具中的（）。
（2016年）A.风险补偿B.风险转换C.风险转移D.风险对冲【答案】C【解析】风险转移是指企业通过合同将风险转移到第三方，企业对转移后的风险不再拥有所有权。
所以选项C正确。
【经典题解•单选题】下列各项关于应对风险的措施中，属于风险转移的是（）。
（2011年）A.甲公司是一家稀有资源开发企业。
按照国际惯例，甲公司每年向矿区所在地政府预付一定金额的塌陷补偿费B.乙公司是一家股票上市的商品零售企业。
为了筹建更多商场，扩大市场占有率，乙公司要求母公司为其金额为5亿元的中长期贷款提供担保C.丙公司是一家区域性奶制品生产企业。
为了推广高端乳酸菌饮料产品，丙公司决定按照“买一送一”的政策对乳酸菌饮料新产品和传统水果味酸奶产品进行捆绑销售D.丁公司是一家规模较小的唱片制作企业。
为了保护唱片版权，丁公司与某网络商城签订合作协议，由该网络商场每年支付固定版权费用，商城会员即可无限次下载受到版权保护的丁公司制作的唱片音乐【答案】D【解析】本题考查的是风险管理策略的类型，选项A、B属于风险补偿；选项C属于风险控制；选项D属于风险转移。
【经典题解•多选题】甲公司是一家生产高档不锈钢表壳的企业，产品以出口为主，以美元为结算货币。
公司管理层召开会议讨论如何管理汇率风险，与会人员提出不少对策。
关于这些对策，以下表述正确的有（）。
（2013年）A.部门经理刘某提出“风险规避”策略：从国外进口相关的原材料，这样可以用外币支付采购货款，抵消部分人民币升值带来的影响B.财务部小王提出“风险转移”策略：干脆公司把目标客户群从国外转移到国内，退出国外市场，这样就从根本上消除了汇率风险C.负责出口业务的副总张某提出“风险控制”策略：加强对汇率变动趋势的分析和研究，以减少汇率风险带来的损失D.业务员李某提出“风险对冲”策略：运用套期保值工具来控制汇率风险【答案】CD【解析】部门经理刘某提出“风险规避”策略，所谓风险规避策略，是指通过采取相关措施，能够彻底杜绝风险事件的发生。