贷款五级分类测试题(含答案)复习进程
农村信用社贷款五级分类基础知识问答
农村信用社贷款五级分类基础知识问答1、什么是贷款风险五级分类？答：贷款风险分类是指信用社信贷管理人员，贷款风险分类是指信用社信贷管理人员，依据综合获得的全依据综合获得的全部信息，以借款人的还款能力作为分类标志，以借款人的还款能力作为分类标志，对贷款风险程度进行分对贷款风险程度进行分析、判断，并以此对贷款做出质量评价的分类方法。
这种方法是以审核借款人偿还能力、偿还意愿和偿还记录为主的一套更加审慎、全面、科学的风险管理制度。
它不仅包含贷款质量分类的结果也包括分类的过程。
由于分类结果按风险程度依次分为五个档次，由于分类结果按风险程度依次分为五个档次，因此简称五级分因此简称五级分类。
类。
2、贷款风险分类有几个档次？答：农村信用社贷款风险分类有正常、关注、次级、可疑、损失5个档次，后3个档次为不良贷款。
个档次为不良贷款。
3、什么是正常类贷款？答：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
足额偿还。
借款人能够用正常经营收入偿还贷款本息，无论从借款人本身还是从外部环境看，都不会影响贷款按时足额偿还。
都不会影响贷款按时足额偿还。
正常贷款的基本特正常贷款的基本特征就是“一切正常”。
征就是“一切正常”。
4、什么是关注类贷款？答：借款人目前有能力偿还贷款本息，借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
生不利影响的因素。
同正常贷款一样，借款人能够用正常经营收入偿还贷款本息，借款人能够用正常经营收入偿还贷款本息，但是存但是存在潜在的缺陷，可能影响贷款的偿还，划分时要抓住“潜在缺陷”这一基本特征。
从动态的角度考虑，如果这些不利因素消失，则可以重新划为正常类；如果情况恶化，影响本息偿还则要划为次级类。
新划为正常类；如果情况恶化，影响本息偿还则要划为次级类。
5、什么是次级类贷款？答：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
贷款四级分类、五级分类竞赛试题题库（完整）
贷款五级分类培训测试题社别：姓名：得分：一、填空题（每空0.5分，共10分）1、贷款分类应遵循真实性、及时性、重要性、审慎性原则。
2、根据〘中国银监会关于印发〖贷款风险分类指引〗的通知〙(银监发〔2007〕54号)(以下简称〘指引〙)，分类频率调整为及时认定，适时调整，按季清分。
3、关注类贷款的基本特征是潜在缺陷，次级类贷款的基本特征是缺陷明显，可能损失，可疑类贷款的基本特征是肯定损失，损失类贷款的基本特征是损失严重。
4、各社成立以社主任为组长的五级分类领导小组，按照授权负责对贷款分类结果的认定，并对需上报贷款提出初分意见。
各社社主任为该社五级分类授权内贷款的认定责任人。
5、贷款五级分类标准的核心内容是贷款偿还性，而借款人的还款能力又是决定贷款偿还性的最主要因素。
6、流动比率是指流动资产除以流动负债的比率，该指标反映每元流动负债有多少流动资产作为偿还的保证。
比率越高，说明说明借款人拥有较高营运资金可用于抵偿短期债务，债权的保障程度越大，但该比率不能过高。
二、选择题（既有单选，也有多选，每题2分，共60分。
）1、农村信用社要适时对保证人的信誉和经营情况、抵（质）押物的现实市场价值和变现折价率进行分析、评估，并根据对偿还贷款的保障能力将担保分为：（ BCD ）A、好B、较好C、一般D、较差2、某企业2005年购置固定资产200万元，该项目应计入现金流量表中 B 活动现金流出。
A、经营B、投资C、筹资D、利润3、某企业2005年借入短期贷款300万元，同时归还长期贷款450万元，不考虑其他因素情况下，其筹资活动的净现金流量为（ D ）万元。
A、300B、450C、150D、-1504、如果企业用经营活动产生的现金还款，但未来现金流量难以预测，不确定因素太大，在不考虑其他因素情况下，可将该企业贷款划分为 B 类贷款。
A、正常B、关注C、次级D、可疑E、损失5、信用等级为优秀的农户信用贷款，已逾期30天应划分为 B 类贷款。
贷款五级分类考试试题
贷款五级分类考试试题姓名： 工作单位： 得分：一、填空题（每题0.5分，共20分）1、农村合作金融机构依据安全履行合同、及时足额偿还的可能性将信贷资产分为五个不同类别，其中属于不良贷款范围的有 、 、 。
2、可疑类贷款具有次级类贷款的所有表现，只是程度更加严重，往往是因重组或诉讼等原因损失程度难以确定而划为可疑类。
划分可疑贷款把握 这一基本特征。
3、信用社应当通过各种现场查阅和非现场分析等手段，获取借款人的式 、 、 和 ，将影响借款人还款能力的各类因素综合评估，作为判定贷款类别的主要依据。
4、五级分类抓住借款人 还款能力 这个核心，将其 作为第一还款来源，5、保证是一种人格的担保，以保证人不特定的 和 承保。
保证人必须是借贷双方当事人以外的 。
6、法人客户财务分析收集的会计报表包括连续 年会计报表，主要有 表、 表和 表。
7、总资产周转率是指 除以资产平均余额的比率，该指标越高，说明借款人的资产经营效益越好。
8、流动比率是指 除以 的比率，该指标越高，说明借款人有较高的资金用于抵偿短期债务，可变现金额越大，债权保障程度越高。
9、速动资产是指 减去存货、预付帐款和 后的余额。
10、资产负债率是指 除以 的比率，该指标越高，说明负债占资产的比例越高，债权的保障程度越低，长期偿债能力就低。
11、贷款五级分类应遵循的五个原则是： 、 、、 、 、 。
12、进行五级分类时，对贷款担保物的分析，主要从法律上的、价值上的 、担保续存期间的 、和执行上的 进行评估。
13、社团贷款的风险类别原则上由 认定。
14、信贷管理工作必须遵循 、 、 、的三原则。
15、贷款五级分类时，对保全资产等目的而实施的“借新还旧”贷款，至少认定为 。
16、贷款五级分类的目的是为农村信用社树立 、的管理理念。
二、选择题（既有单选，也有多选，每题2分，共30分）1、抵押物流失或失效的贷款至少认定为（ ）类贷款。
A、损失B、关注C、次级D、可疑2、某企业2005年购置固定资产200万元，该项目应计入现金流量表中（ ）活动现金流出。
信贷人员等级评定考试试题及答案
信贷人员等级评定考试试题及答案1. 流动资金贷款是我行为个人、企业发放的用于日常经营资金周转（可用于固定资产建设和权益资本投资）所需资金的贷款 [判断题] *对错(正确答案)2. 农牧户小额信用贷款授信额度原则上最高不得超过10万元。
[判断题] *对(正确答案)错3. 军功贷最高授信额度应根据借款申请人的真实资金需求，还款能力、信心状况等因素，经借贷双方协商合理确定，但不得超出其年收入的两倍。
[判断题] *对(正确答案)错4. “牧易贷”客户评级为B的农牧户，原则上不予授信。
[判断题] *对错(正确答案)5. 办理动产质押信贷业务时，质押物的监管方式不需要采取第三方监管模式即仓储监管模式。
[判断题] *对错(正确答案)6. “装修贷”仅指针对在我行办理按揭贷款的客户以信用形式发放用于房屋装修的贷款。
[判断题] *对错(正确答案)7. “车易贷”的借款申请人必须是年龄在18 周岁（含）以上，65 周岁（含）以下，且年龄加贷款期限不超过 65 周岁，身体健康，具备完全民事行为能力的自然人。
[判断题] *对(正确答案)错8. 办理“车易贷”时，自用传统动力汽车贷款发放比例不得超过 70%，商用传统动力汽车贷款发放比例不得超过 70%；自用新能源汽车贷款发放比例不得超过 70%，商用新能源汽车贷款发放比例不得超过 70%。
[判断题] *对(正确答案)错9. 在“CRM”系统中，客户信息完整度不得低于 90%，且家庭信息不为零；准确度不得低于 90%。
[判断题] *对错(正确答案)10. 等额本息还款计算公式、月均还款额=贷款本金*月利率*（1+月利率）[判断题] *错(正确答案)11. 依照《民法典》的规定，不具有债务人应当先承担责任的意思表示的，应当将其认定为连带责任保证。
[判断题] *对(正确答案)错12. 保证期间内，债权人仅向部分保证人主张权利，效力及于其他保证人。
[判断题] *对错(正确答案)13. 小黑在“借新还旧”中的新旧两笔贷款中均是保证人。
信用社银行五级分类考试复习资料
信用社（银行）五级分类考试复习资料一、填空题：共20分，每空1分1、按贷款风险分类法，可以把贷款分为：正常、关注、次级、可疑与损失五类。
2、按贷款风险分类法如借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额清偿的贷款应归为正常。
3、按贷款风险分类法债务人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款应归为次级类贷款。
4、按贷款风险分类法在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，，或只能收回极少部分的贷款应归为。
5、按贷款风险分类法债务借人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成的贷款应归为。
6、按贷款风险分类法尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的贷款应归为。
7、五级分类的范围主要是信贷资产与信贷资产。
8、分类后新的呆帐准备分年计提，实施时间自起。
9、五级分类的工具主要有财务分析、、与非财务分析四类。
10、现金流量表主要由、投资活动产生的现金净流量与筹资活动产生的现金净流量构成。
二、判断题：共20分，每题2分1、可疑类的主要特征是“缺陷明显，可能损失”。
（）2、本金或利息逾期90天（含）以内的贷款，至少归入次级类。
（）3、符合人民银行规定条件办理的借新还旧贷款，可按照一般债务人的分类标准进行分类，但至少应列入关注类。
（）4、虽有合法、有效手续，但超出银行允许范围的贴现，应列入次级，承兑行经营状况不佳或出现流动性困难，贴现手续不完备有重大缺陷，并足以造成不能顺利还款的，应列入可疑类。
（）5、对贷款担保进行分析与评价时，首先要审查贷款担保的合法性与有效性，其次审查充分性与可靠性。
（）6、任何时候，银行所持有的担保权益都应当大于被担保的贷款本息与执行担保所可能发生的费用。
（）7、五级分类一般要求每年分类一次，一些不良贷款，要每半年分类，问题严重的贷款，要随时调整。
（）8、通常把担保作为借款人的第一还款来源。
电大《金融风险管理》考试试题题库(包含答案)
《金融风险管理》期末复习资料整理金融风险管理样题参考（一）单项选择题（每题1分，共10分）狭义的信用风险是指银行信用风险，也就是由于__________主观违约或客观上还款出现困难，而给放款银行带来本息损失的风险。
（ B ）A. 放款人B. 借款人C. 银行D. 经纪人（二）多项选择题（每题2分，共10分）在下列“贷款风险五级分类”中，哪几种贷款属于“不良贷款”：（ ACE ）A. 可疑B. 关注C. 次级D. 正常E. 损失（三）判断题（每题1分，共5分）贷款人期权的平衡点为“市场价格 = 履约价格 - 权利金”。
（ X ）（五）简答题（每题10分，共30分）商业银行会面临哪些外部和内部风险？答：（1）商业银行面临的外部风险包括：①信用风险。
是指合同的一方不履行义务的可能性。
②市场风险。
是指因市场波动而导致商业银行某一头寸或组合遭受损失的可能性。
③法律风险，是指因交易一方不能执行合约或因超越法定权限的行为而给另一方导致损失的风险。
（2）商业银行面临的内部风险包括：①财务风险，主要表现在资本金严重不足和经营利润虚盈实亏两个方面。
②流动性风险，是指银行流动资金不足，不能满足支付需要，使银行丧失清偿能力的风险。
③内部管理风险，即银行内部的制度建设及落实情况不力而形成的风险。
（六）论述题（每题15分，共15分）你认为应该从哪些方面构筑我国金融风险防范体系？答：可以借鉴“金融部门评估计划”的系统经验，健全我国金融风险防范体系。
（1）建立金融风险评估体系金融风险管理主要有四个环节，即识别风险，衡量风险，防范风险和化解风险，这些都依赖于风险评估，而风险评估是防范金融风险的前提和基础。
目前我国金融市场上有一些风险评级机构和风险评级指标体系，但是还不够完善，还需要做好以下工作：①健全科学的金融预警指标体系。
②开发金融风险评测模型。
（2）建立预警信息系统完善的信息系统是有效监管的前提条件。
我国目前尽管已形成较为完善的市场统计指标体系，但对风险监测和预警的支持作用还有限，与巴塞尔委员会《有效银行监管的核心原则》要求还有差距。
农村信用社贷款五级分类培训考试试题 附参考答案
农村信用社贷款五级分类培训考试试题(一)一、填空题1、按风险从低到高，农村信用社贷款风险分类有正常、关注、次级、可疑、损失五个档次，后三个档次为不良贷款。
2、为了便于对农村信用社贷款进行风险五级分类，农村信用社的贷款分为企事业单位和自然人贷款。
其中：自然人贷款又分为自然人一般农户贷款、信用卡透支、住房按揭贷款和自然人其他贷款3、农村信用社企事业单位贷款评估贷款偿还的可能性分析方法包括财务分析、现金流量分析、非财务分析、担保分析。
4、农村信用社固定资产购建流程包括固定资产购建立项、购建申报、购建实施、购建工程决算业务操作流程。
5、贷款损失准备金的种类包括普通准备金、专项准备金、特别准备金。
6、财务分析资料应包括借款人连续三年以上的会计报表。
7、财务比率主要有盈利比率、效率比率、杠杆比率和流动比率四大类。
8、根据现金来源不同，企业现金流量净额＝经营活动的现金流量净额＋投资活动的现金流量净额＋筹资活动的现金流量净额。
9、借款人在其他金融机构贷款被划为次级类，在农村信用社贷款至少要被划为关注类及以下。
10、农村信用社教育储蓄存款提前、到期支取时须提供学校证明,不得违规支付。
11、速动比率是将流动资产中变现能力最弱的存贷等扣除后除以流动负债后得到的比率关系。
12、会计主管分析财务会计报表时应采用比较分析法、因素分析法和结构分析法等方法分析经营状况。
13、在对住房按揭贷款进行分类时，借款人连续违约期数达3 次，贷款本金或利息逾期90 天以内的应被划为关注类；借款人连续违约期数达7 次以上，贷款本金或利息逾期181 天以上的应被划为可疑类。
14、上级有关部门或公安机关到网点检查必须查验两证一信（身份证和工作证、介绍信）或省联社安全保卫特别检查证，并在县联社领导或保卫人员陪同下进行，进入营业间检查要进行登记备案。
15、一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起六个月。
16、担保法规定担保有保证、抵押、质押、留置、定金五种形式，目前农村信用社贷款业务中常用的担保方式有保证、抵押、质押三种形式。
信贷测试试题及答案解析
信贷测试试题及答案解析一、单选题（每题2分，共20分）1. 贷款五级分类法中，下列哪类贷款被归为“次级”？A. 正常B. 关注C. 可疑D. 损失答案：C解析：贷款五级分类法将贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其中“次级”是指借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入已无法保证按时足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款。
2. 以下哪项不是信贷风险管理的主要目标？A. 识别风险B. 评估风险C. 规避风险D. 转移风险答案：C解析：信贷风险管理的主要目标包括识别风险、评估风险和转移风险。
规避风险并不是信贷风险管理的主要目标，因为风险是不可避免的，但可以通过管理来降低其影响。
3. 以下哪项不是信贷资产质量的衡量指标？A. 不良贷款率B. 贷款损失准备率C. 资本充足率D. 拨备覆盖率答案：C解析：不良贷款率、贷款损失准备率和拨备覆盖率都是衡量信贷资产质量的重要指标。
资本充足率是衡量银行资本充足程度的指标，与信贷资产质量的直接关系不大。
4. 以下哪项不是信贷审批过程中需要考虑的因素？A. 借款人的信用记录B. 借款人的还款能力C. 贷款的利率水平D. 贷款的期限结构答案：C解析：在信贷审批过程中，需要考虑的因素包括借款人的信用记录、还款能力以及贷款的期限结构等。
贷款的利率水平虽然对银行的收益有影响，但不是审批过程中需要考虑的主要因素。
5. 以下哪项不是信贷政策的组成部分？A. 信贷目标B. 信贷条件C. 信贷风险控制D. 信贷资金来源答案：D解析：信贷政策通常包括信贷目标、信贷条件和信贷风险控制等方面。
信贷资金来源是银行资金管理的一部分，不属于信贷政策的组成部分。
6. 以下哪项不是信贷业务中的风险控制措施？A. 贷款担保B. 贷款保险C. 贷款利率调整D. 贷款额度控制答案：C解析：贷款担保、贷款保险和贷款额度控制都是信贷业务中的风险控制措施。
贷款利率调整是银行调整贷款成本和收益的手段，不是风险控制措施。
【精品】银行五级分类业务试题
一、填空题：1、银监会提出的（准确分类），（提足拨备），（做实利润），（资本充足率达标）.不仅是对农信社的持续监管要求。
也是农村信用社实现自身科学发展的需要。
2、贷款五级分类是依据安全履行合同，及时足额偿还的可能性将信贷资产分为（正常）、（关注）、（次级）、（可疑）、（损失）五个类别。
其中后三类为不良贷款资产。
3、贷款五级分类应遵循的原则有风险原则、真实原则审慎原则、灵活原则、动态管理原则。
4、借新还旧贷款至少要划入（关注），为清收贷款本息，保全资产等目的发放的借新还旧贷款至少划为（次级）。
5、担保分析主要从法律上的（有效性），价值上的（充足性），担保持续期间的（安全性）和执行上的（可变现性）进行评估，判断担保作为第二次还款来源对借款人还款能力的影响。
6、资产转换周期是信贷资金由（金融资本）转化为（实物资本），再由（实物资本）转化为（金融资本）的过程。
7、对贷款进行分类时，要以评估借款人的还款来源为核心，把借款人正常经营收入作为贷款第一还款来源，把执行担保偿还贷款作为第二还款来源。
8、现金根据来源渠道不同，分为（经营）活动产生的现金流量，（投资）活动产生的现金流量和（筹资）活动产生的现金流量。
二、选择题1、初步分析贷款基本情况，应包括以下：（B、Ｃ、Ｄ）A:：贷款目的分析B：还款来源分析C：资产转换周期分析D：还款记录分析2、借款档案不齐全，重要法律性文件遗失，并且对还款构成实质性影响，这类贷款应划归（Ｂ）A：关注B：次级C：可疑D：损失3、对于因财务信息不足而无法进行严格财务分析的信贷资产，在严格按照核心定义的基础上，根据用途和借款方式，对其非财务因素分析进行初分的基础上，分类结果应（C）A：上调一级B：下调二级C：下调一级D：不变4、借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约定足额偿还产生实质性影响，分类时应划为（Ｂ）A：正常类B：关注类C：次级类D：可疑类5、次级类贷款的基本特征是：（Ｂ）A：潜在缺陷B：明显缺陷C：肯定损失D：损失严重６、下列各指标中，可用于分析企业短期偿债能力的有（Ｂ、Ｄ）A：固定资产周期律B：流动比率C：存货周期律D：速动比率７、在担保合同中，合同未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满起（B ）A：三个月B：六个月C：一年D：两年８、国债、本信用社存单、１００％保证金作为质押，如果质押手续合法、完备、有效，贷款本息逾期未超过９０天（含），可划为（Ａ）A：正常B：关注C：次级D：可疑９、贷款的还款来源主要有：（Ａ、Ｂ、Ｃ、Ｄ、Ｅ）Ｐ１３页A：经营中的现金流量B：资产转换或销售C：抵押物处置D：重新筹款Ｅ保证人代偿１０、下列比率中，不属于盈利比率的有：（B）A：销售利润率B：资产利润率C：营业利润率D：净利润率11、假设某企业主要财务指标如下表，现在就以此数据进行分析，则下述分析中比较准确的表述有：（Ｃ）A：该企业长、短期偿债能力较强，盈利水平较高，有较强的营运能力。
信用社(银行)信贷资产风险五级分类考试试题
信用社（银行）信贷资产风险五级分类考试试题(开卷考试：120分钟)农村信用联社姓名：得分：一、单项选择（每小题1分，将正确的答案填入括号内，共计20分）1、农村合作金融机构信贷资产风险分类指引所指信贷资产包括表内各类信贷资产和表外信贷资产。
（）A：贷款B：抵债资产C：固定资产D：置换的不良贷款2、农村信用社信贷资产分类时点日（）A：2005年12月31日B：2006年3月31日C：2006年8月31日D：2006年12月31日3、借款人无力偿还贷款，即使处置抵（质）押物或向担保人追偿也只能收回很少的部分，预计（）应划入损失类。
A：贷款损失率超过90% B：贷款损失率超过20%C：贷款损失率超过25%4、某一农户借9.8万元的住房按揭贷款，期限10年，每月应归还950元，借款人已连续5次没有向贷款社归还，此笔贷款应划入（）A：关注类B：次级类C：可疑5、某一农户借汽车贷款9万元，与贷款社约期为10年还清，每月归还本息为900元，贷款社通过风险管理委员会认定后，已将次笔贷款划入可疑类，该户连续违约期数（）A：达到90天以上B：达到3次C：达到7次D：达到150天以上6、某联社给某农村信用社的主任发放信用贷款8万元，购买汽车，已逾期150天，年利率为6.39%。
该联社规定贷款在5万元以上都必须提供担保。
请问，风险管理委员会将该户贷款划入（）A：正常类B：关注类C：次级类D：可疑类、7、某农户借养殖业贷款5万元，已逾期403天，经稽核检查发现，该户未进行评级授信，提供的担保抵押失效，请问，信用社应将此笔贷款划入（）A：关注类B：次级类C：可疑类8、各联社应明确规定所辖各信用社报送五级分类情况和报表的时间，并于每季后（）工作日内和年后20个工作日内，通过邮件的形式逐级向省联社和当地监管部门报送汇总报表。
A：季后10天内B：季后15天内C：季后14天内以下9-20小题属于企事业单位贷款、自然人其他贷款经营出现的特点9、借款人偿还贷款的能力出现明显问题，即使处置抵（质）押物或向担保人追偿，预计贷款损失率在（），划入次级类。
贷款五级分类50问答
贷款五级分类50问答第一篇：贷款五级分类50问答贷款五级分类50问答1.为何推行贷款五级分类？――贷款五级分类是以风险为基础的贷款质量分类方法，比四级分类更能真实、准确地揭示贷款的实际价值和风险程度。
2.推行贷款五级分类目的是什么？――（1）促进树立审慎经营、风险为本的管理理念；（2）揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款质量；（3）及时发现信贷管理中存在的问题，提高经营管理水平；（4）为充分提取损失准备提供依据，增强抗风险能力。
3.贷款五级分类的范围是什么？――包括表内所有各类贷款。
在完成表内信贷资产分类后，在加大对分类真实性、准确性考核的基础上，试行对表外资产和非信贷资产的风险进行分类。
4.贷款五级分类的分类原则是什么？――风险原则；真实原则；审慎原则；灵活原则；动态管理原则。
5.如何把握审慎原则？－－分类时主要通过对影响借款人偿还贷款的可能性诸多因素的定性定量分析、评估，合理划分贷款类别。
介于相邻类别的原则上归入低级档次。
6.贷款五级分类四大分类工具指的是什么？――财务分析、现金流量分析、担保分析、非财务因素分析。
7.正常类贷款的核心定义是什么？――借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
8.关注类贷款的核心定义是什么？――尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
9.次级类贷款的核心定义是什么？――借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
10.可疑类贷款的核心定义是什么？――借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
11.损失类贷款的核心定义是什么？――在采取所有可能的措施或一切必须的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
12.如何把握核心定义和分类标准之间的关系？――分类标准是各类贷款的风险表现形式，除特别规定外，它们只是贷款分类的重要参考因素，而不是唯一的决定因素。
贷款五级分类测试题(含答案)
农村信用合作联社信贷资产风险分类练习题一、填空：1．不良贷款按风险程度划分:次级类贷款，可疑类贷款、损失类贷款。
2．不良贷款按贷款管理期限划分:逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款。
3．不良贷款管理应遵循:依法合规原则、真实反映原则、处置减损原则、损失补偿原则。
4．实施以物抵债应优先选择易保值、易变现的资产，尽快实现处置回收入帐。
5．对债务人、担保人或第三人的股权类资产，应采取直接拍卖、变卖或转让的方式。
确需接收的，应在接受后3个月内处理完毕。
6．抵债资产变现后，不足偿还贷款本息的，本金和利息的偿还顺序必须坚持先收贷款本金，后收贷款利息的原则。
7．在《不良资产管理责任认定及处罚办法》中个人责任主体按其岗位不同、承担职责不同划分为经办责任人、审查责任人、审批责任人、领导责任人四类。
8．交通工具、低值易耗品、机器设备等杂项资产原则上不得接收。
属于基层信用社抵(质)押物的，应通过直接拍卖或变卖的方式收回现金。
确需接收的，应在接收后3个月内处置完毕。
9．在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，贷款本息仍无法收回的或只能收回极少部分的贷款应属于损失类。
10．借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定造成较大损失的贷款应属于可疑类。
11．借款人的还款能力出现问题，完全依靠其正常的经营收入已无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能造成一定损失，应属于次级类。
12．不符合核销条件的呆账贷款应尽量清收，最大限度减少损失。
13．对有还款能力但是缺乏还款意愿、故意赖帐和恶意逃废债务的借款人应该采取必要时应依法进行起诉的措施。
14．以物抵债的方式有协议抵债和法院、仲裁机构裁决抵债两种。
15．基层信用社要每月对抵债资产进行现场查看一次？16．抵债资产收取后应尽快处置变现。
不动产应自取得（2年内）予以处置？17．抵债资产收取后应尽快处置变现。
动产应自取得（1年内）予以处置？18．抵债资产处置应坚持公开透明的原则19．抵债资产应坚持（公开拍卖）方式处置？20．抵债资产原则上不准自用，抵债资产确需自用的，需要按照（先报批、后使用）的原则21．抵债资产变现后，不足偿还贷款本息的，必须坚持（先收贷款本金、后收贷款利息）的原则变现。
最新信用社(银行信贷资产风险五级分类考试试题
信用社（银行）信贷资产风险五级分类考试试题(开卷考试：120分钟)农村信用联社姓名：得分：一、单项选择（每小题1分，将正确的答案填入括号内，共计20分）1、农村合作金融机构信贷资产风险分类指引所指信贷资产包括表内各类信贷资产和表外信贷资产。
（）A：贷款B：抵债资产C：固定资产D：置换的不良贷款2、农村信用社信贷资产分类时点日（）A：2005年12月31日B：2006年3月31日C：2006年8月31日D：2006年12月31日3、借款人无力偿还贷款，即使处置抵（质）押物或向担保人追偿也只能收回很少的部分，预计（）应划入损失类。
A：贷款损失率超过90% B：贷款损失率超过20%C：贷款损失率超过25%4、某一农户借9.8万元的住房按揭贷款，期限10年，每月应归还950元，借款人已连续5次没有向贷款社归还，此笔贷款应划入（）A：关注类B：次级类C：可疑5、某一农户借汽车贷款9万元，与贷款社约期为10年还清，每月归还本息为900元，贷款社通过风险管理委员会认定后，已将次笔贷款划入可疑类，该户连续违约期数（）A：达到90天以上B：达到3次C：达到7次D：达到150天以上6、某联社给某农村信用社的主任发放信用贷款8万元，购买汽车，已逾期150天，年利率为6.39%。
该联社规定贷款在5万元以上都必须提供担保。
请问，风险管理委员会将该户贷款划入（）A：正常类B：关注类C：次级类D：可疑类、7、某农户借养殖业贷款5万元，已逾期403天，经稽核检查发现，该户未进行评级授信，提供的担保抵押失效，请问，信用社应将此笔贷款划入（）A：关注类B：次级类C：可疑类8、各联社应明确规定所辖各信用社报送五级分类情况和报表的时间，并于每季后（）工作日内和年后20个工作日内，通过邮件的形式逐级向省联社和当地监管部门报送汇总报表。
A：季后10天内B：季后15天内C：季后14天内以下9-20小题属于企事业单位贷款、自然人其他贷款经营出现的特点9、借款人偿还贷款的能力出现明显问题，即使处置抵（质）押物或向担保人追偿，预计贷款损失率在（），划入次级类。
银行信贷知识考试试题
银行信贷知识考试试题一、单项选择题（共35小题，每小题2分，共70分）1、五级分类中，银行承兑汇票及其贴现手续有重大缺陷并造成承兑人解除付款责任的，可分为（D、）类。
正确答案：（D、）A、次级B、关注C、损失D、可疑2、抵押物、质押物的价值一般不得低于贷款本金的（A、）倍。
正确答案：（D、）A、5B、1C、5D、23、信用社会计凭证定期装订最长不得超过（A、）天。
正确答案：（C、）A、10B、5C、7D、154、各地联社（行）（A、）是本单位干部廉洁自律工作的第一责任人。
正确答案：（A、）A、党委（党组）书记。
B、纪委（纪检）书记C、监察部门负责人D、主任（行长）5、贷款公司由单个境内外商业银行或什么机构全额出资设立（B、）正确答案：（B、）A、村镇银行B、农村合作银行C、担保公司D、农村小额贷款公司6、存款人因特定用途需要可以开立（D、）。
正确答案：（D、）A、基本存款账户B、一般存款账户C、临时存款户D、专用存款账户7、《人民币银行结算账户管理办法》所称银行结算账户是指（B、）：正确答案：（B、）A、人民币存款账户B、人民币活期存款账户C、人民币单位协议存款账户D、人民币单位通知存款账户8、省联社职工中担任理事的人数不得超过理事人数的多少?（A、）正确答案：（A、）A、百分之二十B、百分之十五D、百分之五十9、计算机打印输出的有关凭证、科目日结单等，必须打印（C、）姓名、代号及打印日期，加盖有关人员名章后，按规定进行装订和归档保管。
正确答案：（D、）A、会计主管人员B、机构负责人C、操作人员D、复核人员10、存款人因临时经营活动需要可以开立（C、）。
正确答案：（C、）A、基本存款账户B、一般存款账户C、临时存款账户D、专用存款账户11、商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。
拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的（A、）。
正确答案：（A、）A、60%B、40%C、90%D、80%12、按照《银行账户管理办法》规定，存款人只能在一家银行的一个营业机构开立一个（A、）。
信用社贷款五级分类培训考试试题(附答案)
信用社贷款五级分类培训考试试题（附答案）一、填空题（每题1分，共15分）1、农村合作金融机构依据安全履行合同、及时足额偿还的可能性将信贷资产分为五个不同类别，其中属于不良贷款范围的有次级、可疑、损失。
2、可疑类贷款具有次级类贷款的所有表现，只是程度更加严重，往往是因重组或诉讼等原因损失程度难以确定而划为可疑类。
划分可疑贷款把握肯定损失这一基本特征。
3、信用社应当通过各种现场查阅和非现场分析等手段，获取借款人的财务信息、现金流量信息、非财务信息和担保信息，将影响借款人还款能力的各类因素综合评估，作为判定贷款类别的主要依据。
4、自然人其他贷款中额度在10万元以上的贷款可参照企事业单位贷款分类，额度在10万元以内的贷款可参照自然人一般农户贷款分类。
5、五级分类抓住借款人还款能力这个核心，将其主营业务收入作为第一还款来源，6、保证是一种人格的担保，以保证人不特定的资产和信誉承保。
保证人必须是借贷双方当事人以外的第三人。
7、法人客户财务分析收集的会计报表包括连续三年会计报表，主要有资产负债表、损益表和现金流量表。
8、总资产周转率是指主营业务收入净额除以资产平均余额的比率，该指标越高，说明借款人的资产经营效益越好。
9、流动比率是指流动资产除以流动负债的比率，该指标越高，说明借款人有较高的资金用于抵偿短期债务，可变现金额越大，债权保障程度越高。
10、速动资产是指流动资产减去存货、预付帐款和后的余额。
11、毛利润率是指主营业务利润除以主营业务收入净额的比率，该指标越高，说明取得同样产品的销售收入，其销售成本越低，销售利润越高。
12、资产负债率是指负债总额除以资产总额的比率，该指标越高，说明负债占资产的比例越高，债权的保障程度越低，长期偿债能力就低，一般不得高于60 %。
13、保证期间是保证人承担保证责任的期间，保证人只在保证期间内承担保证责任。
债权人如果未在保证期间内向保证人主张权利，保证人可以免除保证责任。
14、抵押是指债务人或第三人不转移对抵押物的占有，以抵押物作为债权的担保。
贷款风险五级分类考试题题库(答案)
贷款风险五级分类考试题题库一、填空题1、非财务分析是指对财务之外影响贷款偿还的相关因素进行定性分析和综合评价的过程。
2、在目前条件下，农村信用社进行贷款风险五级分类，仅靠企事业单位提供的会计报表得出的财务分析结论，无法准确判断其还款能力，必须有效运用非财务分析来弥补财务分析的缺陷。
3、非财务因素主要包括行业风险、经营风险、管理风险、还款意愿风险以及农村信用社的信贷管理等因素。
4、企业产品成本由固定成本和变动成本两部分构成。
5、每一个行业都有生命周期，一个行业一般要经历新兴、成熟和衰退三个发展阶段。
6、就行业的依赖性来讲，食糖加工业依赖于甘蔗种植业，水果加工业依赖于果品种植业。
7、就产品的替代性而言，如果一个行业的产品有许多替代品，且转换成本较低，则风险较大。
8、经营风险分析是对经营特征以及采购、生产、销售等重要经营环节的风险程度分析。
9、生产环节主要包括生产连续性、技术先进性、产品质量管理三个分析要素。
10、销售环节主要包括市场占有率和促销能力。
一般来说，市场占有率与借款人的贷款风险成反比。
11、借款人的管理风险主要从借款人的组织形式、法人治理、管理者素质与经验、管理层的稳定性、员工队伍、关联交易、财务管理水平、法律纠纷、自然社会等方面进行分析。
12、公司制企业都以公司资产为限承担有限责任，不具备法人资格的企业对企业债务承担无限责任。
13、对于企业来讲，管理者包括整个管理层；对个体经营户或小型私营企业来讲，管理者是指主要经营者。
农村信用社要重点考察管理者的文化程度、年龄结构、道德品质、个人发展历史、个人和家庭收入和负债情况、个人社会背景、管理经验和管理技能、经营思想和作风、开拓精神、团结精神，以及与管理者经济关系密切人员的情况等。
14、在评估借款人还款意愿时，首先要依据其信贷档案所记录的还本付息和借款合同的履约记录。
15、就非财务分析方法而言，农村信用社不可能也没有必要对所有非财务因素逐一分析，而应当重点分析那些影响贷款风险的关键因素。
贷款五级分类测试题(含问题详解)
涡阳联社农贷会计学习《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》测试社名：某某：分数：一、填空题〔每空1分,共40分〕1、信贷资产风险分类的原如此为风险原如此、原如此、审慎原如此、灵活原如此、动态管理原如此.2、信贷资产风险分类四大分析工具是借款人财务分析、现金流量分析、担保分析、非财务分析.3、农村合作金融机构依据安全履行合同、与时足额偿还的可能性将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失 .4、进展贷款担保分析,主要从担保法律上的有效性,价值上的充足性,担保存续期间的安全性和执行上的可变现性进展评估.5、在五级分类条件下,不良信贷资产包括次级、可疑、损失三类贷款.6、自然人一般农户贷款指农户小额信用贷款、联保贷款、助学贷款,这三类贷款可先按照矩阵分类方法进展初步分类,再根据每笔贷款的实际情况对分类结果进展调整.7、农村合作金融机构应根据借款对象不同,将贷款分为企事业单位和自然人贷款.8、违反国家有关法律法规和贷款管理的有关制度规定、未经正常贷款审批程序而形成的信贷资产,分类结果要下调一级.9、为清收贷款本息、保全资产等目的发放的借新还旧贷款至少划为次级类. 10、信贷资产类别由上级调入下级的,由发放单位的贷款分类小组进展最终认定.由下级调至上级的,由贷款发放单位提出调整建议并上报县联社或银行风险管理部门后,按指引规定的权限确定分类结果. 11、同时满足如下四个条件的借新还旧贷款原如此上划为关注类：借款人生产经营活动正常,能按时支付利息；重新办理了贷款手续；贷款担保有效；属于周转性贷款.12、农村合作金融机构必须建立和完善信贷档案管理制度,为每一个借款人建立起完整的档案.13、农村合作金融机构向符合《中华人民商业银行法》规定的关系人所发放的贷款最高划为关注类.14、需要重组的贷款至少划为次级类.15、《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》所指的信贷资产包括表内各类信贷资产和表外各类信贷资产.16、自然人一般农户贷款主要依据核心定义,结合借款人的农户信用评定等级、担保因素和逾期时间进展分类.17、100万元以上自然人其他贷款和100万元以上企事业单位贷款无论结果是否发生变化,必须按季重新撰写分类工作底稿和分类认定表.二、单项选择题〔在以下各小题所给出的选项中,只有1个选项符合题目要求,请将正确选项的代码填入括号内,每题1.5分,共30分〕1、使用贷款风险分类法对贷款质量进展分类,实际上是判断借款人与时足额归还贷款本息的〔C〕.A.时间性B.意愿性C.可能性D.可行性2、按贷款风险分类法如借款人能够履行合同,没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款应归为〔A〕.A.正常B.关注C.次级D.可疑3、按贷款风险分类法借款人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也可能会造成一定损失的贷款应归为〔C〕.A.正常B.关注C.次级D.可疑4、按贷款风险分类法尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的贷款应归为〔B〕.A.正常B.关注C.次级D.可疑5、按贷款风险分类法借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定要造成较大损失的贷款应归为〔D〕.A.正常B.关注C.次级D.可疑6、按贷款风险分类法在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回,或只能收回极少局部的贷款应归为〔D〕.A.关注B.次级C.可疑D.损失7、从现金流量看,如果借款人用经营活动产生的现金流量还款,而且现金流量稳定,那么其借款档次为〔A〕.A.正常B.关注C.次级D.可疑8、从现金流量看,如果借款人用经营活动产生的现金还款,但是现金流量在减少,那么其贷款档次为〔B〕.A.正常B.关注C.次级D.可疑9、从现金流量看,如果借款人不能用经营活动产生的现金流量还款,而要通过出售证券或减少固定资产维修、更新、技术改造现金支出,甚至对外融资还款,那么贷款档次至少为〔C〕.A.正常B.关注C.次级D.可疑10、从现金流量看,如果借款人不能用经营活动产生的现金流量还款,而要通过出售证券或减少固定资产维修、更新、技术改造现金支出,甚至对外融资产生的现金流入仍不足以还款,那么其贷款档次至少为〔D〕.A.正常B.关注C.次级D.可疑11、从现金流量看,如果借款人出售无形资产,固定资产产生的现金,甚至转让股份所得都不足以还款,那么其贷款档次为〔D〕.A.关注B.次级C.可疑D.损失12、在贷款风险分类操作中,以现金、国库券作为质押物的贷款可等同于有充分还款保证的贷款,可视作〔A〕贷款.A.正常B.关注C.次级D.可疑13、对关系人发放的信用贷款,即使贷款的偿还从目前看有充分保证,也是正常的,但是存在着法律执行风险的问题,这样的贷款至少应归为〔B〕贷款.A.正常B.关注C.次级D.可疑14、与贷款五级分类相对应的呆账准备金制度应是〔B〕.A.普通准备金制度B.专项准备金制度C.特别准备金制度D.直接冲销制度15、在我国银行的贷款五级分类方法中,在采取所有可能措施后,本息仍无法收回或只能收回极少局部的一类贷款称为〔D〕.A.关注类贷款B.可疑类贷款C.次级类贷款D.损失类贷款16、借款人的还款能力出现明显问题,完全仍靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息,即使执行担保也肯定要造成一定损失的贷款属于〔A〕.A.次级类贷款B.可疑类贷款C.关注类贷款D.损失类贷款17、尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款,属于〔C〕.A.次级类贷款B.可疑类贷款C.关注类贷款D.损失类贷款18、借款人能正常履行合同,没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款是〔D〕.A.次级类贷款B.可疑类贷款C.关注类贷款D.正常类贷款19、同时满足四项条件〔①借款人生产经营活动正常,能按时支付利息；②重新办理了贷款手续；③贷款担保有效；④属于周转性贷款〕的"借新还旧〞贷款原如此上要划为〔B〕.A.正常类B.关注类C.次级类D.可疑类20、信贷档案不齐全,重要法律性文件遗失,并且对还款构成实质性影响,此类贷款至少应划为〔C〕.A.正常类B.关注类C.次级类D.可疑类三、多项选择题〔在以下各小题所给出的选项中,至少有2个选项符合题目要求,多项选择、少选、错选均不得分,每题2分,共20分〕1、可疑类贷款具体特征包括〔ABC〕.A、借款人处于停产、半停产状况B、贷款经过了重组,仍然逾期,或仍然不能正常归还本息,还款状况未明显改善C、借款人已资不抵债D、借款人的主要股东、关联企业或母子公司发生了重大不利变化〔关注类贷款特征〕2、关注类贷款具体特征包括〔ABCD〕A.债务人经营管理存在重大问题,如问题继续存在可能影响贷款的偿还B.债务人提供的财务资料存在一定问题,可能影响信用社对债务人还款能力的评价C.法定代表人或主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化D.债务人关键财务指标〔如流动比率、速动比率〕低于同行业平均水平或有大幅度的下降3、次级类贷款具体特征包括〔ACD〕A.债务人出现支付困难并且难以获得补充资金来源,不能偿还其他债权人债务B.债务人或其法定代表人涉与重件,对债务人的正常经营活动造成重大影响〔可疑类贷款的特征〕C.信贷档案不齐全,重要法律性文件遗失,并且对还款构成实质性影响D.债务人采用隐瞒事实等不正当取得的贷款4、信贷资产风险分类应遵循〔ABDEF〕原如此A风险原如此B原如此C慎重原如此D灵活原如此E动态管理原如此F审慎原如此5、按五级分类标准划分,属于不良贷款的是〔CDE〕.A、正常 B 、关注 C、次级 D、可疑 E、损失6、农村合作金融机构在对信贷资产进展风险分类时,其中考虑的非财务因素主要包括借款人的〔ABCD〕A、行业风险因素B、经营风险因素C、管理风险因素D、自然社会因素7、农村合作金融机构在对信贷资产风险分类时,要通过现场、非现场的查阅和分析,获取借款人的〔ABCD〕各方面信息A、现金流量B、担保C、非财务D、财务8、企事业单位信贷客户档案应主要包括以下根本内容〔ABCDE〕A.债务人的根本情况B.债务人和保证人的财务信息C.重要文件D.往来信函与贷款检查报告E.原来的贷款分类资料9、自然人其他贷款客户档案应主要包括以下根本内容〔ABCDE〕A.债务人根本情况与贷款相关文本B.贷款使用根本情况信息C.债务人财务信息D.非财务因素信息E.担保情况10、信贷资产风险分类的具体流程〔ABCD〕A.档案收集B.初分与复审C.信贷讨论与分类认定D.分类认定结果审批四、判断题〔请判断以下各小题的对错,正确的用"√〞表示,错误的用"×〞表示,每题1分,共10分〕1、根据银行业监管部门的规定,准确分类,确保不良率偏离度在3%之内〔含〕且类别偏离度在7%之内〔含〕〔√〕2、在审批权限内,信贷资产类别由上级调至下级或由下级调至上级的,均需上报至法人行社审批〔×〕正确应为：在审批权限内,信贷资产类别由上级调至下级的,由经办行社进展最终认定；由下级调至上级的,由经办行社提出调整建议,上报至法人行社审批.3、对新发放的贷款按照风险分类方法、标准和程序进展贷款风险分类〔√〕4、超过分类认定权限要逐级上报审批,并根据回复调整分类结果〔√〕5、对于需要重组的贷款至少应划为可疑类；重组后的贷款如果仍然逾期,或债务人仍然无力归还贷款,应至少归为损失类〔×〕正确应为：对于需要重组的贷款至少应划为次级类；重组后的贷款如果仍然逾期,或债务人仍然无力归还贷款,应至少归为可疑类6、分期还款的自然人消费贷款,如果出现拖欠本息的现象,应视作整体贷款违约处理,其首次拖欠本息的时间如此为贷款逾期的时间；在还清前期所有贷款本息后,逾期时间可以重新计算〔√〕7、住房按揭贷款和汽车贷款债务人连续违约期数达３次；贷款本金或利息逾期９０天以内的应划分为次级类〔×〕正确应为：住房按揭贷款和汽车贷款债务人连续违约期数达３次；贷款本金或利息逾期９０天以内的应划分为关注类8、信贷资产原如此上应逐笔分类,同一债务人有多笔贷款,且条件根本一样,在不影响总的分类结果的前提下,可将多笔贷款合并分类〔√〕9、介于相邻类别之间的信贷资产原如此上应归入高级档次〔×〕正确应为：介于相邻类别之间的信贷资产原如此上应归入低级档次10、本金或利息逾期９１天至１８０天〔含〕的贷款〔不含展期贷款〕或表外业务垫款３１天至９０天〔含〕的贷款应划分为次级类〔√〕。
信用社银行贷款五级分类培训测试题
信用社（银行）贷款五级分类培训测试题社别：姓名：分数：一、填空题（每空1分，计20分）1、贷款五级分类是指：正常、、、、损失。
2、贷款本金或者利息逾期91天以上的，至少划为。
3、信用等级被评为优秀的农户办理的信用贷款本金或者利息逾期61天至90天的贷款，一般应划为。
4、未参加信用等级评定的农户办理的质押本金或者利息逾期61天至90天的贷款，一般应划为。
5、贷款五级分类的四个工具是：、、、。
6、信贷资产风险分类的原则是：风险原则、原则、原则、灵活原则、重要性原则、原则。
7、自然人贷款分为贷款、银行卡贷款、贷款。
8、非财务因素分析包括借款人的因素、经营风险因素、因素、因素、还款记录、法人代表的品质、信用社的信贷管理政策等。
9、自然人一般农户贷款可以按照贷款五级分类细则中的进行分类。
10、我县联社月上旬报第一次贷款五级分类数据。
二、名词解释（每题5分，计20分）1、次级贷款的核心定义：2、可疑贷款的核心定义3、重组贷款4、贷款拆分三、判断题（每题2分，计20分）1、汽车制造业属于低固定成本、高变动成本行业。
（）2、管理风险因素属于财务因素分析的范围。
（）3、自然人其他贷款参照自然人一般农户贷款分类的标准不得超过贷款笔数和金额的40%。
（）4、未参加信用等级评定的农户办理的抵押贷款本金或者利息逾期91天-----180天以上的应划为次级类贷款。
（）5、贷款担保方式分为信用、抵押、质押。
（）6、保证人为一般担保责任时，保证期间为借款日起至贷款逾期后半年。
（）7、逾期两年以上的贷款，保证人在催收通知单上签字视同承担保证责任。
（）8、贷款五级分类划分应当每季调整一次形态。
（）9、自然人其他信贷资产风险分类认定和审批表中自然人的信用状况划分为优秀、较好、一般、较差。
（）10、我县信贷资产质量划分从2007年1月1日起实行“双轨运行”。
（）四、简答题（每题10分，计40分）1、核心定义与参考标准的关系。
2、非财务分析的内容。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
贷款五级分类测试题(含答案)涡阳联社农贷会计学习《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》测试社名：姓名：分数：一、填空题（每空1分，共40分）1、信贷资产风险分类的原则为风险原则、真实原则、审慎原则、灵活原则、动态管理原则。
2、信贷资产风险分类四大分析工具是借款人财务分析、现金流量分析、担保分析、非财务分析。
3、农村合作金融机构依据安全履行合同、及时足额偿还的可能性将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失。
4、进行贷款担保分析，主要从担保法律上的有效性，价值上的充足性，担保存续期间的安全性和执行上的可变现性进行评估。
5、在五级分类条件下，不良信贷资产包括次级、可疑、损失三类贷款。
6、自然人一般农户贷款指农户小额信用贷款、联保贷款、助学贷款，这三类贷款可先按照矩阵分类方法进行初步分类，再根据每笔贷款的实际情况对分类结果进行调整。
7、农村合作金融机构应根据借款对象不同，将贷款分为企事业单位和自然人贷款。
8、违反国家有关法律法规和贷款管理的有关制度规定、未经正常贷款审批程序而形成的信贷资产，分类结果要下调一级。
9、为清收贷款本息、保全资产等目的发放的借新还旧贷款至少划为次级类。
10、信贷资产类别由上级调入下级的，由发放单位的贷款分类小组进行最终认定。
由下级调至上级的，由贷款发放单位提出调整建议并上报县联社或银行风险管理部门后，按指引规定的权限确定分类结果。
11、同时满足下列四个条件的借新还旧贷款原则上划为关注类：借款人生产经营活动正常，能按时支付利息；重新办理了贷款手续；贷款担保有效；属于周转性贷款。
12、农村合作金融机构必须建立和完善信贷档案管理制度，为每一个借款人建立起完整的档案。
13、农村合作金融机构向符合《中华人民共和国商业银行法》规定的关系人所发放的贷款最高划为关注类。
14、需要重组的贷款至少划为次级类。
15、《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》所指的信贷资产包括表内各类信贷资产和表外各类信贷资产。
16、自然人一般农户贷款主要依据核心定义，结合借款人的农户信用评定等级、担保因素和逾期时间进行分类。
17、100万元以上自然人其他贷款和100万元以上企事业单位贷款无论结果是否发生变化，必须按季重新撰写分类工作底稿和分类认定表。
二、单选题（在以下各小题所给出的选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内，每题1.5分，共30分）1、使用贷款风险分类法对贷款质量进行分类，实际上是判断借款人及时足额归还贷款本息的（C）。
A.时间性B.意愿性C.可能性D.可行性2、按贷款风险分类法如借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款应归为（A）。
A.正常B.关注C.次级D.可疑3、按贷款风险分类法借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款应归为（C）。
A.正常B.关注C.次级D.可疑4、按贷款风险分类法尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的贷款应归为（B）。
A.正常B.关注C.次级D.可疑5、按贷款风险分类法借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款应归为（D）。
A.正常B.关注C.次级D.可疑6、按贷款风险分类法在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款应归为（D）。
A.关注B.次级C.可疑D.损失7、从现金流量看，如果借款人用经营活动产生的现金流量还款，而且现金流量稳定，那么其借款档次为（A）。
A.正常B.关注C.次级D.可疑8、从现金流量看，如果借款人用经营活动产生的现金还款，但是现金流量在减少，那么其贷款档次为（B）。
A.正常B.关注C.次级D.可疑9、从现金流量看，如果借款人不能用经营活动产生的现金流量还款，而要通过出售证券或减少固定资产维修、更新、技术改造现金支出，甚至对外融资还款，那么贷款档次至少为（C）。
A.正常B.关注C.次级D.可疑10、从现金流量看，如果借款人不能用经营活动产生的现金流量还款，而要通过出售证券或减少固定资产维修、更新、技术改造现金支出，甚至对外融资产生的现金流入仍不足以还款，那么其贷款档次至少为（D）。
A.正常B.关注C.次级D.可疑11、从现金流量看，如果借款人出售无形资产，固定资产产生的现金，甚至转让股份所得都不足以还款，那么其贷款档次为（D）。
A.关注B.次级C.可疑D.损失12、在贷款风险分类操作中，以现金、国库券作为质押物的贷款可等同于有充分还款保证的贷款，可视作（A）贷款。
A.正常B.关注C.次级D.可疑13、对关系人发放的信用贷款，即使贷款的偿还从目前看有充分保证，也是正常的，但是存在着法律执行风险的问题，这样的贷款至少应归为（B）贷款。
A.正常B.关注C.次级D.可疑14、与贷款五级分类相对应的呆账准备金制度应是（B）。
A.普通准备金制度B.专项准备金制度C.特别准备金制度D.直接冲销制度15、在我国银行的贷款五级分类方法中，在采取所有可能措施后，本息仍无法收回或只能收回极少部分的一类贷款称为（D）。
A.关注类贷款B.可疑类贷款C.次级类贷款D.损失类贷款16、借款人的还款能力出现明显问题，完全仍靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也肯定要造成一定损失的贷款属于（A）。
A.次级类贷款B.可疑类贷款C.关注类贷款D.损失类贷款17、尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款，属于（C）。
A.次级类贷款B.可疑类贷款C.关注类贷款D.损失类贷款18、借款人能正常履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款是（D）。
A.次级类贷款B.可疑类贷款C.关注类贷款D.正常类贷款19、同时满足四项条件（①借款人生产经营活动正常，能按时支付利息；②重新办理了贷款手续；③贷款担保有效；④属于周转性贷款）的“借新还旧”贷款原则上要划为（B）。
A.正常类B.关注类C.次级类D.可疑类20、信贷档案不齐全，重要法律性文件遗失，并且对还款构成实质性影响，此类贷款至少应划为（C）。
A.正常类B.关注类C.次级类D.可疑类三、多选题（在以下各小题所给出的选项中，至少有2个选项符合题目要求，多选、少选、错选均不得分,每题2分，共20分）1、可疑类贷款具体特征包括（ABC）。
A、借款人处于停产、半停产状况B、贷款经过了重组，仍然逾期，或仍然不能正常归还本息，还款状况未明显改善C、借款人已资不抵债D、借款人的主要股东、关联企业或母子公司发生了重大不利变化（关注类贷款特征）2、关注类贷款具体特征包括（ABCD）A.债务人经营管理存在重大问题，如问题继续存在可能影响贷款的偿还B.债务人提供的财务资料存在一定问题，可能影响信用社对债务人还款能力的评价C.法定代表人或主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化D.债务人关键财务指标（如流动比率、速动比率）低于同行业平均水平或有大幅度的下降3、次级类贷款具体特征包括（ACD）A.债务人出现支付困难并且难以获得补充资金来源，不能偿还其他债权人债务B.债务人或其法定代表人涉及重大案件，对债务人的正常经营活动造成重大影响（可疑类贷款的特征）C.信贷档案不齐全，重要法律性文件遗失，并且对还款构成实质性影响D.债务人采用隐瞒事实等不正当手段取得的贷款4、信贷资产风险分类应遵循（ABDEF）原则A风险原则B真实原则C谨慎原则D灵活原则E动态管理原则 F 审慎原则5、按五级分类标准划分，属于不良贷款的是（CDE）。
A、正常 B 、关注 C、次级 D、可疑 E、损失6、农村合作金融机构在对信贷资产进行风险分类时，其中考虑的非财务因素主要包括借款人的（ABCD）A、行业风险因素B、经营风险因素C、管理风险因素D、自然社会因素7、农村合作金融机构在对信贷资产风险分类时，要通过现场、非现场的查阅和分析手段，获取借款人的（ABCD）各方面信息A、现金流量B、担保C、非财务D、财务8、企事业单位信贷客户档案应主要包括以下基本内容（ABCDE）A.债务人的基本情况B.债务人和保证人的财务信息C.重要文件D.往来信函及贷款检查报告E.原来的贷款分类资料9、自然人其他贷款客户档案应主要包括以下基本内容（ABCDE）A.债务人基本情况及贷款相关文本B.贷款使用基本情况信息C.债务人财务信息D.非财务因素信息E.担保情况10、信贷资产风险分类的具体流程（ABCD）A.档案收集B.初分及复审C.信贷讨论及分类认定D.分类认定结果审批四、判断题（请判断以下各小题的对错，正确的用“√”表示，错误的用“×”表示，每题1分，共10分）1、根据银行业监管部门的规定，准确分类，确保不良率偏离度在3%之内（含）且类别偏离度在7%之内（含）（√）2、在审批权限内，信贷资产类别由上级调至下级或由下级调至上级的，均需上报至法人行社审批（×）正确应为：在审批权限内，信贷资产类别由上级调至下级的，由经办行社进行最终认定；由下级调至上级的，由经办行社提出调整建议，上报至法人行社审批。
3、对新发放的贷款按照风险分类方法、标准和程序进行贷款风险分类（√）4、超过分类认定权限要逐级上报审批，并根据回复调整分类结果（√）5、对于需要重组的贷款至少应划为可疑类；重组后的贷款如果仍然逾期，或债务人仍然无力归还贷款，应至少归为损失类（×）正确应为：对于需要重组的贷款至少应划为次级类；重组后的贷款如果仍然逾期，或债务人仍然无力归还贷款，应至少归为可疑类6、分期还款的自然人消费贷款，如果出现拖欠本息的现象，应视作整体贷款违约处理，其首次拖欠本息的时间则为贷款逾期的时间；在还清前期所有贷款本息后，逾期时间可以重新计算（√）7、住房按揭贷款和汽车贷款债务人连续违约期数达３次；贷款本金或利息逾期９０天以内的应划分为次级类（×）正确应为：住房按揭贷款和汽车贷款债务人连续违约期数达３次；贷款本金或利息逾期９０天以内的应划分为关注类8、信贷资产原则上应逐笔分类，同一债务人有多笔贷款，且条件基本相同，在不影响总的分类结果的前提下，可将多笔贷款合并分类（√）9、介于相邻类别之间的信贷资产原则上应归入高级档次（×）正确应为：介于相邻类别之间的信贷资产原则上应归入低级档次10、本金或利息逾期９１天至１８０天（含）的贷款（不含展期贷款）或表外业务垫款３１天至９０天（含）的贷款应划分为次级类（√）。