商业银行内控合规管理
商业银行内部控制与合规管理
目 录
一 二 三 四 五 六
释义 银行内部控制的整体框架 内部控制实施步骤 合规风险管理体系与机制构建方法 我行合规及内控具体管理措施 银行业务流程内部控制
I.认识内部控制
内部控制的发展历程：
内部控制是社会经济发展到一定阶段的产物，其内容 是随着企业对内强化管理，对外满足社会需要而不断丰富 和发展的，其发展大致经历了以下过程：一上个世纪40 年代前的内部牵制；二是40年代末到70年代初的内部控 制；即内部控制的初步形成，以职务分离、帐户核对为主 要内容的内部牵制，逐渐演变成由组织结构、职务分离、 业务程序、处理手续等因素构成的控制系统。三是70年 代以来的内部控制。
(3)配班子：分析同业合规组织体系搭建模式，搭建适合本行情况的 合规组织体系，明确职责。
合规风险管理体系与机制构建方法
其次，从银行内部的合规管理层面来看，需要建立有效地合规风 险管理机制，即银行自身主动识别合规风险。主动避免违规事件的 发生，主动采取各项纠正措施以及惩戒措施，持续修订相关制度流 程以及详尽描述具体做法和风险信息的手册文件，以有效管理合规 风险，确保银行合规稳健运行的一个周而复始的循环过程。
体系是保障，构建有力合规管理体系
制订《合规政策》，建立合规管理框架 董事会 对商业银行经营活动的合规性负最终责任 高级管理层 制定并执行合规政策，有效管理商业银行的合规风险 合规部门 协助高级管理层有效识别和管理商业银行所面临的合规风险 业务部门 对本条线业务的合规风险承担首要责任 风险部门 将合规风险纳入全行风险管理体系 稽核内审部门 负责合规管理的监督评价
最后，从合规管理的实际操作层面出发，需要组织制定合规管理 程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南，并评估合规管理程 序和合规指南文件的适当性，为员工恰当执行法律、规则和准则提 供指导；在合规风险架构成熟的情况下，考虑建立合规风险管理系 统，持续开展风险识别、评估、监测和控制工作，提供合规工作抓 手。
商业银行内控合规管理及案例解析
部分商业银行在内部控制体系建设方 面存在不足，如制度设计不合理、执 行力度不够等，导致风险事件频发。
加强内控合规管理的对策与建议
完善内部控制体系
商业银行应建立健全内部控制体系，包括制定科学合理的 内控制度、完善内部控制流程、加强内部监督等，确保各 项业务在合规框架内进行。
加强合规文化建设
商业银行应注重合规文化的培育和传播，通过培训、宣传 等多种方式提高员工的合规意识和风险意识，形成全员参 与的内控合规氛围。
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商业银行内控合规管理案例分析
案例一：某银行信贷业务违规操作事件
01
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事件概述
某银行在信贷业务中，存 在违规操作行为，如超授 信额度放款、未严格审查 借款人资质等。
原因分析
该银行在信贷业务管理流 程上存在漏洞，同时部分 员工为追求业绩，忽视了 风险控制。
内控合规管理启示
商业银行应建立完善的信 贷业务管理流程，并加强 员工的风险意识和合规意 识培训。
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商业银行内控合规管理的重要性
内控合规管理是商业银行稳健经营的基础，对于防范风险、保障银行资
产安全具有重要意义。
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内控合规管理的主要内容
包括制定和执行内部控制制度、建立合规风险管理机制、加强内部审计
和监督检查等方面。
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案例分析
通过具体案例解析了商业银行在内控合规管理方面的实践，包括完善内
部控制体系、加强合规风险管理、强化内部审计和监督检查等方面的经
重要性
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保障银行业务合规性， 避免违法违规行为带来 的法律风险和声誉损失 。
提高银行风险管理水平 ，确保银行业务稳健发 展。
维护金融市场秩序，促 进金融体系的稳定与健 康发展。
商业银行内控合规管理
商业银行业务创新与风险防控的平衡
商业银行在开展新业务和新产品时，需要充分评估潜在风险，制定风险防控措施 ，确保业务风险可控，防止出现重大损失。
在推进业务创新的同时，商业银行需要不断完善内控合规管理，提高风险识别、 评估、监控和应对能力，实现业务发展和风险管理的有效平衡。
内控合规管理与经营效益的协调发展
商业银行应严格遵守国家和地区的金融法律法规，确保自身经营的合法性和合规 性。
执行监管政策
商业银行应积极响应和执行监管政策，加强内部合规风险管理，防范和化解金融 风险。
防范化解风险
完善风险管理制度
商业银行应建立完善的风险管理制度，明确风险容忍度和风 险控制目标，确保业务风险得到有效控制。
加强风险监测和预警
风险评估
对各项业务和产品进行风险评 估，采用定性和定量方法，确
定风险级别和影响程度。
制定风险应对措施
根据风险评估结果，制定相应 的风险应对措施，如风险规避
、降低、转移和承受等。
完善业务流程控制
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业务审批
建立和完善业务审批流程 ，明确各级审批权限和责 任，确保业务合规性和风 险可控性。
业务执行
健全内部监督体系
建立内部监督制度
商业银行应建立完善的内部监督制度，对各项业务和流程进行全面、独立、客观 的监督和检查，确保合规性和风险控制。
加强内部审计和检查
商业银行应加强内部审计和检查，定期对各类业务进行审计和检查，及时发现和 纠正不合规行为和问题。
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商业银行内控合规管理的关键环节与措 施
建立健全内部控制环境
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商业银行内控合规管理的发展趋势与挑 战
金融市场的变化与监管政策的调整
银行内部控制与合规管理
银行内部控制与合规管理银行内部控制与合规管理一、背景介绍银行是现代经济中非常重要的金融机构，承担着存款储备、贷款投资、资金清算和支付结算等职能。
由于其业务涉及金融资金的交易，风险相对较大，因此银行内部控制与合规管理显得尤为重要。
银行内部控制是指银行利用一系列制度、流程和控制手段，通过设置内部控制目标、规范业务操作、防范风险和保障资产安全，以达到预期目标的措施和活动的总和。
合规管理是指银行在法律法规和监管要求的指导下，进行经营管理的规范和制度，并定期进行自检、合规培训、违规处理等措施的总和。
二、内部控制内容1. 内控环境：银行的内部控制应建立科学的组织结构，明确职责分工；银行内部制定合理的人力资源管理政策，确保有能力的员工管理和执行内控措施；还应建立公司治理结构，形成有效的内部监督机制。
2. 风险评估与控制：银行应制定科学的风险管理政策，定期进行风险评估，了解并掌握银行内外部风险，采取合适的对策；要建立完善的内部审计和风险管理体系，确保业务风险可控。
3. 业务流程控制：银行应通过制定规范的业务操作流程，建立全面、准确的账务核算制度，并保证相关业务流程的合理性和高效性。
4. 信息系统管理控制：银行应建立和完善信息系统管理制度，确保信息系统安全可靠，并负责数据的备份和恢复；同时，信息系统应具备完善的访问控制和数据备份机制。
5. 内部审计：银行应设立独立的内部审计部门，定期对各项业务进行审计，发现问题并提出改进意见，及时发现和纠正违规行为。
6. 风险保障措施：银行应建立风险保障机制，包括内部保障和外部保障。
内部保障措施包括建立充足的风险准备金、内部资金流动管理和风险转移机制；外部保障措施包括购买保险和建立紧密的风险监管机制。
三、合规管理内容1. 法律法规遵循：银行应及时了解并遵守国内外相关法律法规、政策和监管机构的要求，确保银行业务合法合规运营。
2. 内外部规章制度遵守：银行应建立并落实符合业务实际的内部管理制度和规程，并严格执行和监督，确保业务操作与内外部规章制度一致。
商业银行内控合规管理
目录
1 商业银行内控合规基本概念 2 商业银行内控合规主要监管法律法规 3 商业银行内控合规基本内容 4 商业银行基层业务内控合规要点 5 商业银行反洗钱合规工作要点 6 案例分析
一、商业银行内控合规基本概念
（一）基本概念
内控
即内部控制。商业银行为实现经营目标， 通过制定和实施一系列制度、程序和方法， 对风险进行事前防范、事中控制、事后监 督和纠正的动态过程和机制
谢谢！
六、案例分析
（一）案情概要：
2012年，金先生在建行青田县龙津路营业部以其亲戚周某、 徐某、季某和其本人的名义开立了多个欧元存款账户，并从 意大利将欧元汇至这几个账户。因为本人很少在国内，金先 生同时将存折等账户资料交由该营业部托管，营业部也委派 一位姓李的客户经理与其对接相关的业务。
然而，2013年6月4日，金先生到龙津路营业部办理欧元兑换 业务用于支付货款时，被银行告知，其账户 (国内账户以其 亲戚名字开户)内总计1,275,478.00欧元已被质押贷款为人民 币860万元，已无法结汇。而质押获得的贷款被用于炒汇、 炒股等用途，现已亏损无法收回，客户经理李某已于端午节 放假前一天向公安部门主动投案自首，李某已被公安机关以 涉嫌挪用资金罪刑拘。
客户身份识别：开户、1 万元以上或者外币等值1000 美元以上的 一次性交易、5万或者外币等值1万美元以上现金存取 代理人身份识别
➢ 持续识别要点（高风险客户、外国政要、证件过期）
➢ 重新识别要点（8种情况）
（三）大额和可疑交易报告要点
根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》
➢ 保密要求：对可疑交易报告保密
➢内部控制基本要求
1.三道防线，完善的内部控制制度 2.业务运营过程中的适当的岗位职责分离 3.操作过程中具备完善的岗位责任制度和规范的岗位管 理措施 4.完善的信息资料保全系统 5.有效的预警系统 6.完善的监督检查手段 7.切实可行的内部控制制度
浅析商业银行内控合规风险管理的难点及建议
浅析商业银行内控合规风险管理的难点及建议随着我国经济的不断发展，商业银行的作用日益凸显，成为金融体系中不可或缺的一部分。
随之而来的是商业银行面临的内控合规风险管理难题，这些难点给银行管理者带来了不小的压力。
本文将从内控合规风险管理的难点出发，分析其原因，并提出相应的建议。
我们需要了解商业银行内控合规风险管理的难点究竟在哪里。
在实际操作中，商业银行面临的风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险和法律风险等。
这些风险的底层原因主要来自于银行的业务性质、金融市场的变化、内部流程的复杂性以及外部监管的不确定性等因素。
商业银行的内控合规风险管理难点还体现在以下几个方面：一是制度建设不完善，业务流程不规范。
当前，一些商业银行的内部制度建设相对薄弱，对于风险管理的流程规范、责任分工、信息披露等方面存在较大漏洞，导致风险管控的“盲区”较大。
二是信息化水平相对滞后，风险监控不到位。
随着金融科技的快速发展，信息化水平已经成为衡量商业银行内控合规风险管理能力的重要指标。
但一些商业银行的信息化水平相对滞后，导致风险监控的能力不足，无法及时发现和应对风险事件。
三是员工素质和素养不高，风险意识不足。
一些商业银行的员工素质和素养相对较低，对于风险的认识和防范意识不够，导致风险事件频发。
四是外部环境的监管政策不够完善，风险治理的不确定性增加。
当前，我国金融市场的监管政策尚未完全贯彻到位，一些监管政策的不确定性给商业银行的内控合规风险管理带来了难以预测的因素。
商业银行内控合规风险管理难点虽多，但只要银行加强内部管理，提升监控能力，加强员工培训，同时政府相关部门提供支持和指导，商业银行内控合规风险管理的难题是可以克服的。
随着我国金融业的不断发展，相信商业银行内控合规风险管理水平会得到进一步提高，为经济的稳定健康发展提供更加有力的支持。
商业银行内控合规管理的三大导向
范案件风险事件，商业银行应当严格员工行为管理，强化对关键
还要关注员工异常行为是否能够及时发现、纠正并给予严肃处理。
岗位、重要人员监督管理，强化案件风险排查，加强授权管控和
（二） 全面落实监管政策，有效应对监管要求
交流轮岗，健全诚信举报机制，全面监测员工异常行为，防止内
外勾结引起风险事件。
1. 突出监管重点。一是关注银保监系统商业银行综合评价。
内控合规管理要坚持责任导向，坚持履职尽责
控效果、接受人民银行机构监管等情况；四是关注监管检查及监
管处罚要点。主要指银保监系统、人民银行系统的监管意见书、
（一） 形成共识
检查意见书和监管罚单指出的问题。
1. 统一认识。一是要主动应对监管政策要求，帮助业务部门
2. 落实监管政策。商业银行要全面梳理监管评价意见、监管
目标之一。内控合规管理要围绕以下业务重点开展工作：一是传
和业务单元主动落实内控合规要求。
统的信贷资产质量安全，包括公司授信、小企业授信、个人贷款
（二） 管理赋能
等；二是借助互联网的信贷资产质量安全，包括直销银行业务、
内控合规管理工具大体可分为三类：一是制度设计层面，主
互联网企业联合贷款业务、信用卡业务；三是新型的非信贷资产
专项活动布置的工作重点；三是银行业重大案件教训 （如司法裁
不涉及外部监管要求，只能适用内部控制的理论和方法。
判网中银行员工案例）；四是银行自身经营过程中的重大风险事
4. 从价值上看，内控的价值对于企业经营更为重要，如提高运
营效率效果和维护资产安全，是企业参与市场竞争、存身立业之本。
合规的价值相比较内控而言，支持企业运营效率的主动性不足。
（四） 工作联动
管理流程，明确风险点、控制措施、执行岗位和关联的内部制
商业银行内控合规管理
商业银行内控合规管理近年来，国内外银行业因为内部人员违规操作导致重大资金损失的案件屡见不鲜。
1995年巴林银行倒闭案、2005年的中行高山案、2007年河北邯郸农行特大金库盗窃案，都严重威胁着银行和客户的资金安全，对商业银行的稳健运营敲响了警钟，对商业银行依法合规经营构成了严重威胁、对商业银行造成了巨大的声誉危机。
由此，巴塞尔委员会有关商业银行内控合规管理的系列文件和银监会《商业银行内部控制指引》、《商业银行合规风险管理指引》、《商业银行操作风险管理指引》、国家和央行关于反洗钱的“一法四规”应运而生。
商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。
合规管理是指一个独立的机制，负责识别、评估、提供咨询、监控和报告银行的合规风险;合规风险包括因未遵循各项相关法律、条例、行为准则和良好的执业标准(合称“法律、准则和标准”)导致受到法律和监管条例制裁、财务或声誉损失的风险。
一、内部控制体系方面(1)应树立长期规划，形成目标清晰、定位准确的内控体系。
一般应树立长期的规划目标，并以三至五年为周期，分解成内控建设短期规划，每一阶段都树立不同的目标，设立不同的规划点，将内控的关键点分解到各级行、各专业条线，并分阶段、分专业组织实施，从人员、岗位、架构设置、制度体系等全方位进行控制，定期验收、评估，及时发现缺陷和不足，找准最新的风险点和风险隐患并及时解决。
通过短期计划的分步实现，最终实现长期规划。
(2)不断完善事后的监督评价体系。
在确立内部控制体系、不断加强风险防控措施的同时，应着重加强事后监督评价体系的建设。
目前，大多数商业银行已建立起本行的内控评价机制，定期对全行内部控制的架构设置、制度建立、内控措施、实施效果等各方面进行系统的评估，并建立了将内控评价结果纳入绩效考核的激励约束机制，有效提升了内控评价效果，促进了内控管理水平的提升。
银行加强内控合规管理的意见建议
银行加强内控合规管理的意见建议随着商业银行自身不断的壮大，各项业务的不断拓展，加强与完善内控机制的建设势在必行。
一、银得内控合规管理存在的问题1、合规意识淡薄，合规理念滞后。
在业务快速发展的同时，银行的合规管理没有得到相应提高，内控优先的理念没有真正确立，重营销轻管理，重规模轻效益，重速度轻质量，重发展轻内控的意识比较浓厚，负面激励较严重。
考核主要还是侧重在经营指标和业务发展的考核，对内控责任的划分和内控成果的激励机制还没有建立健全。
部分银行业从业人员对合规管理的意义仍有模糊认识，存在某些偏差，认为待遇低、收入低便自觉或不自觉地降低合规标准；认为制度规定不尽合理就随意削弱执行力。
2、合规管理机制不健全，制度执行力有待加强。
通过多年的制度建设，各家银行的制度已经相对健全，可在制度执行上却依然存在比较突出的问题。
制度执行简单化、表面化，抵触性、选择性、被动式或应付式执行的问题还不同程度地存在。
部分银行业从业人员明知制度的规定，却不认真执行，以不作为的方式放任违规后果的发生，在执行制度上不求过得硬、只为图方便，凭关系办事，用感情代替制度；甚至盲目追求效益，粗放经营，乃至为了追求高业绩或是完成指标，弄虚作假，明知而违规。
3、激励与约束机制不尽完善。
合规管理在人才成长、考核分配及激励机制方面的导向作用发挥得还不够到位，在检查监督、责任追究的约束机制方面，整体合力尚未形成。
关于合规奖惩的制度尚未有效建立，对违规行为的处罚，往往以“是否造成损失”作为评判标准，当违规没有造成经济损失，甚至产生经济效益时，往往对存在的违规行为既往不咎，致使员工合规得不到奖励，违规受不到惩罚，甚至反而会获益。
这样扭曲的合规激励约束机制使得员工觉得合规“吃力不讨好”，对规章制度置若罔闻，为求业绩甚至刻意违规操作，导致银行合规管理文化氛围难以形成。
二、加强银行内控管理意见建议（一）提高对内部控制机制建设重要性的认识一是领导层特别是“一把手”要充分认识到加强内部控制机制建设的重要性，把建立健全内部控制机制当作大事来抓，要积极吸收国外银行先进的管理手段和先进的内控管理理念，要坚持业务开拓、内控监督齐头并进，两手抓两手都要硬，要坚持内控优先，在防范风险的基础上发展业务。
商业银行内部控制合规风险管理
如贷款通则、储蓄管理条例、三办法一指引、外汇管理规定、授信工作指引、内部控制评价 试行办法、风险监管核心指标、市场风险管理指引、操作风险管理指引、反洗钱管理办法等
☆行内的产品、业务流程规定，管理规定
如个人存款、贷款、信用卡、电子银行产品、票据、等产品的规定，会计核算业务流程和劳 动纪律等管理规定
合规风险特性、种类及产生原因、后果
1、商业银行合规的特性： ☆强制性 ☆劝诫性 ☆内部约束性
2、合规风险的种类： 按管理流程分 ☆非流程风险 ☆流程环节风险 ☆控制流程派生风险
按是否知情分 ☆主动违规 ☆无知违规
3、合规风险产生的原因： ☆业绩压力 ☆监督滞后 ☆考核缺位 ☆问责乏力
4、合规风险产生的后果 ☆法律制裁 ☆监管处罚 ☆财务损失 ☆声誉风险
合规风险控制措施
◆建设合规风险管理体系
合规风险管理环境
合规 风险 管理
内部 控制 管理
合规风险管理目标与政策制定 合规风险监测与识别 合规风险评估 合规风险应对
合规 风险 信息 处理 报告
合规 风险 管理
后评价和持续改进
合规风险管理体系结构图
合规风险控制措施
一、商业银行合规风险管理职责体系建设
◆设置独立的合规组织架构
• 作为经营货币的企业，商业银行高负债运营的特 性注定了商业银行所具有的操作风险本质，因此 具备较强的操作风险防范和控制能力就成为商业 银行长期持续健康发展的前提；
• 而“操作风险控制和防范”正是内部控制要解决的问 题。
二、
商业银行内部控制要素
1 商业银行内部控制系统
商业银行内部控制是一个系统
☆广义上还包括：
企业的社会责任、伦理道德、职业操守等道德规范
浅析商业银行内控合规风险管理的难点及建议
浅析商业银行内控合规风险管理的难点及建议商业银行内控合规风险管理是银行经营管理中一项非常重要的工作。
随着金融市场的不断发展和监管政策的日益严格，商业银行内控合规风险管理的难点也日益凸显。
本文将对商业银行内控合规风险管理的难点进行浅析，并提出相应的建议。
1. 法律法规的复杂性商业银行的业务涉及面广，涉及的法律法规也非常繁杂。
尤其是金融市场的不断变化和监管政策的不断升级，导致法律法规的变化频繁且复杂。
商业银行需要及时了解并适应法律法规的变化，以确保自身合规。
2. 业务创新的挑战随着金融科技的发展和金融产品的不断创新，商业银行的业务也在不断拓展和创新。
新的业务形式和模式给内控合规带来了新的挑战，需要不断调整和完善内控合规措施。
3. 风险事件的不确定性金融市场存在着各种各样的风险事件，这些风险事件的不确定性给内控合规工作带来了较大的挑战。
商业银行需要建立完善的风险识别和应对机制，及时应对各种风险事件的发生。
4. 内外部利益关系的复杂性商业银行内外部利益相关方众多，他们的利益关系复杂多样。
在内控合规的过程中，需要平衡各方的利益，确保内控合规工作不受外部干扰，同时满足内部业务发展的需求。
二、建议1. 加强制度建设商业银行应加强内控合规制度建设，制定并不断完善内控合规相关政策、制度和流程，确保内控合规工作有章可循、有法可依。
2. 加强内控合规培训商业银行应加强内控合规人员的培训，提高员工对法律法规和内控合规要求的认知和理解，增强员工的内控合规意识。
3. 强化风险管理商业银行要加强风险管理能力，及时发现和应对各类风险事件，降低风险对内控合规的影响。
4. 积极响应监管政策商业银行应积极响应监管政策，及时调整内控合规措施，确保符合监管要求，保持合规经营。
5. 提高内控合规信息化水平商业银行应加大内控合规信息化建设力度，提高内控合规数据的采集、分析和应用能力，做到及时准确地掌握内控合规信息。
商业银行内控合规风险管理的难点不容忽视，需要全面加强内控合规建设与管理。
商业银行内控合规管理
商业银行内控合规管理汇报人：2023-12-14•商业银行内控合规管理概述•商业银行内控合规管理的组织架构与职责目录•商业银行内控合规管理的制度建设与执行•商业银行内控合规管理的风险识别与评估•商业银行内控合规管理的监督检查与整改落实•商业银行内控合规管理的培训与宣传教育目录01商业银行内控合规管理概述商业银行内控合规管理是指商业银行通过制定和执行一系列政策和程序，确保业务运营符合法律法规、监管要求和内部规章制度，保障银行稳健经营和持续发展的过程。
定义商业银行内控合规管理是防范风险、防止案件发生的重要一环，也是保障银行稳健经营和持续发展的关键因素。
重要性定义与重要性确保业务合规通过内控合规管理，确保银行业务运营符合法律法规、监管要求和内部规章制度，避免因违规行为导致风险和损失。
保障资产安全通过有效的内控合规管理，确保银行资产的安全和完整，防止资产被非法侵占或挪用。
提高经营管理水平通过内控合规管理，提高银行经营管理水平，增强银行的市场竞争力和可持续发展能力。
商业银行内控合规管理必须符合国家法律法规、监管要求和内部规章制度，确保银行业务运营的合法性和规范性。
合规性原则商业银行内部各部门和岗位之间应相互制衡，避免权力过于集中或滥用，确保银行业务的公正性和透明度。
制衡性原则商业银行内控合规管理应覆盖银行所有业务领域和部门，确保银行业务的全面管理和监督。
全面性原则商业银行内控合规管理应注重实效，确保各项政策和程序能够得到有效执行和监督，及时发现和纠正违规行为。
有效性原则02商业银行内控合规管理的组织架构与职责组织架构- 董事会负责制定商业银行内控合规管理的战略和政策，监督高级管理层实施有效的内控合规管理。
- 高级管理层商业银行内控合规管理的组织架构与职责。
银行业合规与内控管理
银行业合规与内控管理银行业合规与内控管理是保障银行业正常运作以及维护金融市场稳定的重要环节。
相比于其他行业而言，银行业面临着更加严格的监管要求，这也意味着银行需要建立健全的合规与内控管理机制，以确保其业务运营的合法性和规范性。
本文将探讨银行业合规与内控管理的重要性以及相关的管理措施。
一、合规的重要性合规是指银行根据法律、法规和监管要求，进行合规性监管，确保其业务运作的合法性、公平性和透明度。
合规的重要性体现在以下几个方面：1. 遵守法律法规：银行作为金融机构，必须严格遵守国家的法律法规，如《中华人民共和国商业银行法》、《银行业监督管理法》等，以保证其业务活动的合法性，同时也为交易双方提供可靠的法律保障。
2. 风险管理和控制：合规规定了银行业务活动的边界和限制，有助于银行进行风险管理和控制，有效防范潜在的风险，避免出现不必要的风险暴露。
3. 市场信任和声誉：合规经营是银行树立良好声誉和赢得市场信任的基础。
只有在银行业合规的基础上，客户才会选择将资金存放于银行，并与之开展信贷等业务合作，从而维护了金融市场稳定。
二、内控管理的重要性内控管理是指银行根据法律法规和内部规章制度，自行制定的一套规范和流程，以确保银行内部运行的有效性、高效性和安全性。
内控管理的重要性主要体现在以下几个方面：1. 资产保护和风险控制：内控管理能够及时发现和防范风险，确保银行的资产安全。
通过建立健全的内部控制措施和流程，例如风险评估、业务审批等，银行能够有效控制各类风险，降低业务风险和信用风险。
2. 业务流程的规范性和高效性：内控管理规定了银行业务流程的具体程序和规范要求，有助于提高工作效率和流程规范性。
通过明确的内部控制流程，银行能够更好地管理各类业务，确保各项工作按照既定程序的要求进行，提高工作的运行效率。
3. 决策依据和监督机制：内控管理为决策者提供了有效的依据，并建立了一套相应的监督机制。
通过内部审计和内部风险控制等机制的运行，银行能够对决策进行监督和评估，确保决策的科学性和合理性。
新常态下商业银行内控合规管理的有效途径分析
新常态下商业银行内控合规管理的有效途径分析目录一、内容描述 (2)1.1 背景介绍 (3)1.2 研究意义 (3)二、新常态下商业银行内控合规管理现状 (5)2.1 内控合规管理体系建设情况 (6)2.2 存在的问题与挑战 (7)三、商业银行内控合规管理的有效途径 (8)3.1 完善内控合规管理制度 (9)3.1.1 制定和完善内控合规政策、程序和指南 (10)3.1.2 加强内控合规培训和教育 (12)3.2 强化内部控制机制 (13)3.2.1 建立健全内部控制流程 (14)3.2.2 加强对关键风险点的监控和控制 (15)3.3 提升风险识别和应对能力 (16)3.3.1 建立风险识别和评估机制 (18)3.3.2 制定风险应对策略和措施 (19)3.4 加强外部监管和合作 (20)3.4.1 严格遵守监管要求 (22)3.4.2 加强与监管部门的沟通和协作 (23)四、案例分析 (24)4.1 国内外银行内控合规管理成功案例 (25)4.2 案例启示与借鉴 (27)五、结论与展望 (27)5.1 研究结论 (29)5.2 对未来发展的展望 (30)一、内容描述随着金融市场的不断发展和创新，商业银行面临着前所未有的挑战和机遇。
在这个复杂多变的环境中，内控合规管理成为了商业银行稳健经营的重要保障。
本文旨在探讨新常态下商业银行内控合规管理的有效途径，以期为我国银行业的健康发展提供有益参考。
本文分析了新常态下商业银行内控合规管理的重要性，在内控合规管理体系不断完善的过程中，商业银行需要建立健全内部控制制度，确保业务运营的合规性、安全性和流动性。
加强内控合规管理也是防范金融风险、维护金融稳定的必然要求。
本文探讨了新常态下商业银行内控合规管理的有效途径，一是完善内部控制制度，包括建立完善的内部组织架构、明确各部门职责、规范业务流程等；二是加强内控合规文化建设，提高员工的风险意识和合规素质；三是强化外部监管和合作，加强与监管部门的沟通协调，共同推动银行业务的合规发展。
商业银行的内部控制与合规管理
商业银行的内部控制与合规管理随着金融市场的不断发展和监管要求的日益严格，商业银行在内部控制与合规管理方面面临着越来越大的挑战。
内部控制和合规管理是保障商业银行运营稳定和健康发展的重要环节，本文将从内部控制的定义与特点、内部控制的层次结构、内部控制流程和合规管理的关系等方面进行探讨。
一、内部控制的定义与特点内部控制是商业银行为了实现其业务目标以及保护企业资源免受损失而建立的制度和程序，通过明确责任、分工合作、制定规范和采取措施等手段保证业务的安全性、有效性和合规性。
内部控制主要具有以下特点：1. 综合性：内部控制涵盖了商业银行的各个方面，包括组织结构、业务流程、内部规章制度、信息系统等。
2. 连续性：内部控制是一个持续不断的过程，需要不断地进行监督、评估和改进，以适应外部环境和内部变化。
3. 全员参与：内部控制需要全体员工的参与和配合，每个员工都应明确自己的职责和权限，并按照规定的程序进行操作。
4. 风险导向：内部控制的设计是为了识别和管理风险，保证商业银行能够有效地应对各种风险。
二、内部控制的层次结构为了更好地实施内部控制，商业银行通常建立了一套层次结构，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通以及监督与评估五个方面。
1. 控制环境：控制环境是内部控制的基础，它包括商业银行的风险管理文化、组织结构、内部控制政策和流程等。
2. 风险评估：商业银行需要对其面临的各种风险进行评估，包括市场风险、信用风险、操作风险等，并采取相应的控制措施。
3. 控制活动：控制活动是内部控制的核心，它包括了商业银行各个业务环节中的各种控制措施，以确保风险得到控制和合规得到保障。
4. 信息与沟通：商业银行需要建立健全的信息系统，确保信息的准确性、及时性和完整性，并加强内外部的沟通与协调。
5. 监督与评估：商业银行需要对内部控制的有效性进行监督与评估，发现问题并及时进行改进。
三、内部控制流程与合规管理的关系内部控制流程是指商业银行根据内部控制的目标和要求所建立的一系列程序和措施。
银行员工内控合规管理制度
第一章总则第一条为加强银行内部管理，规范员工行为，提高银行整体合规水平，防范和化解金融风险，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《商业银行内部控制指引》等相关法律法规，特制定本制度。
第二条本制度适用于本银行全体员工，包括但不限于各级管理人员、业务操作人员、技术支持人员等。
第三条本制度旨在明确员工内控合规职责，强化合规意识，确保银行各项业务依法合规经营。
第二章内控合规职责第四条员工应自觉遵守国家法律法规、行业规章和银行各项规章制度，树立正确的合规观念。
第五条员工在履行职责过程中，应严格遵守以下内控合规职责：（一）了解并掌握相关法律法规、行业规章和银行规章制度，确保业务操作合规。
（二）对业务流程进行风险评估，及时发现并报告潜在风险。
（三）在业务操作中，严格执行授权审批制度，确保业务办理的合法性和合规性。
（四）对业务办理过程中的异常情况，应及时上报，不得隐瞒、谎报。
（五）遵守职业道德，廉洁自律，不得利用职务之便谋取私利。
第三章内控合规培训与考核第六条银行应定期组织员工进行内控合规培训，提高员工的合规意识和业务技能。
第七条员工应积极参加内控合规培训，认真履行培训义务。
第八条银行应建立健全内控合规考核制度，将内控合规表现纳入员工绩效考核体系。
第四章内控合规监督与问责第九条银行应设立内控合规监督部门，负责监督、检查和指导全行内控合规工作。
第十条内控合规监督部门应定期开展内控合规检查，发现问题及时上报，并督促相关部门整改。
第十一条对违反内控合规规定的员工，银行应根据情节轻重，采取相应的问责措施：（一）对轻微违规行为，可给予警告、通报批评等处理。
（二）对严重违规行为，可给予罚款、降职、辞退等处理。
第五章附则第十二条本制度由银行合规管理部门负责解释。
第十三条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第十四条银行可根据实际情况，对本制度进行修订和完善。
银行内控合规管理举措
银行内控合规管理举措
银行内控合规管理举措是指银行制定和执行的一系列规定、措施和程序，旨在确保银行在风险合规方面的有效管理和控制。
以下是一些常见的银行内控合规管理举措：
1. 内控制度建设：银行应建立完善的内控制度，包括内控管理制度、内控流程、内控授权和审批程序等，为实现合规管理提供框架和指导。
2. 风险评估和监测：银行应进行系统的风险评估，包括对客户、业务、合作伙伴等方面的评估，及时发现和预防潜在风险。
同时，银行还应建立健全的风险监测机制，监控业务运作中的合规风险。
3. 合规培训和教育：银行应开展合规培训和教育活动，提高员工的合规意识和能力。
培训内容可以包括合规政策、法规和规章制度的理解，以及合规流程和操作规范的培训。
4. 内部控制测试和评估：银行应定期对内部控制制度进行自查和评估，检查合规管理的有效性和改进空间。
测试和评估可以通过内部审核、合规检查等方式进行。
5. 合规风险管理和应急预案：银行应建立合规风险管理机制，及时应对和处理合规风险事件。
同时，银行还应制定应急预案，确保在合规风险事件发生时能够及时有效地应对。
6. 外部审计和监管：银行应接受外部审计和监管机构的监督和
审查，确保合规管理的有效性和合规要求的满足。
7. 内部报告和沟通：银行应建立良好的内部报告和沟通机制，确保合规信息的及时传递和沟通，提高合规管理的效率和准确性。
通过以上内控合规管理举措的实施，银行能够更好地管理和控制合规风险，提高业务运作的合规性和稳定性。
农商银行“内控合规管理深化年”工作总结
农商银行“内控合规管理深化年”工作总结一、工作背景作为一家中国农村商业银行，农商银行一直以来高度重视内控合规管理工作。
为了进一步加强和完善内控合规管理，提升风险防控能力，农商银行在过去一年开展了“内控合规管理深化年”工作。
二、工作目标1. 完善内部控制机制，确保农商银行各项业务合规运行；2. 提升内控风险防范能力，确保农商银行的稳健经营；3. 建立健全合规管理体系，确保农商银行的合规经营。
三、工作内容1. 完善风险管理体系在“内控合规管理深化年”工作中，农商银行注重完善风险管理体系。
通过制定和完善各项风险管理规章制度，明确各级部门和岗位的风险管理职责，加强风险管理培训和知识普及，提高员工的风险意识和风险管理能力。
2. 加强内控制度建设农商银行加强内控制度建设，制定和修订了一系列内控制度，包括风险评估制度、内部控制制度、内部审计制度等。
这些制度的制定和实施，有效地规范了农商银行的各项业务活动，并确保了农商银行的合规经营。
3. 加强合规审查工作农商银行加强合规审查工作，建立了合规审查项目库，对农商银行的各项操作活动进行全面审查。
通过合规审查，农商银行可以及时发现和解决存在的合规风险问题，并采取相应的措施加以修正。
4. 加强内部控制自评工作农商银行加强内部控制自评工作，建立了内部控制自评体系，对各项内控制度的贯彻执行情况进行自主评估。
通过内部控制自评，农商银行能够及时发现并纠正存在的内控风险问题，提高内控的有效性和可持续性。
5. 建立合规培训体系为了提高员工的合规意识和合规管理能力，农商银行建立了合规培训体系，组织了各类合规培训和学习活动。
通过培训，农商银行的员工能够更好地理解和遵守相关法律法规和农商银行的各项规章制度，确保农商银行的合规经营。
四、工作成果在“内控合规管理深化年”工作中，农商银行取得了一系列突出成果。
1. 内控管理指标逐步提升通过“内控合规管理深化年”工作，农商银行的内控管理指标逐步提升。
银行内部控制管理办法(内控合规)
银行内部控制管理办法(内控合规)银行内部控制管理办法第一章总则为建立健全银行（以下简称“本行”）内部控制体系，防范风险，保障业务、管理体系安全稳健运行，确保本行的可持续发展，依据《中华人民共和国商业银行法》、财政部等___联合发布的《企业内部控制基本规范》、《商业银行内部控制指引》等法律法规和规章，制定本办法。
第二章内部控制职责本办法所称内部控制，是指本行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。
第三章内部控制措施本行内部控制目标包括保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行，保证本行发展战略和经营目标的实现，保证本行风险管理的有效性，保证本行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。
第四章内部控制保障本行内部控制应当贯彻以下基本原则：全覆盖原则，制衡性原则，审慎性原则和相匹配原则。
第五章内部控制评价本行内部控制框架着重围绕以下五个要素进行构建：内部环境，风险评估，控制活动，信息与沟通和监督评价。
第六章内部控制监督本行应当建立健全内部控制监督机制，定期对内部控制进行评价和监督，及时发现和纠正内部控制缺陷和不足。
第七章附则本办法自颁布之日起施行，同时废止本行原有的内部控制管理办法。
本办法解释权归本行董事会所有。
___ Management Department (including the Legal and Compliance Department of the Head Office。
the Internal Control and Compliance Department of each branch。
and the Internal Control and Compliance Department of each direct branch) is a nal ___。
n。
n。
n。
n。
and training of the internal control system。
银行内控合规管理存在的问题
银行内控合规管理存在的问题主要有以下几个方面：
1.内控意识淡薄，合规理念滞后：在业务快速发展的同时，银行的合规管理没有得到相应提高，重营销轻管理、重规模轻效益、重速度轻质量的问题比较突出，对内控优先的理念没有真正确立，导致部分员工合规风险意识不够强。
2.业务素质不高：部分员工自身业务素质不能适应业务变化，风险识别和预防能力下降，导致操作起来力不从心。
3.责任意识不强：表现为玩忽职守、随意操作，柜面管理人员对柜员管理不严，柜员违规违章操作。
4.侥幸心理作祟：如果员工存在侥幸心理，就会在操作时逐渐进行不合理的简化操作，从而滋生越来越多的操作风险。
5.对内部控制的认识水平较低：导致内部控制体系缺失重要的内生变量。
经过多年的努力，商业银行各层级对内部控制重要性的认识都有一定提高，但是对于内部控制的涵义和要素却存在认识上的模糊。
此外，还有人为错误、信息系统漏洞、规范执行不足等问题。
人为错误是内控管理中最常见的问题之一，员工可能因为疏忽、信任过度或个人动机等原因造成操作不当，进而引发风险。
同时，银行的信息系统需处理大量敏感数据，存在未能及时发现和修复的漏洞，这可能导致黑客攻击或数据
泄露。
部分员工可能不够严格地遵守内控政策和操作规程，执行力度不足，也可能导致问题的出现。
针对以上问题，银行需要加强内控合规管理，提高员工的合规意识，加强业务培训和风险教育，建立健全内部控制体系和制度规范，加强监督和检查，以及强化责任追究和惩罚机制。
只有这样，才能确保银行业务的健康发展，防范各类风险的发生。
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（一）存款与柜面业务内控合规要点（之三）
严格执行“印、押、证”三分管制度 对现金、贵金属、重要空白凭证和有价单证实行严格 的核算和管理，严格执行入库、登记、领用的手续， 定期盘点查库，正确、及时处理损益 建立会计、储蓄事后监督制度，配臵专人负责事后监 督 严格执行营业机构重要岗位的请假、轮岗制度和离岗 审计制度
（三）中间业务内控合规要点
从业人员获得相关资格，取得监管机构业务准入 中间业务获得相关授权 严密的重空、凭证、印章保管、领用、交接规定，并 严格执行支付结算：严格审查止付结算凭证
结售汇业务：业务的审批、操作和会计记录实行恰当 的职责分离
代理业务：代理资金专户核算，专款专用，严防挪用
内部控制的监 督、评价部门应 当独立于内部控 制的建设、执行 部门，并有直接 向董事会、监事 会和高级管理层 报告的渠道
三、商业银行内控合规基本内容
内部控制基本框架
内部控制五要素的相互关系
监督
控制活动
不断评估内部控制系统的表现。 整合实时和独立的评估。 管理层和监督活动。（管理层的责
内 控
合
规
商业银行的经营活动与法律、规则和准则 相一致
一、商业银行内控合规基本概念
（二）延伸概念
法律、规 门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性 则和准则 组织的行业准则、行为守则和职业操守
商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭 合规风险 受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉 损失的风险。 商业银行违反一些特定领域（如反洗钱和反恐 反洗钱合 怖融资）的法律等，该银行将面临严重的合规 规风险 风险。反洗钱和反恐怖融资（简称为反洗钱） 是合规风险管理的特定领域。 适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部
托管业务：自有资金与托管相分离
（四）会计核算内控合规要点
会计工作的统一管理，会计信息的真实、完整和合法，严禁 设臵账外账，严禁乱用会计科目，严禁编制和报送虚假会计 信息
制订并实施符合企业会计准则和国家统一的会计制度要求的 本行会计规范和管理制度,会计岗位设臵应当实行责任分离、 相互制约的原则，严禁一人兼任非相容的岗位或独自完成会 计全过程的业务操作
控制的理念
风险评估是为了达到
企业目标而确认和分 析相关的风险-形成 内部控制活动的基础
使得形成从职责方面的指示到管理
层有关管理行动的发现总结等各方 面各类内部控制成功的措施的信息 流
因素包括正直，道德价值，能力，权
威和责任
是其他内部控制组成部分的基础
内部控制五要素的相互关系
内部环境——重要基础 良好的企业文化、明确的组织结构和清晰的岗位职责、 权限分配、人力资源政策、绩效考核、内部审计
会计人员实行强制休假制度 重要会计岗位人员和会计主管还应当定期轮换，落实离岗 （任）审计制度 完善会计档案管理，严格执行会计档案查阅手续，防止会计 档案被替换、更改、毁损、散失和泄密
五、反洗钱合规工作要点1Βιβλιοθήκη 中华人民共和国反洗钱法要点
2
客户身份识别要点
3
大额和可疑交易报告要点
4
恐怖融资可疑交易报告要点
六、案例分析
（一）案情概要：
2012年，金先生在建行青田县龙津路营业部以其亲戚周某、 徐某、季某和其本人的名义开立了多个欧元存款账户，并从 意大利将欧元汇至这几个账户。因为本人很少在国内，金先 生同时将存折等账户资料交由该营业部托管，营业部也委派 一位姓李的客户经理与其对接相关的业务。
然而，2013年6月4日，金先生到龙津路营业部办理欧元兑换 业务用于支付货款时，被银行告知，其账户 (国内账户以其 亲戚名字开户)内总计1,275,478.00欧元已被质押贷款为人民 币860万元，已无法结汇。而质押获得的贷款被用于炒汇、 炒股等用途，现已亏损无法收回，客户经理李某已于端午节 放假前一天向公安部门主动投案自首，李某已被公安机关以 涉嫌挪用资金罪刑拘。
审慎性原则
内部控制应当 以防范风险、审 慎经营为出发点， 商业银行的经营 管理，尤其是设 立新的机构或开 办新的业务，均 应当体现“内控 优先”的要求
全面性原则
内部控制应 当渗透商业银行 的各项业务过程 和各个操作环节， 覆盖所有的部门 和岗位，并由全 体人员参与，任 何决策或操作均 应当有案可查
独立性原则
《合规与银行内部合规部门》 （2005年4月）
二、商业银行内控合规主要监管法律法规
4
国家及央行关于反洗钱合规的“一法四规”
金融机构反洗 钱规定（2007 年1月1日起施 行） 中华人民共和国 反洗钱法 （2007年1月1 日起施行）
金融机构报告涉 嫌恐怖融资的可 疑交易管理办法 （2007年6月11 日起施行）
重新识别要点（8种情况）
（三）大额和可疑交易报告要点
根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》
保密要求：对可疑交易报告保密 时限要求：大额：交易后的5个工作日；可疑：交易后的10个 工作日 大额交易报告标准：4条 可疑交易报告标准：18条 报告要求：可疑报告进行分析、识别，有合理理由认为该交易 或者客户与洗钱、恐怖主义活动及其他违法犯罪活动有关的， 应当同时报告中国人民银行当地分支机构，并配合中国人民银 行的反洗钱行政调查工作。
7.切实可行的内部控制制度
四、商业银行基层业务内控合规要点
1
2
存款与柜面业务内控合规要点
授信业务内控合规要点
3
中间业务内控合规要点
4
会计核算内控合规要点
（一）存款与柜面业务内控合规要点（之一）
对基层营业网点、要害部位和重点岗位实施有效监控， 严格执行账户管理、会计核算制度和各项操作规程 认真审核存款人身份和账户资料的真实性、完整性和 合法性，对账户开立、变更和撤销的情况定期进行检 查 严格管理预留签章和存款支付凭据 完善适时对账制度，对对账频率、对账对象、可参与 对账人员等做出明确规定
（二）客户身份识别要点
根据《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易 记录保存管理办法》 身份基本信息要素（个人9项信息、公司24项信息） 初次识别要点
客户身份识别：开户、1 万元以上或者外币等值1000 美元以上的 一次性交易、5万或者外币等值1万美元以上现金存取 代理人身份识别
持续识别要点（高风险客户、外国政要、证件过期）
（一）中华人民共和国反洗钱法要点
刑事责任（反洗钱法第三十三条）
刑法 第一百九十一条：洗钱罪
1.没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以 下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五 以上百分之二十以下罚金; 2.情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗 钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金。 3.单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责 的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑 或者拘役;情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑。
二、商业银行内控合规主要监管法律法规
1
财政部、证监会、银监会、保监会、审计署
《企业内部控制基本规范》 （2008年6月）
中国银监会内控合规监管体系
2
《商业银行合规风险管理指引》（2006年10月） 《商业银行操作风险管理指引》（2007年5月） 《商业银行内部控制指引》 （2007年7月）
3
巴塞尔银行监管委员会
任）
监督 监控
确保管理活动付诸实
施的政策/流程。
信息和沟通 信息和沟通
控制活动 风险评估
措施包括审批、授权、
确认、建议、业绩考 核、资产保护和职责 分离等。
内部审计工作。
信息和沟通
控制环境
及时地获取，确定并交流相关的信
息
内部环境
风险评估
从内部和外部获取信息
营造单位气氛－让银行员工树立内部
谢谢！
（一）存款与柜面业务内控合规要点（之二）
对内部特种转账业务、账户异常变动等进行持续监控
对大额存单签发、大额存款支取实行分级授权和双签 制度，按规定对大额款项收付进行登记和报备 对每日营业终了的账务实施有效管理，当天的票据当 天入账，对发现的错账和未提出的票据或退票，应当 履行内部审批、登记手续
（一）中华人民共和国反洗钱法要点
洗钱，实质是将特定犯罪的违法所得及其产生的收益以各种手段 掩饰、隐瞒资金的来源和性质，使其在形式上合法化的行为。 反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社 会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、 破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来 源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。 双罚制：金融机构、金融从业人员
金融机构大额 交易和可疑交 易报告管理办 法（2007年3 月1日起施行）
金融机构客户身 份识别和身份资 料及交易记录保 存管理办法 （2007年8月1日 起施行）
三、商业银行内控合规基本内容
内部控制基本原则
有效性原则
内部控制应当 具有高度的权威 性，任何人不得 拥有不受内部控 制约束的权力， 内部控制存在的 问题应当能够得 到及时反馈和纠 正
（二）授信业务内控合规要点
岗位分工合理、职责明确，岗位之间相互配合、相互制
约——审贷分离、业务经办与会计账务处理分离
业务流程明确，严格按照权限和程序审查、审批业务
贷前调查应当做到实地查看
贷时审查应当做到客观公正，充分、准确独立审贷
贷后检查应当做到实地查看，如实记录 遵循“先落实条件、后实施授信”的原则
六、案例分析
（二）案例思考：
在存款人不知情的情况下，银行为第三人办理了质押 贷款，本案例存在的问题：