审计所需 清单
某集团经济责任审计所需资料清单
**集团离任经济责任审计审前调查和现场审计需提供的资料清单**集团：本所接受国资委及监事会委托，将对**集团原董事长***同志进行离任经济责任审计（审计期间为202*年1月1日至202*年12月31日），为满足审前调杳和现场审计需要，烦请贵集团审计部通知纳入审前调查范围的全部企业（名单另发），在我们进驻现场之前，准备好相关审计资料，以备查验及审核。
**集团总部请根据此清单提供详细资料；下属企业可以酌情减少，不适用的文件可以不提供，但需要向现场审计师说明。
具体资料清单如下：一、公司基本情况1、最新版报送国资委监事会的《年度报告》；2、企业历史沿革及改制重组情况说明3、任期内各次股权结构变动说明、相关批准文件和验资报告4、最新版本的公司章程5、内控管理模式和最新组织结构图6、高层管理人员的职责分工、企业内部机构的职能分工说明7、子分公司、联营公司、参股企业基本信息汇总（包括经营范围、注册资金、法人代表、控股比例、经营现状、审计期间重大事项等）二、登记注册资料1、最新年检后的企业法人营业执照、税务登记证（国税和地税）组织机构代码证书、2、外汇登记证、银行开户证明和银行贷款卡3、各类经营资质和行业特许经营许可证三、历年工作计划、总结、预决算考核执行情况1、企业长期发展战略规划2、任期内各年度(202*-202*)经营计划、工作报告或工作总结3、任期内各年度(202*-202*)预算和考核指标、经营目标完成情况说明4、任期内各年度(202*-202*))财务情况说明书；5、任期内各年度(202*-202*)国资委下达的年度决算批复；6、分板块经营情况统计资料；四、重大会议纪要(连续编号)1、党政联席会、董事会、总裁办公会、监事会议事规则2、任期内各年度(202*-202*)党政联席会、董事会、总裁办公会、监事会会议纪要、职代会会议纪要；3、任期内各年度(202*-202*)国资委对本集团重大经济行为专项的批准文件；五、内控制度建立和执行1、内控制度的整体建立和执行情况说明2、已有内控制度的目录清单3、重要内部控制制度，包括预算、投资、融资、大额采购、改组改制、资产、资金管理、财务管理、会计政策、风险防范、薪酬管理等书面和电子文件；六、内外部审计和监察资料1、任期内各年度(202*-202*)财务决算审计报告、专项说明、管理建议书、审计情况说明书；2、内审机构的岗位设置情况说明，任期内各年度(202*-202*)内部审计计划、审计项目清单、重大项目的审计报告、纪检监察专项报告3、外部主管部门出具的专项检查报告4、上届领导成员的任期审计报告七、重大事项决策文件和支持性证据1、任期内各个年度重大经济事项的决策性文件、实施过程和效益资料(至少包括重大经营、投资、融资决策及相关项目，企业重组、改制项目，担保抵押，诉讼事项、从事高风险业务等)2、改制上市、重组划转、股权转让等行为对应的专项审计、评估、验资报告3、企业对集团内部、外部担保、抵押、诉讼资料；八、人力资源及社保资料1、集团人力资源概况：职工总数、从业人员人数、离退休人员人数、学历结构，附：员工结构表；2、集团总部分部门人员名单、分工或岗位职能结构3、社保统计资料，包括任期内各年参保人数、社保的险种、社保计算基数、实际缴纳金额；4、工效挂钩执行情况说明5、补充养老保险、补充医疗保险的运作情况、批准程序和实际支出。
审计所需资料清单
审计所需资料清单审计资料清单一基本资料1.基本情况资料（1）历史沿革及改制重组情况，主要包括：贵单位改制设立具体情况及方式、历次股本形成及股权变化情况；（2）贵单位基本情况介绍（包括经营范围、主要产品及经营特点等）；（3）历次工商变更登记资料：验资报告、评估报告、章程、营业执照；（4）行业特许经营许可证、税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证、贷款证、；（5）以前年度审计报告；（6）成立及历次股权变更时政府等部门相关批文、投资协议；（7）组织机构设置图；（8）主要管理人员基本资料；（9）财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。
2.贵公司股权被质押或其他有争议的情况。
3.分支机构设立情况及分支机构营业地点、营业范围等基本情况介绍。
4.子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。
5.内部控制制度建立情况、内部控制制度及流程图。
6.股东大会、董事会、办理层会议记录及会议决议。
7.税收资料：（1）简述贵单位及分子公司的交纳税种、税率；（2）所享受的税收优惠政策及批准文件；（3）各税纳税申报表及税收汇算清缴资料；（4）税收缴款书8.生产经营有关的权属（1）土地使用权、房产权证；（2）商标、专利、非专利技术、重要特许权利的使用及权属；9.场地租赁协议及相关合同。
10.员工及其社会保障情况，主要包括：员工人数及变化情况、员工专业结构、员工受教育程度、员工年龄分布、执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革等。
11.简述所处行业及竞争情况：（1）主要包括行业办理体制、行业竞争状况、市场容量、投入与产出、技术水平以及以上因素的发展趋势；（2）所在行业享受国度及地方当局优惠扶植政策；（3）影响本行业开展的有利和不利因素，如产业政策、产物特性、技术替代、消费趋向、购买力与国际市场冲击等因素，指出进入本行业的主要障碍。
（4）面临的主要竞争状况：包括自身的竞争优势及劣势，市场份额变动的情况及趋势，同行业竞争的情况。
会计事务所内控审计所需资料清单
会计事务所内控审计所需资料清单在进行会计事务所内控审计时，需要收集和审查一些关键的资料来确认公司的内部控制是否有效。
以下是一份会计事务所内控审计所需资料的清单，以便审计师更好地准备和执行审计过程。
公司背景信息首先，审计师需要了解公司的背景信息，包括但不限于以下内容：•公司名称、注册地址、法定代表人信息•公司业务范围•公司股权结构和股权变动情况•公司治理结构、董事会、监事会等机构的组织架构和成员信息•公司的财务报告和财务分析报告•公司的公司章程或章程修订情况内部控制相关资料接下来，审计师需要收集和审查公司的内部控制相关资料。
这些资料包括但不限于以下内容：内部控制制度•公司内部控制制度的相关文件和记录，例如制度手册、政策、流程描述、变更记录等。
•内部控制制度的执行情况，包括内部控制制度的监测、执行的进展和状况、监察机构的监督情况等。
•内部控制失效或风险点，例如出现的安全事件、系统漏洞等财务管理制度•公司的财务管理制度，包括财务报表编制制度、财务管理制度等。
•财务运作的过程记录，例如财务指标的制定和执行、会计凭证和账簿、凭证流水、银行存款证明、存货和库存流程等。
•财务数据的输入检查和处理，例如准确性、及时性和完整性等。
风险控制管理•公司风险控制制度，例如风险控制表格、安全事件报告、风险评估报告等。
•风险管理框架和策略，例如风险治理模式等。
•风险控制的运作情况，例如风险控制的监测机制、风险事件汇报和处理流程、风险控制教育和培训等。
信息技术相关资料随着公司信息化的普及和企业数字化的发展，审计师需要收集和审查公司的信息技术相关资料，包括但不限于以下内容：信息系统•公司现有的信息系统，例如ERP系统、CRM系统等。
•信息系统的规划和管理，包括对信息系统开发过程的管理、维护情况以及软硬件采购、运维等信息。
•信息系统的使用日志，例如访问日志、操作日志等。
网络安全•公司网络安全政策，例如密码规定、电子邮件使用政策等。
经济责任审计需要提供的资料清单
经济责任审计需要提供的资料清单
1．提供单位（部门）下属部门及单位的机构框架（关系）图。
2．提供单位（部门）在被审计期间的银行开户清单、所有银行账户的对账单。
3．提供学校财务处下达给单位（部门）在被审计期间的年度预算及实际拨款、有关政府部门下拨资金等情况的资料。
4．提供单位（部门）在被审计期间的工作总结。
5．提供单位（部门）在被审计期间从财务处领用、回收的财务收据清单。
6．分年度提供单位（部门）按照人员性质分类的人员清单。
7．提供单位（部门）以及所属单位在被审计期间的会计报表、会计账目、会计凭证。
8．提供单位（部门）制定的内部管理制度、书面工作流程等资料；
9．经济责任审计还应提供单位（部门）负责人在任期内的述职报告。
10．在审计过程中，根据审计组要求应提供的其他资料。
物业公司审计所需清单
物业公司审计所需资料清单一．账务资料1. 会计报表及附注2. 全部账目3. 会计凭证4. 科目余额表1级至末级的期初、期末和累计发生额5. 银行存款对账单、余额调节表全部银行存款对账单6. 房屋、车辆产权证明7. 长短期投资,投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表8. 长短期借款合同,抵押担保资料9. 固定资产盘点表标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值10. 存货盘点表截止会计报表日的盘点表,标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额11. 纳税申报表及缴款书所有税种全年纳税资料12. 空置、入住面积汇总表及明细表被审期间各月13. 物业管理费用收支明细表14. 物业应收已收物业管理费明细表被审期间各月15. 免收物业费的明细表及其协议被审期间各月16. 发票使用情况汇总表领购票号、金额；已使用的票号、金额；剩余的票号、金额二．备查类资料1. 营业执照工商2. 税务登记证国税、地税3. 组织机构代码证书质量监督局4. 纳税鉴定文件国税、地税5. 公司章程、协议工商备案6. 设立、变更验资报告7. 以前年度审计报告8. 财务会计制度及相关内部控制制度9. 单位组织结构框架图10. 股东会、董事会重大决议等文件11. 房屋租赁协议12. 管理中心组织结构框架图13. 公司与开发商签定的合同及与业主委员会签定的物业合同14. 物业用房平面图、房屋使用状况15. 享受优惠政策的文件16. 与支出相关合同17. 代收费用标准凭证18. 水电、暖气公共区域的区分凭证。
财务审计资料清单
财务审计所需资料清单一、基本资料(一)历史沿革的有关文件1.历次股东会决议2.历次董事会决议3.股东名册/自然人股东身份证明4.历次验资报告5.历次股权变更相关的协议及文件6.最新的营业执照(注：以上资料可以直接提供查询打印的全套工商登记档案)7.现任董事、监事与股东的关系说明8.现任高级管理人员与股东单位的关系说明9.公司组织结构图及说明10.公司中长期发展规划及经营发展战略11 近两年经理办公会会议纪要、年度工作总结. (二)上级主管部门的批文1.成立时的相关批文2.涉及股份/注册资本/公司性质变更的相关批文3.特殊行业的行政许可证书、认证证书4.其他与专利技术、公司资产等相关的批文(三)历史上的重组行为的相关协议及情况说明，包括股权的收购、转让、重大的资产收购及处置。
二、会计政策和内控制度1. 公司制定并执行的内部控制制度列表 (包括但不限于公司岗位职责设置、资产管理、资金管理、投资管理、交易授权、销售政策、财务管理、内部稽核、重大经营活动的决策程序、成本及费用的控制办法、印鉴及文书管理、人力资源管理、安全管理、质量控制、主要业务流程图)，并请提供相关具体制度内容 (请优先提供电子版)2．如公司施行 ERP，请提供整体流程运行说明3. 公司业务分部及各自商业模式的介绍，并请同时提供业务相关合同4．公司现行收入确认政策及依据5. 公司成本结转方法及依据，存货发出的计价方法6. 提供固定资产折旧的会计政策7. 详细说明对客户的信用授予、发票开具、及款项回笼的程序详情8. 提供管理层用来衡量目标公司营业状况的相关报告，例如：月报表、年报表组、报表分析等三、业务资料(产品、市场、行业)1．公司经营范围和主营业务介绍2．所涉及行业的简介，包括该行业目前的现状，发展趋势及未来前景等3．公司在行业中所处的地位4. 主要竞争对手/市场份额4.1 产品服务市场规模及市场份额分布；4.2 公司产品服务的主要竞争对手名单及公司竞争者市场份额的估计；4.3 在产品服务、价格、分销渠道及促销手段等方面与竞争对手的比较；4.4 竞争优势：包括综合优势、技术优势、市场优势、服务优势、研发优势、资金优势(内部和外部)等。
工程审计需提供的资料清单
工程审计需提供的资料清单以下是工程审计需要提供的资料清单：一、资料组成一）工程管理前期资料文件1.招标文件，包括工程量清单、招标施工图纸以及图纸审查意见书；2.招标答疑纪要和招标标底；3.中标通知书、施工合同、补充合同以及双方有关工程的洽商、变更等书面协议或纪要文件；4.承包方的投标文件，包括商务标、技术标以及相关承诺等。
二）工程管理过程资料1.施工图设计技术交底；2.图纸会审答疑记录；3.经批准的施工组织设计或施工方案；4.地基与基础隐蔽工程验收记录、地基处理记录、地基勘探记录；5.设计变更单、现场签证单、工作联系函；6.例会纪要、监理工程师通知或发包人施工指令；7.移交设备、材料明细签名册收单（制表表明型号、楼层、部位等）；8.其他有关影响工程造价、工期等资料。
三）工程档案资料1.工程竣工图及设计图纸的电子版本；2.工程竣工资料。
四）工程结算资料1.工程结算书及电子版（并加盖编制单位公章）；2.工程量计算书及电子稿（即计算底稿）；二、结算资料的具体要求：1.结算书：每项工程的结算书要求分量部分编制：第一部分是以竣工图为依据编制部分，包括图纸会审记录、设计变更、监理工程师通知或发包人施工指令等；第二部分以现场签证、工程洽商记录以及其它有关费用为依据编制部分。
上述两部分不应有重复列项的内容，用电脑编制的结算书要求提供相应的拷贝磁盘（磁盘中应有软件电子盘和Excel电子盘）注明使用软件。
使用清单计价的项目必须提供单价分析表，同一单价只需提供一份，每份综合单价分析必须含有相关人工、材料、机械的单价、含量。
2.工程量计算书（即计算底稿）：工程量计算书应由工程量汇总表和详细的工程量计算式组成，工程量应由详细的技术表达式，施工图、图纸会审记录、设计变更、工程洽商记录、现场签证单位、监理工程师通知或发包人施工指令等部分的内容应在工程量计算式中一次计算。
用电脑编制的工程量计算书还应提供相应的拷贝磁盘。
3.施工合同、补充合同或施工协议书：包括发包人与承包人签订的工程承发包合同、经发包人确认的承包人与第三方签订的分包合同、各类补充合同、合同附件等，要求将上述合同文件列出总目录顺序整理装订成册。
审计资料清单
审计所需资料清单一．基本资料1、营业执照、税务登记证、组织机构代码证2、公司基本情况介绍（或公司宣传册等）3、以前年度审计报告、验资报告4、贷款卡征信报告5、审计年度期间的股东会、董事会决议6、公司组织结构图7、上年度所得税汇算清缴申报资料8、公司房产证、车辆行驶证9、公司内部控制制度二．财务会计资料10、审计年度的财务报表11、各审计年度期初-期末的科目余额表（1-3级带核算项目）12、会计账簿、凭证；13、12月的消费税、企业所得税、城建税、增值税等各税种纳税申报表14、银行对账单、银行存款余额调节表（注意调节表要有调节事项说明）、企业信用报告、银行开户信息查询（截至基准日银行开户信息）；15、票据备查簿；16、应收账款、预收账款、预付账款、应付账款、其他应收款、其他应付款明细表，应列示具体发生时间、性质、金额、账龄等信息；17、股东的股利分配方案18、现金盘点表、固定资产盘点表；19、企业所拥有或使用的所有房产清单，包括：详细地址、面积、权利人名称、性质及用途；20、工商登记查询信息21、贷款卡查询信息22、借款合同、采购合同、运输合同等各类合同文件23、固定资产卡片明细表，包括购买日期、原值、折旧期限、残值率、累计折旧等24、银行存款12月对账单、余额调节表25、银行询证函26、往来询证函27、银行承兑协议、借款协议、抵押协议28、现金盘点表、存货盘点表、固定资产盘点表、票据盘点表29、财务部组织架构图及岗位分工、公司组织架构图及部门负责人30、资产负债表日后重大事项相关文件31、审计过程中其他需要提供的资料。
审计应提供清单
审计应提供清单文档编制序号：[KK8UY-LL9IO69-TTO6M3-MTOL89-FTT688]审计应提供资料清单年报审计应提供资料清单?一、法律性文件及公司基本资料1、公司及分支机构的营业执照副本2、公司章程3、公司简介、公司组织机构图4、相关年的年度审计报告5、最后一次验资报告6、公司及分支机构的税务登记证7、公司法人代码证书8、公司各项资产权属证明，如车辆行驶证、房产证、土地征等。
9、公司治理层、管理层、财务人员清单及简介?10、企业资质、资格证件的复印件?二、有关内部控制制度方面的资料1、相关年度公司重大事项的会议纪要及相关文件2、财务管理制度3、财产管理制度4、仓库管理制度5、销售管理制度6、预算管理制度7、合同、发票管理制度8、生产管理制度9、施工管理制度10、采购管理制度11、投资、融资管理制度12、资金使用、费用审批管理制度13、印鉴使用管理制度14、票据领用制度15、对外担保管理制度16、计算机信息系统管理制度17、其他与内部控制相关的管理制度?三、报表审计所需提供资料清单1、报表资料：（1）本年度合并及母公司会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、所有减变动表、资产减值准备及资产损失情况表、报表附注、财务情况说明书，其他报表附表（2）报表合并或汇总过程的底稿、本年度及上一年度报表合并抵销分录（3）现金流量表编制的工作底稿2、本年度账簿、凭证资料3、各科目明细余额表（年初数、本年借方累计数、本年贷方累计数、年末数）（如年报表此要求可不要余额表）4、报表日集团公司内部的往来款项核对纪录，金额记录不一致的注明原因，根据相关原因调整。
5、货币资金（1）现金盘点表（2）银行及各非金融机构对账单；（3）所有银行存款账户的询证函；6、短期投资（1）以公司名义直接进行股票投资的，应取得其交易所在证券营业部的资金对账单、资产截至2008年12月31日止的股票余额证明；（2）委托其他单位进行投资或其他短期投资的，应提供双方的协议、余额证明等相关资料7、应收款项（包括应收票据、应收账款、预付账款和其他应收款）（1）与债务人的书面对账记录；（2）企业询证函；（3）账龄分析表；（4）主要客户或工程项目的合同；（5）个别认定法计提坏账准备的应收款项明细及采用此方法计提坏账准备的原因。
资产清算审计所需资料清单
资产清算审计所需资料清单
在进行资产清算审计时，为保证审计的准确性和完整性，需要收集和准备以下资料：
1. 公司文件：
- 公司章程和公司登记证明
- 董事会会议记录和决议
- 股东大会记录和决议
- 公司年度财务报表和财务记录
- 公司注册的合同和协议文件
2. 资产相关文件：
- 固定资产清单和折旧记录
- 存货清单和库存记录
- 无形资产清单和评估报告
- 债权债务清单和相关文件
- 银行账户和现金流量记录
3. 合同和协议文件：
- 销售合同和采购合同
- 租赁合同和租金支付记录
- 借款合同和还款记录
- 员工合同和薪酬记录
- 供应商合同和付款记录
4. 税务和法律文件：
- 税务登记证明和纳税申报记录
- 相关税务备案和申报文件
- 法律诉讼和仲裁记录
- 知识产权注册和转让文件
5. 银行和金融资料：
- 银行对账单和银行往来记录
- 贷款和信用额度文件
- 投资和理财产品文件
- 客户账户和收付款记录
以上是资产清算审计所需的一些基本资料清单，具体情况可能会因公司业务性质和要求而有所不同。
为确保审计的顺利进行，请
根据实际情况准备以上资料，并确保其真实性和完整性。
同时，为了确保审计的准确性，可以与专业审计机构合作，以确保审计程序的合法性和规范性。
请注意，以上资料清单仅供参考，具体审计需求可能会有所不同，建议根据实际情况做出相应调整。
审计办公用品清单明细
审计办公用品清单明细
在进行审计工作时，办公用品是不可或缺的工具。
下面是一份审计办公用品清单明细，以帮助审计师们准备工作所需的物品。
一、文具类：
1. 笔：黑色、蓝色、红色等不同颜色的笔，以满足不同文件的标记要求。
2. 笔记本：用于记录审计过程中的重要信息和发现。
3. 文件夹：用于整理和保管相关文件，便于查阅和归档。
4. 计算器：用于进行简单的计算，如加减乘除等。
5. 胶带和订书机：用于整理文件和绑定报告，保持文件的整洁和完整。
二、办公设备类：
1. 电脑：用于进行数据分析和编制报告，提高审计工作的效率和准确性。
2. 打印机和复印机：用于打印和复制文件，方便审计师进行文件分发和备份。
3. 扫描仪：用于将纸质文件转换为电子文件，方便存档和传输。
4. 电话和手机：用于与客户和团队成员进行沟通和协调。
三、办公辅助类：
1. 书架和文件柜：用于存放和整理各类文档和资料，方便查找和管
理。
2. 白板和标记笔：用于团队讨论和会议记录，方便信息的共享和沟通。
3. 会议室设备：包括投影仪、音响设备等，用于组织和进行会议和培训。
四、保密和安全类：
1. 密封文件袋和保险柜：用于存放涉密文件和重要物品，保证审计工作的安全和保密。
2. 文件销毁机：用于销毁废弃文件，防止信息泄露。
以上是一份基本的审计办公用品清单明细，根据具体的审计项目和需求，审计师们可以根据实际情况进行调整和补充。
只有准备充分的办公用品，才能保证审计工作的顺利进行，提高工作效率和准确性。
希望以上清单可以对审计师们的工作有所帮助。
各项审计所需资料清单
各项审计所需资料清单关键信息项：1、财务审计资料财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）会计账簿（总账、明细账、日记账）记账凭证银行对账单及余额调节表存货盘点表固定资产清单及折旧计算表税务申报表及完税凭证应收账款、应付账款明细及账龄分析表其他应收款、其他应付款明细及账龄分析表长短期借款合同投资合同及相关凭证费用报销凭证及审批流程财务管理制度及相关文件2、合规审计资料营业执照及相关许可证公司章程及股东会决议重大合同（采购、销售、合作等）劳动用工合同及社保缴纳凭证环保、安全等方面的合规文件及证明知识产权相关文件（专利、商标等）关联交易相关资料行业监管政策及遵守情况说明3、内部审计资料内部审计计划及报告风险评估报告内部控制制度及流程文件内部审计整改情况报告舞弊调查相关资料4、专项审计资料（根据具体审计项目而定）例如，工程项目审计需提供项目预算、招投标文件、工程合同、工程进度报告、竣工决算等资料11 财务审计资料的详细要求111 财务报表应包括年度、半年度和季度的报表，且需经过法定代表人、财务负责人签字并加盖公章。
报表中的数据应真实、准确、完整，与会计账簿和记账凭证相互核对一致。
112 会计账簿应涵盖总账、明细账和日记账，记录企业的全部经济业务。
总账应反映各科目汇总情况，明细账应详细记录各科目明细交易，日记账应记录每日的现金和银行收支情况。
113 记账凭证是记录每笔经济业务的依据，应按照时间顺序编号，内容完整，包括日期、凭证号、摘要、科目、金额、制单人、审核人等要素。
114 银行对账单应涵盖企业所有银行账户的交易记录，余额调节表应准确反映银行存款的实际余额与账面余额的差异，并说明差异原因。
115 存货盘点表应包括存货的名称、规格、数量、单价、金额等信息，盘点结果应由盘点人员和监盘人员签字确认。
116 固定资产清单应包含资产名称、编号、规格型号、购置日期、原值、累计折旧、净值等信息，折旧计算表应按照企业的折旧政策计算折旧额。
需要提供的审计资料清单
需要提供的审计资料清单
1．单位基本情况：单位职责、机构设置、人员编制等；
2．单位各类经费的项目名称及编号（科研课题除外）；
3．各类经费情况说明；各类收费项目的管理情况；收入情况；三公经费、会议费使用情况；科研经费监管情况；各项专项资金预算、执行和效果；
4．债权债务情况，说明一年以上的暂存款、暂付款、应收账款、应付款项等情况；
5．单位年度工作计划、年度工作总结；
6．学校党委常委会、校长办公会关于本单位重要事项决议的完成情况；
7．单位“三重一大”重要事项决策情况（提供会议纪要、会议记录等资料）；
8．单位内部管理制度制定与执行情况；
9．任职期间单位各类招标文件及经济合同等资料（科研课题除外）；
10．任职期间单位固定资产清单以及固定资产采购、处置、盘点等资料；
11．以前年度接受审计、检查的情况及审计发现问题整改落实情况；
12．院长任期述职报告（含任期内学科发展情况）；
13．审计需要提供的其他资料。
工程决算审计所需资料清单
工程决算审计所需资料清单
1、招标文件及答疑补充文件；
2、工程中标预算书（商务标）；
3、工程施工承包合同（包括合同补充协议）；
4．工程分包合同（建设单位分包部分）；
5、竣工决算书、计算书或计算底稿（加盖送审、编制单位公章、预算员专用章）；
6、工程施（竣）工图纸（全套：土建、安装）（图纸有相关设计、监理单位盖章）；
7、工程签证、设计变更；
8、竣工资料（包含工程竣工验收报告及工程实际开竣工时间、施工组织设计或施工方案、隐蔽工程验收记录、材料检验试验、施工过程双方签证资料、地堪报告及总平面布置图等；
9、工程款支付情况的资料；
10、建设单位供料的购货合同、材料或设备清单及双方结算的方式；
11、施工单位资质等级证书及法人营业执照复印件、纳税鉴定等；
12、其它相关资料。
安徽国华建设工程项目管理有限公司
二○○九年四月十日。
审计需要资料清单
审计需要带上来的资料如下：
1、业务约定书原件（签字并盖章）
2、管理层声明书原件（签字并盖章）
3、银行对账单原件（盖章）
4、现金盘点表原件（盖章）
5、固定资产盘点表原件（盖章）
6、长短期借款合同复印件（盖章）
7、银行询证函原件（银行盖章）
8、往来询证函原件（对方单位盖章）
9、三张财务报表原件（盖章）
10、去年的审计报告、验资报告复印件
11、长期投资协议复印件（盖章）
12、无形资产权属证明文件复印件（盖章）
13、免税文件复印件（盖章）
14、应收票据大额复印件（盖章）
15、营业执照、税务登记证、组织机构代码证等证件的复印件（盖章）
16、实收资本进账单（针对2013年以后成立的企业）
17、科目余额表（带末级明细）
银行账号：兰州银行金城支行70287
101422000059141
甘肃三金会计师事务有限公司。
审计收集资料明细清单
审计资料收集明细清单（必须要的）
1、营业执照、税务登记证、组织机构代码证复印件
2、公司章程、验资报告、上年审计报告
3、公司相关管理规章制度
4、资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表
5、投资协议、借款合同
6、房产证、土地证、行车证等产权证书复印件
7、银行询证函（或对账单）、企业询证函（或替代程序）（复印大
额明细的全部账页和部分凭证及期后检查）
8、各科目的明细表（必须）、审定表、凭证抽查表（必须）
9、存货、固定资产盘点表、现金盘点表、银行余额调节表
10、业务约定书、管理层声明书、与治理层的沟通函（三项必须）
11、公司治理结构、管理部门设置情况
12、董事长、总经理、财务经理、主管会计、仓库管理员、采购主
管、销售经理等相关人员的姓名
13、必须报表与账本一致。
14、拷贝：12月份科目余额表1-末级；总账；各科目明细账；1-12
月损益类科目余额表1-末级。
15、账本、凭证
如果有不清楚地方可以打电话65982000。
审计通知书所列需提供资料清单及填表说明
审计通知书所列需提供资料清单及填表说明尊敬的合作伙伴：
感谢您一直以来对我们公司的信任与支持。
为了确保审计工作的顺利进行，我们特此准备了审计通知书所列需提供的资料清单及填表说明，希望您能仔细阅读并尽快准备相关资料。
一、公司资料
1. 公司营业执照复印件及原件；
2. 公司组织机构代码证复印件及原件；
3. 公司最近一年的财务报表、报税资料及审计报告；
4. 公司银行流水账单及相关银行对账单；
5. 公司人员档案及劳动合同复印件；
6. 公司相关采购、销售合同及往来函证；
7. 公司固定资产清单及相关购买、报废凭证；
8. 公司研发、生产、销售等各个部门的资料及相关证明文件；
9. 公司设备维护记录、检测报告及保养合同；
10. 公司知识产权证书、专利及商标注册证明等；
11. 其他与公司经营管理相关的资料。
二、填表说明
1. 请根据每份表格的标题和要求，填写相应的信息，确保准确无误；
2. 填表时请认真核对资料，确保与实际情况相符；
3. 若有任何疑问或需要帮助的地方，请及时与审计人员联系。
需要提醒的是，请您在规定的时间内准备好以上资料，并按照清单
要求填写相关表格，以便我们进行审计工作。
感谢您的配合与支持！
祝商祺！
此致
敬礼
审计部门敬上。
审计需要的资料清单
审计需要的资料清单一、公司法律性文件：
①公司营业执照复印件；
②公司税务登记证复印件（地、国税）；
③ 公司组织机构代码证书复印件；
④公司章程复印件；
⑤公司最近期验资报告复印件；
⑥公司上年度审计报告复印件；
⑦会计报表（年末）；
⑧ 批准证书（外资企业提供）；
⑨外汇IC卡（外资企业提供）。
二、报表资料
①科目余额表（电脑账打印三级科目）；
②现金盘点表、银行对账单复印件、大额的银行询证函、银行调节表；③ 应收、其他应收、预付账款的明细，抽查账上的记账凭证原始凭证各三至五份，大额的往来账款的询证函；
④存货盘点表及大额的记账凭证原始凭证各三至五份；⑤固定资产的盘点表及大额的固定资产的发票及产权证明复印件（如：房产证、汽车行驶证、购货发票等）；
⑥在建工程的合同及付款的依据；
⑦无形资产的依据；
⑧短期借款的合同及借款借据；
⑨应付、预收、其他应付同上“③”；⑩ 应交税费的明细要求反映所有税种内容（期初欠交、本年应交、本年已交、年末欠交），全年的国、地税申报资料及完税凭证，企业所得税的年报记录；
@长期待摊费用明细；
⑫长期借款、长期应付款的账上依据；
⑬资本公积的形成依据；
⑭盈余公积提取的股东会决议；
© 收入成本分月的明细、大额的收入合同及发票；
⑯营业费用、管理费用、财务费用的明细、抽查记账凭证、原始凭证2-3份；
©营业外收入、营业外支出的依据。
①业务约定书；
②当局者声明；
③企业基本情况表；
④现金盘点表；
⑤银行询证函；
⑥往来询证函。
各种审计资料所需清单
审计所需资料•清算审计•贷款审计•离任审计•改制审计•移民审计•旅行社审计•会计报表审计•外汇年检审计•事业单位审计•财产转移审计•代表处经费支出审计•高新企业重新认定审计•工资、劳动保险联合审计•外资企业会计报表审计•律师事务所审计•物业管理收费审计•社团（非营利民间组织）审计会计报表审计各类企业中期会计报表，年度会计报表审计，判断其是否在所有重大方面遵循了企业会计准则及会计制度的规定，是最常规的审计业务。
通常提供给公司的股东、上级单位，以及政府主管部门。
资料类型资料目录说明1 会计报表及附注2 全部账目3 会计凭证4 科目余额表1级至末级的期初、期末和累计发生额财 5 银行存款对账单、余额调节表全部银行存款对账单务6 房屋、车辆产权证明7 长短期投资，投资协议、被投资单位营截止会计报表日的被投资单位经审计会类业执照、被投资单位会计报表计报表资料8 长短期借款合同，抵押担保资料9 固定资产盘点表标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值10 存货盘点表截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额11 纳税申报表及缴款书所有税种全年纳税资料12 发票使用情况汇总表领购票号、金额；已使用的票号、金额；剩余的票号、金额13 营业执照丄商14 税务登记证国税、地税备15 组织机构代码证书质量监督局查16 纳税鉴定文件国税、地税17 公司章程、协议工商备案类18 设立、变更验资报告资19 以前年度审计报告20财务会计制度及相关内部控制制度料21单位组织结构框架图22 股东会、董事会重大决议等文件23 房屋租赁协议外汇年检审计事业单位审计执行《事业单位会计制度》的单位也需要对年终财务报告进行审计，以确认其财务报告的真实性，通常该审计报告提供给其上级单位。
清算审计企业由于各种原因终止，对其清算期间的债权债务清偿情况，资产变现情况，以及清算期间的收益、损失，费用支出情况进行的审计。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
一基本资料1.基本情况资料（1）历史沿革及改制重组情况，主要包括：贵单位改制设立具体情况及方式、历次股本形成及股权变化情况。
（2）贵单位基本情况介绍（包括经营范围、主要产品及经营特点等）。
（3）历次工商变更登记资料：验资报告、评估报告、章程、营业执照、股东会决议；工商信息查询。
（4）成立及历次股权变更时政府等部门相关批文、投资协议。
（5）行业特许经营许可证、税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证、贷款证（卡）、贷款卡查询、基本开户查询。
（6）上年度审计报告、上年审计调整分录、本年已记入账内的审计调整分录、合并底稿。
（7）组织机构设置图；包括发起人或股东及其分公司、子公司和参股公司（或联营公司），发起人或股东的实际控制人，贵单位对外投资形成的子公司、参股公司及其他合营企业，以及有重要影响的关联方等。
同时应标明组织结构的具体组织联系。
（8）主要管理人员基本资料。
（9）财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。
2.贵公司股权被质押或其他有争议的情况。
如发起人或股东为企业法人，则应披露其主要业务、注册资本、总资产、净资产、净利润，并标明这些数据是否经过审计及审计机构的名称。
若涉及自然人股东，应披露该自然人的姓名、简要背景及其所持有的贵单位股权被质押的情况等。
3.分支机构设立情况及分支机构营业地点、营业范围等基本情况介绍。
4.子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。
5.内部控制制度建立情况、内部控制制度及流程图、内部控制自我评价报告。
6.股东大会、董事会、管理层会议记录及会议决议。
7.税收资料（1）简述贵单位及分子公司的缴纳税种、税率；（2）所享受的税收优惠政策及批准文件；（3）各税纳税申报表及税收汇算清缴资料、税务师事务所所得税审核报告（2012年、2013年）；（4）税收缴款书8.生产经营有关的权属（1）土地使用权、房产权证、车辆行驶证（年审未过期的）等；（2）商标、专利、非专利技术、重要特许权利的使用及权属。
9.场地租赁协议及相关合同。
10.员工及其社会保障情况，主要包括：员工人数及变化情况、员工专业结构、执行社会保障制度、医疗保险制度、住房公积金制度、住房制度改革等。
11.简述所处行业及竞争情况：（1）主要包括行业管理体制、行业竞争状况、市场容量、投入与产出、技术水平以及以上因素的发展趋势；（2）所在行业享受国家及地方政府优惠扶植政策；（3）影响本行业发展的有利和不利因素，如产业政策、产品特性、技术替代、消费趋向、购买力与国际市场冲击等因素，指出进入本行业的主要障碍。
（4）面临的主要竞争状况：包括自身的竞争优势及劣势，市场份额变动的情况及趋势，同行业竞争的情况。
12.简述生产经营情况:（1）前三年的主要产品（或服务）及其生产能力；（2）主要产品的工艺流程或服务的流程图；（3）主要产品（或服务）所需的主要生产设备、关键设备的重置成本；（4）主要生产设备的先进性及还能安全运行的时间；（5）每种主要产品的成本构成情况及主要原材料和能源供应；（6）高危险、重污染单位对人身、财产、环境所采取的安全措施。
（7）核心技术的来源和方式，说明是否拥有核心技术的所有权，拥有的核心技术在国内外同行业的先进性。
13.简述市场销售情况：（1）产品或服务的主要消费群体、主要销售市场、国内市场的占有率和销售额等；（2）每种主要产品的产量、销售情况和产销率；（3）每种主要产品的、市场竞争产品或服务的平均价格及定价策略定价政策；（4）前5名客户的销售额占年度销售总额的百分比，如主要客户所占比重较大，需说明原因，并披露相关风险；（5）各进口国对进口公司产品的具体政策和管理制度，并提供进口国的进口许可证或其他类似的证书。
14.主要客户及供应商的资料；前5名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比，主要供应商所占比重较大，需说明原因，并披露相关风险。
二财务会计资料—会计报表层面15.审计期间所执行会计政策、会计估计及变更的说明。
16.审计期间的资产负债表、损益表、现金流量表、股东权益变动表及其他附表（盖章签字）。
17.审计期间总账、各明细分类账、备查账及会计凭证（审计现场用）。
18.审计期间重大交易长期合同。
19.审计期间经批准的收购兼并及对外扩充计划、投资计划（含固定资产、大修理计划）、融资计划、生产计划、销售计划及各年度工作总结。
20.审计期间内部审计机构的审计报告。
三财务会计资料—会计科目层面21.货币资金（1）银行对账单(包括外部银行和集团资金结算中心)；（2）银行存款余额调节表；（3）三个月以上的银行定期存单；（4）受限制使用资金（包括抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项）；（5）现金盘点表（见附件三各项资产盘点表模版）；（6）外汇批准证书和申请文件；（7）银行询证函（见附件二中模版）。
22.交易性金融资产（1）股票、债券、基金、期货等证券账户的开户资料、对账单、资金及交易流水单；（2）外部单位代为保管有价证券的保管合同；（3）变现受到重大限制的交易性金融资产投资；（4）交易性金融资产盘点表（见附件三各项资产盘点表模版）。
23.应收票据（1）应收票据的合同；（2）截止日已背书有追索权的票据情况；（3）应收票据已贴现、已抵押情况；（4）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据；（5）应收票据备查登记簿；（6）应收票据询证函（函证前手，见附件二中往来询证函模版）；（7）应收票据盘点表（见附件三各项资产盘点表模版）。
24.应收账款（1）坏帐准备计提政策；（2）个别项目计提坏帐准备的批准文件；（3）与客户的对帐单；（4）坏帐内部核销批准、税务核销手续。
（5）销售合同；（6）应收账款询证函（见附件二中往来询证函模版）（7）应收账款账龄分析表（8）标示关联方往来25.预付账款（1）期末尚未结算的大额预付账款相关合同协议；（2）账龄超过1年的预付账款的合同、付款凭证及未结算的原因。
；（3）预付账款账龄分析表（4）预付账款询证函（见附件二中往来询证函模版）26.应收利息（1）应收利息的投资协议或贷款合同；（2）超过1年的应收利息未收回的原因和对相关款项是否发生减值所作的判断列示；（3）应收利息日后收款的凭证；（4）应收利息询证函（见附件二中往来询证函模版）27.应收股利（1）提供相应的利润分配方案；（2）预计收款日期；（3）超过1年的应收股利未收回的原因和对相关款项是否发生减值的判断。
（4）应收股利询证函（见附件二中往来询证函模版）28.其他应收款（1）已计提的坏账准备、可收回性；（2）长期未能收回的项目的原因；（3）已核销的应收款项明细及内部、税务核销手续。
（4）其他应收款询证函（见附件二中往来询证函模版）（5）其他应收款账龄分析表29.存货及存货跌价准备（1）提供生产成本、制造费用在产成品之间、产成品与在产品之间的分配方法、成本计算单；（2）与其他单位签订的委托代管存货合同；（3）存货盘点的相关资料，包括：存货盘点计划、存货盘点明细表、存货盘点报告，残次、毁损、滞销积压的存货明细表及闲置的时间；（4）存货跌价准备计提的政策、存货跌价准备明细计算单及依据、转回存货跌价准备的原因；（5）存货期末余额中含有借款费用资本化金额；（6）采购合同、订单、报关出口单；（7）存货出入库单；（8）各类别存货的总账（现场审计看）；（9）存货各明细科目的数量金额式明细账（现场审计看）；（10）采购部门台账、生产部门台账、仓库盘点记录及仓库保管员账（现场审计看）；（11）发出商品有关的合同、协议；（12）委托加工业务合同，检查有关发料凭证、加工费、运费结算凭证；（13）现有设备生产能力的资料；（14）发出商品、委（受）托代管商品询证函（见附件模版）；（15）存货盘点表（见附件三各项资产盘点表模版）。
30.可供出售金融资产（1）提供有关合同、协议等相关文件；（2）存在持续减值情况的证据；（3）可供出售金融资产盘点表（见附件三各项资产盘点表模版）。
31.持有至到期投资（1）提供有关合同、协议等相关文件；（2）存在持续减值情况的证据；（3）持有至到期投资盘点表（见附件三各项资产盘点表模版）。
32.投资性房地产（1）房地产用途（出租、持有并准备增值后转让）、计量模式；（2）提供有关合同、协议等相关证明赚取租金或资本增值合同等文件；（3）采用成本模式计量的投资性房地产存在持续减值情况的证据；（4）采用公允价值模式计量的投资性房地产公允价值能够持续可靠取得证据；（5）投资性房地产盘点表（见附件三各项资产盘点表模版）。
33.长期股权投资（1）提供有关长期股权投资的合同、协议、出资证明、验资、审计、评估报告等文件；（2）提供被投资单位审计期间业经审计的年度会计报表，如无法提供，请说明原因说明；（3）提供计提长期股权投资减值准备的依据。
34.长期应收款（1）提供长期应收款合同、发生的原始凭证、资金占用利率；（2）长期未收回款项的原因；（3）确认为坏账损失的证明文件。
（4）长期应收款询证函（见附件二中往来询证函模版）35.固定资产及累计折旧（1）固定资产折旧政策及计算方法；（2）固定资产采购合同及采购、付款凭证；（3）固定资产抵押、担保合同；（4）固定资产报废、处置审批文件；（5）固定资产出租、出售、报废等的内部批准文件；（6）报废资产税务备案情况；（7）固定资产减值准备计提的政策、依据及明细计算单；（8）固定资产无减值迹象的证明文件；（9）固定资产报废、处置清单及相应的支持文件；（10）固定资产改良支出的施工合同、验收报告；（11）固定资产盘点计划、盘点表（见附件各项资产盘点表模版）、盘点报告、使用情况清理。
（12）租赁询证函（见附件二中模版）36.在建工程（1）建设工程的可行性研究报告；（2）建筑施工招投标合同；（3）勘察合同、设计合同、工程承包合同及分包合同、委托监理合同；（4）重大建设项目的立项批文、预算总额及建设批准文件；（5）建筑企业资质证书，施工许可证等；（6）现场监理施工进度报告、工程进度验收报告；（7）工程竣工工验收保告（含消防/环保等）、竣工决算报告等业务资料；（8）在建工程存在减值情况的证明文件；（9）在建工程完工转固报告；（10）施工单位签署的工程质量保修合同；（11）在建工程盘点表（见附件三各项资产盘点表模版）、盘点报告。
37.工程物资（1）工程物资采购合同；（2）工程物资的采购、入库凭证；（3）工程物资出库的领用凭证；（4）工程物资盘点表（见附件三各项资产盘点表模版）、盘点报告，列明无使用价值的工程物资。
38.无形资产（1）无形资产摊销政策；（2）无形资产的购置合同协议、发票等凭证；（3）自制形成无形资产的原始凭据；（4）资产原始价值以评估值入账的，提供评估报告；（5）无形资产计提的政策、存在减值情况的证明文件及依据及明细计算单。