《金融风险管理》习题集
《金融风险管理》复习习题全集(包含答案)
金融风险管理样题参考(一）单项选择题(每题1分，共10分）狭义的信用风险是指银行信用风险，也就是由于__________主观违约或客观上还款出现困难，而给放款银行带来本息损失的风险. （ B ）A. 放款人B。
借款人C。
银行D。
经纪人（二）多项选择题(每题2分，共10分）在下列“贷款风险五级分类”中，哪几种贷款属于“不良贷款”：（ACE )A。
可疑B。
关注C。
次级 D. 正常E。
损失（三）判断题（每题1分，共5分）贷款人期权的平衡点为“市场价格= 履约价格—权利金”。
（X ）（五）简答题（每题10分，共30分)商业银行会面临哪些外部和内部风险?答:（1）商业银行面临的外部风险包括:①信用风险.是指合同的一方不履行义务的可能性.②市场风险.是指因市场波动而导致商业银行某一头寸或组合遭受损失的可能性.③法律风险,是指因交易一方不能执行合约或因超越法定权限的行为而给另一方导致损失的风险。
（2)商业银行面临的内部风险包括：①财务风险，主要表现在资本金严重不足和经营利润虚盈实亏两个方面。
②流动性风险，是指银行流动资金不足，不能满足支付需要,使银行丧失清偿能力的风险。
③内部管理风险，即银行内部的制度建设及落实情况不力而形成的风险。
（六）论述题(每题15分，共15分)你认为应该从哪些方面构筑我国金融风险防范体系？答：可以借鉴“金融部门评估计划"的系统经验，健全我国金融风险防范体系。
（1）建立金融风险评估体系金融风险管理主要有四个环节,即识别风险，衡量风险，防范风险和化解风险，这些都依赖于风险评估，而风险评估是防范金融风险的前提和基础.目前我国金融市场上有一些风险评级机构和风险评级指标体系,但是还不够完善，还需要做好以下工作：①健全科学的金融预警指标体系。
②开发金融风险评测模型。
（2)建立预警信息系统完善的信息系统是有效监管的前提条件。
我国目前尽管已形成较为完善的市场统计指标体系，但对风险监测和预警的支持作用还有限，与巴塞尔委员会《有效银行监管的核心原则》要求还有差距。
金融风险管理习题集
金融风险管理习题集金融风险管理习题集2014年3月目录第一章金融风险概述 (1)第二章金融风险识别 (2)第三章金融风险度量 (4)第四章金融风险预警 (7)第五章金融风险的管理方法 (9)第六章信用风险管理 (12)第七章利率风险管理 (16)第八章流动性风险管理 (19)第九章汇率风险管理 (21)第十章金融业务的风险管理 (23)参考答案 (26)第一章金融风险概述 (26)第二章金融风险识别 (27)第三章金融风险度量 (28)第四章金融风险预警 (30)第五章金融风险的管理方法 (32)第六章信用风险管理 (36)第七章利率风险管理 (39)第八章流动性风险管理 (41)第九章汇率风险管理 (42)第十章金融业务的风险管理 (45)第一章金融风险概述一、名词解释（每题4分，共40分）1.金融风险2.政策风险3.市场风险4.商品市场风险5.操作风险6.流动性风险7.国家风险8.规避风险策略9.消减风险策略10.抑制风险策略二、单选题（每题3分，共12分）11.狭义的信用风险是指银行信用风险，也就是由于（）主观违约或客观上还款出现困难，而给放款银行带来本息损失的风险。
A.放款人；B.借款人；C.银行；D.经纪人。
12.（）是指管理者通过承担各种性质不同的风险，利用它们之间的相关程度来取得最优风险组合，使加总后的总体风险水平最低。
A.规避策略；B.转移策略；C.抑制策略；D.分散策略。
13.（），又称为会计风险，是指对财务报表会计处理，将功能货币转为记账货币时，因汇率变动而蒙受账面损失的可能性。
A.交易风险；B.折算风险；C.汇率风险；D.经济风险。
14.（）是一种事前控制，指决策者考虑到风险的存在，主动放弃或者拒绝承担该风险。
A.回避策略；B.风险监管；C.抑制策略；D.补偿策略。
三、简答题（每题6分，共18分）15.简述金融风险与一般风险的比较。
16.简述金融风险的特征。
17.简述金融风险管理的程序。
金融风险管理(第三版)习题6
第6章利率风险思考题一、判断题（请对下列描述作出判断，正确的请画“√”，错误的请画“×”）1. 按照巴塞尔银行监管委员会颁布的《有效银行监管的核心原则》,利率风险是指银行的财务状况在利率出现变动时所面临的风险。
（）2. 到期日模型是从市场价格的角度入手,通过衡量银行资产和负债的期限差额来度量利率风险。
（）3. 当重定价缺口为正时，由于利率敏感性资产大于利率敏感性负债,因此,这一期限内利率的下降将使得金融机构的净利息收入下降。
（）4. 当存贷款利率呈现非等额变动时，重定价缺口的分析可能失效。
（）5. 市场价值记账法意味着金融机构的资产负债组合按买卖时的原始价格而而非记账日的证券价格变现记录,这样可以反映现实的经济情况及资产和负债的真实价值。
（）6. 如果资产组合的加权平均期限大于负债组合的加权平均期限,利率上升将导致资产组合的市场价值增加大于负债组合的市场价值增加，从而带来收益。
（）7. 证券的市场价值取决于其未来现金流的现值，利率下降通常导致证券市值上升。
（）8. 对于任意既定的利率下降幅度，证券的期限越长，它的市值下降幅度越大。
（）9. 其他条件相同时,债券的息票利率R与久期存在正向关系,即息票利率越高,久期越长。
（）10. 具有相同票面利率和收益率的债券,期限越长,则久期越短。
（）二、单选题（下列选项中只有一项最符合题目的要求）1. 根据表6-1表示的某金融机构重定价缺口，假如未来6个月-1年内，利率上升了1%，那么该金融机构的净利息将（）。
A. 减少10万元B. 增加10万元C. 减少25万元D. 增加25万元2. 某剩余期限1年的固定利率债券面额为100元，票面利率10%，如果市场利率从9%下降到8%，则该债券的市值将（）。
A. 上升0.93元B. 下降0.93元C. 上升1.00元D. 下降1.00元3. 面额和票面利率都相同的债券，当市场利率上升时，剩余期限为（）的债券市值下降得最多。
【精选】金融风险管理习题集
《金融风险管理》习题集第一章、中国金融业概论一、名词解释1、“大一统”的银行体系2、双重银行体系3、政策性银行4、信用合作社5、汇率并轨二、单项选择1、在中国银行业的分类中，下列选项属于“国有银行”的是（）A.商业银行B.农村商业银行C.政策性银行D.信用合作社2、2001年中国成立了第一家政策性保险公司，它是（）A.中国人民保险公司B.太平洋保险公司C.平安保险公司D.中国进出口信用保险公司3、下列选项中不属于我国按照债券品种分类的市场是（）A.银行间债券市场B.债券柜台交易市场C.交易所债券市场D.凭证式债券市场4、下列监管职能中，自2003年4月起不属于人民银行监管范围的有（）A.不良贷款及银行的资本充足率B.银行间拆借市场C.银行间债券市场D.执行存款准备金的管理5、根据中国对世贸组织的承诺下列城市中，属于第一批开放的城市是（）A.成都B.大连C.南京D.北京6、《境外金融机构投资入股中金融机构管理办法》中规定，境外金融投资机构中资机构入股比例的上限是（）A.15%B.20%C.25%D.30%7、下列选项中，不属于中国银行业三个有待解决的问题是（）A.使应该中国银行的资本充足率达到《巴塞尔协议Ⅱ》的要求B.改革四大国有银行C.改革农村信用合作社D.充足小型银行和困难银行8、保监会对设立中外合资寿险公司中外资参股比例的规定是（）A.不得超过25%B.不得超过30%C.不得超过50%D.不得超过51%9、1995年《中国商业银行法》中第一次明确规定所有商业银行的资本充足率不得低于（）A.2%B.4%C.6%D.8%10、下列选项中，不属于《巴塞尔协尔Ⅱ》的三大核心内容的是（）A.信息披露B.资本充足率要求C.金融监管D.市场约束三、简答题1、请简要回答中国金融业的发展过程。
2、请简要回答中国银监会的主要职能与目标。
3、请简要回答外资银行进入中国的五个阶段。
4、请简要回答中国监管当局目前关于资本充足率的规定。
金融风险管理试题及答案
金融风险管理试题及答案1. 什么是金融风险管理？2. 列举并解释至少三种常见的金融风险类型。
3. 什么是市场风险？请举例说明。
4. 信用风险与市场风险有何不同？5. 什么是流动性风险？为什么金融机构特别关注流动性风险？6. 描述一下操作风险，并给出一个操作风险的例子。
7. 什么是风险价值（VaR）？它在风险管理中的作用是什么？8. 请解释什么是压力测试，并说明其在金融风险管理中的重要性。
9. 什么是资本充足率？它如何帮助金融机构管理信用风险？10. 请简述风险管理的流程。
答案1. 金融风险管理是指金融机构或个人投资者识别、评估、监控和控制金融资产和负债的风险，以减少潜在的财务损失和提高投资回报的过程。
2. 常见的金融风险类型包括：- 市场风险：由于市场价格波动导致的资产价值下降的风险。
- 信用风险：借款人或对手方未能履行合同义务，导致损失的风险。
- 流动性风险：资产无法在不显著影响价格的情况下迅速转换为现金的风险。
3. 市场风险是指由于利率、汇率、股票价格或商品价格的波动，导致投资组合价值下降的风险。
例如，利率上升可能导致债券价格下跌，从而影响持有债券的投资者。
4. 信用风险主要关注借款人或对手方的违约风险，而市场风险则关注市场因素对资产价值的影响。
市场风险通常可以通过对冲策略来管理，而信用风险则需要通过信用评估和信用衍生品等手段来控制。
5. 流动性风险是指在需要时无法以合理价格迅速出售资产的风险。
金融机构特别关注流动性风险，因为它可能导致资金链断裂，影响机构的正常运营。
6. 操作风险是指由于内部流程、人员、系统或外部事件的失败或不足导致的损失风险。
例如，一家银行的计算机系统遭受黑客攻击，导致客户数据泄露。
7. 风险价值（VaR）是一种衡量投资组合在一定置信水平下，预期在一定时间内可能遭受的最大损失的方法。
它帮助金融机构量化风险，制定风险限额。
8. 压力测试是一种评估金融机构在极端市场条件下的表现的方法。
《金融风险管理》试题
《金融风险管理》试题一、名词解释（每题5分，共25分）1. 信用风险答：信用风险是指借款人或交易对手未能履行合同义务，导致资金提供方蒙受损失的可能性。
2. 市场风险答：市场风险是指由于市场价格（如股票价格、利率、汇率和商品价格等）波动而导致的金融资产或负债的损失风险。
3. 操作风险答：操作风险是指由于内部流程、人员、系统的失败或外部事件造成损失的风险，包括欺诈、系统故障、管理失误等。
4. 流动性风险答：流动性风险是指金融机构或投资者在需要时无法以合理价格迅速变现资产或筹集资金的风险。
5. 风险价值（VaR）答：风险价值是指在一定置信水平下，一个金融资产或投资组合在特定持有期内可能遭受的最大损失，用于衡量市场风险。
二、填空题（每题4分，共20分）1. 金融风险管理的主要目标是_______和_______。
答：识别风险；控制风险2. 市场风险管理中常用的风险测量方法包括_______、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法。
答：方差-协方差法3. 操作风险管理的四大策略包括风险避免、风险减轻、风险转移和_______。
答：风险接受4. 信用风险管理中常用的工具包括信用评分、违约概率模型和_______。
答：信用衍生工具5. 流动性风险可以通过持有高流动性资产和建立备用信贷额度来进行_______。
答：管理三、单项选择题（每题4分，共20分）1. 以下哪一项属于市场风险的范畴？A. 债务违约B. 系统故障C. 利率波动D. 业务中断答：C. 利率波动2. 衡量信用风险的主要指标是：A. 预期损失B. 久期C. VaRD. 流动性覆盖率答：A. 预期损失3. 在操作风险管理中，最常见的风险控制措施是：A. 资产配置B. 内部审计C. 市场预测D. 交易对手信用评估答：B. 内部审计4. 风险价值（VaR）通常不用于衡量以下哪种风险？A. 市场风险B. 信用风险C. 操作风险D. 流动性风险答：D. 流动性风险5. 银行管理流动性风险的常用工具是：A. 对冲基金B. 衍生工具C. 备用信贷额度D. 保险答：C. 备用信贷额度四、多项选择题（每题5分，共25分）1. 下列哪些是常见的市场风险管理工具？A. 期货合约B. 远期合约C. 信用违约互换D. 期权答：A. 期货合约；B. 远期合约；D. 期权2. 信用风险可以通过以下哪些措施来管理？A. 分散投资B. 对冲C. 提高信用评分标准D. 使用信用衍生工具答：A. 分散投资；B. 对冲；C. 提高信用评分标准；D. 使用信用衍生工具3. 操作风险管理中，以下哪些方法属于风险转移策略？A. 购买保险B. 外包业务C. 建立风险缓冲资本D. 提高内部控制水平答：A. 购买保险；B. 外包业务4. 流动性风险的管理方法包括：A. 持有高流动性资产B. 提高杠杆比率C. 建立备用信贷额度D. 缩短负债期限答：A. 持有高流动性资产；C. 建立备用信贷额度；D. 缩短负债期限5. VaR模型的优点包括：A. 简单易懂B. 适用于所有风险类型C. 便于监管D. 可量化风险答：A. 简单易懂；C. 便于监管；D. 可量化风险五、判断题（每题3分，共15分）1. 风险管理的核心目标是完全消除风险。
金融风险管理试题及答案
金融风险管理试题及答案一、选择题（每题2分，共20分）1. 以下哪项不是市场风险的类型？A. 利率风险B. 汇率风险C. 信用风险D. 操作风险2. 金融衍生工具的主要用途是：A. 投机B. 套期保值C. 增加收益D. 以上都是3. 风险管理的VaR方法是指：A. 价值风险(Value at Risk)B. 风险价值(Value of Risk)C. 风险评估(Value Assessment of Risk)D. 风险价值(Value of Risk)4. 以下哪个不是信用风险管理的工具？A. 信用违约互换(CDS)B. 信用评分C. 利率期权D. 信用担保5. 以下哪项是流动性风险的特点？A. 难以预测B. 持续时间较长C. 影响范围广泛D. 以上都是6. 巴塞尔协议III中，银行的最低资本充足率要求是多少？A. 6%B. 8%C. 10%D. 12%7. 以下哪项是风险管理的基本原则？A. 风险避免B. 风险转移C. 风险接受D. 风险分散8. 风险管理的定量分析方法不包括：A. 统计分析B. 敏感性分析C. 压力测试D. 历史分析9. 以下哪项不是风险管理的策略？A. 风险规避B. 风险控制C. 风险接受D. 风险预测10. 风险度量中的CVaR是指：A. 条件价值风险(Conditional Value at Risk)B. 累计价值风险(Cumulative Value at Risk)C. 资本价值风险(Capital Value at Risk)D. 核心价值风险(Core Value at Risk)二、简答题（每题10分，共30分）1. 简述风险管理的三个主要步骤。
2. 描述什么是市场风险，以及市场风险的来源有哪些？3. 解释什么是资本充足率，它在银行风险管理中的作用是什么？三、案例分析题（每题25分，共50分）1. 某银行在进行外汇交易时，面临汇率波动的风险。
请分析该银行可以采取哪些措施来管理汇率风险，并说明这些措施的优缺点。
金融风险管理试题
金融风险管理试题金融风险管理练习题一第一题：选择题1-5 AADCC 6-10 BADDB 11-15 BBCBB 16-20 BDCDB第二题：多选题1.BCDE2.ACDE3.ACE4.ABD5.ABCDE6.CDE7.ABDE8.BE9.ABE 10.ABCE第三题：判断题1-5 ××××× 6-10√×√×√第四题：名词解释题（每题4分，共20分）1. 信用风险：又称违约风险，指债务人不能或不愿履行债务而给债权人造成损失的可能性，或是交易一方不履行义务而给交易对方带来损失的可能性。
2. 极限测试：是一种分析市场风险的模型，用于评估极端市场条件下银行可能发生的损失。
极限测试首先需要制造市场发生剧烈变动的情景，然后计算在每种情景下资产组合可能发生的损失，最后得出资产组合对风险的最大承受力。
3. 预防策略：指金融风险尚未发生时，相关机构事先采取的一定的防备性措施以减少或降低风险发生的可能性。
4. 远期交易：合约双方承诺在将来某一天以特定价格买进或卖出一定数量的标的物，标的物可以是大豆、铜等实物商品，也可以是股票指数、债券指数、外汇等金融产品。
5. 基差风险：基差风险是指保值工具与被保值商品之间价格波动不同步所带来的风险。
基差(basis)即现货成交价格与交易所期货价格之间的差，其金额不是固定的。
第五题：简答题（每题5分，共15分）1. 金融风险会对经济产生哪些影响？（1）金融风险长期积聚会导致金融动荡和金融危机，而金融风险一旦演化成金融危机，就会导致经济衰退和萧条。
（2）金融风险具有扩散性，具体的一家金融机构因经营不善而出现危机，有可能对整个金融体系的稳健运行构成威胁。
（3）会对金融机构的生存构成威胁，进而导致社会经济秩序的混乱。
2. 影响利率风险的因素主要有哪些？（1）宏观经济环境（2）央行的政策（3）价格水平（4）股票和债券市场（5）国际经济形势3. 与远期交易相比，金融期货交易的特征是什么？（1）在交易所内交易。
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第四章、利率风险和管理(上)一、名词解释1、利率风险2、利率敏感性资产3、重定价缺口4、到期日缺口5、收益率曲线6、重定价模型二、单项选择题1、下列哪一个模型不是金融机构常用来识别和测度利率风险的模型？（）A.久期模型B.CAMEL评级体系C.重定价模型D.到期模型2、利率风险最基本和最常见的表现形式是（）A.重定价风险B.基准风险C.收益率曲线风险D.期权风险3、下列资产与负债中，哪一个不是1年期利率敏感性资产或负债？（）A.20年期浮动利率公司债券，每一年重定价一次B.30年期浮动利率抵押贷款，每六个月重定价一次C.5年期浮动利率定期存款，每一年重定价一次D.20年期浮动利率抵押贷款，每两年重定价一次4、假设某金融机构的3个月重定价缺口为5万元，3个月到6个月的重定价缺口为-7万元，6个月到一年的重定价缺口为10万元，则该金融机构的1年期累计重定价缺口为（）。
A.8万元B.6万元C.-8万元D.10万元5、假设某金融机构的1年期利率敏感性资产为20万元，利率敏感性负债为15万元，则利用重定价模型，该金融机构在利率上升1个百分点后(假设资产与负债利率变化相同)，其利息收入的变化为（）。
A.利息收入减少0.05万元B.利息收入增加0.05万元C.利息收入减少0.01万元D.利息收入增加0.01万元6、一个票面利率为10%，票面价值为100元，还有两年到期的债券其现在的市场价格为（假设现在的市场利率为10%）（）。
A.99.75元B.100元C.105.37元D.98.67元7、假设某金融机构由于市场利率的变化，其资产的市场价值增加了3.25万元，负债的市场价值增加了5.25万元，则该金融机构的股东权益变化为（）A、增加了2万元B、维持不变精品文档C、减少了2万元D、无法判断8、假设某金融机构以市场价格报告的资产负债表如下：资产负债表单位：百万元资产负债现金 20 活期存款 10015年期商业贷款 160 5年期定期存款 21030年期抵押贷款 300 20年期债券 120所有者权益 50总资产 480 负债与所有者权益合计 480则该金融机构的到期期限缺口为（）A、15.73年B、-15.73年C、23.15年D、-23.15年9、到期日模型是以（）为分析计算的基础来衡量金融机构利率风险的。
A、历史价值B、经济价值C、市场价值D、账面价值10、当利率敏感性资产小于利率敏感性负债时，金融机构的重定价缺口为（）A、正B、负C、0D、无法确定三、简答题1、什么是利率风险？根据巴塞尔银行监管委员会的原则，利率风险的表现形式主要有哪些？2、什么是利率敏感性资产？什么是利率敏感性负债？什么是重定价缺口？在用重定价模型测度利率风险时，主要注重的是金融机构内的什么变量？重定价模型的主要缺陷有哪些？为什么？3、在下列资产负债中，哪些是一年期利率敏感性资产或负债？（1）91天的美国短期国库券（2）1年期美国中期国库券（3）20年期美国长期国库券（4）20年期浮动利率公司债券，每一年重定价一次（5）20年期浮动利率抵押贷款，每两年重定价一次（6）30年期浮动利率抵押贷款，每六个月重定价一次（7）隔夜联邦资金（8）9个月固定利率定期存款（9）1年期固定利率定期存款（10）5年期浮动利率定期存款，每一年重定价一次4、什么是到期日缺口？金融机构应该如何运用到期模型来免疫其资产负债组合？到期模型的主要缺陷是什么？5、市场利率与债券价格之间关系的三大规则是什么？四、计算分析题1、计算下列各种情况下的重定价缺口，并计算当利率上升1个百分点时，其对净利息收入的影响？A.利率敏感性资产=200万元，利率敏感性负债=100万元B. 利率敏感性资产=100万元，利率敏感性负债=150万元C. 利率敏感性资产=150万元，利率敏感性负债=140万元2、假设某金融机构的资产负债表如下：资产负债表单位：百万元资产负债与所有者权益浮动利率抵押贷款活期存款（当前年利率为10%） 50 （当前年利率为6%） 7030年期固定利率贷款 50 定期存款（固定利率为7%）（当前年利率为6%) 20所有者权益 10 总资产 100 负债与所有者权合计益 100试计算：A. 该银行预期年末的净利息收入。
B. 假设利率增加了2%,该金融机构年末的净利息收入是多少？C. 运用重新定价模型计算该金融机构利率增加2%后的净利息收入。
3、假设某银行的资产负债表如下：资产负债表单位：百万元资产负债者与所有者权益现金20 隔夜存款（6.25%）701个月期短期国库券（7.05%）55 6个月固定利率存款（7.2%）503个月期短期国库券（7.25%）75 7年期固定利率存款（8.55%）1502年期长期国库券（7.5%）50 2年浮动利率存款8年期长期国库券（8.96%）120 （7.35%，每6个月重定价一45次）5年期浮动利率贷款所有者权益3025（8.2%，每6个月重新定价一次）总资产345 负债者与所有者权益合计345试计算：精品文档A. 该银行的1个月资金缺口(重定价缺口）；3个月资金缺口（重定价缺口）；6个月资金缺口（重定价缺口）；1年期资金缺口（重定价缺口）；两年期资金缺口（重定价缺口）；（假设现金为非利率敏感性资产）。
B. 假设利率上升0.5个百分点，试计算其对该银行接下来30年的净利息收入的影响。
如果利率下降0.75个百分点呢？C. 假设接下来的一年内的资金回流预期如下：①2年期长期国库券将回收1000万元；②8年期长期国库券将回收2000万元；试计算该银行的1年期资金缺口。
D. 假设考虑资金回流的问题，试计算年末利率增加0.5个百分点对该银行净利息收入的影响。
如果利息下降0.75个百分点呢？4、假设某银行的资产负债表如下：资产负债表单位：百万元资产负债与所有者权益现金60 活期存款1405年期长期国库券60 1年期定期存款160 30年期抵押贷款200 所有者权益20总资产320 负债与所有者权益合计320试计算该银行的到期日缺口，并判断该银行是暴露于利率的上升还是利率的下降，并解释原因。
5、假设某金融机构持有两种资产：①A公司的7年期债券，到期收益率为12%，简称A债券；②B公司的2年期债券，到期收益率为14%，简称B债券。
试计算：A．如果该金融机构持有的资产中，50%为A债券，50%为B债券，该金融机构的加权平均到期日为多少？B．假设该机构仅持有这两种资产，试计算它应如何分配才能使其加权平均到期收益率为13.5%C.如果该金融机构②中的收益得以实现，其加权平均到期日为多少？6、假设某银行的资产负债表如下（注意：该资产负债表是以市场价值报告，所有利率为年利率）：资产负债表单位：百万元资产负债与所有者权益现金20 活期存款100 15年期商业贷款5年期定期存款（10%，balloon payment）160 （6%，balloon payment）210 30年期抵押贷款20年期债券（7%）120 （8%，按月分期偿还）300 所有者权益50总资产480 负债与所有者权益合计480试计算：A．该银行的到期日缺口。
B.如果所有资产与负债的利率均上升1个百分点，计算该银行的到期日缺口。
C.计算在B条件下，其对该银行所有者权益的市场价值的影响。
D.如果市场利率上升2个百分点，判断该银行是否仍具有偿付能力。
第四章答案一、名词解释1.利率风险是指由于市场利率变动的不确定性给金融机构带来的风险。
具体说就是指由于市场利率波动造成金融机构净利息收入（利息收入-利息支出）损失或资本损失的金融风险。
2.利率敏感性资产指那些在一定期限内（考察期内）即将到期的或需要重新确定利率的资产。
3.利率敏感性资产与利率敏感性负债的差额被定义为重定价缺口（又称资金缺口），用GAP表示。
即：重定价缺口=利率敏感性资产-利率敏感性负债4.到期日缺口是指金融机构由市场价值记价的资产与负债加权平均到期日之间的差额。
5.收益率曲线是将各种期限债券的收益率连接起来而得到的一条曲线。
6.重定价模型又称资金缺口，是对某一特定期间内金融机构账面利息收入与利息成本之间的重定价缺口的现金流分析。
它是金融机构广泛采用的一种利率风险测定和管理的模型。
二、单项选择题1.【B】 6【B】2.【A】 7.【C】3.【D】 8.【A】4.【A】 9.【C】5.【B】 10.【B】精品文档三、简答题1.利率风险是指由于市场利率变动的不确定性给金融机构带来的风险，具体来说，就是指由于市场利率波动造成金融机构净利息收入（利息收入-利息支出）损失或资本损失的金融风险。
按照巴塞尔银行监管委员会颁布的《有效银行监管的核心原则》，利率风险是指银行的财务状况在利率出现不利的变动时面对的风险。
根据巴塞尔银行监管委员会的原则，利率风险的表现主要有：（1）重定价风险：指产生于银行资产，负债到期日的不同（对固定利率而言）或是再定价的时间不同（对浮动汇率而言）的风险。
（2）基准风险：指当贷款的其他条件与重定价贷款的特点相同时，因为所依据的基准利率不同而使得利率的变动幅度不同而产生的风险。
（3）收益率曲线风险：指由于收益率曲线的斜率随着经济周期的不同阶段发生变化，使收益率曲线呈现不同的形状而产生的风险。
（4）期权风险：由于利率变化，客户提前偿还贷款或支取存款，导致银行净利息收入发生变化，利率风险就表现为期权风险。
2.利率敏感性资产和利率敏感性负债，就是指那些在一定期限内（考察期内）到期的或需要重新确定利率的资产和负债。
利率敏感性资产和利率敏感性负债的差额被定义为重定价缺口（又称资金缺口），用GAP表示。
即：重定价缺口=利率敏感性资产-利率敏感性负债GAP=RSA-RSL重定价模型关注利率变动对金融机构的净利息收入的影响。
通过重定价缺口衡量金融机构净利息收入对市场利率的敏感程度。
重定价模型的缺陷主要有：（1）忽视了市场价值效应。
（2）重定价模型对于资产负债期限的划分过于武断，其缺口的大小将取决于分组的期限长短。
如果处理不好，容易产生错误的信息。
（3）忽视了资金回流的问题。
（4）忽视了表外业务所产生的现金流。
3.（1）、（2）、（4）、（6）、（7）、（8）、（9）、（10）4.所谓到期日缺口是指金融机构以市场价值计价的资产与负债加权平均到期日之间的差额。
在金融机构里，管理者可以通过管理资产负债使其期限对称来规避利率风险，即使资产的加权平均到期日等于负债的加权平均到期日。
但是，这一免疫方法是有缺陷的，在实际运用中，仍可能存在着期限对称但仍不能完全规避利率风险的情况。
这有着两方面的原因：①金融机构的财务杠杆程度，即该机构中资产由负债支持的比例；②金融机构资产或负债现金流的持有期或平均期限而非到期日。