银行授信风险管理(1)
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•2020/7/26
4. 企業審查徵信五P
借款戶資力 (People) •1
借款用途 (Purpose)
還款來源 (Payment) •2 債權保障 (Protection) •3
•4
授信展望 (Perspective)
•2020/7/26
•1 負面表列 一
票信不良
– 退票、拒往 – 繳息記錄不正常 – 訴訟
– 無法按期收回的流動性風險 – 無法收回本息的財務風險
內部處理作業風險 利率、匯率變動風險
•2020/7/26
5. 黑臉理論
打一場仗，不是只要想怎麼打，還要想 怎麼退 (做最壞的打算)
放款，是一種藝術 急事緩辦 沒有不能做的案子，只有不能做的包裝 信任度，決定你的【 】與否
– 【】=效率、輕重、視界、昇遷
– 營運長期虧損 (價格↓接單不順↓以債養債) – 應收帳/票過長 (為建下游通路放寬A/R期間
，A/R占營收↑，又逢廠商倒帳 /原3-4個月 期票，客戶改採180天T/T)
•2020/7/26
•2 負面表列 三
– 自有資金不足 (長研發、長製程產業，資 金需求大 /無財支持，無以為繼)
– 建商推案不順 – 投資不當 (大陸投資失利積壓資金 /經營者
2006年終是導入巴塞爾新協定的最後期限。
•2020/7/26
掌握風險，就是創造利潤 –信用風險衡量
EL=PD*LGD*EAD
0.3%*90%*50,000m =135m v.s.10%*20%*10,000m =200m
信用風險組成要素
Probability of Default (PD) Borrower Risk
银行授信风险管理(1)
2020年7月26日星期日
個人工作經歷
1992~ 國華貿易(股)公司 1994~ 中華徵信所業務部 1995~ 中信銀國外部出口 1999~ 中信銀審查部徵信組 2003~ 中信銀信管處風險規劃中心
•2020/7/26
1. 銀行獲利v.s.NPL
•2020/7/26
•Loan Recovery Department
•Portfolio Management
•(PMU)
•Audit & Compliance Units
•Related Departments
•Financial Reporting
•Credit Administration
•Training Department
投資股票、期貨失利 / 資金套牢，利息費 用大於營業盈餘 / 錯估不動產景氣 / 財務 操作習慣以短支長) – 轉投資事業虧損 (跨足汽機車、人壽、水 泥、半導體巨額虧損或效益未現，致財務 危機) – 關係企業拖累 (背書保證)
•2020/7/26
•3 負面表列 四
擔保品
– 股票 (未上市櫃、負面表列) – 不動產
2. 授信產品
•2020/7/26
3. 個人審查重點
(一) Individual Financials (a) 個人財力 (年收入/不動產/存款/基金投資) (b) 個人借款 (c) 信用卡/現金卡使用狀況
(二) Individual Non-Financials： (a) 年齡 (b) 教育程度 (c) 職業 (d) 婚姻狀態 (e) 扶養人數
特殊區域：淹水/供過於求 非正常用途：賭場/酒店 高危險群住宅：輻射屋/海砂屋/地震帶 產權不清;有糾紛;持分不完全 農、林、養殖地
– 機器設備 (保守承作)
•2020/7/26
綜合評估பைடு நூலகம்
–中小企業經營能力 –大型企業產業競爭 力 –授信期間 –無擔保授信信用風 險
授信風險 –擔保授信擔保力
•2020/7/26
•Level 1
6. 銀行授審組織架構
•常董會/董事會
•董事長 •授信審查委員會
•Level 2
•總經理 •法金處處長
•總行
•事業處處長
•區域中 心
•區域中心經理
•評
•Level 3
•企業組經理
•等
•會
•RM / 徵信員
•議
•Marketing Side
•2020/7/26
•授信長 •審查部經理 •總行審查主管 •駐區審查主管
巴賽爾新協定的主旨在要求銀行、金融控股公司都能因應其 營運的市場、信用及作業三大風險，而提撥一定水準（稱為： 資本適足率）的資本準備，並實施徹底的監督審查程序，防止 銀行發生意外無力償還投資人與客戶等情形，以促進金融體系 的穩固與健全。在此架構之下，風險愈高者，就必須提供愈高 比例的資本準備，則相對之下，減少了用於流通和營運的資金 ，也就減少了金融服務業的競爭力。
企業內部人事問題
– 家族企業成員、或股東不合 – 資金挪用 – 經營繋於負責人一人身上 – 財務主管更換 (無前景，Keyman先走人)
•2020/7/26
•2 負面表列 二
公司財務不良
– 金融負債過高 (高門檻資本技術密集產業 大幅舉債,但營運效益未見,致週轉不靈)
– 負債異常增加 (擔保品於銀行融資後，又 向租賃公司借款，且有民間設定抵押)
•Credit Side
7. 授信風險相關組織架構
•Core Credit Risk Management Functions
•Workout
•Risk Asset • Review (RAR)
•Risk Analytics
•Credit Policy •Unit (CPU)
•Credit Review
Loss Given Default (LGD) Transaction Risk
Exposure at Default (EAD) Exposure at Default
Effective Maturity (M)
Time Dimension Risk
Expected Loss (EL) 風險權數 (Risk Weight)
•2020/7/26
8. 新巴塞爾協定
巴賽爾協定來自一個由全球各國中央銀行、銀行監理人及主管 機關所組成的「巴塞爾銀行監督管理委員會」，催生一個共通 行為準則與標準。1998年這個委員會共同商討出了第一個國際 協定──1998年協定，兩年後，再推出另二個協定。這個新協 定稱為「新巴賽爾資本協定」或稱「巴塞爾第二協定」（New Basel Accord，又稱為Basel II）。
4. 企業審查徵信五P
借款戶資力 (People) •1
借款用途 (Purpose)
還款來源 (Payment) •2 債權保障 (Protection) •3
•4
授信展望 (Perspective)
•2020/7/26
•1 負面表列 一
票信不良
– 退票、拒往 – 繳息記錄不正常 – 訴訟
– 無法按期收回的流動性風險 – 無法收回本息的財務風險
內部處理作業風險 利率、匯率變動風險
•2020/7/26
5. 黑臉理論
打一場仗，不是只要想怎麼打，還要想 怎麼退 (做最壞的打算)
放款，是一種藝術 急事緩辦 沒有不能做的案子，只有不能做的包裝 信任度，決定你的【 】與否
– 【】=效率、輕重、視界、昇遷
– 營運長期虧損 (價格↓接單不順↓以債養債) – 應收帳/票過長 (為建下游通路放寬A/R期間
，A/R占營收↑，又逢廠商倒帳 /原3-4個月 期票，客戶改採180天T/T)
•2020/7/26
•2 負面表列 三
– 自有資金不足 (長研發、長製程產業，資 金需求大 /無財支持，無以為繼)
– 建商推案不順 – 投資不當 (大陸投資失利積壓資金 /經營者
2006年終是導入巴塞爾新協定的最後期限。
•2020/7/26
掌握風險，就是創造利潤 –信用風險衡量
EL=PD*LGD*EAD
0.3%*90%*50,000m =135m v.s.10%*20%*10,000m =200m
信用風險組成要素
Probability of Default (PD) Borrower Risk
银行授信风险管理(1)
2020年7月26日星期日
個人工作經歷
1992~ 國華貿易(股)公司 1994~ 中華徵信所業務部 1995~ 中信銀國外部出口 1999~ 中信銀審查部徵信組 2003~ 中信銀信管處風險規劃中心
•2020/7/26
1. 銀行獲利v.s.NPL
•2020/7/26
•Loan Recovery Department
•Portfolio Management
•(PMU)
•Audit & Compliance Units
•Related Departments
•Financial Reporting
•Credit Administration
•Training Department
投資股票、期貨失利 / 資金套牢，利息費 用大於營業盈餘 / 錯估不動產景氣 / 財務 操作習慣以短支長) – 轉投資事業虧損 (跨足汽機車、人壽、水 泥、半導體巨額虧損或效益未現，致財務 危機) – 關係企業拖累 (背書保證)
•2020/7/26
•3 負面表列 四
擔保品
– 股票 (未上市櫃、負面表列) – 不動產
2. 授信產品
•2020/7/26
3. 個人審查重點
(一) Individual Financials (a) 個人財力 (年收入/不動產/存款/基金投資) (b) 個人借款 (c) 信用卡/現金卡使用狀況
(二) Individual Non-Financials： (a) 年齡 (b) 教育程度 (c) 職業 (d) 婚姻狀態 (e) 扶養人數
特殊區域：淹水/供過於求 非正常用途：賭場/酒店 高危險群住宅：輻射屋/海砂屋/地震帶 產權不清;有糾紛;持分不完全 農、林、養殖地
– 機器設備 (保守承作)
•2020/7/26
綜合評估பைடு நூலகம்
–中小企業經營能力 –大型企業產業競爭 力 –授信期間 –無擔保授信信用風 險
授信風險 –擔保授信擔保力
•2020/7/26
•Level 1
6. 銀行授審組織架構
•常董會/董事會
•董事長 •授信審查委員會
•Level 2
•總經理 •法金處處長
•總行
•事業處處長
•區域中 心
•區域中心經理
•評
•Level 3
•企業組經理
•等
•會
•RM / 徵信員
•議
•Marketing Side
•2020/7/26
•授信長 •審查部經理 •總行審查主管 •駐區審查主管
巴賽爾新協定的主旨在要求銀行、金融控股公司都能因應其 營運的市場、信用及作業三大風險，而提撥一定水準（稱為： 資本適足率）的資本準備，並實施徹底的監督審查程序，防止 銀行發生意外無力償還投資人與客戶等情形，以促進金融體系 的穩固與健全。在此架構之下，風險愈高者，就必須提供愈高 比例的資本準備，則相對之下，減少了用於流通和營運的資金 ，也就減少了金融服務業的競爭力。
企業內部人事問題
– 家族企業成員、或股東不合 – 資金挪用 – 經營繋於負責人一人身上 – 財務主管更換 (無前景，Keyman先走人)
•2020/7/26
•2 負面表列 二
公司財務不良
– 金融負債過高 (高門檻資本技術密集產業 大幅舉債,但營運效益未見,致週轉不靈)
– 負債異常增加 (擔保品於銀行融資後，又 向租賃公司借款，且有民間設定抵押)
•Credit Side
7. 授信風險相關組織架構
•Core Credit Risk Management Functions
•Workout
•Risk Asset • Review (RAR)
•Risk Analytics
•Credit Policy •Unit (CPU)
•Credit Review
Loss Given Default (LGD) Transaction Risk
Exposure at Default (EAD) Exposure at Default
Effective Maturity (M)
Time Dimension Risk
Expected Loss (EL) 風險權數 (Risk Weight)
•2020/7/26
8. 新巴塞爾協定
巴賽爾協定來自一個由全球各國中央銀行、銀行監理人及主管 機關所組成的「巴塞爾銀行監督管理委員會」，催生一個共通 行為準則與標準。1998年這個委員會共同商討出了第一個國際 協定──1998年協定，兩年後，再推出另二個協定。這個新協 定稱為「新巴賽爾資本協定」或稱「巴塞爾第二協定」（New Basel Accord，又稱為Basel II）。