企业资源计划(ERP)实训指导书

长春大学光华学院商学院《企业资源计划（ERP）》实训指导书曹立平编写2012年6月4日一、目的与任务《企业资源计划（ERP）》实验目的是通过仿真学习环境，选取典型的工作任务，按着完整的建账、初始设置、日常业务和期末业务的工作流程，利用电子计算机，使学生熟练掌握企业各项资源的分配、流动和具体核算的实际操作方法，培养学生在职业生涯中的学习、沟通、协作等的综合职业能力和职业素养。

二、实验内容（一）实验项目一：建账任务描述：1.建账的工作流程；2.系统管理功能模块的使用方法教学目标：理解系统管理的功能与作用，掌握系统管理的应用范围与操作方法，掌握建账的操作。

作业：上机实验报告主要测试点：对账套的管理（二）实验项目二：初始化设置任务描述：学会应用企业门户，完成基本信息、基础档案的填制，完成总账系统、人力资源系统、固定资产系统、供应链系统的初始化设置教学目标：理解企业门户的功能与作用，掌握基本信息、基础档案的作用和操作方法，掌握各项企业资源的初始化设置。

作业：上机实验报告主要测试点：各项企业资源的初始化设置（三）实验项目三：日常业务处理任务描述：完成总账系统、人力资源系统、固定资产系统和供应链系统中的各项日常业务的操作。

教学目标：理解各项企业资源的工作原理和处理程序，掌握各项企业资源日常业务的操作方法与技巧，熟练操作每个系统。

作业：上机实验报告主要测试点：对各个系统的日常业务的处理操作（四）实验项目四：期末业务处理任务描述：完成总账系统、人力资源系统、固定资产系统和供应链系统中的各项期末业务的操作和会计报表的操作。

教学目标：理解各项企业资源的工作原理和处理程序，掌握各项企业资源期末业务的操作方法与技巧，熟练操作每个系统。

作业：上机实验报告主要测试点：对各个系统的期末业务的处理操作三、时间及地点时间：第六学期第14-17周地点：ERP实验室指导教师：吴玉萍、郭占元、赵之辰为保证课程设计保质保量完成，请务必按要求按时完成每个阶段的工作。

指导老师随时跟踪检查并指导各阶段工作。

四、实习报告要求《企业资源计划（ERP）》实验以个人为单位，要求全体同学参加。

实验结束后，要求每个学生撰写实习报告，报告具体要求如下：（一）实习目的（二）实习时间（三）实习内容（四）实习步骤（五）实习小结五、答辩答辩是实验教学的一个重要环节，通过答辩可使学生进一步发现实验中存在的问题，进一步搞清尚未弄懂的、不甚理解的或未曾考虑到的问题，从而取得更大的收获，圆满地达到实验教学的目的与要求。

（一）答辩资格按计划完成实验教学任务，经指导教师审查通过，方获得参加答辩资格。

（二）答辩小组组成答辩小组成员由实验指导教师组成。

（三）答辩实验报告审查通过后，由答辩小组主持答辩。

答辩前，答辩小组应详细审阅学生的实验报告资料为答辩作好准备，答辩中，学生须报告自己实验的主要内容（约5分钟），并回答答辩小组成员提问的3－4个问题。

每个学生答辩时间约15分钟。

答辩过程中，应做好记录，供评定成绩时参考。

六、实习考核及成绩评定方法（一）评价形式如下1．出勤2．模块测试3．项目实验4．答辩5．实验报告（二）成绩评分结构指导教师可按学生的综合表现，评定出优秀、良好、中等、及格和不及格五级等分。

评定具体标准如下：七、实习注意事项能够详细掌握用友ERP-U8软件的几个模块的功能及作用，并可以用于日常工作中。

在此基础上掌握ERP的操作方法和流程。

实训资料一、建立账套1.以系统管理员（admin）登录“系统管理”，增加下列操作员2.建立账套⑴账套信息账套号：班级号+两位数字号；账套名称：辰龙商贸股份有限公司；账套路径：由科任教师指定；启用会计期：2011年1月1日。

⑵单位信息单位名称：辰龙商贸股份有限公司；单位简称：辰龙商贸；单位地址：东海市龙王路888号；法人代表：敖广；邮政编码：345678；联系电话及传真：5656161；电子邮件：；税号：354323400533221。

⑶核算类型本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型；商业：行业性质：2007年新会计制度科目；账套主管：赵敏；按行业性质预置会计科目。

⑷基础信息存货、客户、供应商分类核算，无外币业务。

⑸分类编码方案科目编码级次：4-2-2-2-2；客户权限组级次：2-2-3；客户分类编码级次；2-2-3；部门编码级次：2-2；收发类型编码级次：1-2；供应商权限组级次：2-2-3；供应商分类编码级次：2-2-3；数据精度定义均按默认值。

3.系统启用2011年1月1日，系统管理员启用应付、应收、固定资产、总账、存货核算、采购管理、销售管理、库存管理、工资管理等系统。

4.操作员权限设置二、模块参数设置以会计主管的身份登录“企业门户”，设置各模块参数。

1.总账制单权限控制到科目；出纳凭证必须经由出纳签字；凭证必须经由主管会计签字；数量、单价小数位保留2位；部门、个人、项目排序方式均按编码排序。

2.应收款管理应收款核销方式：按单据；单据审核日期依据：单据日期；坏账处理方式：应收余额百分比法；应收账款核算模型：详细核算。

3.应付款管理应付款核销方式：按单据；单据审核日期依据：单据日期：应付账款核算模型：详细核算。

4.人力资源管理工资类别个数：单个；从工资中代扣个人所得税；不扣零；人员编码长度：5位。

5.固定资产本账套计提折旧，折旧汇总分配周期：1个月；当（月初已计提月份=可使用月份—1）时将剩余折旧全部提足；资产类型编码规则：2-1-1-2；固定资产编码方式：自动编码，部门编码+类别编码+序号；序号长度：3；与账务系统进行对账；固定资产对账科目：1601；累计折旧对账科目；1602；对账不平情况下不允许固定资产月末结账。

6.采购管理系统采购选项：普通业务必有订单；商业版费用不分摊到入库成本。

7.销售管理系统销售选项：普通销售必有订单；新增发票默认参照发货单生成；取消“是否销售生成出库单”；允许批次存货及非批次存货超可用量发货。

第二部分基础档案以账套主管赵敏的身份登录“企业门户”，设置基础档案。

四、客户档案五、供应商分类六、供应商档案七、存货分类九、计量单位十一、会计科目2.3.指定科目在编辑菜单中选择“指定科目”项，将1001库存现金指定为现金总账科目，将1002银行存款指定为银行总账科目。

十二、凭证类别十六、采购类型第三部分初始设置总账系统初始设置（一）期初余额(二)辅助账期初余额凭证类别：转账凭证；本年利润：4103。

工资管理系统初始设置操作员：003孙磊。

（一）设置人员类别经理人员，管理人员，业务人员。

（二）设置银行名称银行名称：中国工商银行；账号长度：11位；录入时自动带出的账号长度：7位。

（三）人员附加信息设置取消“手机号”是否必输项设置。

岗位工资=iff（人员类别=“经理人员”，600，iff（人员类别=“管理人员”，400，300））2．交补=803．事假扣款=（基本工资/30）*事假天数4．病假扣款=（基本工资/30）*病假天数*0.35．养老保险=（基本工资+岗位工资）*0.076．计税基数=基本工资+岗位工资+奖金+交补—事假扣款—病假扣款—养老保险7．工资分摊基数=基本工资+岗位工资+奖金+交补—事假扣款—病假扣款（六）扣缴所得税设置对应工资项目：计税基数；计税基数：2000元。

（七）银行代发设置代发方式：银行报盘文件；过滤掉实发合计不大于零的员工；单位编号：8650203106；标志行设在尾行，设“合计人数”和“实发合计”两列；文件方式设置为TXT（定长文件）。

（八）工资分摊设置1．计提费用类型三、固定资产系统初始设置操作员：003孙磊。

（一）部门对应折旧科目使用状况：均为在用。

录入完成后与总账对账。

四、采购系统初始设置操作员005周密办理采购期初记账。

五、应收款系统初始设置操作员：002钱江。

1．基本科目设置应收科目为1122，预收科目为2203，销售收入科目为6001,税金科目为22210105。

2．结算方式科目设置S1003．坏账准备设置提取比率为0.5%，坏账准备期初余额为396.53，坏账准备科目为1231，对方科目为660208。

4．账龄区间设置1-30,31-60,61-90,91-180,181-360,361以上。

5．期初应收单据2010年12月16日，收到紫薇公司开出的由工商银行承兑的银行承兑汇票一张，票面金额为120 000元，票据号为25006,2010年12月16日签发，2011年1月16日到期。

2010年12月26日，销售给红光公司102商品20件，无税单价为780元；201商品10台，无税单价为3570元，共计货款51 300元，税款8 721元，价税合计60 021元。

2010年12月28日，销售给绿谷公司301商品20双，无税单价为360元；302商品20双，无税单价为400，共计货款15 200元，税款2 584元，价税合计17 784元。

2010年12月30日，收到青梅公司预付款60 000元。

六、应付款系统初始设置操作员：002钱江。

1．基本科目设置应付科目为2202，预付科目为1123，采购科目为1401,税金科目为22210101。

2．结算方式科目设置现金结算对应1001，支票结算、汇票结算、电汇结算、其他结算对应100201。

3．账龄区间设置1-30,31-60,61-90,91-180,181-360,361以上。

4.录入期初采购专用发票2010年12月29日，从妮妮公司购进302商品30双，单价为310元；303商品50双，单价为158元，共计货款17 200元，税款2 924元，价税合计20 124元。

2010年12月29日，预付欢欢公司货款50 000元。

七、存货核算系统初始设置操作员：003孙磊。

1．存货科目设置4.5.八、库存管理系统初始设置操作员：007郑伟。

1.通过取数功能录入期初库存，并进行审核。

2.与存货核算系统进行对账。

第四部分日常业务（1）2日，绿谷公司汇来前欠货款17 784元，票号为2201，附件1张。

（2）2日，青梅公司订购202商品20台，协议价格为2 780元/台；301商品80双，协议价格为350元/双。

（3）3日，向欢欢公司订购203商品50台，单价为1 500元，要求6日到货。

（注：本实训题中的单价均指不含税单价）。

（4）4日,仓库发出青梅公司2日所订商品，并开出专用发票，价款为83 600，税款为14 212元，价税合计97 812元。

（5）4日，向贝贝公司订购101商品100件，单价为680元；102商品100件，单价为590元；103商品80件，单价为500元。

（6）5日，张立出差归来，报销差旅费1820元，原预借1 500元，差额以现金支付，附单据2张。

（7）5日，电汇给妮妮公司20 124元，支付前欠货款，票号为4561，附单据1张。