基本建设项目管理制度(3篇)

基本建设项目管理制度

1.1为了加强____公司（以下简称投资公司）基本建设财务管理，提高公司基本建设财务管理水平，根据国家有关法律法规及《国家开发投资公司基本建设项目财务管理指导意见》和《国投煤炭公司基本建设项目（工程）竣工决算管理办法》，结合公司的实际情况，特制定本制度。

1.2本制度所称基本建设项目是指以扩大生产能力或新增使用效益为主要目的，通过新建、扩建、和更新改造等形式实现的固定资产再生产活动，包括固定资产的扩大再生产和部分简单再生产。2职责

2.1资产财务部是公司基本建设财务工作的归口管理部门，负责建立健全内部财务管理制度，筹措项目资金，协助配合或参与基本建设的合同管理、招投标管理、年度投资计划的制定与调整、以及工程结算、竣工验收与决算等工作，并对项目建设活动实施财务监督。3管理要求

____公司基本建设财务管理实行统一管理、分项核算的管理体制，即基本建设财务工作由投资公司资产财务部集中统一管理，并在资产财务部内分别以热电、水电、煤炭等项目设置各子公司账套分项目核算。

3.2建设项目资金的筹措和管理

公司的重大融资业务具备下列条件之一的，应委托国家开发投资公司统一____融资业务：

3.3建设项目工程结算付款管理

各项目应聘请具有相应资质的工程（设备）监理公司和工程造价审核机构参与工程结算工作。

在规定时间内依据招标文件、中标人的投标文件与中标人订立合同约定合同价款。非招标工程的合同价款依据审定的工程预（概）算书与承包人在合同中约定，合同价款一经约定，任何一方不得擅自改变。

资产财务部根据经批准的设计文件及设计、施工、订货等有关合同和结算资料，按规定的付款方式付款。资产财务部付款时要认真审核每笔支出的合理性、合规性、审批手续是否完备、凭证是否合法。对不符合规定的支出，财务部门有权拒绝支付，并及时向上级领导反映。

工程预付款支付比例通常情况下约定为合同总价的____%，采用包工包料方式的原则上最多不应超过当年计划完成施工预算的____%。采用包工不包料方式的原则上最多不应超过当年计划完成施工预算的____%。特殊情况需超出上述范围的，应报告董事长同意后方可执行。

合同对扣回工程预付款有规定的按合同执行，合同中没有规定的，在工程进度款支付至合同总价款的____%开始起扣，在累计支付的进度款达到合同总金额____%时扣清。

扣回工程预付款有以下两种方法，公司可选择使用。

起扣时间和扣清时间可由监理公司查阅施工进度计划后提供给计划经营部核准。

₁s）/（f₂s-f₁s）]____a-kr—当月进度付款中应扣回工程预付款金额;c—累计实际完成的工程进度价款；f₁—工程预付款起扣比例（应在____%至____%之间）；f₂—工程预付款扣清比例（应在____%至____%之间）;s—合同总价；a—预付工程款总额；k—累计已扣回工程预付款金额。

该批材料在进场后____个月之内可全部用于项目建设的，由工程部和监理方根据施工进度计划提供材料预付款扣回计划，报公司基建管理部批准后资产财务部按批准的计划从应付工程进度款中扣回。耗用时间超过六个月的，应当从付款后的次月起在____个月内平均扣回。无论何种情况都应确保在累计工程进度款结算至合同总价的____%时将材料预付款全部扣回。

在工程竣工验收之前累计支付的工程款总额应不高于合同总包价的____%，即竣工前保留金应控制在合同价值的____%或以上。

b）基建管理部就工程安全、质量、进度等方面审核签字；c）计划经营部工程进度结算价款；d）计划经营部经理审核签字；e）主管基建的副总经理审批；

f）大于____万元及以上的报总经理审批。

g）子公司将审批资料原件报送资产财务部核算已完工程成本并列入次月资金付款计划。

a）经审核确认的累计已完工程进度价款，其中当月已完工程进度价款；b）工程预付款本次扣回、累计扣回和剩余金额；c）材料预付款本次扣回、累计扣回和剩余金额；d）甲供材料本次扣回、累计结算价款；e）按合同规定的价格调整金额；

f）按合同规定承包人应有权得到的其它金额；g）按合同规定应由发包方扣除的保留金额；

h）按合同规定应由承包人付给发包人的其它金额；

i）税务机关认定建设单位为建筑业营业税代扣代缴义务人的项目应列示累计应缴税费、累计实缴税费和本次付款应缴税费；

j）其他应抵扣项目（在付款申请单中应列示具体项目内容，不可以列示“其他”项）。

a）子公司（或项目承办部门）收集付款资料，填写“工程进度付款申请单”；

b）资产财务部主办会计复核签字。主办会计应依据工程合同、付款资料和相关规定，认真复核进度结算和各项预付款、代扣款金额和实际付款金额的准确性，确保保留金符合规定比例；c）资产财务部经理审核签字；d）主管财务副总经理审批；

e）付款金额在____万元及以上的报总经理审批；f）资产财务部办理付款手续。

单项工程竣工结算或建设项目总结算相关资料须经审计并出具审计报告后方可确认工程结算总值，

b）施工单位使用建设单位资产价值及其使用费；

c）建设单位统一支付的保险费应向施工单位收回的金额；d）代扣代缴的各项税费；e）其他代扣代缴款项。

在工程竣工结算期间，基建管理部和计划经营部应配合资产财务部清理发生的所有工程支出。

3.4大中型设备的采购付款

分次付款通常分为预付款、进度款、交货款和质保金四段方式。

b）供应商已提交____%的不可撤销的履约保函；c）供应商已提供本次付款财务收据；

d）承办部门已填制“合同付款申请单”并经相关部门、领导审批。

d）承办部门已填制“合同付款申请单”并经相关部门、领导审批。

c）已提供业主监造代表签署的该批设备的“出厂前检验记录文件”；d）已提供该批设备的装箱清单；

e）已提供该批设备的质量检验合格证；f）供应商已提供本次付款财务收据。

g）承办部门已填制“合同付款申请单”并经相关部门、领导审批。

a）每套设备保质期已满且没有问题；b）已提供该套合同设备最终验收证明；c）供应商已提供本次付款财务收据。