外汇资金清算
外汇资金清算讲解
什么是外汇资金清算外汇资金清算是国际、国内银行间通过账户和有关货币划拨体系，在办理国际结算和支付中，用以最终清讫双方债权债务的过程和方法。
外汇资金清算的特点1．外汇资金支付要符合国家外汇管理政策规定。
2．办理外汇资金支付的银行仅限于外汇指定银行中符合办理外汇业务的分支行，3．外汇资金的最终清算在货币所在国。
大额外汇资金往往要通过货币所在国的商业银行或中央银行完成支付清算。
4．外汇清算的中间环节多，一般可凭加押贷记通知或借记通知人账，定期再核对对账单。
外汇资金清算的组成外汇资金清算由境外同业外汇资金清算、境内同业外汇资金清算、系统内外汇资金清算三部分组成，包括境内外同业、系统内各项外汇资金往来、定期存放、拆放、账务核对等业务过程，本章将主要介绍这一业务流程及其会计核算方法。
外汇资金清算形式境内外同业、系统内银行的清算有以下几种形式：(一)联行往来联行往来，是指银行系统内的总行与国内分行、支行及国外分行、支行之间，采用总行集中销账，定期清算汇差的方式，办理相互间资金往来的清算。
按往来地区的不同，联行往来分为港澳及国外联行往来和全国联行往来。
(二)清算中心账户往来清算中心账户往来，是指银行系统内的总行、分行、支行成立各级清算中心，在清算中心开立往来账户，采用逐笔清算的方式，办理相互间资金往来的清算。
(三)国外代理行往来国外代理行往来，是指银行有选择地与国外银行签订协议，建立资金往来账户，通过在国外银行开立的账户和国外银行在我行开立的账户，采用逐笔清算的方式，办理与境外同业间资金往来的清算。
(四)国外代理行和清算系统相结合的往来由于参加外汇资金清算的银行代理行网络大小回异。
在代理行自身网络不能完成清算时，须借助国外代理行当地清算系统来共同完成。
国际通用货币国家的当地清算系统在处理本国银行本币清算的同时，在国际范围内为国际银行间办理该币种的清算服务。
如美元的FEDWIRE清算系统、英镑的CHAPS清算系统、港币的CHATS清算系统。
境内外汇清算途径分析及对财务公司的建议
财 经 论 坛
【 摘 要 】利 率 市 场 化 的 持 续 推 进 使 得 金 融机 构 传 统 业 务 的
利 润 空 间不 断萎 缩 ， 而财 务 公 司作 为 企 业 集 团 内部 的金 融 机
清算。这 四种模式 的清 算方 法和特点各有不 同 ， 以下是对 上述 四种清算模式流程和效 率的简要介绍 。
本高 、 业务种类少等困难 。目前大部分财 务公司主要通过向成
员单位吸收存款并发放贷款 的方式赚取利差。而随 着近年来利
币清算业务处于该货币发行国的监管 范围之内 ， 所 以外 币清算
的速度也有可能 因该国反洗钱检 查等原 因而受到影响。例如美 国政府 规定 ， 对于被其 认定为交 易背景可疑 的美元汇 款 ， 其有 权暂时 扣留该笔 资金 ， 待审查无误后 方转 交给收款行 ， 因此通
务 之 急 。本 文通 过 对 比 国 内现 行 外 币资 金 清 算 模 式及 其 效 率 ，
对 财 务 公 司在 进 行 结 售 汇 业 务 的 事 前 准 备 和 开 展 业 务 过 程 中
需 注 意 的事 项 进 行 了分 析 。
【 关 键 词 】 结售 汇
外 币清 算
支付 系统
一
填写境 内汇款 申请书后提交给 商业 银行 ， 商业银行依据汇款 申 请 书内容通过人 民银行外 币支付 系统 向收款 行发送报 文并 划 拨头寸 。收款行通过手工干预 的方式接收报文 ， 确认报文 内容
无误后将外汇资金划拨至收款人帐户 。由于该模式下外汇资金
、
境 内外 汇 清 算 途 径分 析
要通过开展 中间业 务 ， 培育公 司新 的利 润增长点 。结售汇业 务 作 为一项传 统的中间业 务 ， 正逐步 受到 财务公司的青睐 。在开
XX银行外汇资金清算规程
XX银行外汇资金清算规程第一章总则第一条为加强外币资金清算管理，防范业务风险，根据中国人民银行、国家外汇管理局发布的《境内外汇划转管理暂行规定》（[97]汇管函字第250号），以及《XX银行清算业务管理办法（2011修订版）》有关规定，结合本行外汇业务工作实际，制订本规程。
第二条本规程所称外汇资金清算系指本行与国际、国内银行间通过账户和有关货币划拨体系，在办理国际结算和支付中，用以最终清讫双方债权债务的过程和方法。
账户代理行（以下简称账户行）系指为满足外汇汇款、托收、信用证以及境内资金汇划等业务的外汇资金收付需求，在对方银行开设账户，建立单方或双方互相账户关系的银行。
第三条外汇资金清算主要由境外同业外汇资金清算、境内同业外汇资金清算、系统内外汇资金清算三部分组成，主要包括境内外同业、系统内各项外汇资金往来、定期存放、拆放、账务核对等业务过程。
第四条根据《XX银行清算业务管理办法》有关要求，总行运营管理部设置外汇清算业务岗位。
第二章境外同业外汇资金清算第五条境外同业外汇资金清算系指本行有选择地与境外银行签订协议，建立资金往来账户，通过在境外同业开立账户，逐笔办理与境外同业间资金往来清算。
本行在选择境外账户行时，应选择信誉好、实力雄厚、工作效率高的境外银行建立账户行往来关系，办理外汇资金清算业务。
本行在境外行开立的外汇账户，主要进行贸易项下、非贸易项下的收付款、资金调拨、外汇买卖交割等业务清算。
第六条收汇账务处理SWIFT贷记通知的境外发报行可以是境外账户行，也可以是境外非账户行。
如报文的发报行是境外账户行，则境外账户行将款项和对应的贷记通知转给本行，本行核对无误后，凭贷记通知记账；如非账户行发来收款报文，本行须待收到境外账户行的贷记通知后，核对贷记通知与收款报文相关信息并进行账务处理。
会计分录为：总行：借：存放境外同业款项贷：系统内清算款项分行：借：系统内清算款项贷：个人/单位活期存款或其他相关科目如发现贷记通知所提供的受益人信息不详无法解付时，凭对账单上的金额暂入“其他应付款”科目，同时向账户行发出查询。
银行资金清算及会计处理流程
银行资金清算及会计处理流程银行资金清算及会计处理流程是指银行对资金的处理和会计凭证的制定流程。
这个过程涉及到银行业务的方方面面，例如存款、贷款、外汇兑换、证券交易等。
下面我们将详细解释银行资金清算及会计处理流程的几个重要方面。
1. 存款清算银行的存款业务是一项关键的业务，存款清算是这个业务的核心。
存款清算是指银行按照客户要求记账、储存、查询、提取等一系列操作，处理存款并记录相应的会计凭证。
银行要建立客户账户并计算利息等存款产品，同时还要处理透支账户和未清支票等问题。
2. 贷款清算贷款是银行的另一项核心业务。
贷款清算是指银行的放贷业务的核心操作。
银行根据客户的贷款申请批准一定数额的贷款，并在贷款到期之前按时收取本息。
这个过程中，银行需要计算贷款和利息的金额并处理相应的会计凭证。
3. 外汇清算外汇清算是指银行在进行国际结算和外汇交易时的相关操作。
外汇清算涉及到客户之间的货币兑换以及与国际汇率的关系。
银行需要计算汇率、交换货币并记录会计凭证。
4. 证券清算证券清算是指银行在进行证券交易时的相关操作。
证券交易是指银行通过购买股票等证券来获取收益，但同时也存在风险。
证券清算是银行为了保持风险管理和利润获得之间的平衡而需要进行的操作。
银行需要计算证券的利息和分红、股票的权益和红利等一系列相关的费用和收益。
综上所述，银行资金清算及会计处理流程是非常重要的一项工作，它涉及到银行各种业务的核心操作。
对于银行而言，严格规范这个流程可以强化风险管理、提高准确度和工作效率、建立良好的声誉，并在投资决策、股东关系等方面产生积极影响。
因此，银行需要确保清算流程的顺畅性、准确性和可靠性，以确保全面的金融安全和稳定性。
外汇业务的核算
外汇业务的核算一、外汇业务的分类外汇业务一般分为资本项目和经常项目两大类。
资本项目包括直接投资、证券投资、债权债务等；经常项目包括贸易、服务、旅游、汇款等。
不同的外汇业务在核算上会存在一些差异。
二、外汇业务核算的主要流程1. 外汇交易确认：核算人员需要核实外汇交易的各项要素，包括交易币种、交易金额、交易日期等。
交易确认是外汇业务核算的第一步，确保交易的准确性。
2. 外汇交易结算：外汇交易的结算是指资金的转移，包括交易款项的支付、收款和记账等工作。
核算人员需要根据交易结算的要求，进行相应的核算处理。
3. 外汇交易清算：外汇交易清算是指将交易的各种要素进行核查、分类、汇总等工作，以确定交易结果。
核算人员需要将交易数据进行清算处理，确保核算结果的准确性。
4. 外汇业务账务处理：外汇业务的账务处理是指将交易结果转化为会计凭证，并进行账务记账等工作。
核算人员需要按照财务会计准则和相关规定，进行账务处理和会计核算。
三、外汇业务核算的关键要点1. 外汇交易的准确性：核算人员需要确保外汇交易的各项要素的准确性，包括交易币种、金额、日期等。
任何错误和遗漏都可能导致核算错误和损失。
2. 外汇业务的合规性：核算人员需要按照国家和地区的法律法规、外汇管理规定，进行外汇业务的核算处理。
对于存在违规情况的交易，需要及时上报相关部门并进行相应的调整和处置。
3. 外汇业务的报表编制：核算人员需要按照财务会计准则和相关规定，对外汇业务进行会计核算和报表编制。
核算人员需要熟悉报表编制的要求，确保报表的准确性和完整性。
4. 外汇业务的监控和风险控制：核算人员需要对外汇业务进行监控，及时发现和处理风险。
核算人员需要熟悉外汇业务的风险特点，制定相应的风险控制措施。
四、外汇业务核算的问题和挑战1. 外汇交易的多样性：外汇业务涉及不同的交易对象、方式和币种等，对核算人员的技术和业务能力提出了更高的要求。
2. 外汇管理的复杂性：外汇业务受到国家和地区的法律法规和外汇管理规定的限制，对核算人员的合规性和法律意识提出了更高的要求。
银行间外汇市场人民币外汇即期竞价交易清算规则
银行间外汇市场人民币外汇即期竞价交易清算规则文章属性•【制定机关】银行间市场清算所股份有限公司（上海清算所）•【公布日期】•【文号】•【施行日期】2011.08.22•【效力等级】行业规定•【时效性】现行有效•【主题分类】外汇管理正文银行间外汇市场人民币外汇即期竞价交易清算规则（2011年银行间市场清算所股份有限公司）第一章总则第一条为维护银行间外汇市场正常秩序，保障银行间市场清算所股份有限公司（以下简称“上海清算所”）和人民币外汇市场会员（以下简称“会员”）的合法权益，防范清算风险，确保清算系统的安全、可靠、高效运行，根据《中华人民共和国外汇管理条例》、《银行间外汇市场管理暂行规定》（银发[1996]423号）、《中国人民银行关于加快发展外汇市场有关问题的通知》（[2005]202号）和《银行间外汇市场人民币外汇即期交易规则》等法规，制定本规则。
第二条本规则适用于银行间外汇市场人民币外汇即期竞价交易（以下简称“即期竞价交易”）的本外币资金清算。
第三条即期竞价交易的资金清算实行“集中、双向、差额”清算原则。
“集中”是指会员在中国外汇交易中心交易系统内达成的即期竞价交易，由上海清算所实时承担清算对手方的权利义务并分别与会员进行资金清算；“双向”是指上海清算所与会员在清算日同时办理本外币资金的收付；“差额”是指会员以同币种同结算日交易的轧差数与上海清算所进行清算。
第四条上海清算所发布的《银行间外汇市场人民币外汇即期竞价交易结算清单》为会员与上海清算所办理资金清算的有效凭证。
第二章资金清算第五条会员应在中国人民银行开立人民币账户，在币种发行国或地区的商业银行开立外汇账户，并如实填写《银行间外汇市场会员清算账户信息情况表》后交上海清算所，以保证资金清算顺利实施。
会员若更改账户，需填写《银行间外汇市场会员清算账户变更信息情况表》，并提前三个工作日以书面形式通知上海清算所。
第六条即期竞价交易的本外币资金清算实行T＋2的清算速度，上海清算所与会员之间本外币资金的清算日为交易日后的第二个工作日，清算日为双方资金入账的起息日。
外汇结算制度
外汇结算制度外汇结算制度是指对外汇资金进行支付和清算的一套规则和程序。
外汇结算制度是国际贸易和投资的重要基础，对于促进经济发展和保障国际支付的顺利进行具有重要意义。
1. 外汇结算制度的目的：外汇结算制度的目的是为了确保国际支付的安全、合法和有效，促进贸易和投资的发展，维护外汇市场的稳定运行。
外汇结算制度通常由中央银行和外汇管理部门制定和执行。
2. 外汇结算的方式：外汇结算可以通过跨境汇款、信用证、托收、清算等方式进行。
跨境汇款是指在银行间进行的外汇支付，主要用于贸易结算和资本流动。
信用证是银行向国内进口商出具的一种保证支付的证明，用于国际贸易中的付款保证。
托收是指进口商向国内银行委托进行付款的方式，订单由进口商和出口商直接对接。
清算是指银行之间通过中央银行进行的外汇结算，主要用于银行间交易和国际金融市场的结算。
3. 外汇结算的流程：外汇结算的流程包括下单、付款、结算和清算。
下单是指买方向卖方提出购买外汇的要求，商定交易细节。
付款是指买方通过银行向卖方支付货款，通常使用跨境汇款或信用证。
结算是指买方和卖方的银行进行资金的划拨和确认，完成买卖双方的结算。
清算是指银行向中央银行申报外汇交易的资金，中央银行进行核算和批准，确保外汇交易的合规和安全。
4. 外汇结算的风险管理：外汇结算涉及到货币的兑换和支付，存在汇率风险、对手风险和操作风险等。
汇率风险是指由于汇率波动对结算结果造成的影响，可以通过选择合适的结算时机和使用金融衍生工具进行对冲。
对手风险是指买方或卖方无法履行支付义务，可以通过使用信用证和国际保险等方式进行风险管理。
操作风险是指在结算过程中出现错误或操作失误，可以通过加强内部控制和风险管理体系进行防范和纠正。
5. 外汇结算的监管：外汇结算涉及到国家的外汇储备和国际收支平衡，因此必须受到严格的监管。
中央银行和外汇管理部门负责制定和执行外汇结算的政策和规定，对银行和外汇交易商进行监管和监督。
同时，国际组织如国际清算银行和国际货币基金组织也发挥着重要的角色，对全球外汇市场进行监督和协调。
1-外汇清算业务介绍(1)
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外汇清算业务培训
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外汇清算业务培训
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外汇清算业务培训
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外汇清算业务培训
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外汇清算业务培训
第二部分 MT103报文解析
一、SWIFT及SWIFT BIC
二、MT103报文解析及案例分析 三、各币种报文编制要点
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外汇清算业务培训
SWIFT
SWIFT,即环球同业银行金融电信协会（SOCIETY FOR WORLDWIDE INTERBANK FINANCIAL TELECOMMUNICATION)是一家由银行出资成立，为全球银行提供服 务的非盈利性国际合作组织。SWIFT组织成立于20世纪70 年代，总部在比利时，SWIFT组织长期与国际标准组织（ ISO)及其他国际组织共同努力，创立了一整套囊括各类国 际金融业务的报文、报文格式以及格式标准，目前，这些 格式和标准已经成为国际金融业务普遍使用的业务语言。
外汇清算业务培训
主讲人：石莹
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外汇清算业务培训
外汇清算业务—付汇业务培训内容
第一部分 第二部分 第三部分 第四部分
外汇汇款业务基础知识介绍 MT103报文解析及案例分析 外汇清算产品介绍 外汇汇款业务达标考核
知识介绍
一.我行账户设置情况
二.我行业务处理系统状况
外汇清算业务培训
59：收款人，必选项 ，是汇款人指定 的最终接受所汇款项的个人、银行或 其他组织。收款人账号、名称及地址 三项必须齐全。 70：汇款信息，该域载明交易详情或 转给收款人的其他信息。 71A:费用细则，必选域，该域列明费 用的承担方。OUR ：交易中的双方的 收费均由汇款人承担。SHA ：交易中 发报行方面收费由汇款人承担，收款 人则承担收报行的费用。 BEN ：交易 中的双方的收费均由收款人承担 。 71F:发报行的收费，指示已经被发报 行和其前手扣除的费用，目的是增加 收费的透明度。金额包含一位逗点同 时逗点是必选位。汇款金额扣除发报 行的扣费后就是32A银行间清算金额。 72：发报行给收报行的信息,第一行： /代码字/附加信息，第二行至第六行： //附加信息，ACC表示给账户行的信息
29 清算中心外汇资金清算岗(派驻)
1．30
所在部门
运营管理部（清算中心）
岗位级别
直接上级
清算中心主任
直接下级
2．岗位设置目的：
依据外汇资金清算流程和我行会计核算规则，对所有的外汇资金划转以及境内外外币账户行
资金进行监督和控制
3．工作联系
内部联系：
主要联系单位：国际业务部 主要联系内容：外汇资金清算
外币现钞的库存管理。
5．岗位职责：
其他工作 完成上级交办的其他工作事宜。
外部联系：
主要联系单位：境内各国际结算业务代理行 主要联系内容：和境内代理行的业务联系和外汇资金清算
4．任职要求：
教育程度/经验： 大专及以上学历，金融、经济等相关专业，3 年以上金融工作经验。
知识/技能：
熟悉外汇资金清算流程和 SWIFT 报文格式； 掌握外汇资金清算的会计处理知识，熟练操作核心业务系统和 SWIFT
系统。
5．岗位职责：
业务受理
境内代理行单据交换，境内外帐户行的每日对账； 对账准确率和及时率
负责所有外汇清算资金划转和跨境人民币资金业务 账目准确率和及时率
的复核或授权；
外币现钞差错率
所有涉及清算中心机构下发生的外汇业务的记账经
办；
配合国际业务部进行年终外汇损益核算、结转的会计
账务处理；
外币清算资金风险防范管理办法-
外币清算资金风险防范管理办法正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 外币清算资金风险防范管理办法（1990年7月19日）第一条为加强外币清算资金管理，防范风险，根据《外币清算业务管理办法》，特制定本办法。
第二条外币清算资金包括清算头寸资金、清算保证金和清算风险基金，其他资金不得混入。
受中国人民银行各分(支)行委托管理的外汇存款准备金和其他生息资产等应设专户进行管理。
第三条外币清算资金管理遵循“安全性、流动性”原则，对性质不同的外币清算资金采取严格的分户管理，规范运用。
第四条外币清算资金必须存放在国家外汇管理局(以下简称总局)统一规定的境外银行或经总局批准的境内银行，资金运作工具仅限于经总局批准的境内外银行3个月以内(含3个月)的定期存放以及境外账户行提供的活期存款自动转存业务和隔夜拆借业务。
第五条外币清算资金的运用必须保持高度的流动性，以确保外币清算业务的日常支付需要。
第六条清算头寸资金指会员为办理日常外币清算业务而存放在外币清算账户的外币资金。
第七条会员如发生清算头寸资金不足时，可从清算保证金中支付，但会员必须于下一个工作日将清算保证金补足。
在清算保证金补足前，已动用的保证金不予计息，同时国家外汇管理局各分局(以下简称分局)可拒绝接受该会员的提出票据。
第八条外币清算业务系代收代付性质，办理外币清算业务的分局原则上不允许垫付资金头寸。
如会员的清算保证金仍不足支付时，分局可对该会员的部分提出票据进行退票，直至清算保证金能够满足支付的需要，由此产生的后果由会员自行承担。
第九条除本办法规定的资金来源外，各分局不得采用主动负债的方式来扩大资金来源。
汇丰银行外汇清算业务流程
汇丰银行外汇清算业务流程下载温馨提示：该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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中国外汇交易中心资金清算管理办法(暂行)
中国外汇交易中心资金清算管理办法(暂行)文章属性•【制定机关】中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心•【公布日期】1994.03.19•【文号】•【施行日期】1994.03.19•【效力等级】行业规定•【时效性】现行有效•【主题分类】外汇管理正文中国外汇交易中心资金清算管理办法（暂行）（1994年03月19日）一、本办法适用于中国外汇交易中心人民币与外汇联网交易。
二、中国外汇交易中心人民币实行两级清算制度，即各分中心负责当地会员之间的清算，总中心负责各分中心的差额清算；外汇资金暂时实行一级清算制度，即总中心负责各会员之间的清算，以后条件成熟，外汇资金也实行两级清算制度。
三、中国外汇交易中心各分中心及会员在当地人民银行开立人民币帐户；中国外汇交易中心在境外开立外汇帐户。
四、中国外汇交易中心人民币与外汇资金于交易日后第一个营业日进行清算，人民币、外汇资金均应于该日内入帐。
五、人民币资金清算。
（一）每场交易结束后，总中心清算部根据“总中心轧差表”与各“分中心轧差表”进行核对，核对无误后，应于交易日后第一个营业日上午11：00前将人民币资金划人应收人民币差额的各中心帐户，同时将划款的银行回单传真给有关分中心清算部。
（二）每场交易结束以后，分中心清算部应对“分中心轧差表”与“中国外汇交易中心买入（卖出）外汇计算清单”，“会员结算清单”核对无误以后，应于交易日后第一个营业日上午10：00前办理当地会员间的清算；净买入外汇分中心应于该日上午11：00前将应付人民币差额划入总中心帐户，同时将划款的银行回单传真总中心清算部。
六、外汇资金清算。
（一）每场交易结束后，总中心清算部根据“分中心轧差表”与“会员结算清单”进行核对，核对无误后于交易日后第一个营业日通过其境外帐户行将外汇资金划入净买入会员指定的帐户。
下午三点半前将有总中心有效签字或印章发电稿传真各分中心，分中心清算部收到发电稿，核对无误后发送有关会员作境外入帐处理。
银行外汇清算管理暂行规定
银行外汇清算管理暂行规定第一章总则第一条为进一步提高我行外汇清算业务处理水平，规范清算业务行为，提高清算速度，防范操作风险，在参照国际惯例的基础上，特制定本规定。
第二条本规定所称外汇清算是指我行通过在境内外银行开立的账户及有关的货币清算体系，来实现外汇资金支付、调拨的过程和方法。
第三条本规定所称外汇业务经办行是指经人民银行、外汇管理局和总行批准经营外汇业务的各级分支机构。
第四条本规定所称外汇清算账户是指各级外汇业务经办行在总行或上级行、境外分行、代理行开立的外汇资金往来账户。
第五条本规定适用于总行和各级外汇业务经办行。
第二章外汇清算业务管理的基本原则和方式第六条我行外汇清算业务管理的基本原则是：直接清算、分级管理、防范风险、提高效率。
直接清算是指减少清算业务处理环节，建立直接的清算账户体系，使外汇资金的支付更加快捷；分级管理是指上级行有责任对其下级行外汇清算业务的运作进行有效的监督和管理；防范风险是指将外汇清算业务中各种能够导致资金、信誉损失的可能性控制在最低水平；提高效率是指及时、高效地处理各项外汇清算业务。
第七条我行外汇清算方式为单边外汇现汇账户制。
外汇业务经办行在总行或上海行、境外分行、代理行直接开立单边外汇现汇往来账户。
上述银行称为外汇业务经办行的“账户行”，外汇业务经办行的资金支付业务均通过其账户行实际逐笔借、贷记来实现。
第三章外汇清算业务管理的职责第八条总行国际业务部、各省、自治区、直辖市分行，新疆兵团分行，各直属分行国际业务部(以下简称省级分行国际业务部)及各级外汇业务经办行均负有对外汇清算业务的管理职责。
(-)总行国际业务部的管理职责是：1.负责全行外汇清算业务的管理，完善我行外汇资金清算体系。
2.制定并解释涉及全行外汇清算业务的办法、规定和操作规程。
3.负责保障全行外汇清算渠道的畅通和外汇资金安全、准确、及时地支付。
4.负责全行外汇清算业务的指导、培训和检查工作。
5.负责引进、开发新的外汇清算业务产品。
银行跨境人民币和外汇资金清算规则
银行跨境人民币和外汇资金清算规则一、跨境人民币清算第一条跨境人民币清算是指通过相关业务处理系统，结清境内外客户之间由于办理跨境人民币结算业务所引起的人民币债权债务关系，以及计算应收应付差额的过程。
第二条办理跨境人民币清算的要求如下：（一）境外参加行在银行开立跨境人民币清算账户，须签署账户协议，清算中心按照账户协议条款办理清算业务，提供对账单、借（贷）记通知、额度控管和收费等账户服务。
（二）对于细节不详无法解付的款项，应在当日做挂账处理并通过总、分行清算中心向境外参加行发出查询。
（三）查询查复的处理须通过原业务发起系统办理。
（四）退汇处理须按原收款渠道退回。
二、外汇资金清算第三条银行外汇资金清算是指通过代理行、银行境外分支机构和境内外币支付系统，清讫由于各种金融业务（包括投资银行业务和商业银行业务）所形成的外汇债权债务，包括资金支付和划拨的整个过程和方法。
第四条办理外汇资金清算业务的要求如下：（一）严格执行我国法律、国家外汇管理有关政策法规及国际反洗钱组织的相关规定，做好KYC（了解你的客户）工作。
（二）选择资金收付汇路时，须坚持“汇路最短”原则，严禁叠加账户行。
（三）办理付汇业务时须遵守对于各币种业务截止时间的规定。
（四）收到账户行发来的付款指示和贷记通知，应先解付、后销账，对于其他银行（非账户行）发来的付款指示应先销账、后解付。
（五）每日须核对账户行发来的对账单，确保各项账务记载与对账单相一致。
（六）查询查复业务须有专人负责，业务处理应按照“先内查，后外查，有查必有复”的原则进行，严禁用一份报文查询两笔或多笔业务。
（七）应遵循银行外汇清算业务管理的相关规定规定。
2022年。
本外币清算流程
外币资金下存1.查看部门接收文件夹中分行提出的下存申请2.打印下存申请，审查电子审批的要素是否完备。
核对大小写金额的一致性※EUL-A：（9511）Gernerate outgoing messageMessage type:MT202 Receiver:CHASUS3320:yymmdd-当天发送电文的序号。
如100601-0121：同上32：yymmdd USD Amt57A:只有在下存至上海分行的时候，这里填写上海分行的美元清算行swift code:MRMDUS3358A:申请下存的分行swift code.如无锡分行SHBKCNBJWXI(5512)Manual Dr/Cr Nostro Account在这个画面中为下存业务记账Cr:8033USD01Dr:申请下存的分行帐户※EUL-B:由资金部录入业务。
资金部录入后。
进入（5112）Account No.选择Normal(new)当天的日期，查询到要做的那笔业务。
Transaction type选择5.提交后，资金部录入的业务详情就会出现。
根据电子审批件，逐点核对资金部录入的业务后，transaction type 选1.在settlement information处填入receive和payment的Nostro account.如果是CNY，选择CNY78.如果是外币，选择该币种的01号帐户。
是否发送202报文处选择yes,是否发送320报文处选择no当202，320中任何一个为yes时，要在最下面的57 account with institution处输入对方的清算行。
提交后，该笔业务自动记账。
Supervisor和副行长审批报文Ø外币资金上存1.查看部门接收文件夹中的外币资金上存申请。
2.审阅电子审批的要素，以及金额大小写等要素是否正确3.外币资金的上存，分行会发电文到总行，当总行负责外币资金的人在（9534）inquire incoming message中收到了申请上存的分行发到的MT910，就可以做帐了。
swift资金清算流程
swift资金清算流程Swift资金清算流程是金融交易中的一项重要环节，它涉及到资金的划拨和结算，保证交易的安全和顺利进行。
本文将详细介绍Swift 资金清算流程，并对其各个环节进行解析。
一、Swift资金清算的概念和作用Swift（Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication）是国际金融业务的标准化通信机构，它通过提供安全、快速、准确的信息传输服务，支持全球金融机构进行跨境交易和资金清算。
Swift资金清算流程是在该平台上进行的一种资金划拨和结算的流程，它确保了交易的及时性、安全性和可靠性。
二、Swift资金清算流程的主要环节1. 交易请求：交易发起方向Swift发起一笔交易请求，包括交易金额、受益方等信息。
2. 系统验证：Swift对交易请求进行验证，包括验证交易双方的合法性、资金是否充足等。
3. 资金划拨：交易双方的资金划拨由Swift完成，确保双方账户资金的准确性和安全性。
4. 清算确认：Swift向交易双方发送清算确认信息，包括交易成功的通知和资金划拨的确认。
5. 结算完成：交易双方根据清算确认信息对账，确认资金划拨的完成，交易正式结束。
三、Swift资金清算流程的特点和优势1. 速度快：Swift资金清算流程采用了先进的通信技术和高效的处理系统，能够在很短的时间内完成交易和资金划拨。
2. 安全可靠：Swift的通信网络和系统具有高度的安全性，能够有效防止信息泄露和非法访问，保障资金的安全和可靠。
3. 全球覆盖：Swift是全球金融机构广泛使用的国际标准化通信机构，能够支持全球范围内的跨境交易和资金清算，提供全球化的服务。
4. 自动化处理：Swift资金清算流程采用了自动化处理技术，能够实现交易的自动划拨和结算，减少人工操作和错误。
5. 透明度高：Swift资金清算流程提供了清晰的交易信息和清算确认，使交易双方能够及时了解交易状态和资金划拨情况，增加交易的透明度和可控性。
境内外外币支付清算
（注：依据账户协议和国际惯例） 27
外币支付清算
ф行内(总分行)的查询查复
ф客户的查询查复
查询查复工作的基本要求是:“有问必查、有查必复、 登记建档、有据可依”。
查询查复需注意问题:（注重时效性、准确性）
◎根据账户行的时效性要求，及时发送修改电(付款)
◎不明款项长时间挂账 (收款)
◎修改信息传递延误 (收款)
# 办理境外电汇必须向我行提供： 收款人名称、开户银行名称及地址、收款 人账号
# 一般汇款在途时间为2—3个工作日（遇 节假日顺延）
# 办理境外汇出汇款均需按外管局有关规 定办理及申报。
12
外币支付清算
汇款指示 收款人应向汇款人提供正确及完整的汇款 指示，以便汇款人指示汇出银行顺利办理 有关汇款业务。 若汇款人无法向汇出银行提供正确、完整 的汇款指示，收款人的收款时间往往会被 支付清算渠道 ♠境外代理行（账户行）
￠境内外币的支付清算渠道 ♠境外代理行（账户行） ♠人民银行境内外币支付系统 ♠境内代理行 ♠同城外币交换(金融票据中心、中行）
6
外币支付清算
❖ 人民银行境内外币支付系统是为中华人民 共和国境内的银行业金融机构和外币清算 机构提供外币支付服务的实时全额支付系 统。
# 为方便收款人将正确的汇款路线提供给汇款人， 汇入银行（即收款人的开户银行）可以协助客 户（即收款人）用英文填妥相应的汇款指示， 由收款人发送给境外汇款人。汇款人便可依照 该指示向其开户银行办理有关汇款。
收款人如何做
# 无论境外汇款人身处何地，收款人均可将汇款 指示提供给境外汇款人，以便汇款人指示其开 户银行通过正确、直接的途径将款项汇给收款20 人。
& 50A 汇款人名称及地址
外汇清算业务问答
外汇清算业务问答外汇清算业务问答（2014年10月30日更新）此业务问答为人民币外汇询价交易的清算业务相关补充材料，适用于人民币外汇交易中央对手清算参与者与人民币外汇询价交易净额清算参与者（以下简称清算参与者）。
一、业务基本问题(一)中央对手清算和净额清算主要有什么区别？其一是风险准备资源的多寡。
净额清算参与者缴纳的保证金构成了净额清算违约处置的全部风险准备资源；中央对手清算的风险准备资源除了保证金，还包括清算基金和风险准备金。
清算基金是指中央对手清算会员在参与本业务之前交纳的现金，用于弥补本业务出现的违约损失中保证金覆盖不足的部分；风险准备金是指上海清算所根据其主营业务收入的一定比例提取的专项资金，用于弥补中央对手清算会员重大违约损失以及与上海清算所金融市场清算业务活动有关的重大风险事故损失。
其二是损失分摊机制的有无。
净额清算中，清算参与者通过自身缴纳的保证金担保其自身的清算结算，不承担因其他参与者违约而引起损失的分摊义务。
为使得保证金足以覆盖其自身违约所导致的损失，净额清算参与者需要向上海清算所交纳的保证金比率较高。
中央对手清算中，对于每次违约事件，上海清算所按一定顺序使用各类风险准备资源，以弥补中央对手清算会员违约造成的损失。
中央对手清算会员承担因其他会员违约而引起损失的有上限分摊义务。
其三是参与者成本方面的差异。
中央对手清算引入了清算基金与风险准备金，构建多重风险准备资源，符合《金融市场基础设施原则》的要求。
根据银监会于2013年7月19日发布的《中央交易对手风险暴露资本计量规则》，参与外汇中央对手清算的参与者将上海清算所作为合格中央对手方对风险暴露的风险加权资产进行计量，则相关外汇交易的对手方风险权重统一为2%，可有效降低清算参与者的风险加权资产要求。
下表归纳了净额清算和中央对手清算的主要差异。
(二)哪些人民币外汇交易可以纳入上海清算所进行清算？目前，上海清算所提供清算服务的外汇询价交易包括结算日为T+2日的即期询价交易（货币对含USD/CNY、EUR/CNY、JPY/CNY、GBP/CNY、HKD/CNY、AUD/CNY）及期限为一年以内的远掉期询价交易（货币对为USD/CNY），如下表所示（其中，T日表示交易日，下同)务？人民币外汇询价交易远掉期清算期限扩展后，原净额清算参与者仍继续参与清算业务。
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第二章外汇资金清算
2.账务划分为往账与来账两个系统，两个关 系行直接往来。 3.总行集中对账销账。 4.全国联行外汇往来,发报行、收报行均用 联行全国联行外汇往来账务，发报行和收报 行均用“联行外汇往来”科目核算。 5. 外汇资金集中总行统一
第二章外汇资金清算
总 行
对账
发报行
①编制报单
②发送报单
送
第四联 ：发报行 对账联
留存
第五联 ：发报行 卡片账 第六联 ：发报行 传票
第二章外汇资金清算
电划借方报单和贷方报单 第一联 ：缺 第二联 ：缺 第三联 ：缺 第四联 ：发报行对账联 第五联 ：发报行卡片账 第六联 ：发报行传票
第二章外汇资金清算
电划补充借方报单和贷方报单 第一联 ：收报行传票 第二联 ：收报行卡片账 第三联 ：收报行对账联 第四联 ：缺 第五联 ：缺 第六联 ：缺
第二章外汇资金清算
（三）日常核算 1.申请开户行的处理 填发“请贷记”报单或收到“已贷记”报 单 借：港澳及国外联行往来—往户或来户
贷：三资企业活期存款
第二章外汇资金清算
填发“请借记”报单或收到“已借记”报单 借：三资企业活期存款 贷：港澳及国外联行往来—往户或来户
第二章外汇资金清算
2.接受开户行的处理 填发“已借记”报单或收到“请借记”报 单 借：港澳及国外联行往来—往户或来户
2、国内联行与港澳及国外联行如以外汇人 民币开户，则国内联行为接受开户行，国 外联行为申请开户行。
第二章外汇资金清算
（二）科目与凭证 1.科目。境外联行往来使用“港澳及国外 联行往来”科目核算，该科目为资产负债 共同性质的科目。在该科目下分账户核算， 如为申请开户行时，该账户为资产账户， 其账户余额在借方；如为接受开户行时， 该账户为负债账户，其余额在贷方。
贷：三资企业活期存款 外汇
第二章外汇资金清算
三、港澳及国外联行往来 港澳及国外联行往来是指我国境内总、分、 支行与港澳地区以及国外分支机构之间， 因资金划拨、国际结算而发生的资金账务 往来。也称为境外联行往来。
第二章外汇资金清算
（一）基本做法 港澳及国外联行往来采用的核算形式是分 散制，即联行之间建立账务往来是互以对 方行名义开立账户。两个关系行，一个为 申请开户行简称开户行；另一个为接受开 户行简称账户行。
贷：三资企业活期存款
第二章外汇资金清算
填发“已贷记”报单或收到“请贷记”报单 借：三资企业活期存款 贷：港澳及国外联行往来—往户或来户
第二章外汇资金清算
（四）账务核对 港澳及国外联行往来的对账工作由两个关 系行自行处理。 1.对账。对账是接受开户行按月发对账单 给申请开户行，由申请开户行根据对账单 记载情况与其对应的账页相互核对，以接 受开户行记账日期为准，逐笔进行对账。
第二章外汇资金清算
2、全国联行外汇往来报告表的编制 全国联行外汇往来报告表是各联行行处接 受总行监督管理的专门报表，也是总行对 账销账的依据。
第二章外汇资金清算
报告表的编制方法：报告表的发生额由业 务发生行按各货币的发生情况，根据同方 向记账的报单金额加计填列。见下表：
第二章外汇资金清算
全国联行外汇往来报告表填制方法表
第二章外汇资金清算
2.凭证。港澳及国外联行往来的基本凭证 称为报单。 根据业务性质不同，分为借记报单和贷记 报单两种； 根据传递方式的不同有分为邮划和电划两 种。
第二章外汇资金清算
两个关系行均可填发报单，申请开户行填 发报单时，应在报单上注明“请借记”或 “请贷记”字样；接受开户行填发报单时， 应在报单上注明“已借记”或“已贷记” 字样。
第二章 外汇资金清算
一、外汇资金清算的层次
层共 次分
为 三 个
1.全国联行 外汇往来
2.境外联行 往来
3.代 理 行 往来
外汇银行 境内与境 外各机构 之间的
我国外 汇银行 与外国 之间的
账外 务汇 往资 来金
第二章 外汇资金清算
二、全国联行外汇往来 全国联行外汇往来是指国内行与行之间外
汇资金的账务往来。它是全国总、分、支 行间进行外汇资金账务往来的重要工具。 （一）基本做法 全国联行外汇往来采取集中制核算形式， 其主要内容是： 1.集中审批。
借
方
本行填制的邮划、电划 借方报单第四联
他行寄来的邮划贷方报 单第三联
本行填制的电划贷方补 充报单第三联
贷
方
本行填制的邮划、电划 贷方报单第四联
他行寄来的邮划借方报 单第三联
本行填制的电划借方补 充报单第三联
第二章外汇资金清算
报告表的余额应根据上日报告表余额，按 “上日余额加减本日借贷方发生额等于本 日余额”计算填列。当日无发生额的货币， 照抄上日报告表余额。
第二章外汇资金清算
1、国内联行在港澳及国外联行开立境外联 行所在地货币（必须是可自由兑换货币） 账户，如在香港开港元账户，在伦敦开英 镑账户，在纽约开美元账户等；或者开立 其他可自由兑换货币，如在香港开立美元 账户、在新加坡开立英镑账户等，国内联 行为申请开户行，国外联行为接受开户行。
第二章外汇资金清算
第一联 ：收报行 传票 第二联 ：收报行 卡片账 第三联 ：收报行对账联 第四联 ：发报行对账联 第五联 ：发报行卡片账 第六联 ：发报行传票
第：邮划借 方报单和贷方报单
邮划报单的传递
第一联 ：收报行 传票
发
第二联 ：收报行 卡片账
第三联 ：收报行 对账联
第二章外汇资金清算
（三）日常核算 发报行填发借方报单： 借：联行外汇往来－往户 外汇
贷：三资企业活期存款 外汇 发报行填发贷报： 借：三资企业活期存款 外汇
贷：联行外汇往来 －往户 外汇
第二章外汇资金清算
收报行收到借方报单： 借：三资企业活期存款 外汇
贷：联行外汇往来 －来户 外汇 收报行收到贷方报单： 借：联行外汇往来－来户 外汇
收报行
③收受报单
往来业务核算过程
第二章外汇资金清算
（二）凭证的使用及报告表的编制 1、全国联行外汇往来的基本凭证分别是： 外汇邮划借方、贷方报单； 外汇电划借方、贷方报单； 外汇电划借方、贷方补充报单。 每种报单名称均冠以外汇字样，以便与人 民币联行往来报单区别。
第二章外汇资金清算
全国联行外汇往来报单各联用途如下：邮划借 方报单和贷方报单