银行外汇资本金结汇业务管理办法

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xx银行外商投资企业外汇资本金支付结汇业务管理办法第一章总则第一条为加强我行外商投资企业外汇资本金支付结汇业务的管理，防范风险，根据国家外汇局相关规定，特制定本办法。

第二条本办法适用于总行及获外汇局授权开办外商投资企业外汇资本金支付结汇业务的分行（以下简称获授权分行）。

第三条我行应在外汇局授权范围内办理外商投资企业外汇资本金支付结汇业务。

第四条外商投资企业外汇资本金（以下简称“资本金”）是指经外汇局核定最高限额的外商投资企业资本金账户内的外汇资金。

资本金账户以外的其他资本项下外汇资金结汇，除外汇局规定外，仍须由外汇局核准。

第二章职责分工第五条总行营运作业部负责全行资本金业务的指导、监督及检查; 负责xx地区（含增城、从化地区）资本金支付结汇业务的办理，包括建立资本金台账登记簿、资本金入账及支付结汇、出具资本金说明、在外汇局直接投资外汇管理信息系统（以下简称直投系统）进行相关信息登记、反馈等操作。

第六条获授权分行负责辖内业务的指导、监督及检查，负责辖内该项业务的实际办理，包括建立资本金台账登记簿、资本金入账及支付结汇、出具资本金说明、在外汇局直投系统进行相关信息登记、反馈等操作。

第七条外商投资企业所在地开户行负责办理资本金的开销户手续及账户管理，在直投系统进行核准件查询打印及开户信息的反馈等操作，审核企业提交的资料，根据总行或所属分行出具的资本金说明向会计师事务所出具验资证明等。

第三章开销户及变更管理第八条开户开户行为外商投资企业开立资本金账户时，必须凭企业提供的有效外汇登记IC卡登陆直投系统，查询开户核准件信息，根据核准件信息为外商投资企业开立资本金账户，同时应在直投系统中完成相应反馈操作。

第九条销户一、开户行为外商投资企业办理资本金账户销户时，应根据我行外汇账户管理规定办理，并注意区分以下情形：（一）属于特殊情形，如破产清算等，需要关停账户的，凭所在地外汇局核准件办理销户。

（二）属于账户内资金使用完毕，正常关闭账户的，可直接办理销户。

国家外汇管理局关于银行自身资本与金融项目结售汇审批原则及程序的通知

国家外汇管理局关于银行自身资本与金融项目结售汇审批原则及程序的通知文章属性•【制定机关】国家外汇管理局•【公布日期】2004.06.29•【文号】汇发[2004]61号•【施行日期】2004.06.29•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】外汇管理正文*注：本篇法规已被：国家外汇管理局关于完善银行自身结售汇业务管理的通知（实施日期：2011年7月1日）废止国家外汇管理局关于银行自身资本与金融项目结售汇审批原则及程序的通知（2004年6月29日汇发[2004]61号）国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；各中资外汇指定银行：根据《中华人民共和国外汇管理条例》、《结汇、售汇及付汇管理规定》、《外汇指定银行办理结汇、售汇业务管理暂行办法》的规定，银行办理自身资本与金融项目的结售汇，须经国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇局）逐笔审批。

现将有关审批原则和审批程序通知如下：一、本通知中的银行包括国有独资商业银行、政策性银行、股份制商业银行、外资商业银行、中外合资商业银行、外国商业银行分行、城市商业银行、农村商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社及其分支机构。

二、银行代债务人结售汇（一）银行因经营贷款、同业拆借、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保、贷款承诺、开立信用证等外汇业务形成的外汇债权，应当由债务人以自有外汇、或以人民币购汇偿还。

（二）银行具有下述来源于债务人的人民币资金的，可以由银行代债务人购汇：1、依据法院判决、仲裁机构的裁决取得的人民币资金；2、抵押或质押资产变现（不含人民币抵押外汇贷款的人民币抵押金）取得的人民币资金；3、扣收的人民币保证金；4、其他合法途径获得的人民币资金。

（三）银行代债务人购汇可向债务人所在地外汇局提出申请，债务人所在地外汇局是支局的，经支局初审后上报分局审批；债务人所在地是分局的，由分局审批。

国家外汇管理局关于改革和规范资本项目结汇管理政策的通知-汇发〔2016〕16号

国家外汇管理局关于改革和规范资本项目结汇管理政策的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------国家外汇管理局关于改革和规范资本项目结汇管理政策的通知汇发〔2016〕16号国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；各中资外汇指定银行：为进一步深化外汇管理体制改革，更好地满足和便利境内企业经营与资金运作需要，国家外汇管理局决定在总结前期部分地区试点经验的基础上，在全国范围内推广企业外债资金结汇管理方式改革，同时统一规范资本项目外汇收入意愿结汇及支付管理。

现就有关问题通知如下：一、在全国范围内实施企业外债资金结汇管理方式改革在中国（上海）自由贸易试验区、中国（天津）自由贸易试验区、中国（广东）自由贸易试验区、中国（福建）自由贸易试验区相关试点经验的基础上，将企业外债资金结汇管理方式改革试点推广至全国。

自本通知实施之日起，境内企业（包括中资企业和外商投资企业，不含金融机构）外债资金均可按照意愿结汇方式办理结汇手续。

二、统一境内机构资本项目外汇收入意愿结汇政策资本项目外汇收入意愿结汇是指相关政策已经明确实行意愿结汇的资本项目外汇收入（包括外汇资本金、外债资金和境外上市调回资金等），可根据境内机构的实际经营需要在银行办理结汇。

现行法规对境内机构资本项目外汇收入结汇存在限制性规定的，从其规定。

境内机构资本项目外汇收入意愿结汇比例暂定为100%。

国家外汇管理局可根据国际收支形势适时对上述比例进行调整。

在实行资本项目外汇收入意愿结汇的同时，境内机构仍可选择按照支付结汇制使用其外汇收入。

银行按照支付结汇原则为境内机构办理每一笔结汇业务时，均应审核境内机构上一笔结汇（包括意愿结汇和支付结汇）资金使用的真实性与合规性。

国家外汇管理局关于印发《资本项目外汇业务指引（2024年版）》的通知

国家外汇管理局关于印发《资本项目外汇业务指引
（2024年版）》的通知
文章属性
•【制定机关】国家外汇管理局
•【公布日期】2024.04.03
•【文号】汇发〔2024〕12号
•【施行日期】2024.05.06
•【效力等级】部门规范性文件
•【时效性】尚未生效
•【主题分类】外汇管理
正文
国家外汇管理局关于印发《资本项目外汇业务指引（2024年
版）》的通知
汇发〔2024〕12号国家外汇管理局各省、自治区、直辖市、计划单列市分局，各全国性中资银行：为进一步优化资本项目外汇业务管理，提升跨境投融资便利化水平，精简业务流程，便利机构、个人等主体资本项目外汇业务办理，国家外汇管理局制定了《资本项目外汇业务指引（2024年版）》（见附件），现予印发，请遵照执行。

本通知自2024年5月6日起施行。

《国家外汇管理局综合司关于印发〈资本项目外汇业务指引（2020年版）〉的通知》（汇综发〔2020〕89号）同时废止，以往文件所涉资本项目外汇业务操作规定与本通知不符的，以本通知为准。

国家外汇管理局各省、自治区、直辖市、计划单列市分局接到本通知后，应及时转发辖内分局、城市商业银行、农村商业银行、外资银行、农村合作银行。

执行中如遇问题，请及时向国家外汇管理局资本项目管理司反馈。

特此通知。

附件：资本项目外汇业务指引（2024年版)
国家外汇管理局
2024年4月3日。

外汇管理资本金管理规定(3篇)

第1篇第一章总则第一条为了加强外汇管理，规范资本金管理，促进外汇市场的健康发展，根据《中华人民共和国外汇管理条例》及相关法律法规，制定本规定。

第二条本规定适用于中华人民共和国境内所有外汇管理主体，包括金融机构、企业、其他组织和个人。

第三条本规定所称资本金，是指外汇管理主体在境外投资、融资、购汇、结汇等活动中，依法合规投入的资金。

第四条外汇管理主体应当遵守国家外汇管理法律法规，加强资本金管理，确保资本金来源合法、用途合规、风险可控。

第五条国家外汇管理局及其分支机构（以下简称外汇局）负责外汇管理资本金管理的监督、检查和处罚工作。

第二章资本金来源管理第六条外汇管理主体在境外投资、融资、购汇、结汇等活动中，资本金来源应当符合以下条件：（一）合法合规：资本金来源应当符合国家法律法规和政策规定，不得违反国家产业政策、金融政策和外汇管理政策。

（二）真实有效：资本金来源应当真实、有效，不得虚构、隐瞒、欺诈。

（三）风险可控：资本金来源应当具有合理性和可行性，不得存在重大风险。

第七条外汇管理主体在境外投资、融资、购汇、结汇等活动中，应当向外汇局提供以下资本金来源证明材料：（一）投资项目的可行性研究报告、商业计划书等文件；（二）融资合同、借款协议等文件；（三）购汇、结汇的资金来源证明材料；（四）其他证明资本金来源合法合规的文件。

第八条外汇局对资本金来源证明材料进行审核，对不符合条件的，不予批准。

第三章资本金用途管理第九条外汇管理主体在境外投资、融资、购汇、结汇等活动中，资本金用途应当符合以下条件：（一）合法合规：资本金用途应当符合国家法律法规和政策规定，不得违反国家产业政策、金融政策和外汇管理政策。

（二）风险可控：资本金用途应当具有合理性和可行性，不得存在重大风险。

（三）符合投资目标：资本金用途应当与投资目标相一致，不得偏离投资方向。

第十条外汇管理主体在境外投资、融资、购汇、结汇等活动中，应当向外汇局提供以下资本金用途证明材料：（一）投资项目可行性研究报告、商业计划书等文件；（二）融资合同、借款协议等文件；（三）购汇、结汇的资金用途证明材料；（四）其他证明资本金用途合法合规的文件。

银行外汇资本金结汇业务操作指引

12.银行收到企业关于资本金结汇支付后发生退货、撤销交易和发票作废等情况的报告后，应及时修改外汇局相关业务系统中的原结汇备案信息。
2.2外汇资本金账户的开立、入账和使用
摘自2013年5月10日汇发[2013]21号《国家外汇管理局关于印发《外国投资者境内直接投资外汇管理规定》及配套文件的通知》
法规依据
5.账户内资金不得以现钞存入。
四、账户资金使用管理
1．银行应审核开户主体提交的该笔资本金对应的出资确认登记表（对于按规定需办理验资的企业，外汇局验资询证回函即为出资确认办理证明；对于无需办理验资的，企业直接提交外汇局打印的出资确认登记表（银行可通过外汇局相关业务系统核对相关信息，无需外汇局盖章）。未办理出资确认登记的资金不得使用（包括但不限于结汇、付汇、境内划转）。
5.《国家外汇管理局关于发布<境内企业内部成员外汇资金集中运营管理规定>的通知》（汇发[2009]49号）
6.《国家外汇管理局综合司关于完善外商投资企业外汇资本金支付结汇管理有关业务操作问题的补充通知》（汇综发[2011]88号）
7.《国家外汇管理局关于进一步明确和规范部分资本项目外汇业务管理有关问题的通知》（汇发[2011]45号）
2.外商投资企业因转内资注销外汇登记的，可待资本金账户余额使用完毕后关户。
三、入账管理
1.银行应查询资本金流入控制信息表中尚可流入金额为企业办理资金入账手续。
2.银行应按资金来源（境外汇入或境内划转）并区分不同性质进行国际收支申报。针对接收到的境内原币划转资金，银行应与开户主体核对资金来源和用途是否与账户收入范围相符，对于与收入范围不符的资金应原路汇回。
1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）
2.《境内外汇账户管理规定》(银发[1997]46号)

银行外汇资本金结汇业务管理办法

xx银行外汇资本金结汇业务管理办法xx总发〔xx〕293号，xx年12月24日印发第一章总则第一条根据中国人民银行发布的《结汇、售汇及付汇管理规定》和国家外汇管理局《关于改革外商投资项下资本金结汇管理方式的通知》（汇发〔2002〕59号）、《关于改进外商投资企业资本金结汇审核与外债登记管理工作的通知》（汇发〔xx〕42号）、国家外汇管理局综合司《关于完善外商投资企业外汇资本金支付结汇管理有关操作问题的通知》（汇综发[xx]142号）、《国家外汇管理局综合司关于完善外商投资企业外汇资本金支付结汇管理有关业务操作问题的补充通知》（汇综发[zz]88号）、《国家外汇管理局关于进一步改进和调整直接投资外汇管理政策的通知》（汇发[xx]59号）、《国家外汇管理局关于推广资本项目信息系统的通知》（汇发[xx]17号）的规定，为加强我行外汇资本金结汇业务的内部管理，防范风险，特制定本管理办法。

第二条本办法适用于在外汇局授权范围内的外商投资项下资本金结汇业务。

外商投资项下资本金结汇是指以外商投资企业为主体设定的资本金流入限额内的企业资本金账户内的外汇资金的结汇。

第三条外汇资本金结汇业务由各授权部门在外汇局核定的授权范围内严格办理。

第二章资本金账户的管理第四条资本金账户开立所需审核资料：（一）加盖外管局业务公章的业务办理凭证。

（二）机构法人营业执照原件及复印件，经审核已通过年检。

（三）机构组织代码证原件及复印件。

（四）办理涉外业务批文原件及复印件。

（五）公司章程。

（六）法人身份证复印件。

（七）印鉴卡一式三份。

（八）（一般存款账户用）账户开立申请表一式二份。

第五条开立外汇资本金账户的办理原则：（一）账户应以外商投资企业名义开立，同时应根据业务办理凭证列示的信息在资本项目信息系统中查询控制信息表，确认合规后方可办理该账户的开立。

（二）同一外商投资企业可于不同银行开立多个资本金账户；允许异地开户。

（三）账户收入范围：外国投资者汇入的外汇资本金或认缴出资（含非居民存款账户、离岸账户、境外个人境内外汇账户）；外国投资者通过境外划入保证金专用账户转划入的外汇资本金和认缴出资；原由本账户划出至境内划入保证金专用账户、委托贷款账户、资金集中管理专户、境外放款专用账户、保本型银行理财专户后划回的资金；同名资本金账户划入资金；经外汇局核准或登记的其他收入（经常项目账户划入、外债账户划入资金等）。

银行外汇资金管理办法

银行外汇资金管理办法银行外汇资金管理办法第一章总则第一条为规范银行外汇资金的管理，保护外汇资金安全有效运用，保障金融体系的稳定，制定本办法。

第二条银行外汇资金管理应当遵循稳健、安全、便捷、高效的原则，充分保护客户的合法权益。

第三条银行外汇资金的管理应当接受相关监管部门的监督，并严格遵守有关法律、法规、规章或下列文件的规定：1.《中华人民共和国外汇管理条例》；2. 《外汇管理办法》；3.《商业银行外汇资本和外汇风险管理办法》；4.《银行国际业务管理办法》；5.《银行金融机构外汇业务管理暂行规定》。

第二章外汇资金的存款及转账第四条银行应当对存款人的身份、资信情况进行核实，并向存款人告知存款利率、计息方式、利息税等有关情况。

第五条银行应当按照《中华人民共和国外汇管理条例》的规定，对外汇账户实行管理，禁止开展虚假交易、违规交易或非法外汇业务。

第六条银行应当对客户提出的转账申请进行严格审核，避免转账行为违反相关法令、法规和跨境转移规定。

第七条银行应当对以我国货币结算的外汇业务按照人民币汇率进行结算，并根据相关规定执行合理的汇率浮动区间。

第三章外汇资金的投资及风险管理第八条银行应当针对客户的风险承受能力、投资需求、市场风险等因素，向客户提供丰富的外汇投资品种，对客户提出的投资建议应当基于客户的风险承受能力和投资目的，避免低估或高估风险，真实、清晰地告知客户有关情况。

第九条银行应当建立完善的风险管理体系和内部控制机制，对外汇资金进行市场风险、信用风险、流动性风险等方面的监控和控制，在风险事件发生时及时采取应对措施，保护外汇资金安全。

第十条银行应当严格遵守有关法律、法规和下列规定：1.禁止非法传销和资金代理业务；2.禁止对资金来源和去向不明的交易提供金融服务；3.禁止违反国家和银行有关规定开展的业务；4.禁止向违法犯罪活动提供资金支持。

第四章监督及处理措施第十一条银行应当自觉接受相关监管部门的监督，并依法及时提供所需的资料和信息。

资本金结汇管理办法

国家外汇管理局关于改革外商投资项下资本金结汇管理方式的通知发布时间:2002-06-17 文号:汇发〔2002〕59号来源: 国家外汇管理局 [打印]---------------------------------------------------------------------------------------------------------国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局：为进一步改善外商投资环境，提高外商投资项下资本金结汇监管效率，便利企业投资资金运作，国家外汇管理局决定在总结前段部分地区试点经验的基础上，在全国范围内实施外商投资项下资本金结汇管理方式改革。

为保证此项改革的顺利实施，现将有关事项通知如下：一、改革外商投资项下资本金结汇管理方式，是指改变目前外商投资项下资本金结汇由国家外汇管理局各分支局、外汇管理部（以下简称“外汇局”）逐笔审批，银行凭外汇局核准件办理的管理方式，实行外商投资项下资本金结汇授权外汇指定银行（以下简称“银行”）直接审核办理。

即外汇局根据相关条件，将外商投资项下资本金结汇核准权授予符合条件的银行，由银行在权限范围内履行审核、统计监测和报备责任。

外汇局通过被授权银行对外商投资项下资本金结汇实施间接监管。

二、外商投资项下资本金是指经外汇局核定最高限额的外商投资企业资本金帐户内的外汇资金。

资本金帐户以外的其他资本项下外汇资金结汇，仍须经外汇局核准。

三、符合下列条件的银行可向所在地外汇局提出授权申请：（一）具备经营结售汇业务资格且近三年资本项目结售汇业务无重大违规记录；（二）对外商投资项下资本金帐户限额管理具有完善的控制措施；（三）有完善的资本金结汇管理内部控制制度；（四）资本金结汇统计监测预警体系健全，保证及时向所在地外汇局报送资本金结汇统计监测数据及业务中发生的异常情况。

四、银行向所在地外汇局申请授权时，须提供以下资料：（一）书面申请（包括近三年来资本项目外汇业务操作情况及法规执行情况）;（二）《经营金融业务许可证》（复印件）；（三）外商投资项下资本金入帐、结汇内控制度。

汇发[2014]53号-国家外汇管理局关于印发《银行办理结售汇业务管理办法实施细则》的通知

附件1银行办理结售汇业务管理办法实施细则第一章总则第一条为便利银行办理结售汇业务，根据《银行办理结售汇业务管理办法》，制订本实施细则。

第二条银行办理结售汇业务，应当遵守本细则和其他有关结售汇业务的管理规定。

第三条结售汇业务包括即期结售汇业务和人民币与外汇衍生产品（以下简称衍生产品）业务。

衍生产品业务限于人民币外汇远期、掉期和期权业务。

第四条银行办理结售汇业务，应当遵循“了解业务、了解客户、尽职审查”的原则。

（一）客户调查：对客户提供的身份证明、业务状况等资料的合法性、真实性和有效性进行认真核实，将核实过程和结果以书面形式记载。

（二）业务受理：执行但不限于国家外汇管理局的现有法规，对业务的真实性与合规性进行审核，了解业务的交易目的和交易性质。

（三）持续监控：及时监测客户的业务变化情况，对客户进行动态管理。

（四）问题业务：对于业务受理或后续监测中发现异常迹象的，应及时报告国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇局）。

第五条银行应当建立与“了解业务、了解客户、尽职审查”原则相适应的内部管理制度。

（一）建立完整的审核政策、决策机制、管理信息系统和统一的业务操作程序，明确尽职要求。

（二）采取培训等各种有效方式和途径，使工作人员明确结售汇业务风险（三）建立工作尽职问责制，明确规定各个部门、岗位的职责，对违法、违规造成的风险进行责任认定，并进行相应处理。

第二章市场准入与退出第六条银行申请办理即期结售汇业务，应当具备下列条件：（一）具有金融业务资格。

（二）具备完善的业务管理制度。

（三）具备办理业务所必需的软硬件设备。

（四）拥有具备相应业务工作经验的高级管理人员和业务人员。

银行需银行业监督管理部门批准外汇业务经营资格的，还应具备相应的外汇业务经营资格。

第七条银行申请办理衍生产品业务，应当具备下列条件：（一）取得即期结售汇业务资格。

（二）有健全的衍生产品交易风险管理制度和内部控制制度及适当的风险识别、计量、管理和交易系统，配备开展衍生产品业务所需要的专业人员。

国家外汇管理局关于印发《经常项目外汇结汇管理办法》的通知-汇传[1997]9号

国家外汇管理局关于印发《经常项目外汇结汇管理办法》的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 国家外汇管理局关于印发《经常项目外汇结汇管理办法》的通知（汇传（１９９７）９号）国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局，深圳分局；各外汇指定银行总行，在京全国性非银行金融机构总公司：为加强对经常项目外汇结汇的管理，防止资本项目外汇混入经常项目结汇，简化结汇手续，根据《结汇、售汇及付汇管理规定》第六条有关规定，我局在原（９６）汇管函字第１８５号《出口收汇结汇核销管理暂行办法》基础上，重新制定了《经常项目外汇结汇管理办法》。

现下发给你们，请遵照执行，并请在８月５日前，由各外汇指定银行总行转发其分支行；由各分局转发所辖分支局、外汇指定银行、非银行金融机构和外资金融机构。

对外汇收入区别其性质，防止资本项目外汇混入经常项目结汇是外汇管理部门和有关银行一项重要工作，凡有外汇结汇业务的银行和金融机构均应按文件规定执行，各地分局应认真组织贯彻落实，并对所辖地区银行结汇情况进行抽查。

执行中遇有问题，请及时向我局反映。

关于“结汇信得过企业”占当地有进出口权企业总数的比例，目前暂定为１０％。

附件：经常项目外汇结汇管理办法国家外汇管理局一九九七年七月二十五日附经常项目外汇结汇管理办法第一条为规范经营外汇业务银行（以下简称银行）、境内机构结汇行为，防止资本项目外汇混入经常项目结汇，根据《结汇、售汇及付汇管理规定》第六条的规定，特制定本办法。

第二条凡未有规定或未经核准可以保留现汇的经常项目项下的外汇收入必须办理结汇；凡未有规定或未经核准结汇的资本项目项下的外汇收入不得办理结汇。

银行外商投资企业资本金入账结汇业务操作规程

XX银行外商投资企业资本金入账结汇等相关业务操作规程为规范我行办理外商投资企业资本金入账结汇汇等业务中的合规操作，在国家外汇局授予权限范围内履行审核、统计监测和报备的相关政策，强化我行在资本金结汇业务中履行代位监管责任，认真执行支付结汇制度，依照相关文件（附后）的要求，特制定我行资本金入账、结汇等相关内控制度如下：一、资本金开户、变更、销户管理1、外商投资企业开立资本金外汇账户，按照境内机构资本项目外汇账户管理规定，持下列材料直接在我行办理：工商行政管理局颁发的营业执照（正本及副本的复印件）组织机构代码证书（正本及副本的复印件）法人代表身份证明文件外汇局核发的外汇帐户开立核准件外汇局签发的外汇登记证税务登记证对公单位基本情况表境内机构外汇账户开立申请书2、外商投资企业变更、关闭资本金外汇账户，持《外汇登记证》，按照境内机构资本项目外汇账户管理规定，凭外汇局核准件办理。

对于资本金已经全部到位，且账户余额为零的资本金账户，可以按照汇综发[2005]111号《资本项目外汇业务操作规程》的精神，由客户申请后直接销户。

对于资本金已经全部到位的长期不动户，可参照人民币账户的有关规定，通过专门科目记录和保留销户后对开户人的外汇负债情况，然后办理销户手续，销户后，通过外汇账户信息交互平台做关户报告，并按季度向开户地外汇局集中报备上述销户情况。

报备内容包括开户银行名称、开户企业名称、企业代码、账户性质、账号、账户关闭时间等。

长期不动户销户后，开户人申请关闭账户或将账户余额结汇的，按企业主动申请关闭账户的相关程序办理。

如账户持有人申请恢复账户，应按照现行政策重新办理开户手续，原留存资金可按性质划入新开立账户。

资本金账户内尚有余额、而企业需将该账户关闭并将剩余资金转入另一资本金账户的，其关户及转户程序需经外汇局事前核准。

(注：这一点请注意当地外汇局的政策)3、开户后应在《外汇登记证》相应栏目中填写开户银行名称、账号、币种、账户性质，最高限额和开户日期，并加盖印章。

国家外汇管理局关于对外商投资项下外汇资本金结汇管理方式进行改革试点的通知-汇发[2001]141号

国家外汇管理局关于对外商投资项下外汇资本金结汇管理方式进行改革试点的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 国家外汇管理局发关于对外商投资项下外汇资本金结汇管理方式进行改革试点的通知（２００１年８月８日国家外汇管理局发布汇发［２００１］１４１号）国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局，外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局：为进一步完善外商投资环境，提高投资项下外汇资本金结汇监管效率，便利企业投资资金运作，总局决定在符合条件的地区对外商投资企业外汇资本金结汇的管理方式进行改革试点。

凡试点条件比较成熟的分局，均可向总局提出书面申请，经总局批准后正式在所辖地区进行试点。

现将有关事项通知如下：一、外商投资项下外汇资本金结汇管理方式改革试点方案的主要内容：（一）本方案所称外商投资项下外汇资本金是指经外汇局核定限额内的外商投资企业资本金帐户内资金，所称银行是指经中国人民银行批准，可经营结售汇业务的外汇指定银行。

（二）在结汇管理方式上，变目前对外商投资企业的直接管理为对银行的间接管理，即外汇局根据相关条件，将外汇资本金结汇核准权授予符合条件的银行，由银行在权限范围内履行审核、统计报告及报备责任，外汇局根据被授权银行报送的报表及其他资料对资本金结汇业务实行非现场检查，同时对被授权银行的资本金结汇合规性及内控制度的执行情况进行定期现场检查。

（三）符合下列条件的银行可向外汇局提出授权申请：１、近三年资本项目售付汇业务无违规记录；２、对资本金帐户限额具有较完善的软硬件控制措施；３、具有经外汇局培训的专职管理人员；４、有完善的资本金结汇管理内部控制制度；５、有较健全的资本金结汇统计监测预警体系，保证逐月向外汇局报送资本金结汇统计监测数据，及时向外汇局报告业务中发现的异常情况。

XX银行外汇资金管理办法

XX银行外汇资金管理办法第一章总则第一条为加强我行外汇资金业务管理，提高外汇资金运作水平，规范业务程序和操作行为，根据中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、国家外汇管理局等机构的相关规章制度，并结合我行实际情况，特制定本办法。

第二条我行外汇资金管理指本系统外汇资金的筹集、运用和管理。

第二章外汇资金业务管理原则第三条我行外汇资金业务实行“集中经营，统一管理”的经营管理体制。

总行统一调度与管理全行外汇资金，并负责全行外汇资金头寸的集中营运。

第四条我行经营外汇资金业务必须遵循以下原则：（一）安全性、流动性、效益性原则外汇资金业务经营应在切实保证资金安全的前提下，采取各种措施，增强资金的流动性，不断提高管理水平和经营效益；（二）风险控制原则。

外汇资金业务必须建立健全风险监控机制，密切注意外汇业务中潜在的风险，及时采取有效措施切实规避各种风险，前台与后台清算分离，使业务的开展建立在风险可控制的基础上。

第三章外汇资金业务管理内容第五条外汇资金业务管理包括以下内容：境内、境外外汇账户管理；存放同业、同业存放；外汇头寸管理；外汇资金清算；人民币外汇交易；外汇利率管理；外汇对外牌价等与外汇资金相关的业务。

第六条境内、境外外汇账户管理总行对境内、境外外汇账户清算实行统一管理，严禁各分、支行擅自开立境外账户。

杜绝账户余额过大或透支，最大限度地减少无息和低息资金占用。

第七条存放同业/同业存放（一）存放同业/同业存放业务的货币种类包括美元、港币、日元、欧元。

港币利率以香港银行同业拆放利率（HIBOR），其他币种利率以伦敦银行同业拆放利率（LIBOR）为基础，根据货币市场资金供求情况和期限作适当浮动；（二）存放同业/同业存放业务以调度余缺、平衡头寸和盈利为目的；（三）存放同业/同业存放业务期限一般不超过十二个月；（四）外汇货币市场业务的交易对象分为中资金融机构和外资金融机构。

中资金融机构为经批准可以经营此项外汇业务，且信誉良好、资产状况优良的中资金融机构；外资金融机构为信誉良好、资产状况优良的境内外外资金融机构；（五）我行从境外吸收存放资金应受国家外汇管理局核定的短期外债指标控制；（六）存放同业必须在我行的授信额度内办理。

国家外汇管理局关于下发《资本项目外汇收入结汇暂行办法》的通知

国家外汇管理局关于下发《资本项目外汇收入结汇暂行办法》的通知文章属性•【制定机关】国家外汇管理局•【公布日期】1996.07.22•【文号】[1996]汇资函字第205号•【施行日期】1996.07.22•【效力等级】部门规章•【时效性】失效•【主题分类】外汇管理正文*注：本篇法规已被《国家外汇管理局关于公布废止和失效的56件外汇管理规范性文件目录的通知》（发布日期：2009年9月10日实施日期：2009年9月10日）废止国家外汇管理局关于下发《资本项目外汇收入结汇暂行办法》的通知（[1996]汇资函字第205号1996年7月22日）国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局；计划单列市、经济特区分局：为完善资本项目外汇管理，防止资本项目外汇混入经常项目结汇，现将我局制定的《资本项目外汇收入结汇暂行办法》印发给你们，请遵照执行，并请转发各有关单位；执行中如遇到问题请及时反馈我局。

资本项目外汇收入结汇均须凭《资本项目结汇核准件》办理，《外商投资企业资本项目结汇核准件》同时废止。

附件一资本项目外汇收入结汇暂行办法第一条为完善资本项目结汇管理，根据《结汇、售汇及付汇管理规定》第二十七条，特制定本办法。

第二条境内机构资本项目的下列外汇收入，可以向国家外汇管理局及其分局(以下简称“外汇局”)申请结汇：(一)外国政府贷款和国际金融组织贷款；(二)外商投资企业用于投资项目正常开支的外汇资本金；(三)外商投资企业借入的用于在境内采购与项目有关的设备和原材料的境外中长期借款，但不包括外商投资企业立项合同中已明确为人民币投资的部分。

(四)外商投资企业借入的用于贸易项下流动资金的短期国际商业贷款。

但其申请结汇的最高金额不得超过其上年度短期流动资金月平均余额的 30％。

(五)境内机构对外发行股票收入的外汇；(六)外商投资企业在境外发行的、审批时已明确在国内使用的除股票以外的其它有价证券；(七)经外汇局批准的其它资本项目外汇收入。

中国银行股份有限公司天津市分行中新生态城外商投资企业外汇资本金结汇业务管理办法(2010年版)

中国银行股份有限公司天津市分行中新生态城外商投资企业外汇资本金结汇业务管理办法（2010年版）第一章总则第一条为加快天津滨海新区发展，改进外商投资企业资本金结汇管理方式，根据《国家外汇管理局关于天津市中新生态城外商投资企业外汇资金结汇管理改革试点的批复》及其他有关结汇、售付汇业务的管理规定，特制定本办法。

第二条本办法所指的试点外商投资企业，指在中新天津生态城注册的外商投资企业，即“试点企业”。

本办法所指的“提前结汇”，指对于试点企业的结汇，银行可凭试点企业要求直接将试点企业的外汇资本金账户内的资金结汇划入企业在我行的人民币专管账户的行为。

第三条根据《国家外汇管理局天津市分局关于外商投资企业外汇资本金结汇管理改革试点实施细则》，对试点企业可以提前结汇，结汇后的资金应转入该企业在我行开立的人民币资金专管账户，同时人民币资金专管账户的收入只能为该企业结汇资金，不能为其他收入，支出则应为正常经营范围内的支出，不得用于其他往来业务结算。

第二章职责分工第四条分行国际结算部为牵头管理部门，负责规章制度的制定及业务管理、检查和指导。

负责汇总辖内资本金结汇业务数据，向总行和外汇管理局报告。

第五条各管辖分支行、分行营业部为业务办理部门，负责资本金外汇账户的开立、结汇、关闭操作，人民币专管资金账户的开立、划转、冻结、解冻、关闭操作；负责业务台帐的登记及业务数据的统计工作，并负责汇总本辖区内业务数据，向分行国际结算部报告等。

第三章业务办理流程第六条辖内各分支机构拟开办试点外商投资企业资本金结汇业务，应当具备下述条件：一、具备经营结售汇业务资格一年以上。

二、三年内在各类外汇检查中没有重大违规记录。

三、有市场需求。

四、有经过分行培训或分行认可的业务人员。

五、有资本金结汇业务管理制度。

六、对人民币专管账户管理有严格的控制措施。

七、有完善的统计监测管理体系。

第七条辖内各分支机构拟开办试点外商投资企业资本金结汇业务，必须向分行申请，并向分行提交以下材料:一、开办申请报告。

外汇管理局关于外商投资企业资本金账户结汇管理办法问答。

新外管通知：外商投资企业外汇资本金支付结汇管理办法问答1. 企业申请资本金结汇前, 必须确保哪些事项？答：外商投资企业向银行申请资本金结汇,事先须经会计师事务所办理资本金验资。

会计师事务所须通过国家外汇管理局直接投资外汇业务信息系统办理验资。

2. 企业申请资本金结汇,需要提交哪些材料？答：有实际对外支付需求的资本金结汇或者大于5万美元用于备用金周转的资本金结汇, 企业需要提供以下文件:(一) 结汇申请书;(二) 外商投资企业外汇登记IC卡;(三) “外商投资企业资本金结汇支付命令函”(请向银行索取标准格式);(四) 资本金结汇后的人民币资金用途文件(包括商业合同或收款人出具的支付通知,支付通知应含商业合同主要条款内容、金额、收款人名称及银行账户号码、资金用途等);(五) 会计师事务所出具的最近一期验资报告(须附外方出资情况询证函的回函);(六) 1. 前一笔资金结汇所得人民币资金按照支付命令函对外支付的相关凭证2.“上次资本金结汇所得人民币资金使用情况明细清单”(请向银行索取标准格式)3. 加盖企业公章或财务印章的发票等有关凭证的复印件。

若该笔结汇为一次性或分次结汇中的最后一笔,企业须于结汇后的5个工作日内向银行提交前述材料。

(七) 银行认为需要补充的其他材料,若有等值5万美元(含)以下用于备用金结汇的,企业无需提交(四)(六)项文件3．在何种情况下我们可以不需要递交上述材料？答：除等值5万美元(含)以下用于备用金结汇的,企业无需提交(四)(六)项文件外，其他材料为必须递交材料。

4 . 资本金结汇所得人民币资金划出有何规定?答：资本金结汇用于本企业备用金周转、工资奖金发放的,结汇所得人民币资金可在企业自身的人民币账户留存; 对于不可留存的资金，- 若资本金帐户及人民币账户开立在同一家银行的,结汇银行必须当日办理完毕结汇、人民币资金入账及对外支付划出手续。

- 若资本金帐户及人民币账户不在同一家银行,请企业于2个工作日内(含划入当日)将支付命令函提供给人民币资金划入银行,银行据此办理该笔资金的对外支付划转手续。

银行外汇资金管理办法

xx银行外汇资金管理办法第一章总则第一条为规范我行外汇业务，保证外汇资金的安全性、盈利性和流动性，根据国家外汇管理相关规定，特制定本办法。

第二条我行外汇资金管理指外汇资金的筹集、运用和管理。

第三条我行外汇资金管理的基本原则是：集中管理、统一调度、分级经营、比例控制、防范风险、讲求效益.集中管理，是指由总行计划财务部负责对全行的外汇资金集中统一管理；统一调度,是指由总行计划财务部负责对全行的外汇资金实行统一调度；分级经营，是指总行计划财务部及开展外汇业务的各分支行在规定的职责范围内组织经营资金；比例控制,是指对我行外汇资金实行资产负债比例管理;防范风险，是指密切注意外汇业务中潜在的风险，及时采取有效措施，切实防范外汇风险；讲求效益，是指在安全性、流动性的前提下,外汇资金的运营坚持效益性原则。

第四条外汇资金管理在保证安全性的前提下，合理安排、及时调整期限结构、分布结构，增强效益性与流动性,满足及时对外支付的需要。

第二章外汇资金管理第五条总行外汇资金管理1．我行的外汇资本金由总行计划财务部统一集中管理，如贸易融资、外币债券等不良资产核销需要购汇补充外汇资本金以及外汇资本金结汇等本外币外汇资本金转换,由总行计划财务部按相关外汇管理规定申报，经外汇管理局审批后办理。

2．我行外汇资金的对外拆借及存放、外币债券、结售汇及外汇买卖对外平盘等由总行金融市场部统一办理。

第六条分支行外汇资金管理1．总行计划财务部根据资产负债比例监管要求，结合我行的实际情况，对各经营外汇业务的分支行实行资产负债比例管理。

2．经营外汇业务分支行的外汇信贷规模和信贷结构必须严格执行有关资产负债比例指标，严禁突破.开展外汇业务的各分支行在发放贷款之前，须将贷款的金额、期限及计划用款情况提前2个工作日上报总行计划财务部,计划财务部凭此做好外汇资金头寸的准备工作。

3．分支行外汇资金的上存及拆借通过总行统一办理.第七条外币账户行管理1．总行计划财务部对境内外账户行实行统一管理,未经总行批准，各经营外汇业务的分支行不得擅自在境内、境外开立任何形式的外汇账户。