财务部内部工作流程
财务部内部工作流程
财务部内部工作流程1.收集和整理财务数据：财务部在每个会计期间结束后，负责收集和整理所有与财务相关的数据。
这包括企业的日常购销收付款、银行对账单、员工薪酬等。
2.会计凭证的录入：财务部将收集到的财务数据进行录入，并生成会计凭证。
会计凭证是财务部门记录财务交易的基本凭据，需要准确无误地录入所有相关数据。
4.会计凭证的记账：一旦会计凭证通过审核，财务部门将对凭证进行记账，记录到企业的总账和辅助账簿中。
这是一个重要的步骤，确保财务数据得到正确的分类和归档。
5.财务报表的编制：财务部门根据记账数据，编制企业的财务报表。
包括资产负债表、利润表和现金流量表等，这些报表对于企业管理层和外部利益相关方来说都是极为重要的决策依据。
6.财务分析和预测：财务部门负责对编制好的财务报表进行分析，并提供财务指标和趋势的预测，为企业的决策提供可靠的依据。
这包括盈利能力、偿债能力、运营效率等方面的分析和评估。
7.预算和成本控制：财务部门协助企业管理层进行预算编制和成本控制。
通过对预算执行情况进行监控和分析，财务部门可以及时发现预算偏差和成本过高的问题，并提出相应的对策。
8.税务申报和合规事务：财务部门负责及时准确地进行税务申报，确保企业按照税法规定缴纳税款和报送相关报表。
同时，财务部门还需要与审计师和监管机构合作，确保企业的财务活动符合国家法律法规和会计准则的要求。
9.内部控制和风险管理：财务部门需要建立和落实有效的内部控制制度，包括财务业务流程、审批权限、账务核对等。
同时，财务部门还需要及时识别和管理财务风险，确保企业的财务资产得到充分的保护。
10.与其他部门的合作：财务部门是企业内部各部门之间协作的重要纽带。
财务部门需要与其他部门保持密切的沟通和合作，例如与采购部门确认支付款项、与销售部门对账核实销售额等。
以上是一个典型的财务部内部工作流程的简要描述。
请注意，具体的工作流程可能会因企业类型、规模和行业特点等因素而有所不同。
财务部各岗位的工作流程
财务部各岗位的工作流程财务部是一个企业中非常重要的部门，负责管理和监督企业的财务活动。
财务部的工作流程可以分为以下几个岗位：1.会计岗位：会计岗位是财务部门中最基础的岗位，主要负责记录和处理企业的各项财务数据。
会计岗位的工作流程包括：-财务凭证的录入：根据企业的收支情况，会计人员需要将相关的财务凭证录入到会计系统中，包括发票、收据、银行对账单等。
-会计核算：通过对财务凭证的分类和整理，会计人员可以进行财务核算，计算出各项财务指标，如总资产、总负债、所有者权益等。
-编制财务报表：根据财务核算结果，会计人员需要编制财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等，反映企业的经营状况和财务状况。
-审计和检查：会计人员需要对财务数据进行审计和检查，确保其准确性和合法性，并及时发现和纠正错误和违规行为。
2.成本会计岗位：成本会计岗位是财务部门中负责成本管理和控制的岗位，主要工作是对企业的成本进行核算和分析。
成本会计岗位的工作流程包括：-成本核算：成本会计人员需要将企业的原材料、人工、制造费用等成本数据进行核算和登记，为企业提供成本信息。
-成本分析：通过对成本数据的分析和比较，成本会计人员可以分析出企业的生产成本、成本结构和成本效益，并提出相应的成本控制建议。
-成本预测和预算：基于过去的成本数据和业务发展趋势，成本会计人员需要进行成本预测和预算，为企业提供经济决策的依据。
3.财务分析岗位：财务分析岗位是财务部门中负责财务数据分析和经营决策支持的岗位，主要工作是对企业的财务数据进行分析和解读。
财务分析岗位的工作流程包括：-财务指标分析：通过对财务报表和业务数据的分析，财务分析人员可以计算和比较各种财务指标，如盈利能力、偿债能力、运营能力等，为企业的经营决策提供参考。
-市场和行业分析：财务分析人员需要对市场和行业的发展趋势进行分析，了解竞争对手和市场环境的变化，为企业提供经营策略和风险控制的建议。
-预测和规划：基于财务分析和市场分析的结果，财务分析人员需要进行财务预测和规划，为企业的未来发展提供指导。
公司财务部工作流程
公司财务部工作流程第一步：财务预算财务预算是公司财务部门的重要职责之一，在每个财年开始前制定财务预算计划。
主要分为以下几个步骤：1.收集公司各部门对财务需求的信息和数据；2.根据上述数据进行预测和分析，确定财务目标和指标；3.制定财务预算计划，包括各项收入、费用和投资的预算；4.定期和相关部门沟通，以调整和更新预算计划。
第二步：日常账务处理日常账务处理是财务部门的核心工作之一，主要包括以下流程：1.检查和审查各类凭证和单据，包括合同、发票、收据等；2.录入和核对发票和账单信息，确保准确性和完整性；3.进行账务分录和记账操作，包括收入、费用、资产等；4.定期进行银行对账，检查和核对账户余额和交易记录；5.处理涉及现金、支票、转账等款项的付款事项。
第三步：会计报表编制会计报表的编制是财务部门的重要职责之一，主要包括以下几个步骤：1.收集和整理各项账务数据，包括资产、负债、所有者权益、收入和费用等；2.进行会计分析和调整，确保数据的准确性和合规性；3.编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；4.进行会计分析和解读，以提供给公司管理层和股东的参考。
第四步：财务分析财务分析是财务部门的重要职责之一，主要包括以下几个步骤：1.根据财务报表，进行财务比率分析，包括盈利能力、偿债能力、运营能力等；2.进行财务指标的解读和评估，提供给公司管理层决策的参考；3.分析和研究行业趋势和市场环境，以便针对性地改善和调整财务策略；4.编制财务报告，向内外部股东提供有关公司财务状况和经营成果的信息。
第五步：决策支持财务部门在公司决策中扮演着重要角色，主要包括以下几个步骤：1.提供财务数据和分析，为公司决策提供有关财务状况和风险的参考；2.参与和支持各类投资决策，包括项目投资、并购和资本运营等；3.参与企业战略制定过程，提供财务角度的评估和建议；4.定期向公司管理层汇报财务情况和业绩，以便做出相应的决策和调整。
以上是一个典型的公司财务部工作流程，每个公司的情况可能会有所不同，需要根据具体情况进行调整和完善。
财务部工作流程范文
财务部工作流程范文
一、预算编制
1.财务部负责收集和分析未来一定时期内各部门的费用预算，并结合财务部计划的资金预算，编制公司的财务总预算；
2.根据公司的发展规划和经营重点，拟定每个部门的预算任务；
3.制定资金使用规划，尽量降低成本，提高资金使用效率；
4.对各部门的预算进行审核，确保每个项目的可行性；
5.讨论拟定的预算计划，修改不合理之处，最终确定公司的财务总预算；
6.将财务预算报告报送领导审批；
7.将审批通过的预算正式实施，定期对预算进行审计，及时发现和处理预算变化，及时调整资金使用规划，保证财务稳定。
二、成本核算
1.制定月度成本计划，统筹安排并监督落实；
2.按照公司财务规定，对月度成本支出进行审核，及时发现异常，及时处理；
3.进行月度成本核算，结合月度报表和各部门报表，核对成本成分，及时清理冗余；
4.审核各部门费用报销和合同，确保支出符合财务体制，控制费用开支；
5.审核付款资金，确保可行性和合法性；
6.完成月度成本报表，提交财务部领导报批；
7.审核并对落实工作进行记录，以便供决策部门参考；。
公司财务部岗位日常工作内容及流程
公司财务部岗位日常工作内容及流程
财务部主要负责公司的财务管理工作，是公司财务体系的核心部门。
主要的工作内容有三大块：财务会计管理、财务风险管理和财务报告管理。
一、财务会计管理：
1、制定公司财务政策：根据实际情况，研究制定公司财务管理制度，确保公司财务管理运作有序；
2、完善财务核算体系：根据公司财务政策，建立财务核算体系，完
善科目体系，建立财务会计凭证制度；
3、实施准确的财务会计：定期和不定期进行财务记账、核算和编制
财务报表，确保财务会计数据准确无误；
4、支付管理：制定公司支付管理制度，严格控制费用支出，合理控
制公司财务成本。
二、财务风险管理：
1、投融资管理：根据企业发展规划，研究制定投融资规划，有效管
理投融资风险；
2、合同管理：及时收集、归档、审核合同，确保合同完全、正确、
有效；
3、财务风险监督管理：结合企业发展规划，定期监督企业财务状况，有效识别企业财务风险，采取相应的措施进行风险控制。
三、财务报告管理：
1、编制专业的财务报表：按照财务核算体系要求。
财务部各岗位职责及流程(3篇)
财务部各岗位职责及流程财务部是企业中非常重要的部门之一，主要负责企业财务相关工作的管理和执行。
财务部的各个岗位职责和流程如下：1. 财务经理：- 制定和执行财务策略和政策- 监督和管理财务部门的运作- 负责与外部机构（如银行、审计公司）进行业务合作- 制定财务报表和预算计划- 审查和分析财务数据，提出改进意见- 提供财务决策的支持和咨询2. 会计：- 负责日常会计核算工作- 处理企业收支记录和账务凭证- 编制财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表- 进行财务分析，评估企业的财务状况和经营绩效- 协助审核和调整企业财务数据3. 出纳：- 负责企业现金及银行存款的管理和日常记账工作- 管理和核对企业的收款和付款流程- 处理员工工资、报销和费用报销等支付事务- 编制现金流量表和银行对账单- 协助进行资金预算和预测4. 财务分析师：- 进行财务分析和预测，评估企业的盈利能力和风险状况- 分析企业的财务指标，如利润率、偿债能力、流动性等，提供决策支持- 监测行业和市场发展趋势，进行竞争对手分析- 编制财务报告和建议，向管理层提供财务战略建议以上是财务部各个岗位的基本职责，具体流程可能根据企业的规模和行业特点略有不同。
在实际工作中，这些岗位之间需要密切合作，共同完成企业的财务工作。
财务部各岗位职责及流程（2）1、负责日常收支管理和核对、会计凭证、出纳、税务工作;2、成品成本核算与分析;3、认真核对并确认客户的每一笔回款，做好客户回款的审核确认工作，编制收款会计凭证并登记应收帐款明细帐;4、每月提供上月客户回款计划执行情况及本月回款计划统计表，每月向部门主管领导报送一份应收帐款分析明细表;5、对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪，包括及时与客户对帐，协调跟进帐务处理;6、负责工资核算等;7、负责结账、编制会计报表，安排各项税费的申报事宜;8、协助主管完成其他日常事务性工作。
财务部各岗位职责及流程（3）财务部是一个重要的部门，负责公司的财务管理和财务决策。
最全财务部工作流程及规章制度
最新最全财务部工作流程及规章制度财务部是一个企业中非常重要的部门。
它的主要职责是财务管理和会计工作，确保企业资金的收支情况得以控制，保障财务规范性，提高企业的竞争力和经济效益。
为此，财务部需要建立完善的工作流程和规章制度，以确保其工作的高效性和规范性。
以下是一份最新最全的财务部工作流程及规章制度，仅供参考。
一、财务部组织架构财务部组织架构图二、财务部工作流程1. 会计记账流程（1）业务凭证的填制a. 根据业务情况，选择对应的记账凭证（如收款凭证、付款凭证、转账凭证等），并填写凭证号码和日期。
b. 填写摘要，详细记录业务事项的内容，清晰明确，方便后期查询和审核。
c. 填写借、贷方科目，根据业务情况选择借、贷方科目，并填写金额。
d. 对所有填写内容进行核对，确认无误后交给主管审核。
（2）凭证审核及登账a. 主管审核凭证，确认凭证填写内容正确无误。
b. 记账员根据凭证上的借、贷科目和金额登记凭证，在会计系统中形成会计核算数据。
c. 核算员根据登记的凭证数据，进行会计核算处理，形成会计报表数据。
（3）凭证归档a. 已经审核过的凭证，需要归档妥善保管起来。
b. 按照凭证的日期和凭证号码进行归档分类，清晰明了。
2. 票据管理流程（1）票据的领取和使用a. 企业内部出现单据需求时，工作人员需要到票据管理员处领取相关的发票。
b. 领取票据时需填写相关单据申请表，包括申请单据名称、数量、领取人等信息，并由申请人签字确认。
c. 领取到票据后，核对票据的种类、号码、金额等信息，确保无误，并妥善保管。
（2）票据的归纳和汇总a. 票据通过算盘进行日常记录，核对每日收支情况。
b. 每月底进行票据的汇总，将收入、支出等合并起来，形成月度的财务报表。
3. 财务报表编制流程（1）会计核算a. 记账员根据会计凭证和票据等原始数据，进行会计核算处理。
b. 核算员根据记账数据，进行会计报表数据的汇总和分类，形成利润表、资产负债表、现金流量表等报表。
财务部工作内容及流程
财务部工作内容及流程1. 财务部职责财务部是负责公司财务管理和财务决策的部门。
其主要职责包括但不限于以下几个方面：- 编制和执行公司的财务计划和预算；- 维护和更新公司的财务记录和账簿；- 控制和监督公司的财务风险，并提供相应的风险评估和建议；- 进行财务分析和报告，为公司高层管理层提供决策支持；- 管理公司的资金流动和资金融资，并确保资金的合理利用；- 负责公司的税务规划和税务申报，确保公司的税收合规；- 监督和审计公司的内部控制和合规性。
2. 财务部工作流程财务部的工作流程一般包括以下几个环节：2.1 预算编制根据公司的经营计划和目标，财务部会参与制定年度财务预算。
预算编制一般包括收入预算、支出预算和资本预算等。
财务部与其他部门紧密合作，收集相关数据和信息，并进行预算编制和分配。
2.2 财务记录与账簿管理财务部负责维护和更新公司的财务记录和账簿，包括会计凭证、日记账、总账和辅助账等。
财务部会使用相应的财务软件和工具进行记录和管理，确保财务信息的准确性和完整性。
2.3 财务报表分析与编制财务部会定期进行财务分析和报告，为公司高层管理层提供决策支持。
财务报表包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
财务部会对这些报表进行分析和解读，并编制相应的财务报告。
2.4 资金管理与融资财务部负责管理公司的资金流动和资金融资。
财务部会进行资金需求和预测分析，确保公司有足够的资金用于日常经营和发展。
如果需要，财务部还会协调与银行和其他金融机构的资金融资活动。
2.5 税务管理与申报财务部负责公司的税务规划和税务申报。
财务部会了解并遵守相关税法和法规，确保公司的税收合规。
财务部会及时申报和缴纳各项税款，并与税务机关进行沟通和协调。
2.6 内部控制与审计财务部负责监督和审计公司的内部控制和合规性。
财务部会制定和执行内部控制措施，确保公司的财务活动符合法律法规和公司内部的规定。
财务部还会接受内外部审计的监督和检查。
以上是财务部的工作内容及流程的简要介绍，具体的工作细节和流程可能因公司规模和行业特点而有所差异。
财务部工作流程
财务部工作流程财务部是一家企业最为重要的部门之一，主要负责公司财务管理、预算编制、会计核算、税务筹划等工作。
财务部的工作涉及到企业的财务状况、资产负债表、利润表、现金流量表等信息，直接关系到企业的发展和生产经营。
在此，本文将详述财务部的工作流程，以帮助读者更好了解财务部的工作内容，提高财务部的工作效率。
一、预算编制工作流程1、预算起草：通过了解公司的业务和发展战略，财务部初步确定年度预算，包括收入、成本、费用以及利润等指标。
2、预算审批：依据公司制定的管理制度和审批程序，财务部向公司管理层提出预算申请，经过审批后确定年度预算。
3、预算执行：财务部根据预算计划，组织预算执行，对部门预算执行情况进行监控与控制。
4、预算调整：根据公司业务变动情况，财务部进行适时的预算调整，确保企业发展的稳健性。
二、财务报表编制工作流程1、收集数据：财务部从各个部门收集有关财务信息，包括销售额、成本、费用、资产负债表等核算数据。
2、核算和确认：核算收集到的数据，确认各项数据的准确性、完整性。
3、编制报表：依据公司制定的财务报表规范，财务部对收集到的数据进行分类统计汇总，生成资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表。
4、审核和审批：对生成的财务报表进行审核和审批，确保数据的真实性和完整性。
5、披露和分析：将财务报表公布给公司内部及外部，通过分析报表数据帮助管理层做出正确的业务决策。
三、预决算管理工作流程1、预决算起草：在预算编制过程结束后，财务部根据制定的预算和实际情况编制预决算表。
2、预决算执行：在每个月结束后，根据每个部门提交的实际数据，财务部核算和汇总数据，并与预算进行对比分析。
3、预决算调整：根据企业业务发展变化，财务部根据预算和实际情况进行适时的预决算调整。
四、费用控制工作流程1、费用审核：企业每个月结束后，财务部对各部门费用进行审核，确保费用符合企业规定。
2、费用统计：对审核通过的费用进行分类统计，确定费用归属部门。
财务部各岗位的工作流程
财务部各岗位的工作流程财务部是企业组织中重要的部门之一，负责企业的财务规划、管理和监控，以确保企业的财务状况良好并实现可持续发展。
下面将详细介绍财务部各岗位的工作流程。
1.会计岗位会计岗位是财务部中最基础的岗位之一，主要负责企业的日常会计事务处理。
工作流程如下：-收集凭证：会计人员负责定期收集和整理企业的凭证，包括收据、发票、银行对账单等。
-记账：根据凭证信息，会计人员进行账务处理，包括分类、登记和核对。
-编制财务报表：会计人员按照会计准则编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
-税务报表申报：会计人员负责按照相关法规要求，编制和申报企业的税务报表，如增值税申报、所得税申报等。
2.成本会计岗位成本会计岗位主要负责对企业生产过程中产生的成本进行核算和分析。
工作流程如下：-成本数据收集：成本会计人员负责收集和整理与生产相关的成本数据，包括原材料成本、人工成本、制造费用等。
-成本核算：根据成本数据，成本会计人员进行成本核算，包括计算各个产品的成本、期末成本调整等。
-成本分析：成本会计人员对成本数据进行分析，了解和评估成本结构、成本变动等情况，为企业的成本控制和决策提供依据。
-成本控制：成本会计人员通过定期的成本分析和报告，为企业提供成本控制建议，并监控生产过程中的成本控制情况。
3.财务分析岗位财务分析岗位主要负责对企业的财务状况和经营情况进行分析和评估，为企业的管理层提供决策支持。
工作流程如下：-数据收集：财务分析人员负责收集和整理企业的财务和经营数据，包括财务报表、财务指标等。
-财务比率分析：财务分析人员通过计算和分析企业的财务比率，如盈利能力比率、财务杠杆比率等，了解企业的财务状况。
-经营指标分析：财务分析人员通过计算和分析企业的经营指标，如销售增长率、资产周转率等，评估企业的经营能力。
-报告编制：财务分析人员根据分析结果，编制财务分析报告，向管理层提供决策支持和建议。
4.预算管理岗位预算管理岗位主要负责制定和监控企业的预算，确保企业的经营活动按照预期目标进行。
公司财务部内部全套工作流程图
公司财务部内部全套工作流程图工作流程1、 会计核算工作流程2、出纳工作流程账户间请款收款 审票据盖章 进账（需背 签收 交客户或 转账或购汇 开收据 书的要背书） 进账、登记台账生成财务报表 编表说明 进行财务分析 编制各项明细表 登记总分类账现金、银行存款日记账 登记明细分类账生成科目汇总表编制、审核记账凭证 收 款 付 款 转 账收现 收票审单付款 付票据 开支票 编 制 日 报 表登记现金、银行日记账本 核对日记账、做调节表3、税务工作流程（1）办税员报税工作流程（2）办税员领取、缴销发票工作流程（3）办税员办理一般纳税人资格年审工作流程到税务局领取年审表格准备税务局所需全部资料交税务局指定受理窗口交资料并索取回执持回执领回年审结果持年审结果到核税科加盖一般纳税人条形章4、统计工作流程（1）预算检查执行工作流程会计凭证处理完毕归类登记有关数据编制预算与执行对比报表分析及说明预算执行情况报财务经理审核及提出改进意见报财务总监审批报分总经理和总经理审批公布预算执行情况及改进措施（2）销售统计工作流程收款员交《收款日报》报统计员编制《销售日报》与业务部核对账务财务经理（或指定负责人）审核后上报（3）《营运资金日报》编制流程5、付款工作流程表（现金、支票）（1） 借（付）款（现金）工作流程表（文件呈批表） 说明借款理由经办人复印留存销售日报资金日报往来日报汇总统计并审核编制《营运资金日报》主管会计复核部门经理意见经办人填借款财务经理意见分总意见出纳付款经办人签收（1） 借（付）款（支票）工作流程图分总不在时，由其授权人审批补签注：分期付款呈批跟踪表同时报送审批 工程付款跟踪表同时报送审批 成本利润预算审批表同时报送审批 合同、报告审批表同时报送审批经办人取表填单部门经理意见 填：分期付款呈批跟踪表、附合同、报告审批等主管会计复核财务经理意见分总意见出纳付款会计记账6、报销工作流程。
财务部内部工作流程
财务部内部各岗位工作流程明细一、出纳岗工作流程一现金收付1、收现根据会计岗开具的收据销售会计开具的发票收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据发票上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联或发票联给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗水电费、代收代扣款项管理费用岗其他应收款销售核算岗货款成本核算岗加工费、材料款注：1原则上只有收到现金才能开具收据,在收到银行存款或下账时需开具收据的,核实收据上已写有“转账”字样,后加盖“转账”图章和财务结算章,并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位.2随工资发放时代收代扣的款项,由工资及固定资产岗开具收据,可以没有交款人签字.2、付现1费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核2工资发放凭财务部经理制作的经过总经理审批后的工资表及奖励通知单付款——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资岗签收制证3、现金存取及保管按用款计划开具现金支票提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午5：30视库存现金余额送存银行注：1下午下班后,现金库存应在限额内.2从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从,注意保密,确保资金安全.4、管理现金日记账,做到日清月结,并及时与K/3系统的现金管理系统及总账系统的现金类科目核对.二银行存款收付1、银收1客户货款及中转库货款：凭销售开票岗传来的银行存款进账单或者P OS消费账单记录银行存款收入；如有客户的支票、汇票填写进账单到银行进账.2其他项目收款收到除货款以外项目款项——→填写进账单——→进账——→回单——→相关岗位3贷款收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位2、银付1日常性业务款项根据付款审批单原料货款在10万元以内由原料部经理、财务部经理审批付款,超过10万元以上原料款项由总经理审批付款——→开具支票汇票、电汇——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上无存根的注明支票号及银行名称——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证——→材料核算岗材料采购——→成本核算岗外协加工、车间质保费用——→管理费用岗管理部门用款——→销售费用岗销售部门用款——→工资福利岗工资兑现、福利——→及固定资产岗固定资产购建注：1开出的支票应填写完整,禁止签发空白金额、空白收款单位的支票.2开出的支票汇票、电汇收款单位名称应与合同、发票一致.3有前期未报账款项的个人及所在部门,一律不办理付款业务.2还贷及银行结算收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证——→登记单据传递登记本——→传管理费用岗3交税收到税务岗位传来的税票——→填写划款行银行账号加盖预留印签,通知银行付款.3、及时根据各银行对账单交编制银行调节表,对调节表上挂账及时进行清理和查询.4、根据银行收付情况统计各银行资金余额,随时掌握各银行存款余额,避免空头.5、熟练掌握公司各银行户头资料单位名称、开户银行名称、银行账号.三工作要求1、熟悉集团及公司各类财务管理制度.2、了解财务部各岗位工作内容,做好与各岗位的衔接工作.3、准确收付现金,妥善保管现金及有价证券,保证资金安全.4、坚持每天盘点现金,及时核对现金日记账,做到日清月结.5、随时掌握各银行户头余额,禁止签发空头支票.6、树立良好的窗口形象.二、销售费用岗工作流程一部门日常费用审核原始凭证完整、合法、金额正确——→审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠——→审核审批手续是否完备——→审核部门费用支出进度如超计划额度,可拒绝报销——→编制记账凭证借：管理费用/营业费用/制造费用/财务费用—相关明细科目贷：现金/银行存款/其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核注：1非工资性费用支出原则上须取得税务局监制的发票或收据,填写规范,大小写一致,无涂改痕迹,增值税票须严格遵守填写规范.2保证凭证及附件左上角整齐,附件长宽折叠以记账凭证大小为度,不能带有订书钉.3费用审核依据差旅费报销管理办法、费用管理办法及相应的计划、通用函审批单等,其要点有：计划额度内费用须经部门负责人、总经理、财务经理审批；计划外费用须有总经理批示的报告；市内交通费、通讯费须经总经办登记；固定资产按审批权限并取得相关部门验收登记；差旅费须附审批后的行程安排表,招待费须附经审批的招待费用明细表.4准确使用明细科目按华西希望集团总部制订的编表说明5报销人有前期欠款时,报销费用一律先冲抵欠款,在编制凭证时须附管理费用岗开具的还款收据.6支取现金的凭证编制完毕,若遇出纳无现金时,应暂时保存记账凭证,待出纳取回现金时通知领款.二中转库费用1、日常费用审核原始凭证完整、合法、金额正确——→审核原始凭证粘贴规范——→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证借：营业费用——相关明细科目部门专项贷：现金/银行存款/其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核2、房租、仓租审核是否附租赁合同——→审核是否附合法收据——→审核签字手续是否完备——→编制记账凭证借：营业费用——中转库费用贷：现金或其他应收款——→传出纳岗3、运费审核是否具有运输协议,运输发票是否合法,金额是否正确—→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证借：营业费用——运输费贷：现金——→传出纳岗三广告费用1、审核付款1审核广告合同、发票、照片等——→审核“付款审批单”审批手续是否完备——→登记资金计划——→出纳岗付款2签收出纳岗传来的“付款审批单”及银行付款凭证等——→编制记账凭证借：预付账款贷：银行存款——→在相应的广告合同上登记付款金额、日期及凭证编号——→传主管岗复核注：1首次付款时,需留存一份合同复印件.2所有款项必须经本广告负责部门领导签字、经办人签字、财务主管审核、财务经理及总经理签字后才能付款.3 支付广告款时须凭发票,编制凭证,除发票开出有困难的预付款除外.4媒体广告须审核发票、报样及监播单等；户外广告车体、墙体、广告牌等须审核发票照片等；宣传品、礼品须审核发票、入库单等.2、费用报账1媒体及宣传品审核宣传相关岗位传来的发票媒体广告审核宣传相关岗位传来的发票附收料单宣传品——→审核审批手续是否完备——→对照合同进行编制记账凭证借：营业费用——广告费用贷：预付账款——→在合同上登记发票金额、收受日期及凭证编号——→分品种登记手工账——→传主管岗审核注：1根据预付账款余额及合同执行情况及时督促相关策划及具体操作部门报账,每月与宣传相关岗位核对各客户账簿余额.2媒体广告包括电台、报纸、车体、墙体、广告牌、条幅等；宣传品包括宣传品、礼品的设计、制作、发送等费用.3收到发票时与宣传等相关岗位一同确认广告费用.4收到发票时与策划部相关岗位一同确认广告费用归属何产品品种,不能明确分配到具体品种及企业形象宣传广告单列,并登记手工账,以便于投入产出分析.2宣传品发出审核宣传品仓库明细账——→审核仓库传来的当月宣传品领用汇总表和领料单——→编制记账凭证借：营业费用——广告费用管理费用——其他贷：原材料——辅材——→传主管岗复核3促销费用审核促销申请报告及有关材料——→审核原始凭证完整、合法性——→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证借：营业费用—广告费用贷：现金/其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核.4、总部代垫的的宣传用品含宣传资料、宣传册、集团报费用按总部财务部通知的记账通知单,编制记账凭证.借：营业费用—业务宣传费货：银行存款/集团内部往来——华西希望集团总部——→传主管岗复核,按时通知付款.四工作要求1、熟悉公司各类财务管理制度.2、了解财务部各岗位工作内容,做好与各岗位的衔接工作.3、工作目标明确,责任心强,树立良好的部门形象.4、加强与公司内部宣传岗位的工作配合.三、管理费用岗工作流程一部门日常费用审核原始凭证完整、合法、金额正确——→审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠——→审核审批手续是否完备——→审核部门费用支出进度如超季度计划或预算除分管领导审批后,还须报总经理审批；如超年度计划额度或预算,可拒绝报销——→编制记账凭证借：管理费用—相关明细科目贷：现金/银行存款/其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核.注：1非工资性费用支出须取得税务局监制的发票或收据,填写规范,大小写一致,无涂改痕迹.2保证凭证及附件左上角整齐,附件长宽折叠以记账凭证大小为度,不能带有订书钉.3费用审核依据漯河万千费用报销管理办法、差旅费开支范围及标准、漯河万千费管理办法等,其要点有：经部门负责人、总经理、财务部经理审批；通讯费用须经行政办登记；招聘费用须有行政办主任审核；差旅费须附出差申请表及审批后的行程安排表；招待费须附经审批的招待费用明细表.4准确使用明细科目见科目表.5支取现金的凭证编制完毕,若遇出纳无现金时,应暂时保存记账凭证,待出纳取回现金时通知领款.6报销人有前期欠款时,报销费用一律先冲抵欠款.二资金付出1、审核月度资金计划如果执行月度计划及预算,每月28日根据年度费用计划、相关往来账及合同——→审核管理部门下月资金使用计划——→汇总资金计划——→报总经理审批.注：行政事务性维修购置费、人力资源培训费、财务部税款及利息支出、党群工群活动费等预见性较强的专项费用,需在月度资金计划中报出.2、审核付款及报账1根据月度资金计划或预算明细核查付款项目——→审核“付款审批单”审批手续是否完备——→登记资金计划——→出纳岗付款2签收出纳岗传来的“付款审批单”及银行付款凭证或附发票——→收受管理部门相关人员交来的发票——→审核发票上的审批手续是否完备——→审核银行票据存根上是否有领用或收款人签字——→编制记账凭证借：管理费用——相关明细科目贷：银行存款——→传主管岗复核注：1付款时除预付款项或临时外出采购的外,须凭发票.2款项付出后,督促支票一星期内报账,汇票两星期内报账.三特殊费用核算1、办公用品入库与领用1入库：审核发票金额、数量是否经过验收、数量是否一致；需入库的办理入库手续——→编制记账凭证.对不需入库的低值易耗品,实行一次性摊销,直接计入费用科目.对需办理入库的低值易耗品,审核入库程序、验收、数量.借：管理费用---办公费或原材料——辅材贷：银行存款或现金或其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核2领用：审核库管传来的领料单——→月末集中进行出库核算——→编制办公用品领用凭证借：管理费用 ----办公费用贷：原材料—-辅材——→传主管岗复核注：1办公用品由各部门报季度计划,行政办汇总计划,分季度统一购进.需办理入库手续的,由各部门按月领用.2季度组织对办公用品进行盘点.2、修理费1汽车维修接收行政办车辆管理人员传来的车辆运行费用——→审核车辆修理费用——→编制记账凭证借：管理费用/营业费用——小车费—相关核算项目明细科目按车辆贷：现金/银行存款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核注：若已通过银行付出款项,应将支票存根与出纳传来的付款审批单匹配.2零星维修接收行政办管理人员传来的零星维修发票——→审核发票是否注明修理项目及报修单含废件验收人员签字认可——→行政办负责人初审—→编制记账凭证借：管理费用/制造费用——修理费—相关明细科目贷：现金/银行存款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核注：考虑到由行政办统一组织的厂房设施维修,由行政办统一结算,故维修也可能涉及管理费用以外的制造费用等.3维修物资①入库：审核发票与计划单是否一致——→如需办理入库的办理入库手续、不需入库的落实验收人员及验收数量及质量——审核发票金额、数量是否与入库单一致——→编制记账凭证借：原材料——辅材/管理费用——修理费贷：现金或其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核②领用：平时审核领料单——→月末进行出库核算——→编制维修物资领用凭证借：管理费用 /制造费用——修理费相关明细科目贷：原材料——辅材——→传主管岗复核注：1维修物资指由行政事务部根据修理需要购入水暖管件材料、防水材料、钢材、水泥、沙、石、润滑油及维修本身需要的材料如电焊条、氧气等.2外部修理劳务费用根据发票及计划审核.3审核根据计划及维修预算.3、研究开发费审核产品开发中心传来的发票——→编制记账凭证借：管理费用——其它贷：现金/银行存款——→涉及现金的凭证传出纳岗,不涉及现金的凭证传主管岗复核注：1若已通过银行付出款项,应将支票存根与出纳传来的付款审批单匹配.2研究开发费包括产品开发中心购买检验实验工具器具按固定资产管理的除外、实验材料、实验费用.3研究开发费用必须报经总部审批后立项.4、无形资产摊销月末摊销无形资产——→编制记账凭证借：管理费用——无形资产摊销贷：无形资产——明细项目——→传主管岗复核注：无形资产按10年摊销,每月摊销金额=原值/10125、劳动保险费用：根据劳动法规定为员工参加各种社会保险,缴纳社保费用.审核行政办提供的参保员工名单及社会保险局开具的收取社会保险费用的行政事业性收据——→核实参保人员、费用是否属实、相符,核实个人缴纳部分——→编制记账凭证.借：管理费用——员工社保基本养老保险费用、医疗保险费用、工伤保险费用其他应付款——代扣个人养老保险费其他应付款——代扣个人医疗保险费贷：银行存款注：1需代扣的保险金传工资核算岗实行代扣.2个人缴纳的基本养老保险费用计入“其他应付款——代扣个人养老保险费”.3个人缴纳的医疗保险费用及大病统筹费用计入“其他应付款——代扣个人医疗保险费”.4单位缴纳的基本养老保险费用、医疗保险费用及大病统筹费用、工伤保险费用计入“管理费用——员工社保”.四财务费用签收出纳岗传递来的利息收入、利息支出、手续费结算单——→登记资金计划——→编制记账凭证借：财务费用——相关明细科目贷：现金/银行存款——→传主管岗复核注：根据利息支出时间、金额及时向出纳查询余额是否足够支付利息,提醒出纳及时划转资金保证付息.五贷款、还款签收出纳传来的银行贷款上账凭证或还款凭证——→登记贷款期限、还款日期、利率——→编制记账凭证借：银行存款借：短期借款贷：短期借款贷：银行存款——→传主管岗复核注：1凭证摘要栏须注明贷款起止日期、利率.2根据还款时间、金额编入财务部月度资金计划中,及时提醒财务部长安排还贷资金.六其他应收款核算及管理1、借款：审核是否还清前欠款——→审核借款额度——→登记还款时间——→编制记账凭证借：其他应收款——员工往来贷：现金——→出纳岗注：1前欠不清者,拒绝再借.特特情况报总经理审批.2摘要栏中须注明借款用途、还款日期.2、还款：开具还款收据——→传出纳岗收款——→根据出纳岗收款签字后的收据第三联编制记账凭证借：现金贷：其他应收款——员工往来——→出纳岗3、清理、催收：1直接从借款人报销费用中扣还,并及时将欠款人名单通知其他岗位.2每月29日清理各部门人员借款情况——→借款情况明细表列明借款人、借款金额、是否逾期——→提醒借款人归还——→通知工资福利岗从借款人工资中扣除如涉及销售人员扣款,传递给销售会计予以扣款注：欠款逾期未还者,报销费用款一律先冲减欠款.七管理性工作1、每月根据部门费用计划额度及预算情况出具费用通报,并提请超支或有超支迹象的部门注意.2、每季度结束后15天出具费用分析报告,能为公司费用管理控制提出合理化建议.3、参与制定和完善公司费用控制办法.4、参与年度费用控制计划的制定.5、及时清理催收其他应收款项.6、参与制定和完善公司其他应收款管理办法.7、定期、不定期审核办公用品库、工程物资库账簿,保持账实相符.八工作要求1、熟悉公司费用管理办法、财务制度、资金使用办法等相关制度.2、了解财务部各岗位工作内容,做好与各岗位的衔接工作.3、工作目标明确,责任心强,树立良好的部门形象.四、固定资产核算岗工作流程一固定资产不需安装1、购进审核购进计划及预算包括所固定资产名称、规格型号、单价及金额、调查的供应商供货情况、购销合同或协议、款项来源、用途、各级审批部门的审批意见——→审核付款——→督促报账——→审核发票和固定资产调拨单——→查询已付款情况——→编制凭证借：固定资产贷：银行存款/预付账款——→传主管岗核注：1款项付出应严格遵守资金管理办法.2根据合同及付款情况及时督促相关部门办理报账手续.3购进固定资产后须凭发票、验收单办理固定资产调拨手续,具体为生产用固定资产由生产部负责,非生产用固定资产由行政办负责.4固定资产入账时,记账凭证摘要栏须注明固定资产名称、型号及使用部门.5固定资产在各车间、部门之间调拨应进行账务处理,以便加强对固定资产的管理和准确提取折旧.2、提取折旧根据固定资产明细账查询上月新增或减少固定资产——→对应固定资产原值及公司使用的折旧政策计算增减变动的累计折旧——→编制折旧计算表——→编制记账凭证借：管理费用/制造费用/营业费用——折旧费贷：累计折旧——相关明细科目——→传主管岗复核注：1年初根据固定资产明细表计算各部门、各类资产每月应提折旧金额,每月根据固定资产增减变动情况及时调整,编制折旧计算表.2固定资产折旧采取按个别资产进行计算,分部门、分类别汇总提取.3月度提取累计折旧金额发生变动时应将提取折旧的依据应传递一份给各车间核算员,由车间核算员对应固定资产清单核实固定资产的存在及折旧提取的准确性.4年末根据固定资产明细表计算全年折旧,冲回由于净值低于全年应提折旧的个别资产多提折旧,并确定下一年度提取折旧的基数.3、固定资产清理1盘点年末组织行政办、生产部相关人员进行固定资产盘点——→整理固定资产明细表——→出具盘点报告注：1针对盘点过程中出现的固定资产盘盈盘亏情况应及时上报,督促相关部门进行处置.①盘盈借：固定资产②盘亏借：营业外支出贷：累计折旧累计折旧营业外收入贷：固定资产2清理报废定期组织行政办及生产部对固定资产进行核查——→督促处置已报废及长期闲置的固定资产——→核实报废或长期闲置的固定资产原值、已使用年限及折旧提取情况——→审核固定资产清理转出报告——→编制记账凭证①注销固定资产借：固定资产清理累计折旧已提折旧贷：固定资产原值②收到清理收入借：现金/银行存款贷：固定资产清理③支出清理费用借：固定资产清理贷：现金/银行存款④结转净损益借：固定资产清理账面余额贷：营业外收入或借：营业外支出贷：固定资产清理账面余额——→传主管岗复核清理损失还需及时聘请中介机构出具报告,并及时报主管税务机关审核损失,以便能在税前列支.二在建工程在建工程核算1工程立项工程项目确定——→向相关部门索取核准后的立项报告及工程预算——→设立明细科目2工程招标或确立施工单位阅读招标文件——→开具投标保证金收据并制证——→参与议标、评标、定标——→参与合同条款的订立——→保留合同复印件如需招标.不纳入招标范围的在建工程——→编制工程预算或外请具有预算资质的单位或个人编制工程预算——→确立施工单位需同时报工程预算——→签订施工或承建合同确定工期、工程预算、付款方式、付款时间、工程验收、工程决算、质保金、违约责任等事宜——→设立在建工程明细科目及预付工程款明细科目.①收到投标保证金时：借：现金贷：其他应付款——其它②退还时：借：其他应付款——其它在建工程相关科目〈红字〉收中标单位投标保证金贷：现金3支付工程款①审核工程进度：根据工程管理部门确立的工程进度及合同,支付工程进度款.②款项支付及报账ⅰ、根据月度资金计划核查付款项目——→审核工程合同、进度款收据或发票等——→审核“付款审批单”审批手续是否完备——→登记资金计划——→出纳岗付款ⅱ、签收出纳岗传来的“付款审批单”及银行付款凭证等——→编制记账凭证借：在建工程——预付工程款建筑工程—客户单位—安装工程—客户单位—在安装设备—设备—待摊基建费用支出—其他一次性费用—客户单位与客户签有合同在建工程——设备安装及技改工程—技术改造—客户单位—装饰装修—客户单位—待摊基建费用支出—其他一次性费用—客户单位与客户签有合同在建工程——大修理工程名称—客户单位—待摊改造费用支出—其他一次性费用—客户单位与客户签有合同工程物资——工程名称—客户单位购置设备预付款贷：银行存款——→传主管岗复核ⅲ、收到工程项目中购置需要安装的设备的全额发票——→编制记账凭证。
财务部履行职责业务流程
财务部履行职责业务流程（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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公司财务部工作流程
公司财务部工作流程一、预算编制1.收集信息：财务部首先收集公司各部门的经营计划和需求，了解公司在下一个财政年度的预计收入和支出情况。
2.制定预算原则：财务部根据公司的经营目标和策略，制定预算编制的原则，例如盈利目标、成本控制原则等。
3.分配预算：根据公司各部门的需求和预计收入情况，财务部将预算按照不同部门或项目进行分配，并与相关部门进行沟通和确认。
4.编制预算报告：财务部将预算数据整理归纳，编制预算报告，包括预计收入、支出和利润等。
二、日常财务处理1.收集凭证：财务部收集各部门提交的相关凭证，包括发票、收据、银行对账单等。
2.记账处理：财务部根据凭证信息，按照会计原则和政策规定，进行会计分录和账务处理，包括借贷记账、制作凭证等。
3.账务归档：财务部将处理完的凭证和相关账务资料进行整理和归档，保证账务资料的完整性和安全性。
4.准备财务报告：财务部根据会计周期，制作各种财务报告，例如资产负债表、利润表和现金流量表等。
5.与其他部门沟通：财务部与其他部门一起进行内部核对和沟通，将各部门的财务数据纳入公司整体财务体系中。
三、财务报表编制财务报表是公司对外披露财务状况和经营成果的重要工具。
财务部负责编制公司财务报表，包括：1.收集会计信息：财务部收集上述日常财务处理的相关数据，包括会计科目余额、凭证等。
2.进行报表调整：财务部根据会计准则和报表要求，对会计数据进行相关调整，如计提坏账准备、计提应交税费等。
3.编制财务报表：财务部根据收集到的会计信息和调整后的数据，编制各种财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等。
4.审核报表：财务部对编制完的财务报表进行复核和审计，确保报表的准确性和合规性。
四、审计备查财务部受到内外部审计的监督和检查，需要及时做好审计备查工作，具体流程如下：1.准备审计材料：财务部收集和整理与审计有关的会计凭证、报表、合同等相关资料。
2.提供审计证据：财务部向内部和外部审计人员提供必要的财务资料和凭证，支持审计工作的开展。
财务部——工作流程图
财务部——工作流程图财务部工作流程图【流程1】财务凭证制单概述：制作原始凭证以记录公司的每一笔经济业务，财务凭证是公司记录每一笔经济业务的重要依据。
步骤：1.1：收集与汇总所有的报销单据、收款单据等财务凭证材料。
1.2：核对每张单据的准确性和完整性。
1.3：登陆会计师系统并进入制单1.4：进入制单页面，依据财务凭证要求，按要求填写凭证。
1.5：凭证制单完成，审核提交。
【流程2】凭证复核审核概述：为确保每一张财务凭证的准确性和完整性，防止出现差错，需要进行凭证复核审核。
步骤：2.1：对财务凭证制单员提交的凭证进行审核。
2.2：依据公司内部审计规定，审核凭证的准确性和完整性，核对凭证中所填写的具体信息、计算结果、日期等各项要素。
2.3：审核通过后，将财务凭证发送给财务主管签名，签字后再次审核确认。
【流程3】会计分录概述：众所周知，会计分录是财务会计工作中的基本任务，其作用是将原始凭证中的业务实际情况明细记录在会计账簿上。
步骤：3.1：通过财务凭证系统中的“分录录入”进入录入页面。
3.2：依据公司的分录要求将科目、借贷方向、金额等信息填入系统内。
3.3：若较复杂的分录，需复核审批后方可录入。
3.4：凭证分录完成后进行挂账。
【流程4】账务处理概述：账务处理是财务工作的一个重要组成部分，其目的是将财务凭证中的信息转换为具体的账务处理结果，通过不断更新财务账簿、报表，为公司的经营管理提供准确、全面的财务数据。
步骤：4.1：资产/负债/权益等各项账簿的操作。
4.2：依据公司规范填写各项财务报表，如：资产负债表、利润表、现金流量表等。
4.3：对于公司内部的财务报表，也要逐一核对，确定报表数据准确无误。
【流程5】财务分析概述：进行财务分析是对公司经济情况按一定规律进行的分析对比，以便把握经济情况发展趋势，发现问题，采取适当的措施。
步骤：5.1：对各种财务指标进行分析，如公司的财务收入、财务支出、资产负债情况等。
5.2：根据分析结果，挖掘出其中的优劣势，预测未来趋势，为公司的经营决策提供参考。
财务部内部工作流程规范
财务部内部工作流程规范
一、适用范围
本工作流程规范适用于财务部内部的各项业务活动，包括财务核算、内部控制、货币管理、财务报告准备等。
二、工作流程：
1、财务核算：
①做好财务核算记录，对各项收支进行分类；
②做好各项收支核算，核算财务状况；
③财务收支核算等制定相关的账簿；
④主管部门定期审核账簿；
2、内部控制：
①财务部门负责制定内部控制制度，提出完善的内部控制措施；
②落实内部控制政策，定期检查其有效性；
③核实内部控制措施实施的现状，发现问题及时处置；
3、货币管理：
①统筹制定货币管理政策，监督实施；
②定期检查货币管理政策，发现问题及时处理；
③对外汇管理情况进行调查分析，提出综合方案；
4、财务报告准备：
①按照要求定期编制财务报告；
②按照要求准备财务指标分析；
③按照要求进行决策分析；
三、审批流程：
1、由财务部出具申请文件，报送部门主管审批；
2、部门主管审批通过后，报部门领导审批；
3、部门领导审批通过后。
财务部主要工作流程
财务部主要工作流程财务部是企业中非常重要的一部分，它对企业的财务运营和资金流动扮演着非常关键的作用。
财务部主要负责企业的财务管理和监控，涵盖着企业的财务规划、预算和报告、审计和会计工作等多个方面。
本文将详细介绍财务部主要工作的流程。
一、财务规划财务规划是财务部门最基础的工作，它是企业实现长期发展的基础。
主要工作流程如下：1.收集信息：财务部门需要收集企业各项财务数据，并对企业当前的财务状况进行分析。
2.制定计划：根据收集到的数据和分析结果，财务部门需要制定财务计划，包括年度预算、财务指标和目标等。
3.分配资源：财务部门需要考虑企业的各项运营活动,从而分配企业的财务资源。
4.监测实现情况：财务部门需要持续监测各项财务指标和目标的实现情况，并根据实际情况不断调整财务计划，以确保企业能够长期发展。
二、预算和报告预算和报告是财务部门核心的工作，包括管理预算、资本预算和现金预测等。
主要工作流程如下：1.管理预算：首先，财务部门需要制定管理预算，并对各工作部门进行培训，让其了解预算内容并制定应对措施。
2.资本预算：财务部门需要协助企业的决策者制定资本预算，根据企业的财务状况、市场状况和未来发展趋势等，来制定未来一段时间内的投资方向。
3.现金预测：面对实际营运活动和资本支出的需求，财务部门需要制定现金预测和预算，以确保企业的资金流动充足。
4.报告：财务部门需要定期向企业的决策者和股东等人员提交财务报告。
报告需要涵盖企业的财务状况、现金流以及未来的发展趋势等内容。
三、审计和会计工作审计和会计工作是财务部门比较重要的工作，必须高度重视。
主要工作流程如下：1.审计工作：首先，财务部门需要进行财务审计，检查企业的财务状况，以确定企业是否符合国家相关法律法规的要求。
2.会计工作：财务部门需要进行企业的会计工作，包括编制会计记录和准备财务报表等。
3.税务工作：财务部门需要定期和相关税收机构进行接触和交流，帮助企业确保其财务工作符合相关税务法规。
财务部管理制度及工作流程
财务部管理制度及工作流程财务部管理制度及工作流程通常包括以下内容：1. 资金管理：- 制定资金管理规章制度，规范资金运作流程，包括资金的收入、支出、结转等方面的工作。
- 管理银行账户，包括资金的存取、调拨等操作，确保资金的安全与流动性。
- 编制资金预算，监控资金的使用情况，及时进行调整和汇报。
2. 预算管理：- 制定年度预算和中期财务规划，确保财务目标的实现。
- 监控预算执行情况，及时调整和优化预算分配。
- 定期编制预算执行报告，向管理层汇报财务状况和预算执行情况。
3. 成本控制：- 管理和控制各项成本支出，确保成本的合理性和效益。
- 定期进行成本分析，找出成本增长点和节约空间，并提出改进方案。
- 设立成本管控机制，建立相关成本指标和绩效考核体系。
4. 财务报表：- 按照相关法律法规和会计准则编制财务报表，确保财务信息的准确性和可靠性。
- 定期向管理层和相关部门提供财务报表，进行财务分析和评估。
- 参与内外部审计工作，配合审计人员进行审计工作。
5. 税务管理：- 遵守税法和相关税收政策，完成税务申报和缴纳工作。
- 参与税务审计和税务检查，配合税务部门的工作。
- 提供税务筹划和优化建议，降低税务风险和负担。
6. 内部控制：- 建立健全的内部控制制度，规范财务流程和操作规范。
- 定期开展内部控制评估和审计，发现并解决潜在的风险和问题。
- 加强内部控制意识培训，提高员工对内部控制的重视和执行。
以上是一般财务部门的管理制度及工作流程，具体情况还需要根据企业规模和行业特点进行适当调整和完善。
财务部岗位职责及工作流程全面版
财务部岗位职责及工作流程全面版财务部是一个组织中非常重要的部门之一，负责管理和监督组织的财务活动。
下面是财务部岗位职责及工作流程的全面版。
一、财务部岗位职责1.财务总监-负责制定财务部的发展战略和目标，确保财务目标与组织整体战略一致。
-监督和管理财务部的全部工作，包括预算管理、财务报告、现金流管理、审计和税务管理等。
-负责与内外部的财务相关方（例如银行、审计师、税务部门）的沟通和合作，确保公司财务活动的合规性。
2.财务经理-负责公司的日常财务活动，包括财务记录、账务处理和银行存款等。
-管理现金流，确保公司资金的充足和合理运用。
-编制并执行公司的预算，定期进行预算与实际情况的对比分析。
3.财务分析师-通过分析财务数据，为决策者提供财务报告和建议。
-对公司的财务状况进行评估，为公司的投资决策和业务发展提供支持。
-参与制定公司的财务策略，帮助公司降低风险、提高效益。
4.会计-负责处理公司的财务记录和账目，确保准确性和规范性。
-编制和归档财务报告、支出和收入明细表以及其他会计报告。
-参与年度审计和税务审计的准备工作，确保公司的财务活动合规。
5.出纳-负责处理公司的日常资金收支，管理公司的银行存款和资金账户。
-确保支付、收取和记录公司资金的准确性和及时性。
-根据公司政策和流程，审批和发放公司的各种支付请求。
二、财务部工作流程1.预算管理-财务部负责协助制定公司的预算，包括收入、支出、投资和财务目标等。
-每个负责预算管理的财务人员根据各自的职责和部门需求，制定详细的预算计划。
-定期跟踪预算执行情况，与各部门沟通和协调，确保实际支出与预算一致。
2.财务报告-财务部根据会计记录和财务数据，制定定期财务报告，向高层管理层提供财务状况的情况。
-财务报告包括资产负债表、利润表、现金流量表和附注等。
-高层管理层根据财务报告进行决策和规划，制定未来的经营策略。
3.现金流管理-财务部负责管理公司的现金流。
-通过预测和分析公司的现金流，财务部可以规划和管理公司的各项支出和收入，确保资金的充足和合理运用。
财务部流程清单范文
财务部流程清单范文财务部在一个组织中起着至关重要的作用，负责管理和监督企业的财务活动。
为了确保财务部的工作高效、准确和可靠，需要建立一套完善的流程清单。
下面是一个财务部的流程清单，详细介绍了各个环节的具体操作步骤。
1.预算编制和报批流程：财务预算是企业规划和控制资金的重要工具，财务部需负责预算的编制和审批。
-审查历史数据和市场情况，确定预算的目标和指标。
-与各部门沟通，了解他们的预算需求和建议。
-分析预算需求，制定整体预算方案。
-提交预算方案给高层管理层审批。
-根据审批结果，与各部门沟通并达成共识。
-将最终预算方案纳入公司的整体规划中。
2.财务报表编制流程：财务报表是展示公司财务状况和业绩的重要工具，财务部需负责编制和发布各类财务报表。
-收集各部门的财务数据和报表要求。
-对数据进行审核和分析。
-编制资产负债表、利润表和现金流量表等核心财务报表。
-编制附注、合并报表和管理层讨论与分析等附属报表。
-进行内部审计，确保报表的准确性和合规性。
-发布报表，并向内外部相关方提供必要解释和说明。
3.费用控制和审批流程：财务部需要监督和控制企业的各项费用支出，确保其符合预算和合规要求。
-各部门提交费用申请表，列明费用的性质和金额。
-财务部审核申请表，确保申请的合理性和合规性。
-将申请表提交给相关部门主管审批。
-记录费用支出，并进行费用分摊和核算。
-定期进行费用分析，发现异常情况及时调整和控制。
4.资金管理和支付流程：财务部需要确保企业资金的有效管理和支付的准确性和及时性。
-监控企业的资金流动，及时记录和更新资金情况。
-根据资金需求，制定资金的调配和支付计划。
-处理和审批各类付款申请和报销申请。
-接收和处理供应商的发票和付款请求。
-与银行和供应商进行沟通和协商，确保支付的准确和及时。
5.税收申报和税务合规流程：财务部需要遵守国家和地方的税收法规，负责处理各类税务事务和申报。
-规划和管理企业的税务筹划，确保合法避税。
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财务部内部工作流程 Revised by Liu Jing on January 12, 2021财务部内部各岗位工作流程明细一、出纳岗工作流程（一）现金收付1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收代扣款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。
2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2）工资发放凭财务部经理制作的经过总经理审批后的工资表及奖励通知单付款——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资岗签收制证3、现金存取及保管按用款计划开具现金支票提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午5：30视库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。
（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。
4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与K/3系统的现金管理系统及总账系统的现金类科目核对。
（二）银行存款收付1、银收（1）客户货款及中转库货款：凭销售开票岗传来的银行存款进账单或者POS 消费账单记录银行存款收入；如有客户的支票、汇票填写进账单到银行进账。
（2）其他项目收款收到除货款以外项目款项——→填写进账单——→进账——→回单——→相关岗位（3）贷款收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位2、银付（1）日常性业务款项根据付款审批单（原料货款在10万元以内由原料部经理、财务部经理审批付款，超过10万元以上原料款项由总经理审批付款）——→开具支票（汇票、电汇）——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证——→材料核算岗（材料采购）——→成本核算岗（外协加工、车间质保费用）——→管理费用岗（管理部门用款）——→销售费用岗（销售部门用款）——→工资福利岗（工资兑现、福利）——→及固定资产岗（固定资产购建）注：（1）开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。
（2）开出的支票（汇票、电汇）收款单位名称应与合同、发票一致。
（3）有前期未报账款项的个人及所在部门，一律不办理付款业务。
（2）还贷及银行结算收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证——→登记单据传递登记本——→传管理费用岗（3）交税收到税务岗位传来的税票——→填写划款行银行账号加盖预留印签，通知银行付款。
3、及时根据各银行对账单交编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行清理和查询。
4、根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额，避免空头。
5、熟练掌握公司各银行户头资料（单位名称、开户银行名称、银行账号）。
（三）工作要求1、熟悉集团及公司各类财务管理制度。
2、了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。
3、准确收付现金，妥善保管现金及有价证券，保证资金安全。
4、坚持每天盘点现金，及时核对现金日记账，做到日清月结。
5、随时掌握各银行户头余额，禁止签发空头支票。
6、树立良好的窗口形象。
二、销售费用岗工作流程（一）部门日常费用审核原始凭证完整、合法、金额正确——→审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠——→审核审批手续是否完备——→审核部门费用支出进度（如超计划额度，可拒绝报销）——→编制记账凭证借：管理费用/营业费用/制造费用/财务费用—相关明细科目贷：现金/银行存款/其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗，不涉及现金的凭证传主管岗复核注：（1）非工资性费用支出原则上须取得税务局监制的发票或收据，填写规范，大小写一致，无涂改痕迹，增值税票须严格遵守填写规范。
（2）保证凭证及附件左上角整齐，附件长宽折叠以记账凭证大小为度，不能带有订书钉。
（3）费用审核依据《差旅费报销管理办法》、《电话费用管理办法》及相应的计划、通用函审批单等，其要点有：计划额度内费用须经部门负责人、总经理、财务经理审批；计划外费用须有总经理批示的报告；市内交通费、通讯费须经总经办登记；固定资产按审批权限并取得相关部门验收登记；差旅费须附审批后的行程安排表，招待费须附经审批的招待费用明细表。
（4）准确使用明细科目（按华西希望集团总部制订的编表说明）（5）报销人有前期欠款时，报销费用一律先冲抵欠款，在编制凭证时须附管理费用岗开具的还款收据。
（6）支取现金的凭证编制完毕，若遇出纳无现金时，应暂时保存记账凭证，待出纳取回现金时通知领款。
（二）中转库费用1、日常费用审核原始凭证完整、合法、金额正确——→审核原始凭证粘贴规范——→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证借：营业费用——相关明细科目（部门专项）贷：现金/银行存款/其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗，不涉及现金的凭证传主管岗复核2、房租、仓租审核是否附租赁合同——→审核是否附合法收据——→审核签字手续是否完备——→编制记账凭证借：营业费用——中转库费用贷：现金(或其他应收款) ——→传出纳岗3、运费审核是否具有运输协议，运输发票是否合法，金额是否正确—→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证借：营业费用——运输费贷：现金——→传出纳岗（三）广告费用1、审核付款（1）审核广告合同、发票、照片等——→审核“付款审批单”审批手续是否完备——→登记资金计划——→出纳岗付款（2）签收出纳岗传来的“付款审批单”及银行付款凭证等——→编制记账凭证借：预付账款贷：银行存款——→在相应的广告合同上登记付款金额、日期及凭证编号——→传主管岗复核注：（1）首次付款时，需留存一份合同复印件。
（2）所有款项必须经本广告负责部门领导签字、经办人签字、财务主管审核、财务经理及总经理签字后才能付款。
（3）支付广告款时须凭发票，编制凭证，除发票开出有困难的预付款除外。
（4）媒体广告须审核发票、报样及监播单等；户外广告（车体、墙体、广告牌等）须审核发票照片等；宣传品、礼品须审核发票、入库单等。
2、费用报账（1）媒体及宣传品审核宣传相关岗位传来的发票（媒体广告）审核宣传相关岗位传来的发票附收料单（宣传品）——→审核审批手续是否完备——→对照合同进行编制记账凭证借：营业费用——广告费用贷：预付账款——→在合同上登记发票金额、收受日期及凭证编号——→分品种登记手工账——→传主管岗审核注：（1）根据预付账款余额及合同执行情况及时督促相关策划及具体操作部门报账，每月与宣传相关岗位核对各客户账簿余额。
（2）媒体广告包括电台、报纸、车体、墙体、广告牌、条幅等；宣传品包括宣传品、礼品的设计、制作、发送等费用。
（3）收到发票时与宣传等相关岗位一同确认广告费用。
（4）收到发票时与策划部相关岗位一同确认广告费用归属何产品品种，不能明确分配到具体品种及企业形象宣传广告单列，并登记手工账，以便于投入产出分析。
（2）宣传品发出审核宣传品仓库明细账——→审核仓库传来的当月宣传品领用汇总表和领料单——→编制记账凭证借：营业费用——广告费用管理费用——其他贷：原材料——辅材——→传主管岗复核（3）促销费用审核促销申请报告及有关材料——→审核原始凭证完整、合法性——→审核审批手续是否完备——→编制记账凭证借：营业费用—广告费用贷：现金/其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗，不涉及现金的凭证传主管岗复核。
(4)、总部代垫的的宣传用品（含宣传资料、宣传册、集团报）费用按总部财务部通知的记账通知单，编制记账凭证。
借：营业费用—业务宣传费货：银行存款/集团内部往来——华西希望集团总部——→传主管岗复核，按时通知付款。
（四）工作要求1、熟悉公司各类财务管理制度。
2、了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。
3、工作目标明确，责任心强，树立良好的部门形象。
4、加强与公司内部宣传岗位的工作配合。
三、管理费用岗工作流程（一）部门日常费用审核原始凭证完整、合法、金额正确——→审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠——→审核审批手续是否完备——→审核部门费用支出进度（如超季度计划或预算除分管领导审批后，还须报总经理审批；如超年度计划额度或预算，可拒绝报销）——→编制记账凭证借：管理费用—相关明细科目贷：现金/银行存款/其他应收款——→涉及现金的凭证传出纳岗，不涉及现金的凭证传主管岗复核。
注：（1）非工资性费用支出须取得税务局监制的发票或收据，填写规范，大小写一致，无涂改痕迹。
（2）保证凭证及附件左上角整齐，附件长宽折叠以记账凭证大小为度，不能带有订书钉。
（3）费用审核依据《漯河万千费用报销管理办法》、《差旅费开支范围及标准》、《漯河万千电话费管理办法》等，其要点有：经部门负责人、总经理、财务部经理审批；通讯费用须经行政办登记；招聘费用须有行政办主任审核；差旅费须附出差申请表及审批后的行程安排表；招待费须附经审批的招待费用明细表。
（4）准确使用明细科目（见科目表）。
（5）支取现金的凭证编制完毕，若遇出纳无现金时，应暂时保存记账凭证，待出纳取回现金时通知领款。
（6）报销人有前期欠款时，报销费用一律先冲抵欠款。
（二）资金付出1、审核月度资金计划如果执行月度计划及预算,每月28日根据年度费用计划、相关往来账及合同——→审核管理部门下月资金使用计划——→汇总资金计划——→报总经理审批。
注：行政事务性维修购置费、人力资源培训费、财务部税款及利息支出、党群工群活动费等预见性较强的专项费用，需在月度资金计划中报出。
2、审核付款及报账（1）根据月度资金计划或预算明细核查付款项目——→审核“付款审批单”审批手续是否完备——→登记资金计划——→出纳岗付款（2）签收出纳岗传来的“付款审批单”及银行付款凭证（或附发票）——→收受管理部门相关人员交来的发票——→审核发票上的审批手续是否完备——→审核银行票据存根上是否有领用或收款人签字——→编制记账凭证借：管理费用——相关明细科目贷：银行存款——→传主管岗复核注：（1）付款时除预付款项或临时外出采购的外，须凭发票。