XX银行股份有限公司全面风险管理办法

XX银行股份有限公司

全面风险管理办法

第一章总则

第一条为有序实施和推行XX银行（以下简称“本行”）全面风险管理，提升整体风险管理水平和核心竞争力，根据《商业银行资本管理办法XX》等国家法律法规和相关监管规定，制定本办法。

第二条本办法所称风险是指可能对本行实现既定目标产生不利影响并带来损失的不确定性因素，主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、银行账户利率风险、信息科技风险、法律和合规风险、声誉风险等。

(一)信用风险是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使本行业务发生损失的风险。

(二)市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使本行表内和表外业务发生损失的风险。

(三)操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，不包括

法律风险、策略风险和声誉风险。

(四)流动性风险是指因本行无法以合理的成本及时筹集到客户和交易对手当前和未来所需资金而对本行经营所产生的风险。

(五)银行账户利率风险是指利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致银行账户整体收益和经济价值遭受损失的风险。

(六)信息科技风险是指信息科技在本行运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。

(七)法律和合规风险是指本行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

(八)声誉风险是指由本行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对本行负面评价的风险。

第三条本办法所称全面风险管理是指围绕本行总体经营目标，董事会、高级管理层和全体员工参与并履行相应风险管理职责，有效识别、评估、应对、监测及报告涵盖全行各类业务的风险，进而为战略目标实现提供合理保证的持续过程。

第四条全面风险管理遵循的基本原则是：

(一)全面性原则

全面风险管理框架要覆盖所有机构及员工、所有业务类别、所有流程和所有风险形态。

(二)全员参与原则

在风险管理规章制度中明确界定各部门、各机构和各层级风险管理人员的具体权责，实行前中后台职能相对分离的管理机制。各部门、各机构和全体员工之间要有效沟通与协调，优化管理流程，不断提高管理效率。

(三)匹配性原则

制定风险管理战略和进行风险管理决策，必须考虑实际承担的风险符合既定风险偏好，资本水平与所承担的风险相匹配，所承担的风险与收益相匹配，激励机制与风险调整后价值创造能力和中长期风险控制成效相匹配。

(四)定量与定性相结合的原则

提升风险计量水平，开发与本行业务性质、规模和复杂程度相适应的风险计量技术、工具，推广应用国际国内先进银行业成熟的风险管理经验，实现定性和定量方法的有机结合。

(五)持续优化原则

持续检查和评估内外部经营管理环境和竞争格局的变化及其对本行全面风险管理所产生的实质性影响，及时调整风险管理政策、制度和流程，确保风险管理符合业务发展需要。