证券从业资格考试《证券发行与承销》股份有限公司概述复习题
证券从业考试《证券发行与承销》各章节重点真题
证券从业考试《证券发行与承销》各章节重点真题《证券发行与承销》第一章投资银行业务真题【真题1】(单项选择题)发行人公开发行证券上市当年即亏损，对其保荐机构和保荐代表人应进行( )处罚。
a.暂停保荐机构保荐机构资格6个月，并责令保荐机构更换保荐业务负责人b.自确认之日起3—12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐c.对保荐代表人采取证券市场禁人的措施d.自确认之日起暂停保荐机构的保荐机构资格3个月，撤销相关人员的保荐代表人资格【答案】d【名师详解】《保荐办法》对企业发行上市提出了“双保”要求，即企业发行上市不但要由保荐机构进行保荐，还需由具有保荐代表人资格的从业人员具体负责保荐工作。
【真题4】(判断题)狭义的投资银行业包括公司融资、并购顾问、股票和债券等金融产品的销售和交易、资产管理和风险投资业务等。
( )【答案】×【名师详解】所述为广义的投资银行业定义。
《证券发行与承销》第二章股份有限公司概述真题【真题1】(单项选择题)发起人向社会公开募集股份的，须向( )报送公司章程草案。
a.国务院b.中国人民银行c.中国证监会d.中国银监会【答案】c【名师详解】发起人向社会公开募集股份的，须向中国证监会报送公司章程草案。
【真题2】(单项选择题)上市公司股东大会对利润分配方案做出决议后，公司董事会须在股东大会召开后( )个月内完成股利(或股份)的派发事项。
a.1b.1.5c.2d.3【答案】c【名师详解】上市公司股东大会对利润分配方案做出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利(或股份)的派发事项。
【真题3】(多项选择题)下列( )情况下出资人对股份有限公司出资之后可以将股本抽回。
a.未按期募足股份b.发起人未按期召开创立大会c.出资人反悔d.创立大会决议不设立公司【答案】abd【名师详解】公司有以下原因之一的，可以解散：(1)公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现;(2)股东大会决议解散;(3)因公司合并或者分立需要解散;(4)依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销;(5)人民法院依照《公司法》第183条的规定予以解散。
第二章 股份有限公司概述-股份有限公司的设立原则、方式、条件
2015年证券从业资格考试内部资料2015证券发行与承销第二章 股份有限公司概述知识点：股份有限公司的设立原则、方式、条件● 定义：根据我国《公司法》第二条、第三条的规定，公司是依照《公司法》在中国境内设立的、采用有限责任公司或股份有限公司形式的企业法人。
在公司设立的原则上，我国《公司法》第六条规定，设立公司，符合《公司法》规定的设立条件的，由公司登记机关分别登记为有限责任公司或者股份有限公司，但法律、行政法规规定设立公司必须报经批准的，应当在公司登记前依法办理批准手续。
● 详细描述：股份有限公司的发起设立和向特定对象募集设立，实行准则设立原则。
但某些特殊行业在申请登记前，须经行业监管部门批准，如证券公司的设立须经中国证监会批准，即核准设立为例外；股份有限公司的公开募集设立，实行核准设立制度。
发起设立是指由发起人认购公司发行的全部股份而设立公司。
发起人必须认足公司发行的全部股份，社会公众不参加股份认购。
募集设立是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司。
股份有限公司的设立条件（1）、发起人符合法定人数，2人以上200人以下。
（2）、发起人认购和募集的股本达到法定资本最低限额。
（3）、股份发行、筹办事项符合法律规定。
发起人必须依照规定申报文件，承担公司筹办事务。
（4）、发起人制定公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过。
（5）、有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构。
（6）、有公司住所。
例题：A.正确B.错误正确答案：B解析：本题所要考核的知识点是经理的任职资格和聘任。
股份有限公司的经理由董事会聘任。
所以，本题说法错误。
2.股份有限公司发起人起草的公司章程草案须提交（）表决通过；发起人向社会公开募集股份的，须向（）报送公司章程草案。
A.创立大会；中国证监会B.股东大会；中国证监会C.董事会；财政部D.监事会；财政部正确答案：A解析：本题所要考核的知识点是股份有限公司的设立条件。
证券资格(证券发行与承销)股份有限公司的股份和公司债券章节练
证券资格（证券发行与承销）股份有限公司的股份和公司债券章节练习试卷3(题后含答案及解析)全部题型 3. 判断题判断题本大题共70小题，每小题0.5分，共35分。
判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选B。
1．资本不变原则指股份有限公司在从事经营活动的过程中，应努力保持与公司资本数额相当的实有资本。
()A．正确B．错误正确答案：B解析：资本不变原则是指除依法定程序外，股份有限公司的股本总额不得变动。
题干中说的是资本维持原则。
资本“三原则”还包括资本确定原则，指的是股份有限公司的资本必须具有确定性。
知识模块：股份有限公司的股份和公司债券2．股份有限公司增加或减少资本，经董事会2/3以上的董事表决通过即可执行。
()A．正确B．错误正确答案：B解析：股份有限公司增加或减少资本，应当修改公司章程，须经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。
变动后，应由法定验资机构出具验资证明，并依法向公司登记机关办理变更登记。
知识模块：股份有限公司的股份和公司债券3．股份有限公司减资生效后，如果是因资本过剩而减资，应当按照股东所持股份的比例向股东发还股款，或者免除或减少股东缴纳股款的义务。
如果是因亏损而减资，通常由公司按比例注销股份。
()A．正确B．错误正确答案：A 涉及知识点：股份有限公司的股份和公司债券4．股份的平等性是指体现在每一股份上的权利义务一律平等。
股东出席股东大会，每一个股东有相等的表决权。
()A．正确B．错误正确答案：B解析：股份的平等性是指同种类的每一股份应当具有同等权利。
知识模块：股份有限公司的股份和公司债券5．《公司法》规定公司为减少公司资本而注销股份或者与持有本公司股票的其他公司合并时，可以收购本公司股票，且必须在20日内注销该部分股份，依法办理变更登记并公告。
()A．正确B．错误正确答案：B解析：《公司法》第一百四十三条规定，公司不得收购本公司股份。
但是股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的除外。
第二章 股份有限公司概述-独立董事的特别职权
2015年证券从业资格考试内部资料2015证券发行与承销第二章 股份有限公司概述知识点：独立董事的特别职权● 定义：为了充分发挥独立董事的作用，独立董事除了应当具有《公司法》和其他相关法律、法规赋予董事的职权外，上市公司还应当赋予独立董事其他特别职权● 详细描述：（1）重大关联交易（指上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元或高于上市公司最近经审计净资产值的5%的关联交易）应由独立董事认可后，提交董事会讨论；独立董事作出判断前，可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告，作为其判断的依据。
（2）向董事会提议聘用或解聘会计师事务所。
（3）向董事会提请召开临时股东大会。
（4）提议召开董事会。
（5）独立聘请外部审计机构和咨询机构。
（6）可以在股东大会召开前公开向股东征集投票权。
当然，独立董事行使上述职权应当取得全体独立董事1/2以上同意。
上市公司董事会下设薪酬、审计、提名等专门委员会的，独立董事应当在专门委员会中占有1/2以上的比例。
拟进行管理层收购的上市公司，应当经董事会非关联董事作出决议，且取得2/3以上的独立董事同意。
例题：1.重大关联交易是指（）。
A.上市公司拟于关联人达成的总额高于300万元的关联交易B.上市公司拟于关联人达成的总额高于200万元的关联交易C.上市公司拟于关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的3%的关联交易D.上市公司拟于关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的5%的关联交易正确答案：A,D解析：本题所要考核的知识点是独立董事的特别职权。
重大关联交易是指上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元或高于上市公司最近经审计净资产值的5%的关联交易。
重大关联交易应由独立董事认可后，提交董事会讨论；独立董事作出判断前，可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告，作为其判断的依据。
所以，本题答案为AD。
2.重大关联交易是指（）。
A.上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元B.上市公司拟与关联人达成的总额高于500万元C.上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的3%的关联交易D.上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的5%的关联交易正确答案：A,D解析：本题所要考核的知识点是独立董事的特别职权。
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证券从业资格考试：《证券发行与承销》股份有限公司概述复习题
（一）名词解释
1.股份有限公司
2.破产和解
3.破产债权
4.破产财产
5.破产宣告
6.破产清算
7.股份有限公司的解散
8.股份有限公司解散的清算
（二）填空题
1.股份有限公司的设立必须经过国务院授权的部门或者省级人民政府批准，即公司设立采取____设立的原则。
2.股份有限公司的设立可以采取____
3.股份有限公司的解散，指股份有限公司____的消失。
公司解散，也就丧失了进行业务活动的能力。
公司解散时应当进行必要的清算活动。
（三）单项选择题
1.根据《公司法》的规定，股份有限公司的设立采取____设立的原则。
A.登记
B.行政许可
C.注册
D.协议
2.发起设立，是指由发起人认购公司发行的____而设立公司的方式。
A.部分股份
B.优先股份
C.控股股份
D.全部股份
3.募集设立，是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余部分通过向社会____而设立公司的方式。
A.定向募集
B.私募
C.公开募集
D.招募
4.国有企业或者国有资产占主导地位的企业按照国家有关法规改建为向境外投资者募集股份并在境内上市的股份有限公司，或者改建为向境外投资者募集股份并在境外上市的股份有限公司，一般以____设立。
A.公开募集
B.定向募集
C.发起方式
D.法定方式
5.破产财产的分配是清算程序中最关键的部分。
破产财产按以下顺序清
偿：第一，____；第二，____；第三，____。
公司破产财产不能满足同一顺序债权的清偿要求的，按比例分配。
公司清偿完毕后仍有剩余的，由公司按照股东持有的股份比例分配。
A.公司所欠税款公司所欠职工工资和劳动保险费用公司债务
B.公司所欠职工工资和劳动保险费用公司债务公司所欠税款
C.公司债务公司所欠职工工资和劳动保险费用公司所欠税款
D.公司所欠职工工资和劳动保险费用公司所欠税款公司债务
（四）多项选择题
1.股份有限公司的设立可以采取____的方式。
A.发起设立
B.定向设立
C.核准设立
D.募集设立
2.股份有限公司的设立及股份的公开发行，都需要经____批准。
A.中国人民银行
B.国务院授权的部门
C.省级人民政府
D.中国证监会
3.清算组由人民法院依据有关法律的规定，组织股东、有关机关及有关专业人士组成。
所谓有关机关一般包括____等。
A.计划管理部门
B.国有资产管理部门
C.政府主管部门
D.证券管理部门
（五）是非题
1.根据《公司法》的规定，股份有限公司的设立必须经过国务院授权的部门或者省级人民政府批准，即公司设立采取“注册
设立”的原则。
2.根据《公司法》第七十四条的规定，股份有限公司的设立可以采取登记设立与募集设立两种方式。
3.发起设立，是指由发起人认购公司发行的全部股份而设立公司的方式。
发起人必须认足公司发行的全部股份，社会公众不参加股份认购。
4.募集设立，是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余部分通过向社会定向募集而设立公司的方式。
5.清算组的职权是接管公司并对破产财产进行清算，但不负责分配。
6.破产财产的分配是清算程序中最关键的部分，清算组应当在清理公司财产、编制资产负债表后，制定清算分配方案，交债权人会议讨论通过，报人民法院核准后，方可实施。
7.公司解散时，应当依法组成清算组进行清算。
清算组由董事会确定其人选；逾期不成立清算组进行清算的，债权人可以申请人民法院指定有关人员成立清算组。
（六）辨析题（辨别是非并作简要回答）
1.募集设立，是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余部分通过向社会募集而设立公司的方式。
募集设立又分为定向募集和社会募集两类。
2.国有企业改建为股份有限公司的，一般以发起方式设立，发起人可以少于5人。
名称的变更，即由股份有限公司变为其他名称的公司。
3.股份有限公司的破产原因，又称破产界限，指法院判断是否宣布股份有限公司破产的根据和理由。
《公司法》规定，股份有限公司资不抵债即构成破产原因。
4.一般认为，股份有限公司的破产标准是“现金流量标准”。
5.如果在和解协议生效后，股份有限公司必须终止破产程序。