(内部管理)信息资源管理业务内部控制矩阵

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企业内部控制流程——信息系统

企业内部控制流程——信息系统1.信息系统规划：企业需要制定长期的信息系统规划，以明确信息系统发展的目标和方向，确保信息系统与企业战略的一致性。

2.信息系统建设：企业内部控制流程中的信息系统建设阶段需要确定信息系统的需求，选择合适的技术方案和产品，进行系统开发、测试和实施。

3.信息系统运行：企业需要建立完善的信息系统运维体系，保障系统的正常运行，包括硬件设备的维护、软件系统的更新和维护、数据管理和备份等工作。

4.信息资源管理：企业需要建立信息资源管理的制度和流程，包括信息的收集、存储、传输和利用等环节，确保信息资源的合理利用和保护。

5.信息安全管理：企业需要建立信息安全管理体系，包括网络安全、系统安全、数据安全等方面的防护措施，以保证信息的机密性、完整性和可用性。

以上几个环节之间相互关联，形成一个闭环，通过各种控制措施的建立和执行，确保信息系统运行的可靠性和安全性。

在企业内部控制流程中，信息系统相关的风险主要包括以下几个方面：1.技术风险：信息系统可能存在技术故障、硬件设备的失效等问题，需要通过建立健全的维护机制和备份制度来进行控制。

2.操作风险：人为操作失误、内部破坏等因素可能给信息系统带来风险，需要通过建立操作规范、权限管理制度等控制措施来避免和减少风险。

3.安全风险：信息系统可能受到黑客攻击、病毒感染等安全问题的影响，需要建立网络安全、数据安全和系统安全的防护机制。

4.数据风险：数据可能遭到篡改、丢失或泄露，需要通过建立数据备份、灾备机制来保障数据的安全和可用性。

为了有效控制这些风险，企业需要建立完善的内部控制制度，明确各个环节的责任分工，进行风险评估和控制，及时发现和纠正问题，提高信息系统的可信度和可靠性。

总之，企业内部控制流程中的信息系统部分是企业内部控制的重要组成部分，通过规划、建设、运行、管理等一系列流程和措施，保障了企业信息系统的正常运行和信息资源的安全利用，提高企业的竞争力和可持续发展能力。

内控手册之规章制度管理流程控制矩阵

规章制度管理流程控制矩阵
风险编号控制目标风险描述控制措施控制部门/ 控制频次执行岗
每次
检查资料
R-SH-XR-0101
规章制度的制定具有法律规章制度与现行法律相抵触制度的制定应坚持合法、合规的原则，依据、不合法遵守国家法律法规及上级规范性文件坚持民主、科学的原则科学设计制度规规章制度的制定具有可操规章制度可操作性差，造成范，规范的制定应遵循客观实际，在工作性纸上谈兵，失去意义作现状的基础之上进行制定，提高制度规范的可操作性总结以往规章制度建设的经验教训，借规章制度较之以往的制度出规章制度具有延续性及先鉴其他公司规章制度建设的先进经验，现脱节，或者没有体现明显进性使所制定的规章制度具有延续性和先进的先进性性。只有制度而没有相配套的落在高度重视规章制度制定的同时，采取行政人事部规章制度具有较好的执行实措施，使规章制度失去执有力措施狠抓规章制度的落实，是规章及相关业务力行力制度具有一定的执行力。部门规章制度实行统一归口，分级管理，分工负责的管理体制；行政人事部负责规章制度的综合管理工作。凡超越权限的规章制度均视为无效。规章制度的效力等级按照从高到低分为二个等级，依次为公司基本规章制度、公司各部门制定的有关专业规范规章制度的制定按照立项、起草、审核、审议、颁布的法定程序进行。规章制度的综合管理部门应根据体制和管理的创新需要及国家政策法规的发展变化，及时对规章制度进行梳理，按法定程序做好申报修订、废止的工作公司风险控制部门以及规章制度综合管理部门按照有关规定和本部门职责范围风险控制部对规章制度的实施予以监督，对违反规及行政人事章制度的行为进行严肃处理。各相关业部务部门根据其职责范围对有关专业规范进行实施和监督工作

编制内控矩阵及查找内控缺陷

编制内控矩阵及查找内控缺陷一、编制内控矩阵内控矩阵是指针对企业的各项业务流程和风险进行分类分析，建立的一套内部控制体系，其主要作用是指导企业健全内部控制机制，保障企业运作的安全性和有效性。

企业编制内控矩阵的目的是识别业务流程中的关键环节、风险点以及对应的控制要素，为企业建立完善的内部控制体系提供指导。

编制内控矩阵的步骤如下：1.确定内控矩阵的范围和领域：在编制内控矩阵之前，需要明确编制的内控矩阵的范围以及需要覆盖的业务领域。

例如，可以选择涵盖企业的财务管理、采购管理、销售管理、人力资源管理等方面。

2.识别业务流程中的关键环节：对于不同的业务流程，需要仔细识别其中的关键环节，包括所涉及的流程、部门、人员以及资源等。

这需要全面考虑业务流程中所有的环节，从而识别并深入了解每个环节的风险点和控制要素。

3.评估风险点的重要性：对于识别出的风险点，需要结合实际情况对其进行评估，包括对其直接或间接影响的程度、概率等因素进行分析和评估。

这是因为不同风险点的影响和风险程度可能存在差异，相应的控制要素也需要针对性的进行制定。

4.确定控制要素：在评估风险点的基础上，可以确定相应的控制要素，包括控制目标、控制标准、控制流程等，并对不同阶段的内部控制要素进行分类。

5.制定内控矩阵：在明确了控制要素后，就可以根据不同的业务流程、部门和环节，制定相应的内控矩阵。

内控矩阵可以使用表格或者流程图等形式，清晰地给出企业的业务流程、风险点、控制要素等信息，以帮助企业深入了解和完善内部控制机制。

二、查找内控缺陷通过编制内控矩阵，企业能够清晰地识别和了解企业的业务流程以及相关的风险点和内部控制要素。

然而，内控矩阵的制定和使用并不能完全杜绝内控缺陷的出现。

当企业发现内部控制机制存在问题时，应及时采取措施，切实加强内部控制。

以下是查找内控缺陷的一些方法：1.观察和检查：企业可以通过对业务流程的观察和检查，找出内控缺陷的关键点。

例如，检查资金流向、账目记录的准确性、票据、凭证等是否齐全、真实、准确，并在此基础上识别和解决存在的问题。

信息管理内部控制制度模板范文(六篇)

信息管理内部控制制度模板范文第一章总则第一条为规范和加强公司的信息管理，确保信息的安全、准确、完整、及时，提高信息的获取、处理、传递和利用的效率，严格控制信息系统的风险，特制订本制度。

第二条本制度适用于公司及所有部门、分支机构、子公司以及各级人员的信息管理活动。

第三条信息管理活动指包括信息系统建设、信息资源管理、信息技术应用、信息安全保障等全部与信息管理相关的工作。

第四条信息管理应坚持服务于业务、科学管理、信息化建设与管理相结合的原则。

第五条信息管理活动应依法、合规、规范进行，强调风险管理和内部控制的要求，并不断完善和提高信息管理水平，促进信息化建设与管理的协调发展。

第六条公司应制定完整的信息管理制度体系，包括本制度、信息安全管理制度、标准与规范等制度。

第七条公司的信息管理活动应坚持公正、公平、公开的原则，依法、依规进行。

第八条公司应建立和完善信息管理组织体系，确保信息管理工作的有效开展。

第九条公司应完善信息管理的相关培训体系，提高员工的信息管理能力。

第十条公司应采用先进的信息技术手段，提高信息管理的效率和质量。

第二章组织与责任第十一条公司应设立信息管理部门，负责公司的信息管理工作。

第十二条信息管理部门的职责包括：组织制定公司的信息管理制度、规范公司的信息管理活动、协调各部门的信息管理工作、建立和完善信息管理体系、提供信息技术支持、进行信息安全保障等。

第十三条信息管理部门应建立有效的工作机制，确保信息管理工作的正常开展。

第十四条公司应设立信息管理委员会，负责决策公司的信息管理政策、规划和重大事项。

第十五条信息管理委员会的成员由公司的高级管理人员和相关专家组成，通过常务委员会决策，履行决策、协调、指导的职责。

第十六条所有部门、分支机构、子公司应配备专职或兼职的信息管理人员，负责本部门、分支机构、子公司的信息管理工作，协助信息管理部门完成信息管理任务。

第十七条信息管理人员应具备相应的专业知识和能力，参加相关的培训，不断提高信息管理水平。

信息管理内部控制制度模板(五篇)

信息管理内部控制制度模板以下是一个信息管理内部控制制度的模板：1. 内部控制概述- 1.1 内部控制的定义和目标- 1.2 内部控制的重要性和作用- 1.3 内部控制的基本原则2. 信息管理内部控制职责和权限- 2.1 内部控制的责任分工- 2.2 内部控制的决策权限3. 信息资产保护控制- 3.1 信息资产的分类和重要性评估- 3.2 信息安全政策和规程- 3.3 信息安全风险评估和控制- 3.4 信息资产的备份和恢复- 3.5 信息资产的访问控制4. 数据完整性和准确性控制- 4.1 数据收集和录入的控制- 4.2 数据处理和修改的控制- 4.3 数据存储和传输的控制5. 信息系统和技术控制- 5.1 信息系统的安全控制- 5.2 网络和通信设备的安全控制- 5.3 数据库和文件系统的安全控制- 5.4 信息系统的性能和可用性控制6. 内部审计和监督控制- 6.1 内部审计的目标和作用- 6.2 内部审计的程序和方法- 6.3 内部审计报告的使用和追踪7. 监督和反馈控制- 7.1 监督和反馈的渠道和机制- 7.2 监督和反馈的周期和频率- 7.3 监督和反馈的结果和效果8. 内部控制问题的解决和改进- 8.1 内部控制问题的分析和评估- 8.2 内部控制的改进计划- 8.3 内部控制的改进执行和监督以上是一个信息管理内部控制制度的基本模板，根据具体的情况可以对各部分进行修改和补充。

同时，根据企业的实际情况，可以增加其他需要强调的部分。

信息管理内部控制制度模板（二）抱歉，由于篇幅限制，我无法为您提供____字的信息管理内部控制制度模板。

但我可以为您提供一个简单的模板作为参考。

请参考以下内容：信息管理内部控制制度模板（三）一、引言本文档旨在规范和指导组织内部信息管理的相关控制措施，以确保信息的保密性、完整性和可用性，并帮助组织合规经营。

本制度适用于所有相关人员，包括但不限于员工、合作伙伴和供应商。

内部控制手册第3部分-内控矩阵——11,4应用系统IT一般性控制内部控制矩阵

经营风险：备份策略和备份方案不完善，应用系统程序备份不及时，导致系统无法恢复。
4.2.2系统管理员适时对系统进行备份，同时检查备份系统的可读性，确认备份是否成功。
总部各部门
分(子)公司
3
系统备份记录
经营风险：数据库、应用系统日志备份不及时，导致系统问题无法追溯或系统无法恢复。
4.2.3系统管理员、应用管理员至少每月对数据库、应用系统的日志进行备份。
总部各部门
分（子）公司
经营风险：系统上线前未经严格测试，系统功能存在问题，导致应用系统不能正常运行。
应用系统上线前,必须由信息管理部门组织测试系统功能，形成测试报告，并经最终用户部门负责人签字确认。
总部各部门
分（子）公司
3
系统功能测试报告
系统初始化管理
合规风险：应用系统数据的收集、整理不规范，未经审核确认，导致系统存在大量垃圾数据或数据失真。
4.3.2应用管理员对应用系统操作日志或记录、安全管理员对直接访问数据库的操作日志至少每月进行一次审核，发现异常情况，及时上报信息管理部门/相关部门负责人，同时查明原因，提出处理意见，记录处理情况。
总部各部门
分(子)公司
应用管理员
安全管理员
3
日志审核记录
经营风险：系统问题处理、故障记录不规范，影响系统稳定运行。
总部各部门
分(子)公司
3
用户帐号清单
密码管理
经营风险：密码设置强度不够或更改不及时，造成系统泄密或受到非法访问
1.4.1操作人员应按照密码管理相关规定，遵循系统密码的长度至少为6位，复杂度为数字与字符的组合，三个月更改一次密码等密码规则设置密码，不得使用最近使用过的密码。应用管理员对操作人员密码定期更换记录进行检查。

内控矩阵、流程图、内控手册-内部控制“三大利器”

发、跟踪与更新进行规范。
应对制度进行何种处理；并对制度
的落实和转化情况进行跟踪；
4.制度能够适时地得到更新，更新
内容可供单独查询，制度更新以标
准版本号标识；
5.制度得到妥善的归档与保管。
复核内控自评问卷
填写完内控自评问卷后，要进行自我复核，关注下列几方面要点：
1、是否参照同类型公司的自评问卷填写的？
自评问卷各个栏目如何填写？
情形四：答案
控制目标编号
TLHL -PUCO1101
控制目标
控制制，审核程 PU-CA序企业应当加强采 1101 购付款的管理，完善付款流程，明确付款审核人的责任和权力，严格审核采购预算、合同、相关单据凭证、审批程序等相关内容，审核无误后按照合同规定及时办理付款。
怎样填写内控自评问卷
如果评估时发现控制设计存在缺陷或问题，请回答 “否”，并需要在“附注 [5]”列中对控制设计存在的问题进行具体描述。
自评人根据自己对相关控制活动的检查填写“是”或“否”，填写时自评人需要确保所有相关交易都已严格执行相关控制活动并如实填写。当“控制设计是否有效”栏为“否”时，请在“控制执行是否有效”栏填写“不适用”。当 “控制执行是否有效”栏为“否”时，请在“附注[5]”列中对控制执行存在的问题进行具体描述。
2、对照内部控制配套指引，是否存在本单位有该项业务，而自评问卷中没有体现该项业务及相应的控制目标、关键控制活动，如有，要在问卷中进行补充，并标注。
3、对于自评问卷中已经体现了该项业务及相应的控制目标，是否存在该项业务的关键控制活动未能全部涵盖，若未能涵盖的，在问卷中找到对应的控制目标，进行补充描述，并标注。
02 PART TWO

内控矩阵、流程图、内控手册-内部控制“三大利器”

内控自评问卷模板
怎样填写内控自评问卷
该部分内容与前期各试点单位内控矩阵相一致，包括控制目标、控制活动及责任部门。供自评单位问卷填写人员参照。该部分内容无需自评问卷填写人员填写。
怎样填写内控自评问卷
若自评单位的实际流程和控制责任部门与左栏“关键控制活动描述”和“控制责任部门”相同，则请填写“是”。不一致则填写否。
建议
整改责任部门
整改完成时间
GF-IA-01
内部环境
制度管理机制不全面
在访谈和穿行测试中我们发现，部分制度下发后，没有明确的跟进要求和追踪管理，未被转化为子公司自身的制度；部分制度制定年份较早，已不能适应企业当前的发展需要。进一步了解后我们发现，公司尚未制定系统的制度管理办法，未能就各项管理制度的制定、下发、跟踪与更新进行规范。
建立制度管理办法，明确在制度管理中各相关部室的权责与分工、制度的编制与发布、制度的下发与跟踪、制度的更新与记录、制度的归档与保存等管理要求，确保： 1.制度管理的权责分工明晰； 2.制度的编制经过适当的审核与法定的表决程序； 3.制度下发过程中确保接收方了解应对制度进行何种处理；并对制度的落实和转化情况进行跟踪； 4.制度能够适时地得到更新，更新内容可供单独查询，制度更新以标准版本号标识； 5.制度得到妥善的归档与保管。
控制目标ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ号
控制目标
控制活动编号
关键控制活动描述
控制责任部门
本公司控制活动与控制责任部门是否相同（是/否） [1]
本公司控制活动描述 [2]
TLHL-PU-CO-1101
加强和完善付款流程和控制，审核程序企业应当加强采购付款的管理，完善付款流程，明确付款审核人的责任和权力，严格审核采购预算、合同、相关单据凭证、审批程序等相关内容，审核无误后按照合同规定及时办理付款。

信息管理内部控制制度范本（六篇）

信息管理内部控制制度范本公司名称：XXX公司信息管理内部控制制度范本（二）摘要：本文旨在建立起一个完善的信息管理内部控制制度，以确保公司的信息资产安全和有效管理。

该制度包括信息安全政策、访问控制、信息备份与恢复、数据完整性与准确性等内容，旨在提高公司信息管理的透明度和效率。

一、信息安全政策1. 公司应制定明确的信息安全政策，包括保护公司信息资产、保障信息的机密性、完整性和可用性等内容。

2. 公司应向员工进行信息安全意识培训，确保他们了解信息安全政策和操作规程，从而保证信息的安全。

3. 公司应定期对信息安全政策进行评估和更新，并及时通知员工有关变更。

二、访问控制1. 公司应确保只有经授权的员工才可以访问敏感信息。

为此，公司应建立适当的身份验证和访问控制机制。

2. 公司应为每个员工分配唯一的账号和密码，并定期更改密码，以防止非授权人员访问公司信息系统。

3. 公司应制定访问权限管理流程，确保员工只能访问他们所需的信息，且及时取消无关权限。

三、信息备份与恢复1. 公司应定期对重要数据进行备份，确保数据在发生意外情况时可以快速恢复。

2. 公司应将备份数据存储在安全的地方，并定期测试备份恢复的可行性。

3. 公司应建立完善的灾备计划，以应对自然灾害、系统故障等情况，保证数据的安全和可恢复性。

四、数据完整性与准确性1. 公司应建立数据输入和处理的检查机制，确保数据的准确性和完整性。

2. 公司应制定数据管理流程，规范数据的录入、修改和删除操作，避免数据被误操作或篡改。

3. 公司应定期进行数据清理和归档，确保数据库的稳定和性能。

总结：以上所述的信息管理内部控制制度是基于公司信息资产安全的需要而制定的，旨在促进公司信息管理的有效性和规范性。

公司应定期评估和改进此制度，确保其持续有效和适应公司不断变化的需求。

信息管理内部控制制度范本（三）抱歉，我不能提供长达____字的文本。

以下是一个信息管理内部控制制度范本的简要概述：信息管理内部控制制度范本（四）一、制度目的与基本原则1.1 目的：确保信息管理的准确性、完整性、及时性，并防范信息泄露和误用。

石化油直销考试：业务流程及制度试题及答案

石化油直销考试：业务流程及制度试题及答案1、填空题因经营发展需要或其他原因需作调整时，客户经理交接双方必须积极主动办理客户资源交接。

交接包括（）和（），交接双方原则上共同走访每一个客户，必要时商业客户部经理（江南博哥）要共同参与。

正确答案：客户档案资料交接；客户现场交接2、多选信用工作小组应每季度对辖区内信用客户进行动态清理，逐一分析（），对信用等级下降或不符合信用条件的客户提出处理意见。

A信用客户资信B.购买次数和数量C.生产经营状况D.还款情况正确答案：A, B, D3、多选客户经理的考核结果可用于（）。

A.计发绩效工资及年终奖金B.作为调整基本工资级别的主要依据C.作为评优、晋升、用工身份转换、培训、解聘的主要依据D.作为考核商客部的管理情况的依据正确答案：A, B, C4、多选销售业务中，四单一致是指（）中的客户和销售信息保持一致。

A.订单B.付款凭证C.发票D.提货卡（单）正确答案：A, B, C, D5、多选根据《中国石化销售企业成品油直销客户经理管理办法》，考核客户经理的主要行为与态度指标主要包括（）。

A.劳动纪律B.工作主动性C.营销日志填写D.团队合作精神正确答案：A, B, D6、填空题为激励营销团队深入研究市场，积极拓展客户，总部将组织年度（）和（）等的评比活动，获奖者可以获得总部给予的荣誉称号及物质奖励，并获得在培训及交流考察活动中优先权。

正确答案：优秀团队、先进个人7、多选以下属于内部控制主要构成要素的有（）。

A.风险评估B.信息与沟通C.内部监督D.信息采集正确答案：A, B, C8、单选信用客户需要临时增加授信时，须报经（）同意后，并由（）部门负责信用解锁后方可销售。

A.地市公司分管经理；业务部门B.省公司信用管理领导小组；业务部门C.地市公司经理；财务部门D.省公司信用管理领导小组；财务部门正确答案：D9、填空题营销团队要建立培训制度。

通过（）、（）、（）的培训，逐步提升营销团队成员的营销技能和管理水平，提高整个营销团队的综合素质。

内部控制手册第3部分-内控矩阵(C)——1,4一般物资采购业务控制矩阵

物资装备部（国际事业公司）
分（子）公司
经办
审批
2
采购合同
直采名单外、短名单外、网外供应商审批表
1.9.9
2.9.2
1.3
经营风险：未按规定选择供应商或签订技术协议，造成损失。
3.3物资供应部门按照公平、公正和竞争的原则，择优确定供应商。需要签订技术协议的，由物资供应部门牵头组织技术交流和技术谈判，设计、生产、技术、机动、装备等部门对技术文件进行审核和签字确认。
物资装备部（国际事业公司）
分（子）公司
3
年度供应协议
物资调拨单
1.9.9;
2.9.1
1.1
经营风险：分散对外采购，不能形成整体和批量采购优势。
1.4分（子）公司授权一个物资供应部门对物资计划、供应商、价格、质量、储备等实行归口管理，对未列入总部集中采购物资目录的生产建设物资实施集中采购，实行供应与管理结合。分（子）公司自行采购物资原产地在国外、且需动用外汇或价值50万美元以上的，由国际事业公司实施采购操作。【ERP】各分（子）公司相关部门依据总部集中采购物资目录，正确配置工业标准描述字段。
2.2分（子）公司须明确各类物资需求计划的审核部门。物资需用单位根据生产建设需要准确、及时编制物资需求计划，由本单位负责人审核，经相关部门按规定权限审批后，报物资供应部门。项目需求计划以设计图纸和材料表为依据。【ERP】审批后的需求计划（项目需求计划依据设计图纸和材料表）要及时、准确、完整地录入（或批量导入）ERP系统。有PM、PS等模块的，相关需求计划通过系统集成，自动生成。超过需求日期3个月以上的未完成计划要及时核销，手工创建的由物资供应部门核销，系统自动创建的由相关模块核销。
国际事业公司
分（子）公司
2

内部控制风险矩阵

内部控制风险矩阵随着企业规模的扩大和业务复杂度的增加，有效的内部控制管理成为企业不可忽视的重要环节。

内部控制风险矩阵作为一种常用的风险管理工具，被广泛应用于企业内部控制管理中。

本文将详细介绍内部控制风险矩阵的概念、构成和应用。

一、内部控制风险矩阵的概念内部控制风险矩阵是一种图表工具，用于识别和评估企业内部控制系统中的潜在风险。

它通过将控制目标与不同风险因素交叉组合，形成风险矩阵，以便企业管理层可以更好地了解风险的性质、程度和影响，从而采取相应的控制措施。

二、内部控制风险矩阵的构成内部控制风险矩阵通常由两个维度构成：控制目标和风险等级。

控制目标是企业为实现有效内部控制而设定的目标，可以包括财务报告可靠性、资产保护、合规性等方面。

风险等级则表示不同风险的程度，通常使用低、中、高等级进行划分。

三、内部控制风险矩阵的应用内部控制风险矩阵可以应用于以下几个方面：1. 风险评估与分类：根据不同的控制目标和风险等级，将企业内部可能遇到的风险进行评估和分类，有助于管理层了解和识别潜在风险。

2. 制定和实施控制措施：通过对风险矩阵的分析，管理层可以确定需要采取的控制措施，并根据不同风险等级的要求，制定相应的内部控制政策和流程。

3. 风险监控和报告：内部控制风险矩阵可以作为监控风险的工具，通过对风险矩阵的动态更新，及时跟踪和报告重点风险，确保企业能够有效应对潜在风险。

4. 优化内部控制：通过对内部控制风险矩阵的分析和应用，管理层可以发现控制目标存在的薄弱环节，并针对性地优化和改进内部控制，提升整体控制效能。

四、内部控制风险矩阵的优势内部控制风险矩阵具有以下几个优势：1. 直观清晰：通过图表形式的展示，内部控制风险矩阵使管理层对企业内部控制风险有更加直观的理解，便于把握风险的重要性和影响。

2. 综合考量：内部控制风险矩阵将控制目标与不同风险因素综合考量，更能全面地评估和管理企业内部控制风险。

3. 灵活调整：内部控制风险矩阵具有灵活性，可以根据企业的变化和风险的演变进行调整和更新，保持其有效性和实用性。

石化油直销考试：业务流程及制度(题库版)

石化油直销考试：业务流程及制度（题库版）1、单选根据《中国石化销售企业成品油市场监测管理暂行办法》，规模以上工业企业是指全部国有和销售收入（）万元/年以上的非国有工业企业。

A.100B.200C.300D.5（江南博哥）00正确答案：D2、多选价格管理监督环节重点监督内容包括以下哪些内容（）A.价格制定B.价格申请C.价格审批D.价格执行正确答案：A, D3、单选营业部经理初次定级和调整职级时设试用期，试用期为（）个月，试用期满按照实际达成情况定级。

A.3B.6C.9D.12正确答案：B4、问答题差别化营销策略包括哪些内容？正确答案：营销差别化。

针对不同的等级客户制定不同的营销政策。

如对黄金客户在资源和市场相对平稳时，在价格、资源供给、售后服务上享受更大的优惠和便利。

资源保障差别化。

在资源紧张时，按照客户等级，对黄金客户优先安排资源，优先提货；对优质客户按一定比例供应资源；对一般客户限制供应。

服务差别化。

针对不同的客户提供的服务保障有所区分。

如黄金客户在开票、提油、送货等方面可以提供一系列的个性服务等。

5、单选根据《中国石化销售企业成品油市场监测管理暂行办法》，各省市选取（）条流量大、基本能够反映交通运输状况变化的高速公路作为监测对象，统计其客货车流量，以及省市石油公司成品油销量。

A.1B.2C.4D.5正确答案：B6、多选地市公司根据省（市）公司确定的指导价格，结合当地市场实际和客户需求，本着（）的原则，指导客户经理开展差别化销售。

A.着眼长远B.量价兼顾C.动态平衡D.抓大放小正确答案：A, B, C7、多选根据《中国石化销售企业成品油市场监测管理暂行办法》，用来表征农业生产情况的指标有（）。

A.农业产值B.机耕面积C.柴油农机保有量D.农机单耗正确答案：A, B, C, D8、单选地市分公司实际销售价格低于规定价格的，须经地市分公司（）批准后，再报上级公司审批后执行。

A.价格管理员B.商业客户部经理C.分管经理D.经理正确答案：C9、单选商业客户中心的管理团队配置按照省市公司岗位编制要求进行人员配备，原则上不低于（）人。

内部控制手册第3部分-内控矩阵(C)——6,3工程项目管理业务控制矩阵

1.1 经营风险：未按规定编制和报 4.3.2 根据股份公司下达的年度固定资产投资计划，限上工程项目由分（子）公司编制年度工工程部
批项目实施计划，影响项目实程实施建议计划并报工程部，工程部组织编制股份公司年度固定资产投资工程建设项目实施分(子)公司
施。
计划并报总裁批准后下达；限下工程项目的年度工程实施计划，由分（子）公司经理或其授
量确认，造成损失。
由分(子)公司质量管理人员检查确认。未经签字确认，不得在工程中使用或安装。
1.1 经营风险:对工程关键部份未 4.2.6 隐蔽工程、关键部位和重要工序，建设单位或监理单位须实施旁站监督；工程项目委托分(子)公司
按规定监督，造成损失。
监理的，未经监理工程师签字确认，不得进入下一道工序施工。
1.1 经营风险、合规风险：施工违 4.2.7 分（子）公司依照法律、法规、标准和股份公司有关规章制度，规范施工现场的职业健分(子)公司
1.2 反 HSE 管理规定或法律法康安全和环境管理，及时组织处理重大安全隐患。
3.1 规，造成损失。
1.1 经营风险：未组织检查或未及 4.2.8 分（子）公司在坚持日常巡视检查的基础上，组织定期或不定期的工程质量、安全和文工程部
经办审批
2 工程变更管理规定工程变更审批记录
1.18.5
经办
3 结算凭证
√
审批
2 工程进度报表
√
工程进度确认表或批
复文件
在建工程
在建工程在建工程
业务目标
业务风险
控制点
适用单位
1.3 经营风险、财务风险：动用工 4.4.6 由于设计漏项、工程变更、价格波动、政策调整以及其他不可预见因素，需要动用工程工程部

业务矩阵总结知识点

业务矩阵总结知识点一、业务矩阵的基本概念业务矩阵是一种用于描述和分析企业内部业务流程的管理工具，通常采用二维矩阵的形式展现。

在业务矩阵中，业务流程通常被划分为不同的维度，比如时间、空间、角色等，每个维度上都有着一系列相关的业务活动。

通过将这些业务活动放置在矩阵的对应位置上，可以清晰地展现出各项业务活动之间的关系和影响。

这有助于企业管理者全面了解业务流程，找出问题所在，并进行优化调整。

二、业务矩阵的构建方法1.确定业务流程及其维度：首先需要确定要分析和优化的业务流程，以及对应的维度。

比如，如果要对企业的供应链进行分析，可以确定时间、空间、物流、信息流等维度。

2.收集业务活动数据：接下来需要收集各个维度上相关的业务活动数据，包括活动名称、时间节点、参与角色等。

3.绘制矩阵：根据所收集到的业务活动数据，绘制出一个二维矩阵，将不同的业务活动放置在对应的维度位置上。

4.分析和优化：通过业务矩阵，可以清晰地看到各项业务活动之间的关系和影响，从而找出问题所在并进行优化调整。

三、业务矩阵的分析技巧1.关键路径分析：通过业务矩阵可以清晰地展现出业务流程中的关键活动和路径，帮助企业管理者优先处理关键问题，提高整体工作效率。

2.资源配置优化：通过业务矩阵可以清晰地看到企业在不同维度上的资源配置情况，从而找出资源浪费和不足的问题，进行合理的资源配置优化。

3.风险评估和控制：通过业务矩阵可以清晰地看到企业在不同维度上的业务风险分布情况，帮助企业管理者及时评估和控制风险，提高企业运营的稳定性和安全性。

四、业务矩阵的应用案例1.供应链管理：企业可以通过业务矩阵清晰地了解供应链中各个环节的业务活动及其关系，从而找出问题所在并进行优化，提高供应链的效率和灵活性。

2.销售管理：企业可以通过业务矩阵清晰地了解销售过程中的关键活动和路径，帮助企业管理者优化销售策略，提高销售效率和客户满意度。

3.生产管理：企业可以通过业务矩阵清晰地了解生产过程中各个环节的业务活动及其关系，帮助企业管理者优化生产安排，提高生产效率和产品质量。

矩阵在管理中的应用

矩阵在管理中的应用矩阵作为基本的数学工具之一，广泛地应用于各个领域，特别是在管理方面，矩阵的应用被越来越多地接受和运用。

在这里，我们将分别从组织管理、人力资源管理和项目管理三个方面，来探索矩阵在管理中的应用。

一、组织管理中的矩阵应用1. 组织架构矩阵一个公司通常由多个职能部门和多个项目组成，这时候，如果只按照职能划分，可能会导致部门之间的沟通效率低，甚至发生重复劳动的现象。

为了解决这个问题，可以采用矩阵式管理。

它将职能和项目作为两个有机的结合部分，同时在组织中设置了两个方向的共管人员。

这种方式使得整个组织变得更加协调，每个部门之间的沟通更加顺畅，任务的分工更加清晰，从而提高了工作效率和质量。

2. SWOT矩阵SWOT矩阵是一种经典的管理工具，也叫做强弱机会和威胁（SWOT）分析矩阵。

它是一种按四个方面，分别是Strength(优势)、Weaknesses(劣势)、Opportunities(机会)、Threats(威胁)进行分析的矩阵。

通过SWOT矩阵，企业可以更全面地了解公司的优劣势，开拓市场机会，预防潜在危机，从而制定出更加有效的市场策略和经营战略。

二、人力资源管理中的矩阵应用1. 人才管理矩阵在人力资源管理中，一项重要的工作就是人才培养、选拔和管理。

而人才管理矩阵就是以每个员工在公司中的表现为基础，分别以他/她的潜力和绩效作为两个基础维度，在横轴和纵轴上分别绘制出一个二维矩阵，从而得到几个象限：高潜低绩、高潜高绩、低潜低绩和低潜高绩。

这样，就可以根据不同的人才类型，进行更加科学的培养和管理。

2. 9格人才矩阵9格人才矩阵是一种基于员工潜力和绩效来做人才评价、才用和显扬的方法。

这种矩阵图既包括人才绩效，又包含了人才发展的潜力，通过分析，可以将员工按照4个象限分类：发展型、关键人才、需开发和不适合。

这种方式不仅可以为企业更好地寻找和培养人才，同时还可以为员工指明自身不足和改进的方向。

三、项目管理中矩阵应用1. WBS矩阵WBS矩阵是指将整个项目分解成若干个工作包，将各个工作包在不同的阶段分配给不同的人员，从而使得整个项目过程更加清晰透明。

会计基础工作规范--继续教育练习题

一、单选题1、下列属于会计基础工作的是（）。

A.联系业务B.采购货物C.会计账簿的设置D.签订合同A B C D2、下列不属于会计基础工作的是（）。

A.会计报表的设计B.会计账簿的核对C.会计监督D.签订劳动合同A B C D3、下列属于会计基础工作的是（）。

A.人力资源管理B.会计凭证的填写C.物流设计D.委托人才招聘A B C D4、代理记账机构及其从业人员的义务不包括（）。

A.应当配备专人负责日常货币收支和保管B.对在执行业务中知悉的商业秘密应当保密C.对委托人示意其作出不当的会计处理,提供不实的会计资料,以及其他不符合法律、行政法规和国家统一的会计制度规定的要求,应当拒绝D.对委托人提出的有关会计处理原则问题应当予以解释A B C D5、一个单位是否单独设置会计机构，不用考虑的因素是（）。

A.单位规模大小B.经济业务繁简C.单位领导的想法D.财务收支繁简A B C D6、下列可以不实行会计人员回避制度的单位组织是（）。

A.国有企业B.国家机关C.合伙企业D.事业单位A B C D7、下列不属于《会计基础工作规范》中所规定的直系亲属范围的是（）。

A.养父与养子关系B.夫妻关系C.亲姐弟关系D.结拜兄弟关系A B C D8、一个单位内具体负责会计工作的中层领导人员称为（）。

A.单位负责人B.注册会计师C.会计机构负责人（会计主管人员）D.中级会计师A B C D9、对于不单独设置会计机构而在有关机构中设置会计人员并指定负责人的单位，其指定的负责人是指（）。

A.会计主管B.主办会计C.主管会计D.会计主管人员A B C D10、担任单位会计机构负责人（会计主管人员）的，除取得会计从业资格外还应当具备（）以上专业技术职务资格或者从事会计工作3年以上经历。

A.高级会计师B.会计师C.助理会计师D.会计员A B C D11、根据我国《会计法》的规定，从事会计工作的人员，必须取得的资格证书包括（）。

A.经济师资格证B.会计从业资格证书C.高中以上毕业证书D.注册会计师资格证书A B C D12、对金额有错误的原始凭证，正确的做法是（）。

部门矩阵管理制度

部门矩阵管理制度一、总则为加强部门之间的协作和沟通，提高工作效率和质量，特制定本矩阵管理制度。

矩阵管理制度是指在组织中，各个部门之间既有固定的职能分工，又存在交叉的权责关系，实行共同协作、共同负责的一种管理形式。

本制度的制定是为了规范部门之间的沟通和协作，明确各部门的权责和工作范围，有利于全面提高整体业务水平和管理效能。

二、管理责任1. 部门矩阵管理制度的执行由公司领导层统一负责，并由人力资源部门监督落实。

2. 各部门主管对本部门的矩阵管理工作负主要责任，确保本部门在矩阵管理中的协作与沟通工作顺利进行。

三、矩阵管理的构建1. 各部门之间的协作和沟通应当贯穿工作生活的方方面面，囊括工作的计划、执行、评估，直至决策和执行等层面。

为此，需要建立科学、有效的工作机制，明确各部门的权责范围和协作渠道。

2. 各部门之间的协作要根据工作需要和实际情况灵活调整。

由部门主管牵头，通过沟通和协商，制定清晰明确的协作计划，并据此指导部门成员的工作开展。

3. 矩阵管理制度的构建要建立在充分的信息共享和协作基础之上。

因此，各部门主管要积极打破信息壁垒，主动分享相关信息，促进信息流动和资源共享。

4. 在矩阵管理的构建过程中，不同部门之间要根据实际情况确定负责事项，明确职责，切实履行责任，并定期检查评估协作效果，及时调整和改进管理机制。

四、矩阵管理的执行1. 在矩阵管理中，各部门之间要建立有效的协作机制，确保信息畅通、资源共享、责任明确。

此外，各部门应当按照协作机制开展工作，确保协作效果。

2. 各部门之间的沟通应当以高效、快速、简单为原则进行。

在协作过程中，要注重及时沟通，确保信息的畅通和有序流转。

对于重大工作或决策，应当通过定期会议、电话会议、邮件等方式进行沟通和协商。

3. 矩阵管理中各部门的工作任务应当合理分配，明确职责，避免发生工作责任不清晰、工作交叉重复等情况。

各部门主管要根据实际情况确定部门成员的工作任务，并确保其合理性和可行性。