金蝶k3现金流量表(不看后悔)
K3三种现金流量表编制方法的分析
K/3系统三种现金流量表编制方式分析第一种：在总账系统通过凭证直接指定现金流量表的主表项目及附表项目优点：每张凭证指定现金流量事中编制，使最终得出的现金流量表非常精确，个人认为应是将来的发展趋势；在得出的现金流量表中可以实现逐级连查的功能，最终跟踪到凭证；在报表系统中可以通过ACCTCASH取数函数进行自定义报表的设置。
（注：v9.4.1中对此功能达到最终的完善）缺点：注：某些特殊的凭证确实无法处理（要建议客户手工拆分或对此类通过第二种方式处理）：借：管理费用20000贷：银行存款15000其他应收款5000就此凭证而言，可以理解为两张凭证——①借：管理费用15000贷：银行存款15000此张凭证只需指定主表项目：经营活动产生的现金流量——现金流出——支付的其它与经营活动有关的现金②借：管理费用5000贷：其他应收款5000另一张凭证只需指定附表项目：经营性应收项目的减少对录入凭证人员的要求比较高，要求对现金流量的业务处理熟练，否则凭证的录入速度大大降低；在v9.4以前无法处理多借多贷的凭证，v9.4以后已经完善。
建议：对于业务比较规范、内部会计管理制度比较健全的企业建议采用此方式；建议每天核对现金流量表，可以达到精确指定，出现错误及时更正。
第二种：通过总账系统T型帐户和附表项目进行现金流量表的指定优点：在得出的现金流量表中可以实现逐级连查的功能，最终跟踪到凭证；在报表系统中可以通过ACCTCASH取数函数进行自定义报表的设置。
缺点：在v9.4以前无法处理多借多贷的凭证，v9.4以后已经完善；因事后编制，现金流量表的准确度下降。
建议：企业内部制度尚不完善（希望不断完善）、内部会计人员水平（现金流量业务处理）参差不齐的可以采用此种方式为主，第一种方式为辅，这样在企业内部制度不断完善后可转变为第一种方式。
第三种：通过现金流量系统T型帐户和附表项目进行现金流量表的指定优点：可以定义多套方案，每套方案的现金流量项目可以不同，互不影响；对于多借多贷的凭证自动拆分为一借一贷的凭证，并可设置拆分规则；拆分后的凭证仍可合并或继续按业务拆分。
k3现金流量表编制方法
现金流量表编制方法包头市万博丰科技有限责任公司2006年4月3日现金流量表编制方法：一、打开现金流量管理模块：二、选择报表方案，在K3主界面选择工具菜单的“现金流量表”。
进入了现金流量表的作之后，在没有设置现金流量表的方案时界面上的各个功能按钮都是灰的，选择文件菜单中的报表方案选项进入报表方案的设置，如图所示：在这里我们选择已设置好的方案“现金流量月报表”，点击确定打开。
三、提取数据选择报表菜单中的“提取数据”选项或单击“提取数据”按钮，进入提取数据的操作，我们做三月份报表，则日期选取为2006-03-01—2006-03-31如图所示：点确定开始提取，提取凭证的过程也应是进行凭证拆分的过程，模块对指定期间内的所有的凭证进行拆分，将凭证由一对多、多对一、多对多拆分为一对一，在凭证提取的过程中，单击取消按钮，可以取消正在进行的提取数据的过程。
如图四、时间参数设置选择选项菜单中的报表时间选项或是点击工具条中的时间按钮，可以设置报表的时间。
设置了这个时间，Ｔ形账户和报表都是指这个时间的Ｔ形账户和报表，时间的设置如图：在选定了账套，提取了凭证之后可以进行现金流量表的操作了。
现金流量表模块是用直接法编制现金流量表，通过现金类科目的 T 形账户来确定现金流入和流出的分类，编制现金流量表。
五、T形账户选择“报表”菜单中的“T 形账户”或单击按钮，模块将弹出 T 形账户选择条件的界面，如图所示：这里的范围我们选取所有现金科目，按现金类汇总。
点确定进入。
在这里我们可以看到所有科目的借方发生额和贷方发生额，将鼠标指向现金类或非现金类（如指向非现金类科目），单击鼠标右键，弹出菜单，如图 14 所示。
我们先按下级科目展开，展到最未级科目，然后把挂有核算项目的科目要在最未级子科目下按其核算项目展开，如图：按项目展开以后我们还要查看其凭证，按不同的凭证指定不同的项目，如图：不能把某一科目下的所有凭证均指入一个现金流量表项目，根据每一张凭证的不同内容，将其指入不同的现金流量表项目。
金蝶K3总账现金流量表取数来源
总账现金流量表各项目取数来源分析本文概述●本文档适用于K/3 11.0.1 总账模块●本文档针对总账模块现金流量表中各个项目的取数来源进行分析，通过学习您将了解现金流量表中各个项目的取数来源是什么，以帮助您排查现金流量表不平的原因●关键字：总账现金流量项目取数来源版本信息●2009年11月18日V1.0 编写人：王苏婉●2009年11月20日V1.0 审核人：柳金金版权信息●本文件使用须知著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。
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著作权声明著作权所有2009 金蝶软件（中国）有限公司所有权利均予保留目录1 案例资料 (3)2 项目数据来源分析 (3)2.1 主表项目数据来源分析 (4)2.2 补充资料数据来源分析 (5)3 总结 (9)1 案例资料在本案例中现金和银行存款为现金类科目，没有现金等价物科目。
本期发生的业务如下图-1中所示：图-1 业务凭证本期没有发生外币业务，发生的业务凭证全部过账，有一笔以前年度损益调整的凭证。
本期结转损益的凭证如下图-2所示：图-2 结转损益凭证2 项目数据来源分析在【总账】→【现金流量】→【现金流量查询】中查询到本期指定的流量信息如图-3所示，记-12号凭证以前年度损益调整的对方科目为无形资产，指定附表项目为：处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失。
新金蝶K3财务教材(上) 第三篇：现金流量表系统
第三篇现金流量表系统(F3)现金流量表是以现金为基础编制的财务状况变动表。
企业对外提供的会计报表一般包括资产负债表、利润表和现金流量表，这三张表从不同角度反映企业的财务状况、经营成果和现金流量。
现金流量表反映企业一定期间内现金的流入和流出，表明企业获得现金和现金等价物的能力。
第一章：现金流量表编制(F3-1)现金流量表的编制采用了拆分所有的包括现金类科目的凭证的方法，将所有的包括现金类科目的凭证拆分为一对一的关系，从现金类科目的T形账户中可按照核算项目、下级科目展开，可以查看所有的此类凭证，直接判断现金的流动所属的类别。
在确定了现金流动所属的类别之后就可以产生报表。
现金流量表系统可以处理所有期间的数据，只要账套中有的凭证，不论凭证是否过账、是否审核，也不论会计期间是否结账，系统均可以对凭证进行拆分处理，编制报表。
可以一年出一次报表，也可以一个月出一次报表，甚至每天都可以出一张现金流量表，总之在任意时间都可以编制报表，十分方便快捷。
本系统既可以单独运行，又可配合总账系统运行。
本章的目的当完成本章的学习之后，您将能够做以下事情：●掌握现金流量表编制的流程●掌握现金流量表的具体编制操作●了解现金流量表的含义现金流量表编制流程图现金流量表编制流程图第一节：现金流量表初始设置(F3-1-1)本节主要讲述了现金流量表编制前的准备工作，对一些涉及现金流量表的重要参数进行设置。
在进入了现金流量表的操作之后，在没有设置现金流量表的方案时界面上的各个功能按钮都是灰的，此时选择“系统”菜单中的“报表方案”选项进入报表方案的设置。
在此可以进行报表方案的增加、方案名称的修改以及删除您不再需要的方案，方案号由系统自动产生。
选择需要使用的方案，点“确定”。
现金流量表可以编制任意期间的现金流量表，可以是一天，一年或是一个期间。
所以要设定报表时间来定义现金流量表的时间阶段。
点击“选项”菜单中的“报表时间”，选择报表的时间段后点“确定”，根据案例选择2003年第三个会计期间：方案设置：设置报表时间：定义现金类会计科目：现金流量表是以现金为基础编制的，这里的现金是指企业库存现金、可以随时用于支付的存款（包括银行存款和其他货币资金），以及现金等价物。
金蝶K3V12.2中使用T型帐户法编制现金流量表要注意的问题
金蝶K3V12.2中使用T型帐户法编制现金流量表要注意的问题第一篇：金蝶K3V12.2中使用T型帐户法编制现金流量表要注意的问题金蝶K3V12.2中使用T型帐户法编制现金流量表要注意的问题一、逻辑关系：1、T型账户左右两边的“现金类”汇总金额应相等2、未指定前，T型账户左右两边的“非现金类”汇总金额之差为现金及现金等价物净增加额。
3、主表的现金及现金等价物净增加额 = 补充资料3中的现金及现金等价物净增加额。
4、[附表]的净利润+（-）附表调整项目=[主表]经营活动产生的现金流量。
=二、T型账户指定1、指定的时候一般只要按一级科目指定，不需要展开好几级明细再费时费力的逐个指定。
成本、费用类的要展开指定。
（不是绝对的，视各公司业务而定。
）指定前指定后指定前指定后2、对于同一科目借贷方同时存在的，应指定为同一流量项目。
比如：对于同一科目借贷方同时存在的，若没有指定为同一流量项目，会导致附表项目取数出错。
比如：其他应收款借贷方都是100万，借方指定为“收到其他与经营活动有关的现金”，贷方指定为“支付其他与经营活动有关的现金”。
到了附表项目，系统取数为变成200万，导致附表项目做错。
如果借贷方都指定为“收到其他与经营活动有关的现金”，附表项目会正确取数为0。
应收账款、预收账款、主营业务收入都指定为“销售商品、提供劳务收到的现金”，贷方的系统会自动变为负数。
应付账款、预付账款都指定为“购买商品、接受劳务支付的现金”，借方的系统会自动变为负数。
其他应收款、其他应付款都指定为“收到其他与经营活动有关的现金”或“支付其他与经营活动有关的现金”。
指定为收到时，贷方的系统会自动变为负数；指定为支付时，借方的系统会自动变为负数。
其他应收款、其他应付款指定时根据借贷方金额大小来决定，借方大时指定为“收到其他与经营活动有关的现金”，贷方大时指定为“支付其他与经营活动有关的现金”。
（下图中其他应收款贷方大，我把它指定为“支付其他与经营活动有关的现金”。
[最新知识]金蝶k3现金流量表怎么编制
![[最新知识]金蝶k3现金流量表怎么编制](https://img.taocdn.com/s3/m/8f9a79ac80c758f5f61fb7360b4c2e3f572725c4.png)
金蝶k3现金流量表怎么编制金蝶k3现金流量表怎么编制，如果不太了解没有关系，本文我们搜集整理了相关信息，请大家参考。
金蝶k3现金流量表怎么编制答：在总账系统通过凭证直接指定现金流量表的主表项目及附表项目优点：每张凭证指定现金流量事中编制，使最终得出的现金流量表非常精确，个人认为应是将来的发展趋势;在得出的现金流量表中可以实现逐级连查的功能，最终跟踪到凭证;在报表系统中可以通过ACCTCASH 取数函数进行自定义报表的设置。
(注： v9.4.1 中对此功能达到最终的完善)缺点：注：某些特殊的凭证确实无法处理(要建议客户手工拆分或对此类通过第二种方式处理)：借：管理费用20000贷：银行存款15000其他应收款5000就此凭证而言，可以理解为两张凭证一①借：管理费用15000贷：银行存款15000此张凭证贝需指定主表项目：经营活动产生的现金流量一现金流出支付的其它与经营活动有关的现金②借：管理费用5000贷：其他应收款5000另一张凭证只需指定附表项目：经营性应收项目的减少对录入凭证人员的要求比较高，要求对现金流量的业务处理熟练，否则凭证的录入速度大大降低;在v9。
4以前无法处理多借多贷的凭证，v9。
4 以后已经完善。
建议：对于业务比较规范、内部会计管理制度比较健全的企业建议采用此方式;建议每天核对现金流量表，可以达到精确指定，出现错误及时更正。
现金流量表的主要项目填列答：(一)营业收入的填列。
根据新的企业会计准则，营业收入为利润表第一项。
但有的营业收入不会形成现金流量：用库存商品发放职工薪酬、用库存商品对外投资、用库存商品进行债务重组及非货币性资产交换等，新会计准则确认为主营业务收入。
用材料对外投资、用材料进行债务重组和非货币性资产交换等，新会计准则确认为其他业务收入。
这些项目都应从营业收入项目中扣除。
(二)销项税额这个项目应根据应交增值税明细账填列。
贷方发生额减去借方发生额的差额。
在新会计准则的处理下：工程领用本厂商品，用本厂商品发放职工薪酬、用本厂商品和材料对外投资、非货币性资产交换、债务重组等产生的销项税额，既不会产生现金流量，也不会形成应收账款，应从销项税额中扣除。
金蝶K3现金流量表公式
=ACCTCASH("CI1.01.03","S","",0,-1,-1,"") =ACCTCASH("CI1.01.03","S","",0,1,0,"")
=SUM(C3:C5)
=SUM(D3:D5)
=ACCTCASH("CI1.02.01","S","",0,-1,-1,"") =ACCTCASH("CI1.02.01","S","",0,1,0,"")
取得投资收益收到的现金
=ACCTCASH("CI2.01.02","S","",0,0,0,"")
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额
=ACCTCASH("CI2.01.03","S","",0,0,0,"")
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
=ACCTCASH("CI2.01.04","S","",0,0,0,"")
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
=ACCTCASH("CI2.02.03","S","",0,0,0,"")
支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金
金蝶K3系统财务培训(上)F3 现金流量表 OK
�
第五步: 第五步: 提取凭证
注意提取策略的选择.一般选择不 注意提取策略的选择. 重复提取. 重复提取.
2010年3月 年 月
现金流量表系统
现金流量表的编制
第六步: 第六步: T形帐分析(针对现金流量表主表所做的分析) 针对现金流量表主表所做的分析)
将鼠标指向现金类或非现金类, 将鼠标指向现金类或非现金类,双击鼠标左键或单 击右键按下级科目展开进行分析, 击右键按下级科目展开进行分析,指定现金项目 注意: 注意:
2010年3月 年 月
现金流量表系统
现金流量表初始设置
第二步: 第二步: 设定报表时间
报表时间是指所编报现金流量表 的所属时间.一般即某年的1 的所属时间.一般即某年的1月1 日至12月31日 日至12月31日.
2010年3月 年 月
现金流量表系统
现金流量表初始设置
第三步: 第三步:
指定现金科目
2010年3月 年 月
现金流量表系统
操作要点: 操作要点:
为避免年末的繁重工作量,用户最好于 为避免年末的繁重工作量, 每月末提取当月的凭证进行当月的现金 流量分析,而不是累积到年底一次分析. 流量分析,而不是累积到年底一次分析. 提取凭证时, 提取凭证时,无特殊情况则提取策略应 设为不重新提取. 设为不重新提取. 必须对T形帐分析完后再作附表二分析, 必须对T形帐分析完后再作附表二分析, 且指定附表二报表项目时, 且指定附表二报表项目时,应从附表项 目中选. 目中选.
2010年3月 年 月
现金流量表系统
本章小结: 本章小结:
1. 现金流量表的初始设置
请问现金流量表的初始设置工作有哪些? 请问现金流量表的初始设置工作有哪些?
金蝶K3该凭证不需要指定现金流量
金蝶K3该凭证不需要指定现金流量
金蝶K3该凭证不需要指定现金流量问题解释之一
金蝶财务软件使用应收账款科做现金收入时保存凭证提示金蝶K3该凭证不需要指定现金流量如图一：
如果是正常的情况会出现如图二Leabharlann 问题究竟出在哪里了呢，哈哈
请看图三应收账款一级科目：
应收账款二级科目：
主要原因是：因为在一级科目里把左边的现金科目和出入记账点钩了，把那两个钩去掉就好了
金蝶K3自动编制现金流量表(外)
广告：K3，没有购买现金流量模块，但又要系统自动出具现金流量表的（仅限于现金流量主表），请抠我。
若仅仅是手工EXCEL编制现金流量，请看文档后面有模板
本文适合没有买金蝶现金流量表模块，但是又要在系统中编制现金流量表的朋友
本文在k3 wise 13.0版本下测试通过
1、金蝶K3的现金流量模块是单独拆出来卖的，所以对于没有购买现金流量模块，但是又要自动出具现金流量表的，需要费一些周折
表现在：
怎样，一点就懵逼了吧，一开始购买的时候是不是没有想到啊
2、不过可以通过一些方法，不用现金流量模块，也可以查询并出具现金流量表，方法如下（某些步骤省去不好意思，有需要联系哦价格合理童叟无欺）
1)首先要启用
当然也可以事后指定，不一定要在做凭证的时候
2）其次要指定凭证的现金流量
这里我有必要吐槽一下金蝶，这个现金流量编制方法设计的真是烂，可能是为了附表的需要，否则没必要指定对方科目啊。
对于银行现金户头互相转账了的，弄一个“不涉及现金流”流量可以解决了
3）对于本期或更早之前未指定现金流量的，要筛选出来
4）新建现金流量表，设置公式取数等
上期金额也是可以出来的哦，我这里数据是本月刚开始启用
5）设置现金流量查询，需借助查询分析工具，或直接在SQL数据库中查询。
因为有时候你要需要检查一下现金流量报表的数据正不正确，这时候需要快速定位到某张凭证
可以查询到本期某项现金流量下的所有凭证，并给出凭证号等
3、最后，附带送上EXCEL编制现金流量表模板，哥也是费了一下午才搞定，见笑了啊
3月现金流量4月现金流量。
金蝶K3现金流量表公式
项 目本期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金=ACCTCASH("CI1.01.01","S","",0,0,0,"")收到的税费返还=ACCTCASH("CI1.01.02","S","",0,0,0,"")收到其他与经营活动有关的现金=ACCTCASH("CI1.01.03","S","",0,0,0,"")经营活动现金流入小计=SUM(B3:B5)购买商品、接受劳务支付的现金=ACCTCASH("CI1.02.01","S","",0,0,0,"")支付给职工以及为职工支付的现金=ACCTCASH("CI1.02.02","S","",0,0,0,"")支付的各项税费=ACCTCASH("CI1.02.03","S","",0,0,0,"")支付其他与经营活动有关的现金=ACCTCASH("CI1.02.04","S","",0,0,0,"")经营活动现金流出小计=SUM(B7:B10)经营活动产生的现金流量净额=B6-B11二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金=ACCTCASH("CI2.01.01","S","",0,0,0,"")取得投资收益收到的现金=ACCTCASH("CI2.01.02","S","",0,0,0,"")处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额=ACCTCASH("CI2.01.03","S","",0,0,0,"")处置子公司及其他营业单位收到的现金净额=ACCTCASH("CI2.01.04","S","",0,0,0,"")收到其他与投资活动有关的现金=ACCTCASH("CI2.01.05","S","",0,0,0,"")投资活动现金流入小计=SUM(B14:B18)购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金=ACCTCASH("CI2.02.01","S","",0,0,0,"")投资支付的现金=ACCTCASH("CI2.02.02","S","",0,0,0,"")取得子公司及其他营业单位支付的现金净额=ACCTCASH("CI2.02.03","S","",0,0,0,"")支付其他与投资活动有关的现金=ACCTCASH("CI2.02.04","S","",0,0,0,"")投资活动现金流出小计=SUM(B20:B23)投资活动产生的现金流量净额=B19-B24三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金=ACCTCASH("CI3.01.01","S","",0,0,0,"")取得借款收到的现金=ACCTCASH("CI3.01.02","S","",0,0,0,"")收到其他与筹资活动有关的现金=ACCTCASH("CI3.01.03","S","",0,0,0,"")筹资活动现金流入小计=SUM(B27:B29)偿还债务支付的现金=ACCTCASH("CI3.02.01","S","",0,0,0,"")分配股利、利润或偿付利息支付的现金=ACCTCASH("CI3.02.02","S","",0,0,0,"")支付其他与筹资活动有关的现金=ACCTCASH("CI3.02.03","S","",0,0,0,"")筹资活动现金流出小计=SUM(B31:B33)筹资活动产生的现金流量净额=B30-B34四、汇率变动对现金及现金等价物的影响=ACCTCASH("CI4.01","S","",0,0,0,"")-ACCTCASH("CI4五、现金及现金等价物净增加额=B12+B25+B35+B36加：期初现金及现金等价物余额=ACCT("1001:1002","C","",0,0,0,"")六、期末现金及现金等价物余额=B37+B38上期金额本年累计=ACCTCASH("CI1.01.01","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI1.01.01","S","",0,1,0,"")=ACCTCASH("CI1.01.02","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI1.01.02","S","",0,1,0,"")=ACCTCASH("CI1.01.03","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI1.01.03","S","",0,1,0,"")=SUM(C3:C5)=SUM(D3:D5)=ACCTCASH("CI1.02.01","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI1.02.01","S","",0,1,0,"")=ACCTCASH("CI1.02.02","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI1.02.02","S","",0,1,0,"")=ACCTCASH("CI1.02.03","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI1.02.03","S","",0,1,0,"")=ACCTCASH("CI1.02.04","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI1.02.04","S","",0,1,0,"")=SUM(C7:C10)=SUM(D7:D10)=C6-C11=D6-D11=ACCTCASH("CI2.01.01","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI2.01.01","S","",0,1,0,"")=ACCTCASH("CI2.01.02","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI2.01.02","S","",0,1,0,"")=ACCTCASH("CI2.01.03","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI2.01.03","S","",0,1,0,"")=ACCTCASH("CI2.01.04","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI2.01.04","S","",0,1,0,"")=ACCTCASH("CI2.01.05","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI2.01.05","S","",0,1,0,"")=SUM(C14:C18)=SUM(D14:D18)=ACCTCASH("CI2.02.01","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI2.02.01","S","",0,1,0,"")=ACCTCASH("CI2.02.02","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI2.02.02","S","",0,1,0,"")=ACCTCASH("CI2.02.03","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI2.02.03","S","",0,1,0,"")=ACCTCASH("CI2.02.04","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI2.02.04","S","",0,1,0,"")=SUM(C20:C23)=SUM(D20:D23)=C19-C24=D19-D24=ACCTCASH("CI3.01.01","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI3.01.01","S","",0,1,0,"")=ACCTCASH("CI3.01.02","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI3.01.02","S","",0,1,0,"")=ACCTCASH("CI3.01.03","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI3.01.03","S","",0,1,0,"")=SUM(C27:C29)=SUM(D27:D29)=ACCTCASH("CI3.02.01","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI3.02.01","S","",0,1,0,"")=ACCTCASH("CI3.02.02","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI3.02.02","S","",0,1,0,"")=ACCTCASH("CI3.02.03","S","",0,-1,-1,"")=ACCTCASH("CI3.02.03","S","",0,1,0,"")=SUM(C31:C33)=SUM(D31:D33)=C30-C34=D30-D34=ACCTCASH("CI4.01","S","",0,-1,-1,"")-ACCTCAS=ACCTCASH("CI4.01","S","",0,-1,-1,"")-ACCTCASH("CI4.02","S","",0, =C12+C25+C35+C36=D12+D25+D35+D36=ACCT("1001:1002","C","",0,-1,-1,"")=ACCT("1001:1002","C","",0,1,1,"")=C37+C38=D37+D38"",0,1,0,"")。
金蝶K3软件现金流量表(T形账户法)
金蝶K3现金流量表（T形账户法）1、T形账户1、T形账户左右两边的“现金类”汇总金额应相等；2、T形账户左右两边的“非现金类”汇总金额之差为现金及现金等价物净增加额；3、T形账户中是否全部指定完主表项目,若漏指定,则会导致续编附表不正确（确认T形户全部指定完成，可右键按现金流量项目展开，看是否有未指定流量的项目，若无则全部指定）；4、附表中“所有科目”栏+报表“净利润”栏=主表“经营活动产生现金净额”栏2、现金流量科目要进行现金流量的处理，在科目中必须指定现金流量科目，现金流量科目的类型有三种：现金、银行存款、现金等价物。
在科目属性中，提供了这三种类型的设置（三个复选项）。
在制作现金流量表时，如果是现金科目或现金等价物科目的，必须指定前面所提的科目类型中的某一种，否则将无法进行现金流量的处理。
3、过滤条件在主控台双击“Ｔ形账户”，在弹出的过滤条件中设置具体的过滤条件期间：如选择“按期间筛选”，可选择输出T形账户的会计年期，可跨年和跨期查询。
日期：如选择“按日期筛选”，可选择输出T形账户的日期期间。
币别：选择输出T形账户的币别。
提供了“综合本位币”的选择。
包括未过账凭证：T形账数据将未过账凭证包括在内。
范围：可按“所有现金类科目”进行拆分，也可按某一科目进行拆分。
需注意的只有选择“所有现金类科目”或某一科目选择的是现金类科目时才能进行现金流量的指定，否则不能指定现金流量，只能进行查看。
汇总：有两种方式：“按现金类汇总”和“按一级科目汇总”。
“按现金类汇总”是将对方科目按现金类科目和非现金类科目分别汇总显示，这样对于对方科目是现金类的科目就不用指定其现金流量（因为不存在流量）。
“按一级科目汇总”是将对方科目直接按一级科目进行汇总。
4、指定主表确定过滤条件后，进入“T形账户”界面。
Ｔ形账户中，现金类科目不用指定。
选择非现金科目的某一行，点击鼠标右键。
4-1、按下级科目展开：选择〖按下级科目展开〗，将该科目的下级有金额科目显示出来。
金蝶k3 现金流量表
以上三个项目为系统预设，其它的项目用户可进行增加。
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ห้องสมุดไป่ตู้ 现金流量表平衡关系
一、主表 现金流量的净增加额 = 经营活动产生的现金流量 + 投资活动产生的现金流量 + 筹资活动产生的现金流量 + 汇率变动产生的现金流量 T型账户左右两边的“现金类”汇总金额应相等 型账户左右两边的“ 型账户左右两边的 现金类” T型账户左右两边的“非现金类”汇总金额之差为现金及现金等价物净增加额。 型账户左右两边的“ 型账户左右两边的 非现金类”汇总金额之差为现金及现金等价物净增加额。 二、附表 [附表]的净利润+（-）调整项目=[主表]经营活动产生的现金流量。 附表]的净利润+ 调整项目=[主表]经营活动产生的现金流量。 =[主表 [附表]的净利润=[利润表]中净利润。即，所有的损益类科目的贷方发生额减去借方发 附表]的净利润=[利润表]中净利润。 =[利润表 生额计算而得出，但不将结转损益数据包含在内。 生额计算而得出，但不将结转损益数据包含在内。 三、主表与附表 [主表]经营活动产生的现金流量=[附表]经营活动产生的现金流量 主表]经营活动产生的现金流量=[附表] =[附表 四、现金流量表与账务 主表的现金流量及现金等价物净额 = 补充资料3中的现金流量及现金等价物净增加额。 补充资料3中的现金流量及现金等价物净增加额。 补充资料3中的各项数据取自账务科目余额表。 补充资料3中的各项数据取自账务科目余额表。
凭证方式使业务更加清楚，但会增加相应的日常的工作量。 T形账户的指定较为简单，但编制时业务的记录情况不够清楚。
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现金流量表流程
定义现金流量项目 现金流量初始化
V
通过凭证制作 现金流量表 通过凭证指定 现金流量主附表项目 T型帐户法编制
金蝶K3结转现金流量表设置说明
K/3年结一K/3年结方式目前K/3年结支持二种方式:正常结转和结转新帐套1.1正常结转:即等同于平时每月的结帐，系统设计支持年多度数据的存取，所有年度的数据都可以放在一个账套中，所以年结功能同月结功能没有区别一般建议采用这种方式优点：便于查询数据，便于分析数据不影响处理下年度业务数据年结后，对上年度数据仍可适当调整,如总帐系统可反结帐至上年度特别使用制造、物流的帐套建议最好采用这种方式缺点：多年度数据的存储，数据库容量会不断加大，在大数据量的情况下，日常查询,数据库性能可能会下降，到一定程度，硬件设置可能需要升级1.2结转新帐套即更换帐套，系统提供结转新帐套功能，把年末的数据自动结转到新帐套中优点：结转新帐套后，可进行基础资料、年初数据等数据的调整缺点：数据没有连续性，不能跨年度查询数据，年结后不便于调整上年度数据二K/3结转新帐套说明(V9.4.1)2.1、结转新账套概述在账套管理中，选择〖账套〗→〖结转新账套〗，进入该处理过程，可利用该功能将本账套的数据结转到新账套中。
界面如下图所示：在该界面中，用户需要输入系统口令，并选择数据实体；选择“目标数据库”或者单击【下一步】，出现如下图所示界面：在该界面中，用户需要录入结转后账套的账套号和账套名，选择数据库文件路径，同时输入结转账套的会计年度和会计期间，建议用户录入的结转后的会计年度和总账一致，会计期间比总账的会计期间大1期。
注意事项:在录入结转账套的会计年度和会计期间时，必须符合“总账系统当前会计期间＜结转账套会计期间≤业务系统当前会计期间”公式，才可以进行结转。
否则系统会给出提示，不允许结转。
2.2、结转新账套的要求结转新账套时，需要业务系统已经结账到下一期，总账还未结账到下一期但已经完成结账的准备工作。
举例：总账系统当前会计期间为2002年12月，则业务系统当前会计期间必须至少为2003年1月，才可以进行账套结转。
2.3、结转新账套的数据处理1）总账的数据处理在进行总账系统结转新账套时，应注意以下几点：1、结转账套的结转期间要比当前期间大一个会计期间。
K3现金流量表制作
点出报表方案,点新建
选中方案点确定
现金银行科目打上钩点确定
点提取
点T型账户
设置条件，点确定，如图：
现金流出，如图：
选中一个科目点右键，选择现金流量项目
借方点现金流入，贷方点现金流出，指定具体的现金流量项目，如图：
选择后点确定，按这种方法依次把科目指定完，指定完后点时间，如图：
点时间,
选择要取那几个月的现金流量数据
再点报表即可
完
注意：如一个科目中包含多个现金流量，需右键点科目选择显示凭证，然后按具体业务指定
现金流量项目，如图：。
K3总账模块现金流量表编制流程
总账模块现金流量表编制流程
在总账模块中，现金流量项目可以在录入凭证时直接指定，也可以在录完凭证后，通过“现金流量”子功能统一指定，下面就第二种方式讲一下总账模块现金流量表的编制流程。
一、选定现金项目（包括“基础资料-科目”中选定为“现金科目”、“银行科目”和“现金等价物”的三类科目）
1009
二、提取凭证（在“总账-现金流量-T型账户”中提取）
三、 指定主表项目(在“总账-现金流量-T 型账户”中指定
1、检查借方现金类科目发生额是否等于贷方现金类科目发生额，不相等的话是由于提取凭证时选择的单一币别，没有选择“综合本位
币别不要选择单一币别，要选择综合本位币，选择单一币别可能造成T 型账户借贷方现金类科目发生额不相等。
选择凭证期间内有未过账凭证时要勾选该选项。
期间范围要大于等于报表期间范围。
币”。
2、指定非现金类科目的现金项目
1) 将光标定位在“非现金类”上，双击鼠标左键，按下级科目展开。
如需按明细科目或核算项目进一步展开，需将光标定位在需要展开的非现金类科目上，双击鼠标左键。
2) 将光标定位在各个明细科目上，点击鼠标右键“选择现金项目”。
3) 指定完所有非现金类科目的现金项目后，将光标定位在“非现金
类”上，点击鼠标右键“按现金项目展开”，检查是否有漏指的科目。
非现金项目
为“未处理
现金流量”。
K3现金流量检查模型20170411
找金额4
找金额5
找金额6
找金额7
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凭证列表
找金额8
找金额9 找金额10 定金额1 定金额2 定金额3 定金额4 定金额5 定金额6 定金额7 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
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分录序号 核算项目 过账
机制凭证 现金流量
条件1至9
条件1-10
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凭证列表
条件1-10联接对应索引现金流数量
现金流量1
现金流量2 现金流量3 现金流量4 现金流量5
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凭证列表
现金流量6 现金流量7 现金流量8 现金流量9 现金流量10 合计发生
找金额1
0 0 0 0
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凭证列表
定金额8 定金额9 定金额10 现金流流向条件 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
流向
判断 流向判断条件2
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凭证列表
凭证日期 会计年度 会计期间 凭证字
凭证号
科目代码 科目名称 币别代码 币别名称 原币金额
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凭证列表
借方
贷方
制单
审核
核准
出纳
经办
结算方式 结算号
凭证摘要
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凭证列表
数量
数量单位 单价
参考信息 业务日期 往来业务编号 附件数
序号
系统模块 业务描述
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凭证列表
汇率类型 汇率
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现金流量表流程
定义现金流量项目 现金流量初始化
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通过凭证制作 现金流量表 通过凭证指定 现金流量主附表项目 T型帐户法编制
T型帐户指定 主表项目
通过”附表项目” 编制附表
V
生成现金流量表
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录入凭证指定现金流量
自动指定固定类型的现金流量 通过凭证模版来实现
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科目的相关设置
科目中必须指定现金流量科目，现金流量科目的类型有 科目中必须指定现金流量科目，
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T型帐户 型帐户
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附表二
现金流量表附表 以从净利润为起点，通过一些调整项目来进行相应的处理后，得出经营活动 的现金流量的数值； 附表二编制原理
以上三个项目为系统预设，其它的项目用户可进加额 = 经营活动产生的现金流量 + 投资活动产生的现金流量 + 筹资活动产生的现金流量 + 汇率变动产生的现金流量 T型账户左右两边的“现金类”汇总金额应相等 型账户左右两边的“ 型账户左右两边的 现金类” T型账户左右两边的“非现金类”汇总金额之差为现金及现金等价物净增加额。 型账户左右两边的“ 型账户左右两边的 非现金类”汇总金额之差为现金及现金等价物净增加额。 二、附表 [附表]的净利润+（-）调整项目=[主表]经营活动产生的现金流量。 附表]的净利润+ 调整项目=[主表]经营活动产生的现金流量。 =[主表 [附表]的净利润=[利润表]中净利润。即，所有的损益类科目的贷方发生额减去借方发 附表]的净利润=[利润表]中净利润。 =[利润表 生额计算而得出，但不将结转损益数据包含在内。 生额计算而得出，但不将结转损益数据包含在内。 三、主表与附表 [主表]经营活动产生的现金流量=[附表]经营活动产生的现金流量 主表]经营活动产生的现金流量=[附表] =[附表 四、现金流量表与账务 主表的现金流量及现金等价物净额 = 补充资料3中的现金流量及现金等价物净增加额。 补充资料3中的现金流量及现金等价物净增加额。 补充资料3中的各项数据取自账务科目余额表。 补充资料3中的各项数据取自账务科目余额表。
1、与利润相关，同时也与经营活动相关的现金流量。 与利润相关，同时也与经营活动相关的现金流量。 涉及主表，不涉及附表，附表中不需处理。 涉及主表，不涉及附表，附表中不需处理。 与利润相关，与经营活动现金流量不相关。 2、与利润相关，与经营活动现金流量不相关。 没有现金的流动，但是与利润相关，，不涉及主表，涉及附表，附表中需要处理。 与利润无关，但与经营活动现金流量有关。 3、与利润无关，但与经营活动现金流量有关。 即涉及主表，也涉及附表，两边都需要处理。 即涉及主表，也涉及附表，两边都需要处理。 4、与利润不相关，与经营活动不相关的现金流量。 、与利润不相关，与经营活动不相关的现金流量。 在主表中需要进行处理，但在附表中不需要进行处理。 在主表中需要进行处理，但在附表中不需要进行处理。 另外，对于一些与现金流量无关的项目，同时也和损益无关的项目，但是在附表项 另外，对于一些与现金流量无关的项目，同时也和损益无关的项目， 目中需要填列， 目中需要填列，具体项目有： 1、债务转为资本 2、一年内到期的可转换公司债券 3、融资租入固定资产
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K/3成长版 K/3成长版V12.1 成长版V12.1
现金流量表培训
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现金流量表
现金流量表的实现方式，主要有以下三种：
1、凭证录入时指定现金流量表主表项目和附表项目 2、凭证录入时只指定现金流量表主表项目 3、通过T型帐户法编制现金流量表
以上三种处理方式各有利弊,具体采用哪种方式，应根据业务的需要 来确定。