票据资产转让合同(商业汇票)
承汇票转让合同模板
承汇票转让合同模板甲方（出票人）：身份证号码：联系地址：乙方（受让人）：身份证号码：联系地址：丙方（承兑人）：身份证号码：联系地址：根据《中华人民共和国票据法》相关规定，甲、乙、丙三方在友好协商的基础上，达成以下协议，以确保承汇票转让过程的合法性和顺利进行：一、转让背景1.1 甲方为某某公司（以下简称“公司”）的法定代表人，公司欠乙方一定金额的货款。
1.2 为了解决公司欠款问题，甲方通过向丙方出票的方式筹集资金，同时甲方与乙方协商一致，决定将票据权利转让给乙方。
1.3 乙方同意在支付对价的同时，接受甲方转让的票据权利，承担票据的要求权和权利义务。
二、转让内容2.1 甲方将其名下持有的一张金额为（数额）元的汇票号码为（票号）的票据，转让给乙方。
2.2 乙方接受甲方转让的票据，承诺履行票据的支付义务，保证票据在到期日按照规定支付给自己。
2.3丙方作为票据的承兑人，同意接受乙方的支付，并承诺在票据到期后按照规定支付。
三、权益保障3.1 甲方保证转让的票据权利系无限制，没有处分、质押或其他负担，且不会对乙方的权益造成侵害。
3.2 乙方保证在接受转让后，按照约定履行支付义务，并承担相应的法律责任。
3.3 丙方保证在票据到期日予以支付，确保乙方的权益不受侵犯。
四、违约责任4.1 若任何一方未按照本合同约定履行义务，应承担违约责任，赔偿另一方因此造成的损失。
4.2 在出现纠纷时，各方应和解协商解决，若无法达成一致意见，将提交有关部门或仲裁机构处理。
五、其他约定5.1 本合同自双方签字盖章之日起生效，至票据到期日终止。
5.2 本合同一式两份，甲、乙、丙三方各执一份，具有同等法律效力。
甲方（出票人）：（签字）乙方（受让人）：（签字）丙方（承兑人）：（签字）签订日期：年月日以上为承汇票转让合同的范本，若有需要可根据实际情况进行适当修改和补充。
商业汇票业务操作规程
商业汇票业务操作规程第一章总则为了进一步促进我行商业汇票业务积极、稳健发展，规范商业汇票承兑、贴现业务操作和管理，有效防范票据风险，根据《中华人民共和国票据法》、《担保法》、《票据管理实施办法》和《支付结算办法》等法律法规及其它相关规章制度，特制定本操作规程。
一、商业汇票是出票人签发、委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
本办法所指商业汇票为人民币商业汇票,包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。
二、商业汇票承兑是指我行作为付款人，根据出票人的申请，承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据行为。
商业汇票贴现是指商业汇票的持票人将未到期的商业汇票转让与银行，银行按票面金额扣除贴现利息后将余额付给持票人的一种融通资金行为.商业汇票转贴现是指金融机构为了取得资金,将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向另一家金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一种方式。
四、商业汇票的签发、取得和转让,要遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则,并具有真实、合法的交易关系及债权债务关系，不得办理不具有或不能确认上述关系的商业汇票业务。
五、商业汇票承兑与贴现业务纳入对客户的综合统一授信管理，按信贷授权所规定的权限审批办理;所发生的商业汇票业务须按信贷相关系统要求及时登录记载。
六、商业汇票承兑、贴现和转贴现的会计处理手续，按照中国人民银行《支付结算会计核算办法》和我行《会计业务操作规程》等规章制度的要求办理。
第二章商业汇票的承兑一、商业汇票的出票人向我行申请承兑时,应具备下列条件：（一）依法从事生产和经营活动的法人和其他组织;(二）在本行开立人民币存款帐户，与本行具有真实委托付款关系；(三）经营管理正常，资信状况良好，并具有支付汇票金额的可靠资金来源；（四）符合本行信贷政策要求。
二、商业汇票的出票人向我行申请承兑时的处理：出票人向开户银行申请承兑时，应具体说明申请承兑的金额、期限,交易合同所涉及的交易内容、经营方式、经营对象、经营效益、货款回笼以及偿付货款资金来源等情况;经信贷业务部门初审合格同意受理后，必须向我行提供以下材料:（一）银行承兑汇票申请书,主要包括汇票金额、期限和用途以及承兑申请人承诺汇票到期无条件兑付票款等内容；（二）营业执照或法人执照复印件、法定代表人身份证明等;(三）前三年度和当期的资产负债表、损益表和现金流量表等；（四)承兑申请所依据的商品交易合同或增值税发票原件及复印件等;(五)经年检的贷款证(卡）；（六）按规定需要提供担保的，提交保证人有关资料(包括营业执照或法人执照复印件，前三年度和当期资产负债表、损益表和现金流量表)或抵（质）押物的有关资料等（包括权属证明、评估报告等)；（七）银行要求提供的其他资料。
票据交易管理办法
附件票据交易管理办法第一章总则第一条为加强商业汇票票据交易管理，规范业务操作，控制业务风险，根据《票据法》《支付结算办法》《票据交易管理办法》《上海票据交易所票据交易规则》等票据业务相关法规制度，结合我行有关规定，制定本办法。
第二条本办法所称商业汇票，是指通过上海票据交易所系统电子化后的纸质商业汇票或者电子形式的商业汇票等可交易票据。
第三条本办法所称上海票据交易所（以下简称“票交所”）是中国人民银行指定的提供票据交易、登记托管、清算结算和信息服务的机构。
第四条本办法适用于我行通过票交所办理的人民币票据交易业务。
本办法所称票据交易业务，包括转贴现、质押式回购和买断式回购、再贴现等。
转贴现是指卖出方将未到期的已贴现票据向买入方转让的交易行为。
质押式回购是指正回购方将票据出质给逆回购方融入资金的同时，双方约定在未来某一日期由正回购方按约定金额向逆回购方返还资金、逆回购方向正回购方返还原出质票据的交易行为。
再贴现是指我行在票据未到期日前将票据背书权利转让人民银行，由其扣除一定利息后，将约定金额支付给我行的票据行为。
再贴现包括买断式再贴现以及回购式再贴现。
买断式回购是指正回购方将票据卖给逆回购方的同时，双方约定在未来某一日期，正回购方再以约定价格从逆回购方买回票据的交易行为。
本办法所称正回购是指我行作为正回购方的回购业务，逆回购是指我行作为逆回购方的回购业务。
第五条票据交易的基本原则：（一）安全性原则。
建立健全票据交易各项规章制度，依法合规开展业务，确保票据、资金安全。
（二）流动性原则。
票据交易必须满足全行流动性管理的相关要求及监管部门的监管要求。
（三）规范性原则。
统一规范票据交易操作流程，充分发挥专业优势，努力降低经营成本，提高业务效益。
（四）盈利性原则。
票据交易在满足流动性、行内相关管理指标的前提下，要不断提高盈利水平，提高资金运营效率。
第二章票据交易基本规则第六条我行开展票据交易业务应通过票交所进行并生成成交单。
汇票包括银行汇票商业汇票
四、银行承兑汇票的当事人
一般来说，银行承兑汇票的当事人包括出票人、收款人（持票人）、
付款人（承兑人）。如果银行承兑汇票经过背书转让，则当事人还应包括ຫໍສະໝຸດ 书人和被背书人。1.出票人
Power Bar
出票人是指签发银行承兑汇中票国专的业P单PT设位计。交流论坛
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银行承兑汇票第二联 背面
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3、银行汇票第 三联
Power Bar
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银行承兑汇票绝对记载的事项
根据《票据法》和《支付结算办法》的规定，签发银行承兑汇票必 须记载下列事项：
Power Bar 1）表明"银行承兑汇票"的字样。
5）付款期限最长达6个月。
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6）持票人在汇票到期日前可以持票到银行办理贴现。
7）汇票有效期内可以转让。
8）对于购货方而言，使用银行承兑汇票无须付现，即完成了货款的支付，等于 从银行处获得了一笔成本较低的资金，这也就是银行承兑汇票的融资功能； 对销货方而言，在银行承兑汇票到期前，也可通过向银行申请贴现的方式， 获得资金。
2）无条件支付的委托。
3）确定的金额。
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4）付款人名称。
5）收款人名称。
6）出票日期
7）出票人签章。
欠缺记载上述规定事项之一的，银行承兑汇票无效
付款人 名称
出票 金额
出票日期
表明“银行承兑汇 票”的字样
收款人 名称
Power Bar
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商业承兑汇票转贴现合同协议书范本
甲方（买入方）：乙方（卖出方）：甲乙双方根据《中华人民共和国票据法》（以下简称《票据法》）、中国人民银行《支付结算办法》（以下简称《支付结算办法》）等有关法律、法规的规定，本着平等、自愿、诚实信用的原则，经充分协商达成如下条款，以资共同遵照执行。
第一条定义1.商业承兑汇票：指由中国境内经核准经营商业汇票业务的商业银行所承兑，以人民币计价的银行承兑汇票。
2.转贴现：指乙方为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向甲方转让的票据行为。
3.转帖现日：即转帖现起息日，是指甲方将实付金额划至乙方的指定账户之日。
4.转贴现期限：自转帖现起息日起至票据到期日止，票据到期日为法定休假日时顺延。
利息计算按照《票据法》和《支付结算办法》的有关规定，同城算头不算尾，承兑行在异地的应另加3天的划款日。
第二条转贴现金额及份数根据乙方向甲方提交的票据与相关资料，甲方审核后，同意对乙方的商业承兑汇票（大写）份，（小写份），合计票面金额（大写）人民币元整，（小写）￥元整办理转贴现（详见本合同附件“商业汇票清单”，以下简称“清单”）。
第三条转帖现日、利率、服务费及计息方式1、转帖现日：（大写）年月日；2、转帖现利率：年利率％，按360天/年计算；公式：实付金额＝票据总金额－票据总金额*转贴现期限*转贴现利率。
3、服务费用％另计。
第四条甲方的权利与义务A.甲方的权利1.为乙方办理业务前，根据乙方提供的资料进行审查，自主决定是否办理。
2.托收本合同项下的商业承兑汇票时，如遇承兑行拒绝付款，甲方将按《票据法》和其它有关法律、法规及本合同第七条的规定向乙方追索。
B.甲方的义务1.经审查并同意办理转贴现的票款应于约定的转帖现日，按照实付金额划款至本合同约定的乙方账户。
乙方指定的银行账户为：户名开户银行名称开户银行行号账号人民银行大额支付系统号双方约定的划款方式为：2.保守所了解乙方的商业秘密、业务信息、协议，但法律法规另有规定的除外。
中国支付清算协会关于印发《商业汇票业务风险防范指引》的通知
中国支付清算协会关于印发《商业汇票业务风险防范指引》的通知文章属性•【制定机关】中国支付清算协会•【公布日期】2014.09.28•【文号】中支协发[2014]40号•【施行日期】2014.09.28•【效力等级】行业规定•【时效性】现行有效•【主题分类】票据正文中国支付清算协会关于印发《商业汇票业务风险防范指引》的通知（中支协发[2014]40号）各会员单位：为加强行业自律管理，引导会员单位提高商业汇票业务风险防范意识，保护成员单位及客户的合法权益，促进商业汇票业务健康规范发展，中国支付清算协会依托票据工作委员会起草了《商业汇票业务风险防范指引》（以下简称《指引》），并广泛征求了成员单位意见。
《指引》已于9月25日经中国支付清算协会第二届常务理事会第一次会议审议通过，现予以发布，请各会员单位遵照执行。
特此通知。
中国支付清算协会2014年9月28日商业汇票业务风险防范指引第一章总则第一条为提高成员单位商业汇票业务风险管理水平，有效防控商业汇票业务风险，促进商业汇票业务稳健发展，根据国家有关法律法规及相关规定，制定本指引。
第二条本指引所称商业汇票，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票。
第三条本指引所称商业汇票业务风险是指成员单位在开展商业汇票业务活动中，遭受负面影响和损害的可能性，主要包括信用风险、市场风险和操作风险等。
第四条本指引所称商业汇票业务风险防范是指成员单位在开展商业汇票业务时，通过风险识别、评估、监测和控制/缓释等方式，对商业汇票业务风险实施有效管理的过程。
第五条银行业金融机构成员单位开展纸质商业汇票业务应遵循本指引。
第二章承兑风险及防范第六条本指引所称承兑是指成员单位作为银行承兑汇票付款人，承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。
第七条承兑风险包括出票人信用风险、虚假交易背景风险、担保措施悬空风险、空白银行承兑汇票管理风险和操作风险。
第八条出票人信用风险是指因出票企业在承兑汇票到期后无力支付票款或故意拖延付款，致使成员单位可能发生损失的风险。
资产抵债协议书范本6篇
资产抵债协议书范本6篇资产抵债协议书范本 (1) 甲方(受让人)名称：负责人：营业地址：邮政编码：经办人：联系电话：传真：乙方(转让方)名称：xx公司负责人：营业地址：邮政编码：经办人：联系电话：传真：甲方定向资产管理计划以委托资金受让乙方拥有的资产收益权。
甲乙双方本着友好合作意愿，签订本合同.本合同所涉及的相关专有名词释义见编号为“(以下简称“定向资产管理合同”)。
第一条转让标的1.1本合同项下，乙方向甲方转让标的为其持有的资产收益权(以下简称"资产收益权" )，该资产收益权对应为乙方已贴现(转贴现)的尚未到期的银行承兑汇票或乙方持有的商业承兑汇票(以下简称"标的" )。
1.2乙方可分期向甲方转让上述资产收益权，期资产对应的标的明细、转让时间、贴现率等要素以双方书面确认的附件《第i 期资产投资清单》为准，甲乙双方书面确认的《第i 期资产投资清单》作为本合同不可分割的组成部分.第二条转让价款本合同项下标的票据收益权的转让价格以甲方管理人与乙方书面确认的《第i期资产收益权转让清单》中约定为准。
第三条转让标的的托管和转让价款的支付3.1本协议签署当日乙方应向甲方管理人交付加盖有效印鉴的《第i 期资产投资清单))，标的应按照合同编号为的《票据资产委托管理合同》的约定由乙方进行妥善管理.3.2甲方应当在甲方管理人及乙方书面确认《第i期资产收益权转让清单》且收讫“定向资产管理合同”项下委托人交付的第i期委托资金的当日将当期转让价款划付至乙方指定的下列银行账户：户名：帐号：现代化支付系统号：开户行：第四条票据资产收益权的转移4.1本合同所述票据资产收益权是指享有标的票据所产生的全部收益的权利，包括但不限于到期收回票款、转贴现收入或者其他因行使票据权利而获得收入的权利.本合同项下票据资产收益权转让后，甲方即享有要求乙方支付标的票据所产生的全部收益给甲方的请求权;4.2 自甲方支付各期票据资产收益权转让价款之日起，甲方不可撤销地享有当期票据资产收益权并以""委托资产承担相应风险;4.3 乙方须对标的票据空白背书，即乙方仅在相应的银行承兑汇票背书栏进行背书，"被背书人"一栏不填写;4.4票据资产收益权转移后，甲方及其管理人发现已受让票据资产不符合本合同约定的，有权将其退还乙方，并要求乙方返还甲方已支付转让款项并赔偿有关损失.第五条甲方权利义务5.1按照本合同约定支付转让价款;5.2有权要求乙方提供与转让标的有关的资料;5.3 在甲方支付转让价款后，甲方立即不可撤销地享有票据资产收益权并以对应"东莞银行一国盛证券一中国民生银行长沙分行定向资产管理计划"委托资产财产承担相应风险;第六条乙方权利义务6.1按照本合同约定取得转让价款;6.2向甲方提供与转让标的有关的资料;6.3在甲方要求时，协助甲方办理本合同所需的相关手续。
票据承兑担保协议书范本(3篇)
第1篇协议编号：____________________签订日期：____________________甲方（担保人）：____________________地址：____________________法定代表人：____________________联系电话：____________________乙方（被担保人）：____________________地址：____________________法定代表人：____________________联系电话：____________________鉴于：1. 甲方为乙方提供票据承兑担保，以保证乙方在票据到期时能够获得相应的款项。
2. 乙方为履行其与第三方签订的合同，需要通过银行进行票据承兑，并为此向银行提供担保。
3. 甲方同意为乙方的票据承兑提供担保，乙方接受甲方的担保。
双方经友好协商，达成如下协议：第一条担保范围1. 甲方同意在本协议有效期内，对乙方因以下原因产生的票据承兑责任提供担保：（1）乙方因向银行提交的票据合法、有效，且符合银行承兑条件的；（2）乙方因履行合同义务，向银行申请承兑的；（3）乙方因支付款项，向银行申请承兑的。
2. 甲方担保的票据承兑金额不超过人民币____________________元。
第二条担保责任1. 甲方在本协议约定的担保范围内，对乙方因上述原因产生的票据承兑责任承担连带责任。
2. 甲方保证在乙方因上述原因未能履行票据承兑责任时，立即向银行支付相应的款项，以弥补乙方的损失。
3. 甲方在本协议约定的担保范围内，对乙方的票据承兑责任承担无限连带责任。
第三条担保期限1. 本协议自双方签字（或盖章）之日起生效，有效期为____________________年。
2. 本协议到期后，如乙方未发生违约行为，甲方担保责任自行终止。
第四条担保方式1. 甲方以现金形式向乙方支付担保金，担保金总额为人民币____________________元。
票据交易管理办法
票据交易管理办法票据交易管理办法（中国人民银行公告【2016】第29号）2017-03-27为规范票据市场交易行为，维护交易各方合法权益，促进票据市场健康发展，中国人民银行制定了《票据交易管理办法》，现予公布施行。
中国人民银行2016年12月5日票据交易管理办法第一章总则第一条为规范票据市场交易行为，防范交易风险，维护交易各方合法权益，促进票据市场健康发展，依据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国电子签名法》等有关法律法规，制定本办法。
第二条市场参与者从事票据交易应当遵守本办法，本办法所称票据包括但不限于纸质或者电子形式的银行承兑汇票、商业承兑汇票等可交易票据。
第三条票据交易应当遵循公平自愿、诚信自律、风险自担的原则。
第四条中国人民银行依法对票据市场进行监督管理，并根据宏观调控需要对票据市场进行宏观审慎管理。
第二章票据市场参与者第五条票据市场参与者是指可以从事票据交易的市场主体,包括：（一）法人类参与者。
指金融机构法人，包括政策性银行、商业银行及其授权分支机构，农村信用社、企业集团财务公司、信托公司、证券公司、基金管理公司、期货公司、保险公司等经金融监督管理部门许可的金融机构。
（二）非法人类参与者。
指金融机构等作为资产管理人，在依法合规的前提下，接受客户的委托或者授权，按照与客户约定的投资计划和方式开展资产管理业务所设立的各类投资产品，包括证券投资基金、资产管理计划、银行理财产品、信托计划、保险产品、住房公积金、社会保障基金、企业年金、养老基金等。
（三）中国人民银行确定的其他市场参与者。
第六条法人类参与者应当符合以下条件：（一）依法合规设立。
（二）已制定票据业务内部管理制度和操作规程，具有健全的公司治理结构和完善的内部控制、风险管理机制。
（三）有熟悉票据市场和专门从事票据交易的人员。
（四）具备相应的风险识别和承担能力，知悉并承担票据投资风险。
（五）中国人民银行要求的其他条件。
商票背书合同模板
商票背书合同模板甲方：（出票人名称）乙方：（票据持有人名称）鉴于：1. 甲方是一家（出票人公司类型），具有合法资格和能力发行商业汇票；2. 乙方持有甲方发行的商业汇票，并希望将该商业汇票进行背书转让给他人。
基于双方的自愿原则，通过友好协商，特订立如下背书合同：第一条商票背书转让1. 甲方承诺向乙方发行商业汇票，票面金额为（金额），票据号码为（票号）。
2. 乙方作为商票持有人，享有将商业汇票进行背书转让的权利。
3. 乙方同意将商业汇票进行背书转让给（背书人名称），并在商业汇票背书栏上签字确认。
第二条背书转让手续1. 乙方应在商业汇票的背书栏上填写转让人的名称，并在转让标记栏签字确认。
2. 乙方应在商业汇票的背书栏上填写背书人的名称，并在背书栏签字确认。
3. 乙方应在商业汇票的转让人签字栏上签字确认，并将商业汇票交给背书人。
4. 背书完成后，商业汇票的权益转让至背书人，乙方不再享有商业汇票的权益。
第三条背书转让的权益1. 背书转让后，背书人享有商业汇票的权益，包括但不限于兑付权、追索权等。
2. 背书人有权对商业汇票进行再次背书转让，但应遵守相关法律法规和商业惯例。
第四条保证与承诺1. 甲方保证所发行的商业汇票为真实有效，未被背书或兑付；2. 乙方保证商业汇票的转让是合法有效的，无任何违法情形；3. 乙方承诺在商业汇票兑付期间，向背书人提供必要的支持和协助，保证商业汇票顺利兑付。
第五条法律适用与争议解决1. 本合同适用中华人民共和国法律；2. 双方如因本合同产生任何争议，应友好协商解决；协商不成的，任何一方均可向有管辖权的人民法院提起诉讼。
第六条生效与解除1. 本合同自双方签字盖章之日起生效，有效期至商业汇票兑付之日止；2. 在商业汇票兑付后，本合同自动失效。
甲方：（签字盖章）乙方：（签字盖章）背书人：（签字盖章）以上为商票背书合同的内容，双方应当遵守合同约定，认真履行各自义务。
愿双方合作愉快，共同发展！。
票据转让合同模板
票据转让合同模板甲方（转让人）：[甲方名称]乙方（受让人）：[乙方名称]根据《中华人民共和国票据法》等相关法律法规的规定，甲乙双方经友好协商一致，就票据转让事宜签订本合同，并共同遵守以下约定：第一条转让标的甲方同意将其名下拥有的以下票据转让给乙方：（具体票据信息）第二条转让价款1. 乙方同意以（转让金额）的价格购买上述票据，并于本合同签订之日起（转让价款支付期限），将全部转让价款支付给甲方。
2. 转让价款支付方式：（具体支付方式）第三条票据清算乙方收到票据后，应当对其真伪、完整性、背书情况进行核实，并保证票据上的信息与实际情况一致。
如有问题或异议，应当在（清算期限）内提出并协商解决。
第四条票据保证1. 甲方保证所转让的票据系真实、有效，并且不存在任何法律纠纷。
2. 甲方保证对所转让票据拥有完整的产权，没有任何质押、转让、冻结等限制；如有第三人对其所转让票据提出主张，甲方愿意承担一切法律责任。
第五条违约责任1. 任何一方违反本合同规定，应当承担违约责任，并赔偿对方因此造成的一切损失。
2. 若乙方未按约定时间支付转让价款，甲方有权要求乙方支付违约金（违约金比例）作为补偿。
3. 若甲方提供的票据系伪造、变造或涂改、存有纠纷等情况，甲方应当赔偿乙方因此造成的全部损失。
第六条法律适用及争议解决本合同的签订、履行，适用中华人民共和国法律。
对于本合同履行过程中的争议，双方应当友好协商解决；如协商不成，则向本合同签订地人民法院提起诉讼解决。
第七条其他约定1. 本合同自双方签字盖章生效，并具有法律效力。
2. 本合同如有未尽事宜，双方可另行协商解决。
甲方（转让人）：__________ 乙方（受让人）：__________ 签字：__________ 签字：__________日期：__________ 日期：__________以上内容经双方确认无误后签字生效。
（以下为本合同的签署页，只供办公使用）签署页甲方（盖章）：__________________乙方（盖章）：__________________签订日期：__________________。
票据学习文档-商业汇票业务模式与系统实现
票据学习文档－票据业务模式与系统实现by 李鑫一、票据的分类及异同票据，是以无条件支付一定金额为基本效能的有价证券。
它是按照法律规定的格式，载明收款人可于指定日期，必须向付款人支付款项，并可以流通转让的书面凭证。
货币资金是企业的生产经营资金在循环周转过程中，停留在货币形态的资金，包括现金、银行存款及其他货币资金（其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金存款、信用卡存款、存出投资款等），货币资金企业中最活跃的资金，流动性强，是企业的重要支付手段和流通手段本票,汇票是其它货币资金,都是其它货币资金总帐里的明细帐.而应收票据是应收款项,应付票据是短期借款.支票可以算是银行存款。
（一）票据的分类：本票、支票、汇票（银行汇票、商业汇票）票据按照付款时间分类，可以分为即期票据和远期票据，即期票据含支票、本票和银行汇票。
即期票据，即见票付款。
远期票据是付款人见票后在一定期限或特定日期付款的票据，如商业汇票。
A.银行本票我国的本票指银行本票，无商业本票。
银行本票是由银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
B.支票支票是出票人委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
C.汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
通用结算，无地域限制。
汇票的分类：银行汇票，商业汇票。
a.银行汇票银行汇票是出票银行签发的，由出票银行在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。
银行汇票的出票银行即付款人。
银行汇票可以用于一般的商品交易结算，也可以用于劳务及其他款项结算.b.商业汇票商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
承兑，即汇票的付款人必须到期支付汇票金额的行为。
商业汇票按其承兑人的不同，可以分为商业承兑汇票和银行承兑汇票两种。
金融票据业务简介
（4）再贴现——商业银行与中央银行 再贴现是指将自身持有的已贴现票据出售给
中央银行的票据行为。再贴现业务是商业银 行
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票据市场的市场主体主要有： （1）商业银行 票据市场上最活跃的成分，所占的交易
量最大，采用的信用工具最多，对资金 供求与利率波动的影响也最大。 （2）非银行金融机构 信用社、财务公司等。
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（1）背书转让——企业之间 企业作为票据流通关系人因各种对价关系而
通过背书方式使票据这种信用凭证代替货币充 当交换媒介功能。企业之间的背书转让通常对 应一定的商品交易关系或债权债务关系 （2）贴现——企业与商业银行
商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以 前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构 贴付一定的利息后,以背书方式所作的票据转 让。
D.票据保管是指商业银行对所买入未到期票据 在持有期间的妥善管理过程。 E.票据托收是指商业银行以持有的将到期票据 要求承兑人按期承付票款并收回票款的过程。 是票据市场的附属业务，都归属于结算业务， 由商业银行的会计结算部门负责。
票据市场及票据的发行 和交易市场
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票据市场包括发行和交易两级市场。 1.票据发行市场是一级市场，在这个市场里，票据 作为一种信用凭证诞生，首先实现的是因商品交 易关系而产生的支付和企业间的结算功能。票据 发行包括票据签发和承兑。 2.票据交易市场是二级市场，实现票据的流动、货 币政策的传导、市场信息的反馈等功能，是票据 流通关系人、投资机构、市场中介机构进行交易 的场所。二级市场的票据交易活动包括：
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➢转贴现利率的市场化程度最高，市场利率主要决 定于市场资金和票据的供给程度，利率水平能够 通过高效率、自由化的市场及时反映资金供需状 况。同时，票据市场利率与银行间市场利率、备 付金利率存在明显的相关性。
票据资产包收益权转让合同
票据资产包收益权转让合同甲方（转让方）：_____________________地址：_____________________法定代表人：_____________________乙方（受让方）：_____________________地址：_____________________法定代表人：_____________________鉴于甲方拥有票据资产包的收益权，乙方愿意受让该收益权，双方本着平等、自愿、公平和诚实信用的原则，经协商一致，特订立本合同，以资共同遵守。
第一条定义1.1 “票据资产包”指甲方持有的一系列票据资产，包括但不限于商业承兑汇票、银行承兑汇票等。
1.2 “收益权”指基于票据资产包所产生的所有经济利益，包括但不限于利息收入、本金回收等。
第二条转让标的2.1 甲方同意将其持有的票据资产包的收益权转让给乙方。
2.2 转让的收益权包括但不限于票据资产包在转让后产生的所有收益。
第三条转让价格3.1 经双方协商一致，确定转让价格为人民币（大写）：__________元整（￥__________）。
第四条支付方式4.1 乙方应在本合同签订之日起____个工作日内，一次性支付全部转让价款至甲方指定账户。
第五条权利与义务5.1 甲方保证其对票据资产包的所有权和收益权无争议，未设置任何抵押、质押或第三方权益。
5.2 甲方应协助乙方完成收益权的转让手续，并提供必要的文件和信息。
5.3 乙方应按照本合同约定支付转让价款，并承担因受让收益权而产生的相关税费。
第六条违约责任6.1 如一方违反本合同约定，应承担违约责任，并赔偿对方因此遭受的损失。
第七条争议解决7.1 双方因履行本合同所发生的任何争议，应首先通过友好协商解决；协商不成的，任何一方均可向甲方所在地人民法院提起诉讼。
第八条其他8.1 本合同自双方授权代表签字盖章之日起生效。
8.2 本合同一式两份，甲乙双方各执一份，具有同等法律效力。
甲方（盖章）：_____________________法定代表人或授权代表签字：_____________________日期：____年____月____日乙方（盖章）：_____________________法定代表人或授权代表签字：_____________________日期：____年____月____日（本合同文本仅供参考，具体条款应根据实际情况和相关法律法规进行调整和完善。
商业汇票
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银行承兑汇票的承兑付款
1、银行承兑汇票的出票人或持票人向银行提示 承兑时，银行的信贷部门负责按照有关规定和审 批程序，对出票人的资格、资信、购销合同和汇 票记载的内容进行认真审查，必要时可由出票人 提供担保。符合规定和承兑条件的，与出票人签 订承兑协议。 2、商业汇票的承兑银行，必须具备下列条件： （1）与出票人具有真实的委托付款关系； （2）具有支付汇票金额的可靠资金； （3）内部管理完善，经其法人授权的银行审定。
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商业汇票特点
1、商业汇票可以流通转让。 2、已承兑的商业汇票丧失，可以挂失止付 （按票面金额的千分之一支付 手续费）； 已承兑的商业承兑汇票丧失，可由失票人 通知承兑人或承兑人开户银行挂失止付； 已承兑的银行承兑汇票丧失，可由失票人 通知承兑银行挂失止付。 3、出票金额、出票日期、收款人名称不得更 改，更改的票据无效。出票人不得签发无 对价的商业汇票用以骗取银行或者其他票 据当事人的资金。
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2、银行在办理划款时，付款人存款帐户不足支 付的，应填制付款人未付票款通知书，连同商业 承兑汇票邮寄持票人开户银行转交持票人。 3、付款人存在合法抗辩事由拒绝支付的，应自 接到通知日的次日起3日内，作成拒绝付款证明 送交开户银行，银行将拒绝付款证明和商业承兑 汇票邮寄持票人开户银行转交持票人。
商业汇票
商业汇票 （Commercial Bill of Exchange / Commercial Draft） 目录 * 1 商业汇票定义 * 2 商业汇票分类 * 2.1 1、商业承兑汇票 * 2.1.1 商业承兑汇票的承兑付款 * 2.2 2、银行承兑汇票 * 2.2.1 银行承兑汇票的出票人具备的条件 * 2.2.2 银行承兑汇票的承兑付款 * 3 商业汇票特点 * 4 商业汇票使用 * 4.1 1、申请 * 4.2 2、提示付款 * 4.3 3、承兑付款 * 5 商业汇票的贴现 * 6 商业汇票和商业银行承兑汇票区别 * 7 商业汇票与支票的区别 Your company slogan * 8 相关条目
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根据承兑人的不同可以分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。
其中，商业承兑汇票是由银行以外的付款人承兑的票据，依据《中国人民银行关于促进商业承兑汇票业务发展的指导意见》（银发[2006]385号）的规定，商业承兑汇票可以由付款人签发并承兑，或由收款人签发交由付款人承兑的汇票。
对商业企业而言，以商业承兑汇票作为支付结算方式，开票方在商票开出之后就可以抵扣增值税进项税额，而收票方根据应收票据不计提坏账准备的规定可以达到优化企业报表的目的。
同时由于商业承兑汇票具有流通性（商票上所载明的权利可经过背书转让的方式自由流通）、无因性（持有人在行使商票权利时无须证明其取得汇票的原因）、在授信额度的情况下可快速变现，融资费用低等特点，其已经从最初的支付工具演变为融资工具。
2商票融资的主要方式商票持有人可以通过向银行申请贴现的方式实现融资，但前提是承兑人或持有人已经取得银行商票贴现授信额度。
除此之外，市场上可以消化商业承兑汇票的机构还有小额贷款公司、担保公司、P2P平台以及保理公司等。
1. 小额贷款公司商票质押贷款模式小额贷款公司由于不能直接开展票据贴现业务，因此，一般都是通过商票质押贷款的方式进行操作，即收票企业向小额贷款公司申请借款的同时，将其持有的商票背书质押给小额贷款公司，到期前由小额贷款公司委托收款银行或通过票据交换系统向付款人提示付款。
票据业务五维解析：承兑、贴现、转帖、再贴、票据资管
票据业务五维解析：承兑、贴现、转帖、再贴、票据资管2016-02-26金融监管专栏作者金融监管研究院不作特殊说明，本文所说票据均指银行承兑汇票，最后两节叙述商业承兑汇票业务及票据资管业务。
一、关于承兑业务、贴现业务如前文所述，银行通过承兑出票人签发的商业汇票，发行票据，票据经贴现进入银行间市场流通。
实践中，银行的承兑业务与贴现业务属于传统的信贷业务，不仅在业务统计中计入信贷业务，实际授信也是对非金融企业进行授信，所属业务部门一般隶属企业金融条线，与转贴现（注：本处转贴现仅指市场中的买断式转贴现，买入返售或卖出回购业务市场中有时被称作回购式转贴现，详见前文）不同，转贴现业务虽然在业务统计中计入信贷业务，但实际授信对承兑银行进行授信，属于资金业务，所属业务部门一般隶属金融市场条线。
承兑、贴现作为信贷业务，除应满足统一授信管理、商业银行授信业务尽职调查指引等关于信贷业务的一般性要求之外，还应满足央行、银监会以部门规章、规范性文件形式发布的一系列合规或者风险管理要求，其中最重要的就是，对于银行来说，在承兑及贴现环节，应审核真实交易背景。
同时要强调的是，在票据发行和流通的各个环节中（指承兑、贴现、转贴、回购、再贴等5个环节），银行只在承兑、贴现环节，必须审核真实交易背景，其它环节中，票据在银行与银行、银行与央行之间流通，无真实交易背景审核需求。
对于承兑环节，真实交易背景的审核具体指银行应审核出票人向收款人交付票据应具有的真实交易背景，必须的真实交易背景证明材料指购销合同，必要时在承兑时需同步审核已经开出的增值税专用发票（或其它单据），上述购销合同中，出票人是甲方或付款方，银行应审核其客户（也就是出票人）作为付款方的购销合同；对于贴现环节，真实交易背景的审核具体指银行应审核贴现人从其前手（或收款人从出票人）接受票据应具有的真实交易背景，必须的真实交易背景证明材料指购销合同、增值税专用发票（或其它单据），上述购销合同中，贴现人是乙方或发货方，即银行应审核其客户（也就是贴现人）作为发货方的购销合同。
商票转让协议
商票转让协议一、双方信息甲方（出让方）：名称：地址：法定代表人：联系方式：乙方（受让方）：名称：地址：法定代表人：联系方式：二、商票描述1. 商票编号：____________2. 商票金额：人民币（大写）____________元整，小写：____________元。
3. 出票日期：____________年____________月____________日。
4. 到期日期：____________年____________月____________日。
5. 商票收款人：____________。
6. 其他商票描述信息：____________。
三、转让条款1. 甲方将其持有的商票，按照本协议约定的条件转让给乙方。
2. 乙方同意按照本协议约定的条件受让该商票。
3. 商票的转让价格为人民币（大写）____________元整，小写：____________元。
4. 商票转让的支付方式为____________，具体如下：____________。
5. 其他转让条款：____________。
四、转让效力1. 本协议生效后，乙方成为商票的合法持有人，享有商票上载明的权利和利益。
2. 甲方确认已将商票的全部权利和利益转让给乙方，不再享有该商票上的任何权利和利益。
3. 本协议的转让效力自双方签字盖章之日起生效。
五、违约责任1. 若甲乙任何一方违反本协议的约定，应承担违约责任，并赔偿对方因此遭受的全部损失。
2. 若乙方未能按照本协议约定支付商票转让价款，应支付滞纳金，滞纳金按未支付价款金额的每日万分之五计算。
若逾期超过30天，甲方有权解除本协议，并要求乙方承担违约责任。
3. 若商票因甲方原因被追索、拒绝支付、抵销或撤销，甲方应承担全部责任，并赔偿乙方因此遭受的全部损失。
若因此导致乙方被追索或起诉的，甲方应承担相应的法律责任。
4. 其他违约责任约定：____________。
六、争议解决1. 本协议的履行过程中如发生争议，双方应首先友好协商解决；协商不成的，任何一方均有权向甲方所在地人民法院提起诉讼。
票据债权转让合同模板
票据债权转让合同模板甲方：（转让方）地址：联系方式：乙方：（受让方）地址：联系方式：鉴于：1. 甲方持有一笔债权，系由（债务人名称）于（债务发生时间）借款所形成；2. 甲方现有转让该债权的意愿，乙方愿意受让该债权；经甲、乙双方友好协商，根据平等自愿的原则，达成如下协议：第一条债权转让的内容甲方以善意向乙方转让其在（债务人名称）名下持有的一笔债权，债权金额为人民币（金额）元整。
具体债权详见附件《债权明细表》。
第二条价格及支付方式1. 乙方购买该债权的价格为人民币（金额）元整。
2. 乙方应于本合同签署之日起（天/月/年）内将上述转让价格支付给甲方，支付方式为（）。
第三条债权转让手续1. 甲方向乙方提供完整的债权材料，包括但不限于借款合同、还款凭证等；2. 乙方经过审查确认上述债权材料真实有效后，支付转让价格；3. 甲方协助乙方完成债权转让的相关手续；4. 债权转让手续完成后，乙方即成为上述债权的合法持有人。
第四条债权保证1. 甲方保证其所转让的债权系合法取得，不存在任何抵押、担保或其他限制性权利；2. 甲方保证债务人对上述债权无异议，且愿意按照约定还款。
第五条保密条款本合同签订后，甲、乙双方及与本合同有关的任何第三方均应保守债权转让的相关信息，未经对方书面同意，不得向他人披露。
第六条争议解决甲、乙双方在履行本合同过程中发生争议时，应友好协商解决；协商不成的，应提交（仲裁院/人民法院）进行仲裁/诉讼解决。
第七条其他事项1. 本合同自双方签署之日起生效；2. 本合同正本一式（份），甲、乙双方各持一份，具有同等法律效力。
甲方（转让方）：乙方（受让方）：（签名）（签名）日期：日期：附件：债权明细表债权明细表债务人名称：（）借款日期：（）借款金额：（）借款用途：（）还款期限：（）。
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票据资产转让合同
甲方（受让方）：
法定代表人：
办公地址：
经办人：
联系电话：
传真：
邮寄地址：
邮编：
乙方（出让方）：
法定代表人：
办公地址：
邮政编码：
经办人：
联系电话：
传真：
甲方拟以其支配资金购买乙方持有的商业汇票资产，为明确甲、乙双方的权利义务，经友好协商，达成一致，签订本合同。
第一条转让标的
1.1本合同项下乙方向甲方转让标的为乙方所贴现/转贴现的未到期的商业汇票资产（包括银行承兑汇票和商业承兑汇票，统称“转让标的”），具体票据见本合同附件1 《票据资产转让清单》）。
1.2《票据资产转让清单》列示了各票据的票面金额、到期日、付款人名称等事项。
《票据资产转让清单》附每张转让票据的复印件。
1.3《票据资产转让清单》应由甲、乙双方共同确认。
1.4乙方转让票据共529份，票面总金额合计为（大写）人民币肆亿伍仟陆佰
壹拾贰万捌仟零陆拾肆元捌角伍分（小写）Y 456,128,064.85 元。
1.5根据《中国人民共和国票据法》第三十一条规定，甲乙双方约定，甲方支付转让价款后，转让标的所对应的票据资产权利即不可撤销的转让给甲方，甲方受让票据资产后委托乙方（或甲方指定的第三方）对该票据资产进行保管和托收。
第二条转让价格、利率及计息方式
本合同项下转让标的所对应的转让价款为：人民币（大写）肆亿肆仟玖佰玖拾叁万伍仟贰佰捌拾元捌角伍分，（小写）Y 449,935,280.85 元。
公式：转让价格=刀（票面金额—票面金额X转让期限X转让利率十360）。
其中: 转让利率：年利率5 %，按360天/年计算。
转让期限：转让期限=票据止息日-资产转让日
票据资产转让日：20XX年10月26 日
第三条转让价款的支付和转让标的之移转
3.1本合同生效后，甲方应于20XX年10月26日将转让价款划付至乙方指定的银行账户：
户名：
账号：
开户银行名称：
人民银行大额支付系统号：
3.2甲方受让票据资产后，委托乙方（或甲方指定的第三方）对转让标的进行托收。
具体约定请见《票据资产服务合同》。
第四条甲方权利义务
4.1按照本合同约定支付转让价款。
4.2有权要求乙方提供与转让标的有关的资料。
4.3在转让标的所对应的票据资产权利不可撤销的转让给甲方后，甲方依据本合同不可撤销地享有票据资产项下的所有权利并承担相应风险。
4.4甲方已受让票据资产发生汇票到期被拒绝付款的，甲方有权于票据到期日当日起任一工作日就该票据资产向乙方进行追索，乙方应于收到甲方追索通知后三个工作日
内向甲方清偿，清偿的金额为尚未收到相应款项的票据的面额总和。
甲方委托第三人行使追索权的，乙方对此表示认可，不得以此提出任何抗辩。
4.5 票据到期日前，承兑人或者付款人被依法宣告破产的或者因违法被责令终止业务活动或死亡、逃匿的，甲方有权对乙方、担保人、出票人、背书人及汇票其他债务人立即行使追索权或追偿权。
乙方
应在收到甲方书面通知后三个工作日之内将所涉票据款项足额划入甲方账户。
所涉票据款项按照以下计算方式划付：
应付款项=E（票面金额-票据金额*剩余天数*转让利率/360 ）
其中，剩余天数=票据止息日-票款划付日
转让利率见本合同第二条。
4.6 法律法规规定的及本合同约定的其他权利和义务。
第五条乙方权利义务
5.1 按照本合同约定取得转让价款。
5.2 向甲方提供与转让标的有关的资料，并保证相关资料的真实、准确、完整、有效、合法。
5.3 确保向甲方转让的票据资产的真实、有效、合法，如票据资产存在任何有违乙方承诺与保证的情形，则乙方对该票据资产可能存在的一切瑕疵和因此给甲方造成的一切损失承担赔偿责任。
5.4 向甲方转让的票据资产发生汇票到期被拒绝付款等无法收到票款的情形时，乙方应于收到甲方追索通知后三个工作日内向甲方清偿，清偿的金额为尚未收到相应款项的票据的面额总和。
甲方委托第三人行使追索权的，乙方对此表示认可，不得以此提出任何抗辩。
5.5 在甲方的追索得到乙方完全清偿后，乙方有权获得相应票据项下的所有票据权利。
5.6 法律法规规定的及本合同约定的其他权利和义务。
第六条承诺与保证
6.1 甲方的承诺与保证：
6.1.1 甲方是依法成立的金融机构，持有有效的营业执照和金融许可证。
6.1.2 甲方保证以合法支配的资金认购转让标的。
6.2 乙方的承诺与保证。
6.2.1 票据真实、合法、有效，记载事项完整，背书连续，没有被伪造、变造的签章，不存在任何瑕疵。