公司资金收支及账户管理制度

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公司资金收支及账户管理制度(2)

公司资金收支及账户管理制度(2)一、资金收入管理1.1 营业收入（1）公司营业收入主要包括产品销售、提供服务、租赁收入等，营业收入应严格按照国家相关法律法规及公司内部规定进行核算。

（2）财务部门应建立完善的营业收入核算体系，确保营业收入的准确性、完整性和及时性。

1.2 投资收益（1）公司投资收益包括股权投资收益、债权投资收益、理财产品收益等。

（2）财务部门应加强对投资收益的监控，确保投资收益的合规性、安全性和有效性。

二、资金支出管理2.1 经营性支出（1）公司经营性支出包括原材料采购、人工成本、营销费用、管理费用等。

（2）各部门应按照公司预算管理制度，合理控制经营性支出，提高资金使用效率。

2.2 投资性支出（1）公司投资性支出包括股权投资、债权投资、固定资产购置等。

（2）投资性支出应严格按照公司投资决策程序进行，确保投资项目的合规性和可行性。

三、账户管理3.1 银行账户管理（1）公司应在具有资质的金融机构开设银行账户，并报财务部门备案。

（2）银行账户的开立、使用、变更和撤销应遵循公司内部规定，确保账户安全、合规。

3.2 支付宝、微信支付等第三方支付账户管理（1）公司使用第三方支付账户进行资金收付时，应确保账户安全、合规。

（2）财务部门应定期对第三方支付账户进行审计，防范资金风险。

四、资金审批与授权4.1 资金支付审批（1）公司实行资金支付审批制度，各部门提交资金支付申请时，应提供完整、合规的凭证。

（2）财务部门应对资金支付申请进行审核，确保资金支付的合规性、准确性。

4.2 资金授权（1）公司实行资金授权制度，明确各部门、各岗位的资金审批权限。

（2）超出授权范围的资金支付，需报公司高层审批。

五、资金风险控制5.1 定期进行资金盘点（1）财务部门应定期对公司资金进行盘点，确保资金安全。

（2）对发现的资金风险，应及时采取措施予以化解。

5.2 加强内部审计（1）公司应建立健全内部审计制度，对资金收支情况进行定期审计。

公司资金收支及账户管理制度范例(四篇)

公司资金收支及账户管理制度范例第一条总则根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律、法规的规定，为规范公司的资金收支和账户管理，维护公司财务安全，制定本制度。

第二条责任部门和职责1. 财务部门负责公司的资金收支和账户管理，包括资金的筹集、使用、监管、结算等工作。

2. 财务部门应按照相关法律、法规和公司的财务制度执行工作，确保资金收支合规、合理、准确。

第三条资金收支原则1. 资金的收支应符合公司业务运作的需要，以及法律、法规的要求。

2. 资金的收入来源包括但不限于：销售收入、投资收益、贷款、补贴等。

3. 资金的支出用途包括但不限于：采购、薪资福利、税费、物业费用、债务偿还、投资等。

4. 资金的收入和支出应及时、准确地记录在公司的账簿中，遵循会计核算原则。

第四条账户管理原则1. 公司应设立需要的银行账户，用于资金收支的结算和管理。

2. 财务部门负责管理公司的银行账户，包括开户、销户、资金划拨、查询等操作。

3. 公司的银行账户应采取安全防护措施，防范资金风险和信息泄露。

4. 财务部门应定期对公司的银行账户进行核对、调账，确保账户余额和实际资金收支一致。

第五条资金收支程序1. 资金的收支应按照预算和审批程序进行，确保合规性和合理性。

2. 收入的确认应按照收入确认准则进行，支出的确认应按照支出确认准则进行。

3. 财务部门应及时对收入和支出进行登记、统计、报表等工作，提供准确的财务信息。

第六条账簿管理1. 公司应设立完备的账簿，包括总账、明细账、日记账等，记录公司的资金收支情况。

2. 财务部门应按照会计制度和会计政策，及时、准确地记录、核对、调账账簿，并定期进行结账。

3. 账簿应采取防火、防水、防腐蚀、防盗等措施，确保账簿的安全和保存有效性。

第七条监督检查1. 公司应设立独立的财务审计部门或聘请第三方机构进行财务审计，对公司的资金收支和账户管理进行监督和检查。

2. 财务部门应配合财务审计工作，提供必要的财务资料和证据。

公司资金收支及账户管理制度参考（五篇）

公司资金收支及账户管理制度参考以下是一个公司资金收支及账户管理制度的参考：1. 经费申请和批准：- 所有对公司资金的使用都需要提前申请和获得批准。

- 经费申请表必须包含详细的费用预算和使用说明，并由相关部门经理或负责人签字批准。

2. 银行账户管理：- 公司应在可靠的银行开设多个账户，以分别管理不同类型的资金。

- 资金账户的开设和关闭必须经过授权人员的严格审核和批准。

3. 资金收支记录：- 公司应建立完善的资金收支记录系统，确保每一笔资金的流动都能够被记录下来。

- 所有收入应及时录入系统，并进行核对和审查。

- 所有支出必须有相关的付款凭证和发票，并存档备查。

4. 资金支付：- 所有资金支付都必须通过公司指定的支付渠道进行，例如银行转账或支票支付。

- 所有支付必须经过授权人员的审批，并由相关部门经理或负责人签字确认。

- 支付金额超过一定数额的必须经过高级管理层的批准。

5. 账户监管：- 公司应定期对所有的资金账户进行检查和监管，确保账户余额的准确性。

- 公司应与银行保持及时的通信，确保账户信息的安全和正确性。

- 对于账户异常情况，公司应立即采取措施进行调查和解决。

6. 财务报告：- 公司应定期编制和提交财务报告，包括资金收支情况、账户余额、费用预算和实际支出等。

- 财务报告应由专业的财务人员进行审计和核实，并提供给高级管理层和相关部门进行评估和决策。

以上制度仅供参考，具体的公司资金收支及账户管理制度可根据公司的情况和需求进行定制和调整。

公司资金收支及账户管理制度参考（二）公司资金收支及账户管理制度一、引言在公司经营中，资金的收支与账户管理是非常重要的环节，对于公司的正常运营和财务稳定至关重要。

为了规范公司的资金管理，节约成本，防范风险，特制定本制度。

二、目的与适用范围本制度的目的是规范公司资金的收支管理和账户管理，确保资金的合理使用与保管，加强公司财务监管和防范风险的能力。

本制度适用于公司中所有涉及资金收支和账户管理的部门、岗位及人员。

公司资金收支及账户管理制度模版(3篇)

公司资金收支及账户管理制度模版一、总则本制度是为了规范公司资金收支和账户管理行为，保障公司资金安全，提高资金使用效益，减少资金风险，确保公司财务运作的正常进行。

所有公司员工都应遵守本制度，严格执行相关规定。

二、资金收支管理1. 资金收入1.1 公司资金收入包括销售收入、投资收益、借款等。

所有资金收入都应当及时入账，并按照规定进行登记和核对。

1.2 公司财务部门应建立完善的资金收入管理制度，确保资金收入的准确、完整和安全。

2. 资金支出2.1 资金支出应经过严格审核、审批程序，并进行合理安排。

公司各部门、项目和人员应按照预算和合同要求进行支出，并记录相关凭证。

2.2 资金支出的审核和审批程序应符合公司财务控制要求，确保资金使用的合法性和透明度。

2.3 公司财务部门应建立资金支出管理制度，对资金支出进行监督和控制，避免挥霍浪费，保证资金使用的效益和合理性。

三、账户管理1. 银行账户管理1.1 公司应根据实际需要开立必要的银行账户，包括基本账户、备用账户和专项账户等。

1.2 公司应与所选银行建立良好的合作关系，确保账户安全和资金流动的便捷性。

1.3 公司财务部门应对银行账户进行定期核对，确保账户余额的准确性和安全性。

2. 资金调拨账户管理2.1 公司应设立专门的资金调拨账户，用于集中管理和调配资金。

2.2 资金调拨账户的使用应遵循规定的流程和权限，确保资金调配的合理性和安全性。

3. 现金管理3.1 公司应建立现金管理制度，对现金收支进行规范管理。

3.2 现金应当及时存放到安全的保险柜或银行，确保现金的安全性和完整性。

3.3 现金收支应进行登记和核对，确保现金的使用和流动的记录清楚和准确。

四、审计与监管1. 内部审计1.1 公司应建立内部审计体系，对公司资金收支和账户管理进行定期检查和审计。

1.2 内部审计应由公司独立的审计机构或部门进行，确保审计结果的客观、公正和可信性。

2. 外部监管2.1 公司应按照相关法律法规的要求，接受外部机构对资金收支和账户管理的监管和检查。

公司资金收支及账户管理制度

公司资金收支及账户管理制度一、引言公司资金收支及账户管理是企业运营和管理的重要部分，有效的资金管理能够保障企业的正常运转和稳定发展。

因此，制定一套科学合理的资金收支及账户管理制度是非常必要的。

二、资金收支管理1.资金预算在每个财政年度开始之前，公司应制定年度资金预算，明确资金需求和分配计划。

预算应考虑企业的战略目标和市场环境，合理分配资金资源，确保资金的有效利用。

2.资金调度公司应建立健全的资金调度机制，根据资金需求和优先级，及时调配资金。

调度应以资金利用效率和风险控制为原则，确保企业经营活动的顺利进行。

3.资金收款公司应建立明确的收款流程，确保收款信息准确无误。

收款信息应及时登记并核对，确保款项的准确入账。

4.资金支付公司在支付款项之前，应进行严格的审批和核对。

款项支付必须符合公司内部各项规定和政策，确保款项支付的合规性。

5.资金管理公司应建立完善的资金管理制度，包括现金管理、银行账户管理等。

资金管理应强调安全性和高效性，确保企业资金的安全和有效运作。

三、账户管理制度1.账户的设立公司应根据需要设立不同的账户，包括主账户、备用账户、专项账户等。

账户的设立和取消应经过内部审批，并及时进行备案登记。

2.账户使用公司在账户的使用上应建立严格的审批和核对机制，确保账户的使用符合公司规定。

账户的使用应遵循合法合规的原则，禁止违规操作。

3.账户管理公司应定期对各类账户进行核对和管理，确保账户余额的准确性和账户的正常运转。

账户管理应包括账户日常登记、账户安全措施等方面。

4.账户授权公司应建立账户授权制度，确保账户的操作权限和责任的明确。

凡涉及账户操作的人员必须经过授权，并按照授权范围进行操作。

5.账户审计公司应定期进行账户审计，对账户的收支情况进行核对和审计，以确保账户的准确性和安全性。

审计结果应及时报告并采取相应措施。

四、结论公司资金收支及账户管理制度的建立和完善，对于保障公司资金的安全和有效运作非常重要。

公司现金收支管理制度

公司现金收支管理制度一、总则为了规范公司的现金收支管理，保障公司资金的安全和有效利用，提高公司的财务管理水平，特制定本制度。

二、收入管理1. 公司的收入主要来源为产品销售、服务收入、投资收益等，所有收入均需经过财务部门核对确认后方可入账。

2. 公司收入应当及时、准确地登记在公司财务系统中。

3. 负责收款的员工应当严格按照公司规定的收款流程进行操作，确保收款的准确性和完整性。

4. 对于现金收入，应当立即存入公司指定的银行账户，不得私自保留或挪用。

三、支出管理1. 公司支出主要包括日常经营支出、员工薪酬、采购支出等，所有支出需经过相关部门审批后方可支付。

2. 公司支出应当合理、合规，符合公司的财务预算和规划。

3. 负责支付的员工应当严格按照公司规定的支付流程进行操作，确保支付的准确性和安全性。

4. 支付方式应当优先选择电子支付，减少现金支付的比例，确保资金安全。

四、现金管理1. 公司应当设立专门的现金管理岗位，负责公司现金的收支管理和监督。

2. 公司现金应当妥善保管，避免损失或被盗。

3. 现金支出应当通过公司制定的报销流程进行，严格审批和备案。

4. 公司应当定期进行现金盘点，确保现金账面和实际现金数额一致。

五、银行账户管理1. 公司应当在正规的银行开立资金账户，用于公司收支活动。

2. 银行账户的使用范围和权限应当明确规定，严格控制账户的资金流动。

3. 银行账户的密码应定期更换，避免被盗用或泄露。

4. 银行账户的资金余额应当随时监控，确保公司的资金安全。

六、财务报告1. 公司应当定期编制财务报告，并及时向公司高管和股东公布。

2. 财务报告应当真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果。

3. 公司财务报告应当由内部审计部门或外部审计机构进行审计，确保报告的可靠性和公正性。

七、违规处理1. 对于未按规定操作的员工，公司将给予相应的处罚，包括口头警告、书面警告、停职等处理。

2. 对于故意挪用公司资金的行为，公司将追究相关人员的法律责任，保护公司的利益和资产安全。

公司资金收支及账户管理制度范文(5篇)

公司资金收支及账户管理制度范文集团下属分子公司资金账户管理制度第一章总则第一条目的为进一步规范集团下属分子公司财务管理工作，强化各分子公司银行账户管理，保证资金安全，特制定本制度。

第二条适用范围本制度适用于集团各级分子公司。

第二章银行开户设立第三条银行账户审批所有分子公司的所有银行账户的开立须流程上报集团总部审批后方可办理。

第四条银行账户类型根据集团资金收支两条线的原则。

分子公司银行账户须按用途分別开立大额账户、支出账户。

第五条大额账户分子公司的大额账户包括。

收入账户、贷款专户。

分子公司原则上只开立一个收入账户。

第六条收入账户分子公司开立____个或____个以上收入账户的，须按功能明确区分为收入归集账户与一般收入账户。

收入归集账户用于归集一般收入户的资金，一般收入账户只用于经营收款。

分子公司只能设立一个收入归集账户第七条支出账户分子公司的支出账户须按用途分别开立基本运营账户及专用支出账户。

分子公司因税务需要需开立二个或二个以上基本运营账户的，须按功能明确区分为基本支出账户、纳税专用户。

基本运营账户开立原则上最多不超过____个，即基本支出账户、国税纳税专户、地税纳税专户。

第八条结算卡管理____分子公司原则上不允许开通银行结算卡功能，经集团总部申批同意后，可开通一个银行支出账户的结算卡功能。

收入账户禁止开通结算卡功能。

第三章银行账户印鉴管理第九条银行账户印鉴设立分子公司银行账户至少预留两枚印章，即财务专用章加私人印章(或手签)。

第十条大额账户印鉴管理大额账户的银行预留私人印章由集团总部指定。

第十一条支出账户印鉴管理分子公司支出账户的预留私人印章为顶目公司负责人(或集团指定)。

第十二条银行账户印鉴保管银行账户财务专用章和私人印章不得由同一人保管。

(一)财务专用章分子公司财务专用章由财务负责人保管。

使用时须登记印章使用台账。

(二)私人印章1.大额账户分子公司大额账户私人印章由集团总部保管。

____分子公司支出账户，其预留私人印章由顶目公司负责人或其授权人保管。

公司资金收支及账户管理制度(5篇)

公司资金收支及账户管理制度为加强公司银行账户网络支付业务的管理，适应新时期财务管理需要，特制定本办法。

第一章网银功能开通因公司业务经营需要开通银行账户网银和专用借记卡，便于库存资金查询、支付、转账，由公司财务部提出书面申请，经公司法人代表授权，董事长批准由法人代表在公司指定银行结算账户进行办理。

第二章网银相关密匙、口令的保管一、公司账户和专用借记卡账户，原则上一律要求同时具备登录口令、数字证书(加密u盘)及短信提示三重安全防护功能，确保账户资金安全。

二、网银密匙三级管理。

本着高效和强化资金安全审核的原则，资金支付线下审批手续办理完结后，需要网上银行进行支付的必须按二级权限监督，即出纳制单、会计复核、主管批准模式。

(一)具有基本权限的网银密匙。

出纳。

配备具有基本权限的网银密匙(设置____)。

持有此网银密匙可随时上网查询账户状况，包括当日及历史交易明细、时点余额等详细信息，可以提交办理银行支付指令。

(二)具有复核权限的网银密匙。

会计。

在审核支付单据上，明确注明公司账户或者法人代表借记卡支付资金。

账户配备具有复核权限的网银密匙(设置____)，必须对网上银行支付指令进行复核，查询网上银行支付记录，做到有效复核和监督。

(三)具有审批权限的网银短信。

财务主管人。

随时掌握接收公司账户和专用借记卡资金变动情况，通过审核和批准两级监督的方式，达到公司资金实时监督的动态管理目的。

三、登录口令，数字证书(加密u盘)由公司财务部出纳员和会计分别保管；短信提示必须预留公司法人代表或者其授权的负责人____号码。

四、不得在除公司财务内部电脑以外其他任何电脑下载证书、使用公司网银办理业务。

第三章网银支付业务的办理流程一、财务部利用网银办理资金支付业务，一律按公司资金支付审批程序规定，由经办人办妥付款申请审批手续，方可转交财务部出纳员进行办理。

二、出纳员对支付款的原始票据，要认真核对确认无误；会计按照拨付单据对收款单位、帐号、开户行及付款金额大小写等进行审核，并且对网上银行业务进行复核指令授权。

公司资金账户管理规定(3篇)

第1篇第一章总则第一条为加强公司资金管理，确保资金安全、合规使用，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本规定。

第二条本规定适用于公司所有资金账户，包括但不限于银行账户、资金托管账户、其他支付账户等。

第三条公司资金管理应遵循以下原则：1. 安全性原则：确保资金安全，防范风险；2. 合规性原则：严格遵守国家法律法规，遵守公司内部控制制度；3. 效率性原则：提高资金使用效率，降低资金成本；4. 透明性原则：确保资金使用情况的公开、透明。

第二章资金账户的开设与变更第四条公司资金账户的开设应遵循以下程序：1. 部门提出开设资金账户的申请，包括账户名称、账户性质、开户行、账户用途等；2. 财务部门对申请进行审核，确保符合公司资金管理制度要求；3. 财务部门与开户行进行协商，办理开户手续；4. 开户完成后，财务部门将开户信息录入公司资金账户管理系统。

第五条资金账户的变更应遵循以下程序：1. 部门提出变更申请，包括变更原因、变更内容等；2. 财务部门对申请进行审核，确保符合公司资金管理制度要求；3. 财务部门与开户行进行协商，办理变更手续；4. 变更完成后，财务部门将变更信息录入公司资金账户管理系统。

第六条资金账户的撤销应遵循以下程序：1. 部门提出撤销申请，包括撤销原因、撤销时间等；2. 财务部门对申请进行审核，确保符合公司资金管理制度要求；3. 财务部门与开户行进行协商，办理撤销手续；4. 撤销完成后，财务部门将撤销信息录入公司资金账户管理系统。

第三章资金账户的使用与监督第七条公司资金账户的使用应遵循以下规定：1. 资金收支应严格按照公司财务制度执行，不得违规使用资金；2. 资金支付应通过公司资金账户管理系统进行，不得直接从个人账户支付；3. 资金支付前，需经过审批程序，审批权限根据公司规定执行；4. 资金支付后，财务部门应及时进行核对，确保支付正确无误。

第八条资金账户的监督应遵循以下规定：1. 财务部门应定期对资金账户进行核对，确保账户余额与系统记录相符；2. 财务部门应定期向公司管理层汇报资金账户使用情况，包括账户余额、资金流向等；3. 公司审计部门应定期对资金账户进行审计，确保资金使用合规、安全；4. 公司管理层应加强对资金账户的监督，及时发现和纠正违规行为。

公司资金收支及账户管理制度范例（4篇）

公司资金收支及账户管理制度范例第一章总则第一条为规范公司的资金收支及账户管理，加强财务风险管理，提高资金运作效率，根据公司实际情况，制定本制度。

第二条公司资金收支及账户管理应遵循合法、规范的原则，确保资金安全、正常流转和高效运作。

第三条公司内部不得有私自银行账户、影子账户的行为，一切资金收支应当统一纳入公司财务管理体系中。

第四条公司资金收支及账户管理应当通过完善的内控制度、风险控制措施及专门的财务人员来保障。

第五条在制定公司资金收支及账户管理制度时，应参照公司的规模、业务特点等因素进行合理订立。

第六条公司高级管理人员应具备良好的财务管理知识和能力，并且要带头遵守公司的资金管理制度。

第二章资金收支管理第七条公司资金收支应当遵循预算管理和合理支出的原则，确保资金的有效利用和达到公司经营目标。

第八条公司应当建立财务预算制度，通过财务预算编制、审批和执行来规范资金的支出。

第九条公司财务预算应根据公司经营计划、业务发展需求和风险控制等因素确定，预算额度由公司高级管理人员进行审批。

第十条公司财务预算应定期进行动态调整，根据实际经营情况适时修订。

第十一条公司应建立资金支付审批流程，确保各项支出经过合法审批，避免闲置和挪用资金。

第十二条公司资金支付审批流程应包括申请、审批、支付和报销等环节，并由专人负责跟踪和监督。

第十三条公司应建立严格的收付款管理制度，确保支付和收款手续合规、完整。

第十四条公司收款应按照合同约定和财务管理规定进行，不得违反合同约定或拖欠支付。

第十五条公司支付和收款应当及时入账，并及时核验银行对账单，确保资金的准确性和流转。

第十六条公司内部不得有挪用、虚假报销资金的行为，一经发现，将严肃处理并追究责任。

第三章账户管理第十七条公司应建立完善的账户管理制度，确保资金安全和正常流转。

第十八条公司应根据实际需要开立相应的银行账户，统一进行资金收支管理。

第十九条公司应对银行账户进行定期监管，及时核实银行存款余额与财务记录的一致性。

公司资金收支及账户管理制度（6篇）

公司资金收支及账户管理制度关于资金收支管理的暂行办法为明确工作职责，方便公司日常管理工作，提高公司资金的使用效率，根据现行会计制度和公司的实际情况，并本着科学、合理、简化的原则，对资金收支管理做如下规定：一、资金回收(一)生产经营部等业务部门按年度制订承揽业务计划，加强生产____和调度，缩短印制周期，按期交货，及时回收社会业务加工费，并协助财务审计部对集团业务加工费的回收，增加企业主营资金流入。

(二)物业管理部按照已签租房协议及纸边等废品销售合同收款，及时足额收缴房租、废品收入和公司代垫职工宿舍水电暖费及北院水电暖等款项，密切配合财务审计部，各尽职责，严格把关，依照公司相关制度的要求，增加其他业务收入，自觉接受财务审计部对业务的监督和检查。

(三)人力资源部负责原印刷物资公司及其他有关借调人员等工资、奖金及相关养老保险、失业保险、公积金、医疗保险等代垫费用的收回。

(四)设备动力部负责省书店及新华苑使用公司水电暖费用的及时收缴。

(五)财务审计部负责公司的清欠____工作及省书店占用公司土地使用税的及时收缴。

二、资金使用计划(一)物资管理部制定原材料、辅助材料、燃料、生产用低值易耗品等的采购计划，及时取得合法票据并办理物资出入库手续，定期核定资金使用限额。

(二)物业管理部负责制定保洁用低值易耗品的采购计划及资金使用计划，合理核定资金使用金额；负责保洁费、卫生费、绿化费、垃圾清运费、清理粪池费、土地管理费的使用及计划确定；负责防暑降温用品使用计划制定和实施；负责制定药品的采购及核定____干部医药费报销计划；负责制定医疗保险费的使用计划；负责公司房屋、建筑物的建设、维修、改造、出售、拆除等计划、预算和管理，按照国家有关房改政策的规定负责职工宿舍修缮，详见公司《基建维修项目结算管理办法》。

(三)设备动力部负责制定设备的购置、设备大中修理和公司水、电、暖设施的管理维修计划，核定资金使用数额。

(四)生产经营部、物资管理部分别负责制定各自使用的叉车等大、中修理计划；办公室负责面包车、轿车等大、中修理计划。

公司资金收支及账户管理制度范本(4篇)

公司资金收支及账户管理制度范本一、总则本制度为公司内部管理规范的一部分，旨在规范公司资金收支和账户管理，确保公司资金安全、合规运作。

所有公司员工必须遵守本制度，并承担相应的责任。

二、资金收入管理1. 所有公司的资金收入必须通过公司指定的账户进行收款，不得私自存入个人账户。

2. 收款人必须核对付款方的银行账号和名称是否与公司提供的一致，如有不符，应立即向财务部门报告并暂停收款。

3. 收款人在收到款项后，必须及时向财务部门提交收款记录，并存档备查。

同时，财务部门将核对收款记录并及时进行账务录入。

三、资金支出管理1. 所有公司的资金支出必须通过公司指定的账户进行支付，不得私自从个人账户中支付款项。

2. 支付人必须核对收款方的银行账号和名称是否与公司提供的一致，如有不符，应立即向财务部门报告并暂停支付。

3. 支付人在支付款项后，必须及时向财务部门提交支付记录，并存档备查。

同时，财务部门将核对支付记录并及时进行账务录入。

四、账户管理1. 公司的资金账户必须由财务部门统一开立和管理，并定期进行账户的巡查和核对。

2. 公司员工不得擅自更改账户密码和授权人，如需更改，必须经过财务部门的书面审批并进行记录。

3. 财务部门将定期对账户余额进行监控和预警，确保账户资金的安全和稳定。

4. 所有资金账户的日常与月度对账工作由财务部门负责，确保账户余额与实际情况一致，并及时发现和处理异常情况。

5. 财务部门将定期进行账户的审计工作，确保账户操作的合规性和准确性。

五、异常情况处理1. 如发现资金收支和账户管理中的异常情况，必须立即向财务部门报告，并采取相应的紧急措施进行处理。

2. 对于账户被盗、资金损失等重大异常情况，应立即报案，并协助警方及时采取措施。

3. 财务部门将对异常情况进行调查，并根据调查结果采取相应的纠正措施，并追究相关责任人的责任。

六、违规处理1. 对于违反本制度的行为，将根据公司的纪律处分规定进行处理，包括但不限于警告、停职、降职、开除等。

公司资金收支及账户管理制度参考

公司资金收支及账户管理制度参考
1. 收款管理：
- 所有收款需经过公司财务部门审核，并确保收款合法合规。

- 每次收款需及时入账并记录，包括收款日期、金额、支付方等信息。

- 财务部门应定期对收款进行核对和对账，确保收款数据的准确性。

2. 付款管理：
- 所有付款需经过合适的审批流程，包括相关部门负责人的批准。

- 财务部门应按照支付条款及时进行付款，并在付款后记录相关信息，包括付款日期、金额、收款方等。

- 付款时应核对收款方的信息，确保付款的准确性和安全性。

3. 账户管理：
- 公司应设立专门的银行账户用于处理资金收支，且只有授权人员有权限访问和操作该账户。

- 所有与公司相关的资金流动都必须通过公司账户进行，不得使用个人账户处理公司资金。

- 财务部门应每月对账户余额进行核对和调整，确保账户余额的准确性和安全性。

4. 审计与报告：
- 财务部门应定期进行内部审计，检查公司资金收支情况和账户管理情况。

- 审计结果应及时报告给公司高层管理人员，并提出合适的建议和改进措施。

- 公司应定期编制财务报告，向股东和有关方披露公司资金状况和财务运营情况。

2024年公司资金收支及账户管理制度范文（五篇）

2024年公司资金收支及账户管理制度范文第一章总则第一条为强化现金管理，结合公司实际状况，特制定本规章制度。

第二条本制度的执行与监管由财务部及各下属企业财务部负责。

同时，设立专职稽核员，专项负责现金收支计划及审核管理工作。

第二章现金收入与支出范围第三条现金收入涵盖公司经济业务范围内的所有现金流入，以及退还的支用款项等。

第四条现金支出范围包括：1. 职工工资及各类工资性补贴。

2. 个人劳务报酬，如稿费、讲课费及其他专业服务报酬。

3. 发放给个人的各类奖金，如科技、艺术、体育等国家规定的奖金。

4. 各类劳保、福利费及国家规定的对个人的其他支出。

5. 出差人员随身携带的差旅费。

6. 单位间转账结算起点以下的零星支出。

第三章库存现金管理第五条库存现金实施限额管理，公司将按照国家规定设定一定数额的库存现金限额，一般为满足日常零星开支约__天的需求。

第六条库存现金不得超过规定限额，超出部分需于当日存入银行。

每日下班前，剩余现金应存入保险箱。

库存限额不足时，可从银行存款账户提取。

第四章现金收付业务日常管理第七条公司现金收付由专职出纳人员负责。

所有收付需基于合法凭证，由出纳人员仔细核对后办理。

第八条出纳人员对违反规定的收支有权拒绝办理。

第九条对于内容不详、手续不全或数字错误的凭证，应退回并要求补充手续或更正错误。

发现伪造、涂改凭证等行为，应及时上报管理层。

第十条出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记。

第十一条现金收入应于当日存入银行，如有困难，需按银行规定时间存入。

第十二条公司支付现金，只能从库存现金限额中支付或从银行提取，不得直接从现金收入中支付。

第十三条提取现金需注明用途，经有效审批后，出纳人员方可提取。

第十四条对于外地采购，应通过银行签发汇票或汇款至采购专户。

第十五条严禁挪用现金、利用银行账户代存代支、白条抵库、套取库存现金、保留账外公款或私设小金库。

第十六条出纳人员根据会计人员编制并经稽核员审核的有效记账凭证办理收付款，逐日逐笔登记现金日记账，每日结束时盘点现金并与现金日记账余额核对，确保日清月结，账款相符。

公司资金收支及账户管理制度（3篇）

公司资金收支及账户管理制度是为了规范公司财务管理，确保资金的合理使用和安全性，从而提高公司的财务运作效率和风险控制能力。

一、资金收支管理制度：1. 预算管理：制定年度预算，按照预算进行资金筹措、支出和监控。

2. 收款管理：建立合理的收款流程，明确收款人、收款方式和时间，并及时核对和入账。

3. 付款管理：建立严格的付款流程和审批制度，确保付款符合内部规定和合同约定，核对付款人和付款账户。

4. 报销管理：规定报销事项、报销金额、报销流程和审批权限，并要求提供合规的发票和凭证。

5. 借款管理：明确借款事由、借款金额、借款期限和利息，并进行严格审批和备案。

6. 收益管理：建立合理的收益确认和核算制度，及时入账并进行核对和审计。

二、账户管理制度：1. 开户管理：对公司在各个银行开立的账户进行清点和备案，并由财务部门进行统一管理。

2. 账户权限：根据岗位职责和工作需要，设定账户操作权限，并进行定期审查和权限调整。

3. 账户监控：建立账户余额监控制度，避免账户资金过度滞留或临时透支，及时调整资金配置。

4. 账户核对：对月底银行账户余额与财务系统余额进行对账，并及时核实和调整差异。

5. 账户安全：保障账户信息的机密性和完整性，定期更换账户密码，并建立灾备措施和数据备份机制。

6. 账户使用：严格限制账户使用范围和用途，禁止私自挪用和转移账户资金。

以上只是一些常见的公司资金收支及账户管理制度，企业可以根据自身情况和需要进行具体的制定和完善。

同时，财务部门应加强内部培训和沟通，确保员工对制度的理解和遵守。

公司资金收支及账户管理制度（二）1. 目的：制定公司资金收支及账户管理制度，旨在规范资金管理流程，确保资金安全及合规运作。

2. 适用范围：该制度适用于公司所有部门及员工。

3. 资金收支管理：3.1. 资金收入：3.1.1. 一切资金收入必须通过公司指定的收款渠道进行，不得私自接受现金或他人转账。

3.1.2. 资金收入应及时记录并核对，确保准确无误。

单位账户收支管理制度

第一章总则第一条为加强单位财务管理，规范账户收支行为，确保资金安全，提高资金使用效益，根据国家有关财经法规和单位实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本单位的各项账户收支活动，包括但不限于基本账户、专用账户、临时账户等。

第三条本制度遵循以下原则：（一）依法合规：严格按照国家法律法规和政策规定进行账户管理，确保各项收支合法合规。

（二）集中管理：单位资金实行集中管理，不得设立账外账，确保资金安全。

（三）预算管理：严格执行预算管理制度，合理编制和执行年度预算，确保资金使用效益。

（四）责任到人：明确各部门、各岗位的职责，实行责任追究制度。

第二章账户管理第四条单位账户设立及变更（一）单位账户的设立，需经单位主要负责人审批，报开户银行备案。

（二）单位账户的变更，需经单位主要负责人审批，并报开户银行办理变更手续。

第五条账户使用（一）单位账户主要用于日常收支业务，不得用于非经营性支出。

（二）单位账户收支必须与单位经营活动相符，严禁将单位账户用于个人或非法活动。

第六条账户监督（一）财务部门负责对单位账户收支进行日常监督，确保资金安全。

（二）审计部门定期对单位账户进行审计，发现问题及时报告单位主要负责人。

第三章收入管理第七条收入来源（一）单位收入主要包括财政拨款、业务收入、捐赠收入、利息收入等。

（二）单位收入必须依法纳税，并按国家规定进行会计核算。

第八条收入核算（一）财务部门负责对单位收入进行会计核算，确保收入准确、完整。

（二）收入核算应遵循权责发生制原则，及时反映收入情况。

第四章支出管理第九条支出范围（一）单位支出主要包括办公经费、人员经费、业务支出、固定资产购置等。

（二）单位支出必须符合国家法律法规和政策规定，严禁违规支出。

第十条支出审批（一）单位支出需按照预算执行，经相关部门审核后，报单位主要负责人审批。

（二）大额支出需经单位领导班子集体研究决定。

第五章附则第十一条本制度由单位财务部门负责解释。

第十二条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

关于公司账户资金管理制度

第一章总则第一条为加强公司资金管理，规范资金使用流程，保障资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有资金收支活动，包括但不限于银行账户、其他金融机构账户以及公司内部账户。

第三条公司资金管理制度应遵循以下原则：1. 安全性原则：确保资金安全，防止资金损失和非法挪用；2. 合法性原则：遵守国家法律法规，依法合规进行资金收支；3. 有效性原则：提高资金使用效率，降低资金成本；4. 透明性原则：加强资金管理，确保资金使用情况的公开透明。

第二章资金账户管理第四条公司应根据业务需求，合理设置资金账户，包括但不限于基本账户、临时账户、专项账户等。

第五条公司应设立资金管理部门，负责公司资金账户的设立、变更、注销等工作。

第六条公司资金账户的设立、变更、注销应遵循以下程序：1. 提出申请：各部门根据业务需求提出设立、变更、注销资金账户的申请；2. 审批：资金管理部门对申请进行审核，报公司财务总监审批；3. 办理手续：审批通过后，资金管理部门协助各部门办理开户、变更、注销手续。

第七条公司资金账户的余额、资金流向等信息应定期进行审计，确保资金使用合规。

第三章资金收支管理第八条公司资金收支应实行审批制度，明确审批权限和流程。

第九条公司资金收支应遵循以下原则：1. 合同原则：依据合同约定进行资金收支；2. 合理原则：合理确定资金收支金额、期限；3. 及时原则：及时办理资金收支，确保资金流转顺畅。

第十条公司资金收支流程如下：1. 提出申请：各部门根据业务需求提出资金收支申请；2. 审批：按照审批权限和流程进行审批；3. 办理手续：审批通过后，办理资金收支手续；4. 记账：对资金收支进行记账，确保账务准确；5. 对账：定期与银行、金融机构进行对账，确保资金安全。

第四章资金安全与监督第十一条公司应加强资金安全管理，采取以下措施：1. 严格账户管理，确保账户安全；2. 定期对资金收支进行审计，防范资金风险；3. 建立应急预案，应对突发资金风险。

公司资金收支及账户管理制度

公司资金收支及账户管理制度一、背景资金是企业经营的血液，对于公司的发展和运作至关重要。

为了保障公司的资金安全，引入一套科学的资金收支及账户管理制度是非常必要的。

二、目的1.确保公司资金的安全、高效使用，避免因错误操作或不当管理导致的损失。

2.建立规范的资金收支流程，提高工作效率和财务管理水平。

3.强化对公司账户和资金的监控和管理，防止内外部的违规行为。

三、相关职责和权限1.财务部门负责日常资金收支的统一管理和处理工作，监督并执行相关制度。

2.所有员工在资金收支方面，必须按照规定的程序和权限进行操作，严禁擅自挪用、私刻账户等违规行为。

3.公司高层管理人员需对资金收支流程进行监控和审核，确保资金的正常流动。

四、资金收支流程1.资金收入：公司所有资金收入必须通过公司指定的收款渠道进行，收款人员需向财务部门报备，并填写收款凭证。

2.资金支付：所有资金支付需通过财务部门进行，根据支付事项的不同，分为现金支付和电子支付两种方式。

a.现金支付：公司规定的预算内的现金支付，需提前进行报备，由财务部门按照实际支付需求提供现金。

b.电子支付：包括银行转账、支票支付、第三方支付等，需提供必要的申请和审批材料，由经过授权的人员进行操作。

3.资金转账：公司内部资金调配需进行转账，转账操作需向财务部门报备，并提供转账申请表和相关审批材料。

五、账户管理1.公司主要账户的开立和销户，需经过公司高层管理人员的批准，并由财务部门进行管理。

2.公司账户的使用权限限制在指定人员范围内，员工之间不得私自交换账户信息和进行资金调拨等操作。

3.定期对公司账户进行核对和对账，及时发现账户异常情况并采取相应的处理措施。

4.账户密码由授权人员保管，定期更换密码并确保密码的安全性。

六、违规处理1.对于违反资金收支及账户管理制度的员工，将给予相应的纪律处分，包括警告、记过、降低工资等。

2.对于涉及严重违规行为的员工，可能会被追究法律责任。

3.对于公司高层管理人员的违规行为，将通过内部监督和外部审计等手段进行处理。

公司账户收支管理制度

第一章总则第一条为加强公司资金管理，规范账户收支行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有资金账户，包括银行账户、第三方支付账户、电子钱包等。

第三条公司账户收支管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保账户收支合法合规。

（二）安全性原则：加强账户安全管理，确保资金安全。

（三）效益性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。

（四）透明性原则：确保账户收支情况公开透明。

第二章账户管理第四条公司财务部门负责公司账户的设立、变更、撤销及日常管理。

第五条公司账户设立应遵循以下程序：（一）填写《公司账户设立申请表》，经公司相关负责人审批。

（二）提供相关证明材料，如营业执照、税务登记证等。

（三）财务部门根据审批意见，办理账户开设手续。

第六条公司账户变更、撤销应遵循以下程序：（一）填写《公司账户变更/撤销申请表》，经公司相关负责人审批。

（二）财务部门根据审批意见，办理账户变更、撤销手续。

第七条公司账户使用应遵循以下规定：（一）严格按照审批用途使用账户，不得挪用、侵占。

（二）定期核对账户余额，确保账户信息准确。

（三）建立健全账户使用登记制度，记录账户收支情况。

第三章收支管理第八条公司收入管理：（一）公司收入应纳入公司统一管理，不得设立账外账。

（二）各项收入应及时入账，不得拖延。

（三）收入核算应准确、完整，确保收入数据真实可靠。

第九条公司支出管理：（一）公司支出应严格按照预算执行，不得超支。

（二）支出审批应按照公司规定的程序进行，不得违规操作。

（三）支出报销应提供真实、合法的凭证，严禁虚报冒领。

第四章监督与考核第十条公司财务部门负责对账户收支情况进行监督，确保本制度有效执行。

第十一条公司定期对账户收支情况进行审计，发现问题及时整改。

第十二条公司对违反本制度的行为，将依法依规追究相关责任人的责任。

第五章附则第十三条本制度由公司财务部门负责解释。

公司资金流水管理制度

公司资金流水管理制度
一、制度目的与原则
本制度旨在规范公司的资金收支流程，保障资金安全，提高资金使用效率，确保每一笔资金流动都能够得到有效监控和合理运用。

制度遵循合法性、透明性、安全性和高效性四大原则，确保资金流水管理的公正客观。

二、账户管理
公司应设立专门的银行账户进行资金流水管理，由财务部门负责日常的账户管理工作，包括但不限于账户的开立、变更、注销等操作。

所有账户信息需及时准确地记录，并定期进行核对。

三、收付款管理
1. 收款管理：公司应明确收款流程，包括发票开具、款项收取、账目登记等各个环节。

所有收款行为都应当有相应的合法依据，并且及时入账。

2. 付款管理：公司对外支付款项必须严格依照合同条款及内部审批流程执行。

任何一笔支出都必须有明确的用途和合理的预算支持。

四、资金调拨
对于公司内部不同账户之间的资金调拨，必须经过严格的审批程序。

调拨指令应由有权人员发起，并通过财务部门的审核批准后方可执行。

五、审计与监督
公司应定期对资金流水进行审计，以检查和评估资金管理的有效性。

同时，鼓励员工对可疑或不规范的资金流动进行举报，确保资金流水的透明和安全。

六、异常处理
一旦发现资金流水中的异常情况，如未授权的交易或者资金短缺，公司应立即启动应急预案，查明原因并采取相应措施进行处理。

七、信息公开与保密
公司应对外定期公开资金流水的重要信息，以维护投资者和公众的知情权。

同时，必须对敏感信息加以保护，防止泄露给无关人员。

八、制度的修订与更新
随着市场环境和法律法规的变化，公司应及时修订和更新资金流水管理制度，以适应新的管理要求和挑战。