风控采购管理制度

风控部门工作管理制度

1.目的

为加强公司内部管理和审计监督，有效控制风险，规范公司内部审计工作，充分发挥内部审计在完善公司治理、促进公司内部控制有效运行、改善公司风险管理方面的作用，根据国家《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》及其它有关法律法规和《公司章程》，结合本公司实际，制定本制度。

2.风控部门的主要职责

2-1. 建立并完善内部风险控制体系、管理流程，制定风险管控制度；

2-2. 负责公司各类合同的审查与风险控制；

2-3. 负责公司法务工作，各类诉讼案件的办理；

2-4. 组织完成公司财务审计和工程审计工作，定期出具审计报告。

2-5. 负责收集原材料、五金配件等的价格信息,定期向上级汇报价格变动情况，监督各部门采购物品的价格；

2-6. 负责收集各类产品及副产的市场价格信息，定期向上级汇报价格变动情况；

2-7. 负责组织完成招标活动；

2-8. 监督检查各部门各种考核后资金调配使用情况。

关于对工作职责中的2-5项，特制定本制度：

1.制度目标

防范采购业务不当，可能所导致采购物资及价格偏离目标要求，或者出现舞弊和差错造成的经营风险，确保采购业务按规定程序和适当授权进

行，确保采购和付款核算规范、准确，账实相符所出现的财务风险，防范采购业务违反有关规定（如合同法等），收到行政处罚或法律制裁的合规性风险，确保采购和付款业务、合同等符合国家有关法律法规。

2.组织保障

2-1. 一般项目由采购部门牵头负责

2-2. 重大项目成立项目领导小组，项目全过程中，采购、计划、财务等部门的紧密衔接与配合。

3.控制管理思想

1.以风险为导向

2.各环节控制由各业务管理部门实施自主管理

4.制度支持

1.采购管理制度

2.合同管理办法

3.财务报销单据俏皮管理制度

4.资金借支与报销挂你制度

5.监督检查

1.采购项目后评估

2.采购项目阶段性审计和综合审计

3.采购管理程序执行情况的测试检查

4.监督整改和规范

采购业务流程对应的重要风险控工作内容

1.审查、监督是否按公司《采购管理制度》中的采购工作要求执行，以明

确审批人对采购作业的授权批准方式、权限、程序和责任等。

1.审查、监督采购需求计划是否经有效审批

2.工程建设项目达到法定的招标条件，应招标而未招标，或以化整为零、

议标等方式规避招标。

3.采购合同签订时，对合同中的各项条款进行审查，如供应商资质、付款

条件、交货标准、质保期、诉讼管辖等各项条款，防范选择了不合格的供应商和不合规的采购方式，导致企业损失。

4.采购合同执行时，对照所签订的采购合同审查、监督采购的执行情况，

如收货记录是否完整、采购物资的数量、规格型号、价格等是否经过有效的验收、采购核算记录是否正确等。

5.采购合同结算时，审查、监督是否严格按公司《资金借支与报销管理规

定》、《财务报销单据签批管理规定》的结算手续执行，如是否按职责权限对付款业务授权、是否及时开具对应的采购发票、是否按规定的标准办理入库单等。

6.风控部门为更近一步完善企业内部风险管理机制，根据以上工作内容及

工作需求，要求经营采购部门每月按时提供以下相关资料：

6-1．原料部分：

6-1-1.自2017年01月-01日起，必须每隔2日提供所有原材料入（退）库价格信息，每周按时提供所有入库原材料价格的入库日报表，包括付款、开票等信息资料。

6-1-2.签订年度合同且价格标注“随行就市”的，材料在执行采购前必须要执行调价函的形式来明确每批次采购价格、数量、质量等信息。

6-2．设备、包装物、五金备件等：

6-2-1.自2017年01月-01日起，必须每周按时提供所有设备、包装物、五

金备件等价格的入库日报表，包括付款、开票等信息资料。