发票报销管理细则

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单位发票管理规定(3篇)

第1篇第一章总则第一条为了加强本单位的财务管理，规范发票管理，根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，结合本单位实际情况，特制定本规定。

第二条本规定适用于本单位各部门、各项目、各子公司及全体员工。

第三条本单位发票管理应遵循合法、合规、高效、节约的原则。

第二章发票的种类及用途第四条本单位使用的发票种类包括但不限于以下几种：（一）增值税专用发票：用于购买方支付销售方商品或提供应税劳务的款项。

（二）增值税普通发票：用于销售商品、提供应税劳务及其他经营活动的款项。

（三）其他发票：根据业务需要，可使用其他种类的发票。

第五条发票的用途如下：（一）销售商品、提供应税劳务时，向购买方开具发票。

（二）购进商品、接受应税劳务时，向销售方索取发票。

（三）报销费用时，提供发票作为凭证。

第三章发票的开具与保管第六条发票的开具：（一）销售商品、提供应税劳务时，销售方应按照规定的税率和税额开具发票。

（二）销售方在开具发票时，应确保发票内容真实、准确、完整。

（三）发票开具后，应及时将发票交付给购买方。

第七条发票的保管：（一）发票的保管责任由财务部门承担。

（二）发票应按照规定的期限进行保管，不得随意丢弃、损毁。

（三）保管发票时，应确保发票的整洁、完好。

第四章发票的报销与核销第八条发票的报销：（一）报销人应在报销时提供发票，发票内容应与报销事项相符。

（二）报销人需在报销单上注明发票号码、金额、日期等信息。

（三）财务部门对报销人提供的发票进行审核，审核无误后，方可进行报销。

第九条发票的核销：（一）发票核销由财务部门负责。

（二）发票核销时，应核对发票的真伪、内容、金额等信息。

（三）发票核销后，应在发票上注明核销日期、核销人等信息。

第五章发票的领用与缴销第十条发票的领用：（一）各部门、各项目、各子公司需使用发票时，应向财务部门提出申请。

（二）财务部门根据申请情况，办理发票领用手续。

（三）领用人应在领用发票时，填写领用单，注明领用发票的种类、数量、用途等信息。

公司费用报销发票管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范费用报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工及涉及费用报销的相关人员。

第三条费用报销发票是公司财务报销的重要依据，应严格遵守国家有关法律法规和公司财务制度。

第二章发票管理原则第四条合法性原则：报销发票必须合法、真实、有效，符合国家税务规定。

第五条完整性原则：报销发票应完整无缺，包括发票联、抵扣联和记账联，发票内容应清晰可辨。

第六条及时性原则：报销发票应在发生费用后的合理时间内报销，原则上不得超过一个月。

第七条责任制原则：报销人员对报销发票的真实性、合规性负责。

第三章发票种类及报销范围第八条发票种类：公司费用报销发票主要包括增值税专用发票、普通发票、行政事业性收费票据等。

第九条报销范围：1. 差旅费：因公出差产生的住宿费、交通费、餐饮费、市内交通费等。

2. 办公费：办公用品、办公设备、低值易耗品等购置费。

3. 招待费：因公接待产生的餐饮费、住宿费等。

4. 交通费：因公出行产生的市内交通费、长途交通费等。

5. 通讯费：因公产生的电话费、网络费等。

6. 教育费及培训费：员工参加培训、教育产生的费用。

7. 员工福利费：公司为员工提供的福利待遇。

第四章发票报销流程第十条报销人应按照以下流程报销费用：1. 发生费用后，取得合法有效的报销发票。

2. 填写费用报销单，并将发票粘贴在报销单上。

3. 报销单经部门领导审批后，交财务部门审核。

4. 财务部门对报销单及发票进行审核，确认无误后，办理报销手续。

5. 财务部门将报销款项打入报销人账户。

第五章发票管理责任第十一条报销人应确保报销发票的真实性、合规性，对发票内容的真实性负责。

第十二条部门领导应加强对报销人员的管理，对报销单及发票进行审核，确保报销流程的合规性。

第十三条财务部门应严格执行发票管理制度，对报销发票进行审核，确保报销款项的合规性。

第六章违规处理第十四条对违反本制度的行为，公司将根据情节轻重，给予通报批评、罚款、解除劳动合同等处理。

发票管理办法及实施细则

发票管理办法及实施细则
随着经济的快速发展，发票作为商业活动的重要一环，对于企业及
个人来说具有重要的意义。

为了规范发票管理，保障税收合规，促进
经济稳定发展，制定了一系列发票管理办法及实施细则。

本文将就这
些内容进行详细探讨。

一、发票种类及使用范围
发票种类包括增值税专用发票、增值税普通发票、货物销售发票等。

针对不同的经营活动，应当选择相应的发票种类进行开具。

同时，发
票使用范围应符合实际交易情况，确保发票真实有效。

二、发票管理流程及责任分工
发票管理流程应当包括发票领用、开具、填写、报销等环节。

各部
门应当按照责任分工，严格执行管理办法，确保每一张发票的真实性
和合规性。

三、发票信息录入及存档要求
发票信息应当及时录入财务系统，确保及时查阅和统计。

同时，对
于纸质发票，应当按照法定要求进行存档保存，以备日后查验。

四、发票报销及抵扣流程
发票报销应当按照相关规定进行审核、备案、登记等程序。

对于涉
及税收抵扣的发票，应当及时办理抵扣手续，避免出现税务风险。

五、发票管理的监督检查
税务部门将定期对企业的发票管理情况进行检查，如发现违规行为，将依法进行处罚。

因此，企业应当严格遵守相关规定，积极配合监督
检查。

结语
发票作为商业活动中不可或缺的一环，对于税收管理和经济秩序维
护具有重要的作用。

本文从发票种类、管理流程、信息录入、报销流程、监督检查等方面进行了详细介绍，希望能够引起各界的重视，规
范发票管理，促进经济健康发展。

发票管理办法及实施细则

发票管理办法及实施细则发票是一种用以记录货物、服务和其他经济交易的凭证，在商业和经济活动中扮演着重要的角色。

为了确保发票的使用和管理规范，避免税收漏税和欺诈行为，各国普遍制定了发票管理办法及实施细则。

本文将介绍一般的发票管理要求以及实施细则，以便更好地了解发票的使用和管理。

一、发票管理基本要求1. 发票开具要求：在开具发票时，需要确保以下要求的满足：(1) 发票内容完整：发票应包含商品或服务的明细信息，如商品名称、单价、数量、金额等，确保信息完整准确。

(2) 发票编码规范：发票应按照规定的编码格式进行编号，避免重复和错误。

(3) 发票格式统一：发票的格式和样式需要根据国家或地区的要求进行统一，方便识别和管理。

2. 发票使用要求：对于发票的使用，以下要求需要被遵守：(1) 发票真实性：发票必须真实反映交易发生的实际情况，不得伪造、虚构或篡改发票信息。

(2) 发票用途明确：发票应明确标注用途，如销售发票、服务发票、运输发票等，避免混淆。

(3) 发票保存规定：发票需要根据相关规定进行保存，包括时间限制和保存媒介要求。

二、发票管理实施细则1. 发票的开具和领用：(1) 发票开具：发票的开具需要根据事先确定的程序和要求进行，确保发票的准确性和合法性。

(2) 发票领用：发票领用需要经过授权，并在领用登记簿上进行记录，以便随时查阅和核对。

2. 发票的使用和填写：(1) 发票用途：根据发票的用途，选择合适的发票类型，并准确填写相关信息，确保发票的真实性和完整性。

(2) 发票填写规范：填写发票时要求必须规范和准确，包括商品或服务的名称、规格、数量、金额等信息。

3. 发票的存储和归档：(1) 发票存储：发票需要按照规定的时间和方式进行存储，以便后期查询和核对。

(2) 发票归档：发票的归档包括按时间顺序和类型进行分类存档，确保存档的整洁和易于检索。

4. 发票的审查和核对：(1) 发票审查：在发票开具后，需对发票进行审查，确保发票的准确性和合法性。

发票报销的管理制度

发票报销的管理制度一、总则为规范公司内部报销管理流程，防止财务风险及确保公司资金安全，特制定本发票报销管理制度。

二、适用范围本管理制度适用于公司内部所有员工的发票报销行为。

三、报销流程1. 员工收到发票后，需在规定时间内填写报销申请表，并注明报销事由、金额及出具发票原件。

2. 报销申请表需经所属部门主管签字确认，方可提交至财务部门。

3. 财务部门接收报销申请表后，核对发票是否齐全并合规，如有问题需及时反馈给报销人员。

4. 财务部门在确认发票合规后，将报销金额转账至员工个人账户。

5. 财务部门将报销记录归档存档，并做好相关凭证的保存工作。

四、报销凭证要求1. 所有报销均需提供发票原件，并确保发票真实有效。

2. 发票上需标注报销事由、金额及个人信息，并有开票日期、金额和税号等信息。

3. 报销凭证如有副本需加盖公司公章。

五、特殊报销事项1. 因公出差报销需提供出差行程登记及差旅费明细表。

2. 员工培训及进修报销需提供相关邀请函及培训证书。

3. 福利报销需提供相关福利发放文件。

4. 其他特殊报销事项需额外提供相关凭证。

六、报销标准1. 公司规定报销标准以人民币计算，报销金额以实际发生额为准。

2. 报销标准不得高于公司设定的最高标准，超出部分需员工个人承担。

3. 公司对于不符合规定的报销，有权拒绝受理及追究相应责任人责任。

七、违规处理1. 对于故意虚假报销行为，公司将做出相应的处罚，包括但不限于扣发工资、停发奖金等。

2. 对于严重违规行为，公司将保留追究法律责任的权利。

八、其他事项1. 员工在报销流程中如有疑问，可随时向财务部门咨询。

2. 员工在填写报销申请表时，务必如实填写相关信息，不得有隐瞒及不真实的情况。

以上为本公司发票报销管理制度，如有变动将另行通知。

公司将严格执行相关规定，确保公司财务安全及员工权益。

医院报销发票的管理制度

第一章总则第一条为规范医院报销发票的管理，确保医疗费用的合理使用和报销流程的顺畅，降低医院运营成本，提高工作效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于医院内部所有部门和个人，包括但不限于医护人员、行政人员、后勤人员等。

第三条本制度依据国家相关法律法规、财务管理制度及医院内部相关规定制定。

第二章发票的取得与管理第四条发票的取得：1. 医院内部发生的医疗费用，应使用合法、有效的发票作为报销凭证。

2. 外部采购、服务费用等，应取得国家税务机关监制的正规发票。

第五条发票的管理：1. 发票的保管：各部门应指定专人负责发票的保管工作，确保发票的完整性和安全性。

2. 发票的审核：报销前，财务部门应对发票的真实性、合规性进行审核，确保发票的合法有效性。

3. 发票的登记：各部门应建立发票登记簿，详细记录发票的取得时间、用途、金额等信息。

第三章报销流程第六条报销申请：1. 报销人需填写报销申请单，注明报销事由、金额、日期等，并附上相关发票。

2. 报销申请单经所在部门负责人签字同意后，报送财务部门。

第七条报销审核：1. 财务部门收到报销申请后，对发票的真实性、合规性进行审核。

2. 审核通过的，由财务部门出具报销凭证，报销人可持凭证到财务部门领取报销款项。

第八条报销期限：1. 报销人应在报销事项发生后的一个月内提交报销申请。

2. 财务部门应在收到报销申请后的十个工作日内完成审核并支付报销款项。

第四章发票丢失与处理第九条发票丢失处理：1. 报销人发现发票丢失，应及时向财务部门报告，并提供相关证明材料。

2. 财务部门根据实际情况，可要求报销人提供以下材料：（1）医院出具的证明材料；（2）报销人身份证复印件；（3）其他与报销事项相关的证明材料。

3. 财务部门审核材料后，可按照规定进行发票补打或报销。

第五章奖惩与监督第十条奖惩：1. 对严格执行本制度、积极提高工作效率的部门和个人，给予表彰和奖励。

2. 对违反本制度、造成医院经济损失的部门和个人，依法依规进行处理。

公司发票管理制度细则

第一章总则第一条为加强公司发票管理，规范发票使用，确保发票真实、合法、合规，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门、各子公司及全体员工。

第三条公司发票管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：发票的开具、使用、保管等必须符合国家法律法规和税务机关的规定。

（二）真实性原则：发票内容应真实反映公司经济业务，不得伪造、变造、虚开发票。

（三）安全性原则：加强发票保管，确保发票安全，防止丢失、被盗、被毁。

（四）便捷性原则：简化发票领用、开具、报销流程，提高工作效率。

第二章发票领用与开具第四条发票领用：（一）公司财务部负责统一向税务机关领购发票，并建立发票台账。

（二）各部门需开具发票时，由部门负责人填写《发票领用申请表》，经财务部审核后，由财务部办理领用手续。

（三）领用发票时，需填写《发票领用登记簿》，登记领用日期、数量、发票起止号、经手人等信息。

第五条发票开具：（一）发票开具前，需核实业务的真实性、合法性，确保发票内容与实际业务相符。

（二）发票开具时，应按照税务机关的规定填写发票内容，确保项目齐全、内容真实、字迹清楚，并加盖单位财务专用章或发票专用章。

（三）发票开具后，应及时将发票交付给收款方。

第三章发票报销与保管第六条发票报销：（一）员工报销费用时，应提供真实、合法的发票作为报销凭证。

（二）财务部对报销申请进行审核，确认发票真实、合法、合规后，方可办理报销手续。

（三）报销审批流程按照公司内部规定执行。

第七条发票保管：（一）财务部负责发票的保管工作，确保发票安全。

（二）发票存放应按照税务机关的规定进行，不得随意堆放、乱扔。

（三）发票保管期限按照国家法律法规和税务机关的规定执行。

第四章罚则第八条对违反本制度的行为，根据情节轻重，给予以下处罚：（一）警告、通报批评；（二）扣发奖金、工资；（三）解除劳动合同。

第五章附则第九条本制度由公司财务部负责解释。

公司发票报销规范管理制度范本

第一章总则第一条为规范公司发票报销行为，加强财务管理，提高资金使用效率，防范财务风险，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工及各部门，所有涉及发票报销的业务均应遵守本制度的规定。

第三条发票报销应遵循合法、合规、真实、准确、及时的原则。

第二章发票取得与审核第四条发票取得1. 公司购销商品、提供或接受服务以及其他经营活动，必须取得合法、有效的发票。

2. 发票应当注明购买方名称、销售方名称、商品或服务名称、数量、单价、金额、开票日期、开票人等信息。

第五条发票审核1. 发票报销前，经办人应仔细核对发票内容，确保发票真实、合法、有效。

2. 经办人应核对发票与实际业务相符，确保发票金额准确无误。

3. 发票报销前，经办人应向财务部门提交发票原件及报销单据。

第三章报销流程第六条报销单据准备1. 经办人填写《发票报销单》，注明报销事由、金额、日期等基本信息。

2. 报销单据应附上相关原始凭证，如合同、订单、入库单等。

第七条报销审批1. 经办人将《发票报销单》及相关单据提交给部门负责人审核。

2. 部门负责人对报销事项进行审核，确认无误后签字审批。

3. 对于超过部门审批权限的报销事项，需提交至财务部门审批。

第八条财务报销1. 财务部门对审批通过的报销事项进行审核，确保报销金额与发票金额相符。

2. 财务部门办理报销手续，将报销款项支付至经办人账户。

第四章特殊情况处理第九条借款报销1. 因公出差、采购物资等特殊情况需借款的，经办人应填写《借款单》，注明借款事由、金额等。

2. 借款人须在办理完业务后三天内，凭有效的原始凭证，经签字审批后办理报销手续。

第十条招待费用报销1. 因业务需要招待来客，在公司食堂就餐的，须报人力资源部门分管领导同意。

2. 如出外就餐的，须报董事长（总经理）同意。

3. 招待费用应遵守勤俭节约、效能优先的原则。

第五章附则第十一条本制度由财务部门负责解释。

第十二条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

报销发票管理制度

报销发票管理制度为规范公司内部经费报销流程，保障公司财务管理的规范性和效率性，制定本管理制度。

该制度适用于公司内部各部门及员工，对各种发票的报销进行管理。

一、报销发票的种类和要求：1. 发票种类：报销发票包括但不限于增值税专用发票、增值税普通发票、机打发票、手工发票等。

2. 发票要求：发票必须真实、合法、规范，内容清晰，金额正确。

未经抬头报销的发票必须开具明细清单，并注明报销人员姓名及事由。

二、报销发票的保管：1. 一般费用发票：由报销人员自行保管，每月底统一交给财务部统一管理；2. 高额费用发票：由财务部统一保管，并进行登记备案；3. 特殊发票：如合同、协议等重要发票，需归档保存，备查。

三、报销流程：1. 报销申请：报销人员填写《报销申请单》，注明报销事由和金额，并粘贴好相关发票；2. 主管审批：报销申请单由部门主管审批签字，确认报销事由真实合法；3. 财务审核：财务部门对报销申请单和发票进行审核，确认金额准确无误；4. 报销支付：财务部进行报销支付，将报销款项打入报销人员的个人账户。

四、报销发票管理的责任和义务：1. 报销人员责任：如实如意填写报销单，提交真实有效的发票，承担与报销相关的法律责任；2. 部门主管责任：审核报销事由是否真实合法，审核报销金额是否合理；3. 财务部门责任：严格审核发票真实性和合法性，确保财务款项安全有效地支付。

五、违纪违规处理：1. 报销人员如果提交虚假发票或违规报销，一经查实将按照公司规定进行处罚，包括警告、扣减薪资、甚至开除；2. 部门主管如未认真审核报销事由或超过权限批准报销，也将被追责；3. 财务部门如发现发票有异常或报销事由不清晰，应及时通知相关部门处理。

结语：在公司运营管理中，报销发票管理制度是一个非常重要的环节，对公司的财务管理和内部控制起到至关重要的作用。

只有加强对报销发票的管理，保证报销工作的规范和透明，才能有效防止各种违规行为的发生，保障公司财务的安全和稳定。

公司员工报销发票管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范员工报销行为，提高资金使用效率，保障公司合法权益，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于部门经理、主管、员工等。

第三条本制度遵循合法性、真实性、合规性、高效性的原则。

第二章报销范围与标准第四条报销范围：1. 因公出差产生的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费、通讯费等；2. 因公招待产生的餐饮费、住宿费、交通费等；3. 办公用品购置费；4. 其他因公业务产生的合理费用。

第五条报销标准：1. 交通费：按照公司规定的交通补贴标准执行；2. 住宿费：按照公司规定的住宿补贴标准执行；3. 伙食补助费：按照公司规定的伙食补助标准执行；4. 市内交通费：按照实际发生的费用报销，但不得超过公司规定的最高标准；5. 通讯费：按照公司规定的通讯补贴标准执行；6. 办公用品购置费：按照实际发生的费用报销，但不得超过预算和审批权限；7. 其他费用：按照公司相关规定执行。

第三章报销流程第六条报销流程：1. 员工填写报销单，附上相关票据；2. 经办人审核报销单及票据，确保报销内容真实、合规；3. 部门负责人审核报销单，签署意见；4. 财务部门对报销单及票据进行审核，确认无误后办理报销手续；5. 财务部门将报销款项支付给员工。

第七条报销单应包括以下内容：1. 报销人姓名、部门、职务；2. 报销日期；3. 报销事由；4. 报销金额；5. 相关票据复印件。

第四章票据管理第八条报销票据必须真实、合法、有效，符合国家税法规定。

1. 交通票据：车票、机票、火车票等；2. 住宿票据：酒店住宿发票、民宿住宿发票等；3. 餐饮票据：餐饮发票、点餐单等；4. 办公用品购置票据：发票、收据等。

第五章奖惩措施第九条对遵守本制度，报销行为规范、及时报销的员工，给予表扬或奖励。

第十条对违反本制度，报销行为不规范、虚报冒领、伪造票据等行为的员工，将视情节轻重给予警告、罚款、降职、辞退等处罚。

财务发票报销管理制度

财务发票报销管理制度第一章总则第一条为了加强财务管理，规范发票报销行为，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工在国内进行的业务活动所产生的发票报销管理工作。

第三条发票报销管理工作应遵循合法、合规、合理、透明的原则，确保公司财务安全、合规经营。

第二章发票管理第四条发票是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款的书面证明。

员工应当依法取得发票，确保发票的真实、合法、有效。

第五条员工在取得发票时，应认真核对发票的开具单位、发票代码、发票号码、金额、税率等信息，确保发票内容的真实、准确。

第六条员工应妥善保管发票，防止发票丢失、损毁、被盗。

发票遗失、损毁、被盗的，应及时向财务部门报告，并按照财务部门的要求进行处理。

第七条员工不得转让、出借、虚开发票，不得使用伪造、变造、废旧的发票。

第八条财务部门应定期对员工取得的发票进行查验，确保发票的真实、合法、有效。

第三章报销管理第九条报销是指员工在履行职务过程中，因业务需要产生的费用，向公司申请补偿的行为。

第十条员工在进行报销时，应提交真实、合法、有效的发票，并按照公司的报销规定，提供必要的证明材料。

第十一条员工应按照公司的报销流程进行报销。

报销流程包括：提交报销申请、部门审批、财务审批、报销支付等环节。

第十二条财务部门应按照公司的报销规定，对员工提交的发票和证明材料进行审核，确保报销的真实、合法、有效。

第十三条财务部门应定期对报销情况进行汇总、分析，并向公司领导报告。

第四章违规处理第十四条员工违反本制度的，公司将按照法律法规和公司规定，对相关责任人进行处理，包括但不限于警告、罚款、停职、解除劳动合同等。

第十五条员工虚开发票、伪造、变造、废旧发票的，公司将依法予以处理，并报告相关部门。

第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释和执行。

第十七条本制度自发布之日起施行。

公司发票管理制度细则内容

公司发票管理制度细则内容一、目的和原则为加强公司发票管理，确保发票的合法、合规使用，防止税务风险，特制定本制度。

本制度以国家税法及相关财经法规为依据，结合公司实际情况，坚持真实、准确、完整的原则，确保发票管理的规范性和有效性。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工，特别是财务部门和涉及发票操作的相关人员。

所有涉及发票的收领、保管、开具、报销、登记等环节均应遵循本制度的规定。

三、发票的收领与保管1. 发票应由专人负责收领，并做好详细的收领记录，包括发票种类、数量、号码等信息。

2. 发票应妥善保管在指定的安全场所，防止丢失、损毁或被盗。

3. 发票的保管人员应定期对发票进行清点，发现问题及时报告并处理。

四、发票的开具1. 发票的开具必须基于真实的交易行为，严禁虚开、伪造发票。

2. 发票的开具应符合税法规定，正确填写购买方信息、金额、税率等要素。

3. 发票一经开具，不得随意涂改或作废，如有错误需按照规定程序更正或重开。

五、发票的报销1. 员工报销时必须提供合法、有效的发票原件。

2. 财务部门应对报销的发票进行审核，确认其真实性和合规性。

3. 发票报销后，应由财务部门统一归档管理，以备查验。

六、发票的登记与报告1. 财务部门应建立发票管理台账，详细记录发票的收领、开具、报销等情况。

2. 定期对发票使用情况进行汇总分析，及时上报管理层。

3. 根据税务机关的要求，按时完成发票的申报、报税等工作。

七、违规处理1. 对于违反本制度规定的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚。

2. 对于造成公司经济损失或法律责任的行为，将追究相关人员的经济责任或法律责任。

八、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。

2. 如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。

学校发票报销管理制度

第一章总则第一条为加强学校财务管理，规范发票报销工作，确保财务收支合法、合规，提高财务管理水平，特制定本制度。

第二条本制度适用于学校内部各部门、各单位的发票报销工作。

第三条学校财务部门负责发票报销的审核、审批和支付工作。

第二章发票报销原则第四条发票报销应遵循以下原则：（一）合法性原则：发票必须真实、合法，符合国家法律法规及学校财务管理制度。

（二）真实性原则：发票内容必须真实反映经济业务情况，不得虚报、冒领。

（三）完整性原则：发票应完整、齐全，不得有涂改、伪造等情况。

（四）及时性原则：发票报销应在发生经济业务后的合理时间内完成。

第三章发票报销范围第五条学校发票报销范围包括：（一）教学、科研、管理、服务等各项费用支出。

（二）办公用品、低值易耗品、设备购置等支出。

（三）差旅费、招待费、培训费等支出。

（四）其他符合国家法律法规及学校财务管理制度规定的支出。

第四章发票报销流程第六条发票报销流程如下：（一）报销人填写《发票报销单》，并附上发票、原始凭证等资料。

（二）报销单经所在部门负责人审核后，报财务部门。

（三）财务部门对报销单及附件进行审核，确认无误后，报分管领导审批。

（四）分管领导审批后，财务部门办理报销手续。

第五章发票报销注意事项第七条发票报销注意事项如下：（一）发票抬头：发票抬头应与学校名称一致。

（二）发票内容：发票内容应真实反映经济业务情况，不得有虚假记载。

（三）发票金额：发票金额应与实际支出相符。

（四）发票日期：发票日期应与经济业务发生日期相符。

（五）发票联次：发票联次应齐全，不得有缺失。

（六）发票复印件：报销人需提供发票复印件，财务部门留存。

第六章附则第八条本制度由学校财务部门负责解释。

第九条本制度自发布之日起施行。

第十条本制度如与国家法律法规及学校财务管理制度相抵触，以国家法律法规及学校财务管理制度为准。

公司发票报销管理规定(3篇)

第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票报销流程，确保公司资金安全，提高工作效率，根据国家有关法律法规及公司财务管理制度，特制定本规定。

第二条本规定适用于公司所有员工及外聘人员。

第三条发票报销应当遵循合法、真实、准确、完整的原则。

第二章发票类型及范围第四条发票类型：1. 增值税专用发票；2. 增值税普通发票；3. 其他合法有效发票。

第五条发票报销范围：1. 与公司业务经营相关的各项费用；2. 员工差旅费、住宿费、餐费、交通费等；3. 办公用品购置费；4. 其他经公司财务部门批准的费用。

第六条严禁报销以下费用：1. 与公司业务无关的费用；2. 擅自扩大报销范围或提高报销标准的费用；3. 擅自更改发票内容或伪造发票的；4. 法律法规禁止报销的其他费用。

第三章发票报销流程第七条发票报销流程：1. 填写报销单：报销人根据实际支出填写《公司发票报销单》，并附上相关发票。

2. 部门负责人审核：部门负责人对报销单及发票进行审核，确保报销事项合法、真实、准确。

3. 财务部门审核：财务部门对报销单及发票进行复核，确认报销金额无误。

4. 领导审批：根据报销金额及报销标准，由相应领导进行审批。

5. 付款：财务部门根据审批结果，办理付款手续。

6. 归档：将报销单、发票等相关资料归档保管。

第四章发票报销注意事项第八条发票报销时，应确保以下事项：1. 发票抬头为公司全称；2. 发票内容与报销事项相符；3. 发票金额与实际支出相符；4. 发票开具日期在报销日期之前；5. 发票加盖发票专用章。

第九条如遇以下情况，报销人应及时向财务部门报告：1. 发票遗失；2. 发票金额与实际支出不符；3. 发票内容与报销事项不符；4. 其他影响发票报销的情况。

第五章奖励与处罚第十条对严格遵守本规定，报销流程规范、发票真实合法的员工，公司给予一定的奖励。

第十一条对违反本规定的员工，公司将按照以下规定进行处罚：1. 报销事项不合法、不真实、不准确、不完整的，责令改正，并处以警告或罚款；2. 擅自扩大报销范围或提高报销标准的，责令改正，并处以警告或罚款；3. 擅自更改发票内容或伪造发票的，视情节轻重，给予警告、记过、降职、辞退等处分；4. 其他违反本规定的，视情节轻重，给予相应处罚。

发票报销管理制度5篇整理

发票报销管理制度5篇整理在日新月异的现代社会中，我们都跟制度有着直接或间接的联系，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。

那么拟定制度真的很难吗？下面是我收集整理的发票报销管理制度，欢迎大家共享。

发票报销管理制度篇1为规范__有限公司(以下简称“公司”)费用报销业务流程，特制定本制度。

以前制定的与本规定不相符合的条款一律废止，以本规定为准。

一、费用报销票据要求1、费用报销应供应合法、真实有效的发票及行政事业单位收据。

2、发票抬头必需填写公司全称，即“__有限公司”，不得多字、少字或错字。

若是定额发票，票面上要求填写单位名称的也应填写完整。

3、发票日期与费用报销日期应大体全都，一般不得跨年度报销。

4、发票内容应与真实的业务全都，不同类型的发票应按经济业务的类型分项整理填写在费用报销单上。

5、发票所开具货物或者劳务名称应与销货单位的经营范围全都，且货物或者劳务名称一般应为详细商品名称或者劳务，不能开具概括性的商品或者劳务名称，如宣扬用品、办公用品等。

若详细的商品比较多，可以如上述开具，如宣扬用品、办用品等。

若详细的商品比较多，可以如上述开具，如“材料一批”、“办公用品一批”，但应付“明细清单”，具体排列详细的商品名称、数量、单价、金额并加盖发票专用章或财务专用章，并不得消失“衣服”、“皮包”、“手表”、“礼品”等个人生活用品。

6、发票金额大小写必需全都，数量、单位、单价必需匹配。

7、所取得的发票上的印章应为“财务专用章”和“发票专用章”，用票单位、收款单位、供应商单位三者应保持全都，并与相关附件的单位名称相符。

8、发票不得涂改或者在其表面乱写乱画，有实物需要验收的应由验收人在申购单上签字确认。

若需要其他备注的可以再其它单据上注明。

9、除财务部门监制的行政事业单位收费收据外，其他收据原则上不能作为报销凭证。

10、不符合以上要求的票据，公司财务部有权退回当事人，并要求其重新供应合法有效的票据。

11、发票必需真实有效，不得虚开发票或有意取得不规范发票、作废发票及失效发票。

公司发票报销管理制度

公司发票报销管理制度一、制度目的为规范公司发票报销的管理流程，保证报销工作的规范性、公正性、透明度，确保公司财务的健康发展。

二、适用范围本制度适用于公司所有员工的发票报销行为。

三、管理标准1. 发票要求1.所有报销发票必须是公司业务活动相关的合法税务发票；2.发票必须真实、完整、准确，并包括以下内容：发票抬头、开票日期、发票号码、金额、货物或服务项目的明细等。

2. 报销审批流程1.员工在报销前，必须填写《发票报销申请表》，并附上相应发票的电子扫描件或纸质复印件，交由所在部门的直接上级审核；2.直接上级审核通过后，将申请表和发票复印件交至财务部门进行审批；3.财务部门审核通过后，将报销款项支付给员工，同时将相关资料归档。

3. 报销限额1.报销限额为每人每月5000元，超过限额的费用需特殊审批；2.个别特殊岗位（如销售人员、出差人员等）的报销限额可以根据实际需要进行适当调整，但需经过相关部门负责人的审批。

4. 发票保管1.员工必须妥善保管所有相关的报销发票，包括电子扫描件和纸质复印件；2.发票保管期限为三年，过期后必须进行销毁，销毁前必须报请财务部门确认。

5. 违规行为处罚1.如果发现员工提供虚假发票或报销不合规行为，将会受到以下处罚：（1）口头警告；（2）书面警告；（3）扣减绩效奖金；（4）相关岗位调整或降级；（5）解除劳动合同；2.对于恶意违规行为，公司保留追究法律责任的权利。

四、考核标准1.完成报销申请表和相关发票复印件的准备工作的时效性；2.直接上级审核的处理速度和审核准确性；3.财务部门的审核准确性和支付及时性；4.处理报销事宜的质量和效率。

五、其他事项1.公司将定期对发票报销制度进行评估和修订，并及时向全体员工进行通知；2.公司将建立相应的培训机制，确保员工熟悉和理解发票报销制度，提高制度的执行力度。

以上即为公司发票报销管理制度，员工在报销过程中必须严格按照该制度执行，违反制度的行为将受到相应的处罚。

公司对发票报销管理制度

第一章总则第一条为了规范公司发票报销程序，加强财务管理，降低税务、审计风险，保障公司合法权益，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有员工及相关部门。

第三条本制度依据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规制定。

第二章发票取得第四条以下事项无需正式发票即可税前列支：1. 工资、奖金；2. 工会经费；3. 公司内部发生的职工福利费，不含以实物资产发生的费用；4. 银行借款利息支出；5. 经税务机关审核批准的财产损失；6. 支付违约金；7. 罚款支出；8. 支付农民的农作物损坏补偿；9. 自建、接受捐赠固定资产计提折旧；10. 国家规定的其他允许无发票即可税前扣除项目。

第五条除第四条所述情况外，其余支出均需取得合法有效发票。

第三章发票真伪鉴别第六条发票真伪鉴别方法如下：1. 发票正上方印有椭圆形或圆形的全国统一发票监制章省市国家税务局监制”字样；2. 国税定额发票的发票联采用专用水印纸印制，水印图案为菱形，中间标有SW字样，发票联不加印底纹；3. 发票监制章和发票号码采用有色荧光油墨套印，印色为大红色，在紫外线灯下呈橘红色反应；4. 网上鉴别国税发票真伪：可进入国家税务总局或各省电子税务局网站，在其中找到相应发票鉴别板块，输入对应信息即可查验。

第四章发票管理规定第七条发票管理职责：1. 公司财务管理部门：负责公司发票的领购、开具、交付、保管工作；负责向税务机关上报有关发票的管理报表，协助、配合税务机关进行各项检查工作；负责公司发票的合规性审查，将其作为报销、请款的必要审核程序；负责本部门费用发票的取得、审查工作。

2. 其他相关部门（含综合办采购）：负责本部门相应发票的取得、核对工作；对新建、变更客户、供应商开票信息的提供。

第八条发票填写要求：1. 填写客户名称，确保准确无误；2. 发票抬头必须填写公司全称，即“xx有限公司”，不得多字、少字或错字；3. 发票日期与费用报销日期应大体一致，一般不得跨年度报销；4. 发票内容应与真实的业务一致，不同类型的发票应按经济业务的类型分项整理填写在费用报销单上；5. 发票所开具货物或者劳务名称应与销货单位的经营范围一致，且货物或者劳务名称一般应为具体商品名称或者劳务，不能开具概括性的商品或者劳务名称。

公司内部发票报销管理制度

第一章总则第一条为加强公司内部管理，规范财务报销行为，确保公司资金使用的合规性和有效性，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工因工作需要产生的各项费用报销，包括但不限于差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育费及培训费、员工福利费等。

第二章报销范围及标准第三条报销范围：1. 差旅费：员工因公出差产生的交通、住宿、伙食等费用。

2. 办公费：办公用品、办公耗材、办公设备购置及维修等费用。

3. 招待费：因业务需要招待客户或合作伙伴产生的费用。

4. 交通费：员工因公出行产生的交通费用。

5. 通讯费：员工因公使用通讯工具产生的费用。

6. 教育费及培训费：员工参加公司组织的培训或教育活动的费用。

7. 员工福利费：公司为员工提供的福利费用。

第四条报销标准：1. 差旅费：按照公司差旅费报销标准执行。

2. 办公费：按照实际发生费用报销，但需符合公司相关规定。

3. 招待费：遵循勤俭节约、效能优先的原则，按照公司招待费报销标准执行。

4. 交通费：按照实际发生的交通费用报销，但需符合公司相关规定。

5. 通讯费：按照公司通讯费报销标准执行。

6. 教育费及培训费：按照公司培训费报销标准执行。

7. 员工福利费：按照公司福利费报销标准执行。

第三章报销流程第五条报销流程：1. 员工因公产生费用后，应及时收集相关票据。

2. 填写《费用报销单》，并将票据粘贴在报销单背面。

3. 将报销单提交给部门负责人审核。

4. 部门负责人审核通过后，提交给财务部门。

5. 财务部门对报销单及票据进行审核，确认符合公司规定后，办理报销手续。

第四章报销单据要求第六条报销单据要求：1. 报销单据应真实、合法、有效。

2. 报销单据填写应完整、准确、规范。

3. 报销单据粘贴应整齐、清晰、有序。

第五章附则第七条本制度由公司财务部门负责解释和修订。

第八条本制度自发布之日起施行。

附件：费用报销单范本[此处附上费用报销单范本]通过以上制度，我们旨在规范公司内部发票报销行为，提高资金使用效率，降低公司运营成本，确保公司财务管理的合规性和有效性。

公司报销发票管理细则

公司报销发票管理细则1. 报销发票管理的目的和意义公司报销发票管理是为了规范公司员工的报销行为，保证报销的准确性和合法性，提高财务管理效率，防止资源浪费和财务风险。

2. 报销发票管理的原则2.1 准确性原则报销发票必须真实准确，与实际消费相符，不得故意虚报或随意篡改。

2.2 合法性原则报销发票必须是符合相关法律法规的，不能包含违法、违规或伪造的内容。

2.3 公平性原则所有员工在报销发票管理中应受到公平对待，无论身份、职级和性别。

2.4 经济性原则报销发票应经济合理，尽量节约公司资源。

过度浪费或奢侈消费将不予报销。

2.5 审批流程原则报销发票必须经过严格审批流程，不得有个人审批或替他人报销的情况。

3. 报销发票的申请和填写要求3.1 发票种类公司承认的报销发票种类包括增值税专用发票、普通发票和电子发票。

其他类型的发票将不予报销。

3.2 发票填写规范报销发票必须按照国家税务部门的规定进行填写，包括发票代码、发票号码、购买方名称、购买方纳税人识别号等信息。

3.3 发票凭证要求报销发票必须附有明细清单或购买合同等相关凭证，以证明报销事项的合法性和准确性。

4. 报销发票的审批流程4.1 申请填写员工在报销发票时，需填写《报销申请表》，并详细说明报销事由、金额及相关附件。

4.2 部门审批报销发票申请需经过直接主管部门的审批，包括核对发票准确性、合法性和经济性。

4.3 财务审核经过部门审批后，报销发票申请将交由财务部门进行审查，包括核对合规性、准确性和相关税务要求。

4.4 最终审批通过财务审核后，报销发票申请将提交给公司领导进行最终审批，包括整体审批意见和授权签字。

4.5 结算支付经过最终审批后，报销发票事项将进行结算支付，直接打入员工的工资账户或者其他指定账户。

5. 报销发票管理的责任与追责5.1 财务部门责任财务部门负责建立健全报销发票管理制度，确保财务流程的合规性和准确性，落实审批流程。

5.2 部门主管责任部门主管负责对员工的报销发票进行审核和审批，确保报销发票的合法性和准确性。

公司财务发票报销规章制度

公司财务发票报销规章制度第一章总则第一条为规范公司财务管理，保障公司财务资金安全，制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于公司内部所有部门及员工的财务发票报销事宜。

第三条公司财务发票报销应遵循诚实守信、审慎合理、规范规程的原则，做到公平公正。

第二章财务发票报销流程第四条公司财务发票报销分为以下步骤：（一）员工使用公司经费时，应保存完整的发票并填写报销单。

（二）员工将发票和报销单交给部门负责人审批。

（三）部门负责人审批后，将发票和报销单交给财务部门进行审核。

（四）财务部门审核无误后，将款项支付给员工。

第五条公司财务发票报销必须按照规定流程进行，不得私自报销或篡改发票报销单。

第六条财务部门应当建立完善的发票报销流程和审批流程，确保每一笔报销款项都能够合理、合规地支付。

第三章财务发票报销规定第七条公司财务发票报销必须符合国家相关法律法规的规定，必须是真实的、合法的交易行为。

第八条公司财务发票报销应当注意以下几点：（一）发票必须为正规发票，并且内容详实、合法。

（二）报销金额不得超过发票金额，不得报销无效发票或重复发票。

（三）报销内容必须与公司业务相关，不得报销与工作无关的费用。

第九条财务部门应当建立稽核机制，对报销发票进行抽查，确保发票的真实性和合法性。

第四章财务发票报销管理第十条财务部门应当建立完善的档案管理制度，对公司的财务发票及报销单进行归档保存，便于审计和查阅。

第十一条公司内部应当制定明确的报销时限，在规定时限内完成报销手续，不得拖延。

第十二条公司应当建立举报机制，对发现违规报销行为的员工进行严格处罚，并及时纠正。

第五章财务发票报销监督与检查第十三条公司应当建立财务监督检查机制，对财务发票报销进行定期检查，确保财务报销的合规性和准确性。

第十四条公司应当建立内部审计机制，对公司内部财务管理进行自查和评估，及时发现并纠正问题。

第十五条公司应当建立外部审计机制，定期邀请专业审计机构对公司财务发票报销进行审计，确保财务数据的真实性和准确性。