应收模块单据解析
用友ERP应收款管理系统业务解析
用友ERP应收款管理系统业务解析作者：陈亚来源：《商业会计》2016年第04期摘要：赊销业务是企业利润的重要组成部分，在企业经营活动中占据非常重要的地位。
用友ERP应收款管理系统主要是对应收账款的发生、款项的收回、票据的发生和贴现以及坏账准备的发生、收回、计提等业务进行处理，将相关的凭证传递到总账。
应收款管理在用友ERP 中占有举足轻重的地位，有必要对上述业务的常见错误、原理及解决方法进行探讨，帮助会计人员掌握其要领从而熟练操作。
关键词：用友ERP 应收款管理总账销售业务直接影响企业的利润，是企业经济业务的命脉，而销售业务主要以赊销为主。
用友ERP应收款管理系统的业务操作具有很强的业务关联性，需要会计人员在深刻领悟其操作原理及流程的基础上，能够解决常见问题并进行熟练操作，理清应收款管理中主要的经济业务，如：应收账款的发生、款项的收回、票据的发生和贴现以及坏账准备的发生、收回、计提等业务之间的关系，理解业务的前后关联性，以便更好地和总账之间进行数据传递。
一、应收款管理系统和总账管理系统之间的关系（一）受控科目的设置应收款管理初始设置中应收受控科目的设置是关键，主要是将应收账款、预收账款这两个科目设置为“应收系统”受控科目，这是进行应收款管理操作的前提。
设置方法是：在总账管理中基础档案→财务→会计科目下将应收账款、预收账款选中辅助核算为“客户往来”，自动显示应收受控系统。
其设置如图1所示：（二）应收款管理系统和总账管理系统的对账应收款管理系统和总账管理系统需要进行两次对账。
第一次对账在总账和应收款管理均录完期初余额之后进行，应收款管理中打开设置→期初余额→对账，对账平衡才可以继续操作；第二次对账在应收款管理业务操作完毕之后，打开账表管理→业务账表→与总账对账，和总账进行期末对账，此时需要注意的是，总账需要先行对应收款管理生成的凭证进行出纳签字、审核和记账之后才可以进行对账。
（三）凭证的修改与删除应收款管理生成的凭证在总账中是不能修改和删除的，外来凭证在总账中一律不能修改和删除，子系统生成凭证的修改、删除原则是，凭证从哪里来，到哪里修改、删除，所以应收款管理生成的凭证需要在应收款管理中通过单据查询→凭证查询来进行修改、删除。
应收应付款表格-概述说明以及解释
应收应付款表格-概述说明以及解释1.引言1.1 概述在这篇文章中，我们将讨论一个非常重要的财务管理工具，即应收应付款表格。
这个表格在商业和财务领域中被广泛使用，用于跟踪和管理与客户和供应商之间的应收应付款项。
应收应付款表格是一个记录应收应付款项的电子表格或文档。
它列出了与公司或个人进行交易的客户和供应商的相关信息，包括应收或应付的金额、截止日期和付款条件。
通过使用这个表格，企业可以很方便地追踪和管理与其客户和供应商之间的资金流动，确保及时收款和付款，进而维护健康的财务状况。
应收应付款表格的使用具有诸多的好处。
首先，它提供了对待收或待付款项的全面视图，使企业能够清楚地了解与其交易对象之间的财务关系。
同时，这个表格还可以帮助企业预测未来的现金流情况，从而做出相应的财务规划和决策。
在商业运营中，及时收款和付款对于企业的经营非常重要。
通过使用应收应付款表格，企业可以更好地管理资金，避免因为延迟收款或付款而导致的资金短缺或流动性风险。
此外，这个表格还可以提醒企业需要采取行动的款项，例如催缴欠款或及时付款，以确保企业的资金流动正常。
在本文接下来的部分，我们将详细介绍应收应付款表格的定义、用途和如何使用它们来管理企业的财务。
通过阅读本文，读者将能够更好地了解和掌握这个重要的财务管理工具，并能够在实践中应用它们来提高企业的财务效益。
1.2文章结构1.2 文章结构本文将分为三个主要部分进行讨论。
首先，在引言部分，将对应收应付款表格的概述、文章结构和目的进行介绍。
其次，正文部分将详细探讨应收款表格和应付款表格。
在正文的第二部分（2.1 应收款表格），将首先给出对应收款表格的定义，包括该表格用于记录哪些信息以及其具体的形式和内容。
其次，将详细讨论该表格的主要用途，以及在什么情况下使用该表格对于企业的管理和运营具有重要意义。
接下来，在正文的第三部分（2.2 应付款表格）将对应付款表格进行介绍。
同样，首先给出对应付款表格的定义，包括该表格涵盖的信息种类和内容。
应收应付模块主要讲解的是
应收应付模块主要讲解的是，应收款的减少和应付款的减少，没有讲增加，都是减少。
应收款的减少，要填一张原始单据，把原始单据录入到计算机当中，来表明是应收款减少了，这种单据就是“收款单”。
所以在应收应付模块当中，一个很重要的工作就是录入这种原始单据，其中一种原始单据就是“收款单”，它记录着的，款收回来了，不就是应收款的减少吗。
那么在这个模块当中，还有一个原始单据，就是应付款的减少，这个减少的单据就是“付款单”。
所以，在这个模块当中，我们要学会在电脑里面录入两种单据。
然后在这两个单据的基础之上再来进行“往来核销”和“生成凭证”。
至于什么是往来核销什么事生成凭证，我们往后再来介绍。
那么我们就会有疑问，应该是先有增加才有减少，的确是，但是应收应付模块来说，它只反映减少。
那增加在哪里录入呢，就在“采购管理”和“销售管理”，在“采购管理”当中，如果是赊购的情况下——采购物品，没给人家钱。
就会产生应付款的增加。
在“销售管理的时候”——销售出去了，钱没给我们。
就会产生应收款的增加。
日常业务之应收应付款模块课件
记录与审计监督等。
02
控制目标
确保应收应付款管理的合规性和 准确性，防止腐败和舞弊行为的
发生。
04
实施效果
提高了管理规范性和准确性，有 效防范了财务风险和舞弊行为，
助力企业稳健发展。
案例五
内部审计背景 审计目标 审计措施 实施效果
企业需要加强对应收应付款管理的监督和审查，确保管理合规 性和有效性。
信息系统的分类
事务处理系统、管理信息 系统、决策支持系统、人 工智能和专家系统等。
信息系统的作用
提高工作效率、促进管理 规范化、改善决策质量等。
技术架构与实现
技术架构
由硬件、软件、网络和安全等组件构成，以满足业务需求。
技术实现
包括系统设计、编程语言和数据库选择等，以实现业务功能。
系统集成与接口
系统集成
发现管理漏洞和问题、提出改进建议、防止财务风险和损失。
开展定期或不定期的内部审计工作，对管理流程、制度执行、 数据真实性等方面进行审查和评估。
及时发现和纠正了管理漏洞和问题，提出了有针对性的改进建 议，提高了管理质量和效率，有效防范了财务风险和损失。
THANKS
感谢观看
将不同系统或应用进行整合，以实现数据共享和流程协同。
接口设计
定义系统间的交互方式和协议，以确保数据传输的准确性和高效性。
风险管理及内部控制
风险识别与评估
识别潜在风险
在业务流程中识别潜在的 风险点，如客户信用风险、 欺诈风险等。
风险评估方法
运用定性和定量方法对识 别出的风险进行评估，如 概率-影响矩阵、敏感性分 析等。
功能
应付款模块的主要功能是帮助企业实 现对应付款项的全面管理，包括发票 查询、审核、支付等环节，提高财务 管理效率。
[工作]用友软件应收款、应付款模块操作教程
![[工作]用友软件应收款、应付款模块操作教程](https://img.taocdn.com/s3/m/83f3cd77b94ae45c3b3567ec102de2bd9605dead.png)
用友软件应收款、应付款模块操作教程应收款核算模块一、应收款核算模块的基本功能应收款是企业资产的一个重要组成部分，是企业正常经营活动中，由于销售商品、产品或提供劳务，而应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。
因此，应收款核算模块主要实现企业与客户业务往来账款的核算，同时完成对应付款的账龄分析。
基本功能包括初始设置、日常应收单据处理、坏账处理、账表输出、月末处理。
二、应收款核算模块的基本操作（一）操作流程（二）基本操作1.应收账龄区间设置为了对应账款进行账龄分析，评估客户信誉，并按一定的比例估计坏账损失，应设置账龄内容包括序号、起止天数、总天数。
2.客户编码和名称设置通常客户的建立，软件可以登记企业与客户单位的各种结算关系，考核客户的信用程度。
客户的建立通过建立客户档案完成。
3.付款条件设置付款条件也叫现金折扣，是系统确定到期日和折旧日期的依据，系统根据用户所选择的付款条件来确定在该笔交易中的折扣。
设置内容包括付款条件编码、付款条件名称、信用天数、优惠方案。
4.期初数据录入初次使用应收款核算软件，需要入期初数据，保证的连续性和完整性。
操作时，不仅要输入各单位的期初余额，还要将之前未处理完的所有客户的应收账款、预收账款、应收票据等数据录入系统通过期初余额功能，用户可将启用账套前的所有应收业务数据录入到系统中，这样初始余额就变成了到日前为止所有单位的所有未达账项明细数据。
以后计算机可以根据后续发生的往来数据结合期初余额进行自动勾对，清理往来账款。
5.收款单据处理销售发票与应收单是应收账款日常核算的原始单据。
收款单处理主要是指对结算单据（收款单、付款单即红字收款单）进行核算，包括收款单、付款单的录入，以及对结算单的核销。
收款单用于记录企业记录企业所收到的客户款项，款项性质包括应收款、预收款、其他费用等。
其中应收款、预收款性质的收款单将与发票、应收单、付款单进行核销勾对。
付款单用于记录发生销售退货时，企业退付给客户的款项。
初级电算化应收应付模块知识总结
一、采购与应付
采购管理——采购订单——采购发票（应付账款的增加）——赊购
应收应付——付款单（预付——只录入表头信息）（应付账款的减少）
（应付——表头表体信息）
二、销售与应收
销售管理——销售发票（应收账款的增加）——赊销
应收应付——收款单（预收——只录入表头信息）（应收账款的减少）
（应收——表头表体信息）
三、往来核销
付款核销：1、预付冲应付；2、应付冲应收
1.什么是付款核销？同一客户的预付与应付、应付与应收的抵销。
发票（应付）付款单（预付）
1000 2000
1000 500
2000 500
2.核销原则：可以一张发票对应一张付款单核销，可以一张发票一次对应多张付款单核销，也可以一张付款单对应多张发票；还可以多对多；核销金额=付款金额
3.核销方法
（1）自动核销：用户指定核销条件后，系统根据核销条件自动选择匹配的单据进行核销。
（2）手工核销：用户确定收款单和应收单匹配关系进行核销。
收款核销：1、预收冲应收；2、应收冲应付
四、生成凭证
凭证模板设置
1、预付冲应付借：应付账款贷：预付账款
2、应付冲应收借：应付账款贷：应收账款
3、预收冲应收借：预收账款贷：应收账款
4、应收冲应付借：应付账款贷：应收账款
5、收款单借：贷：应收账款
6、付款单借：应付账款贷：
7、预收款借：贷：预收账款
8、预付单借：预付账款贷：。
SAP应收帐款模块使用教程
支持从不同维度对数据进行筛选和分析，满足企业多方面的数据分 析需求。
实时监控与预警
通过报表实时监控应收账款状态，对异常情况及时预警，便于企业及 时采取措施。
系统集成与接口开发
1 2
与财务系统集成
实现SAP应收账款模块与企业的其他财务系统无 缝集成，确保数据一致性和实时性。
与第三方系统集成
与财务模块集成
与总账、应付账款等模块 集成，实现财务数据的自 动对账和核算。
与物流模块集成
与库存、采购等模块集成， 实现物流信息的同步更新 和跟踪。
适用范围和用户群体
适用范围
适用于需要进行客户管理和应收 账款管理的企业。
用户群体
销售、财务和客服等部门的相关 人员均可使用该模块。
02 配置SAP应收账款模块
降低坏账风险的措施
强化内部控制
建立健全的应收账款内部控制制度，明确各部门职责，确保应收账款管理流程的规范性和 有效性。
风险预警与监控
建立风险预警与监控机制，实时监测应收账款的回收情况，及时发现并处理风险点。
法律维权
对于恶意拖欠或存在纠纷的客户，采取法律手段进行维权，以保障企业合法权益。
提高收款效率的方法
报告与分析
生成应收账款报告
01
通过系统中的报告工具，生成应收账款报告，包括应收账款余
额、逾期账款、坏账情况等。
分析应收账款数据
02
对报告中的数据进行深入分析，了解应收账款的分布、回收情
况以及坏账风险等。
制定优化策略
03
根据分析结果，制定相应的优化策略，包括加强客户信用管理、
提高催收效率等。
04 高级功能与定制化
在SAP系统中，通过发票模块录 入客户发票信息，包括发票号码、
《应收应付模块》课件
总结和展望
1
总结
应收应付模块是企业财务管理中不可
展望
2
或缺的一部分，它对于资金流管理和 决策支持起着重要作用。
随着技术的发展和业务需求的变化，
应收应付模块将继续进化，提供更多
功能和更高效的财务管理解决方案。
3
谢谢！
感谢大家的聆听和关注！如果你对应 收应付模块有任何疑问或者想要进一 步了解，欢迎与我们联系。
《应收应付模块》PPT课 件
欢迎大家来到本次的《应收应付模块》PPT课件！本课件将介绍应收应付模块 的概念、功能，以及应用案例。让我们一起探索这个重要的财务管理领域！
什么是应收应付模块
应收应付模块是企业财务管理系统的重要组成部分，用于跟踪和管理与客户 和供应商之间的应收款项和应付款项。它帮助企业实现财务交易的全面管理 和记录。
功能二：应付管理
应付管理是应收应付模块的另一个重要功能。它涉及与供应商之间的账款往 来，确保及时支付应付款项。应付管理的流程包括账单验证、支付授权和账 款核销。
模块应用案例
公司A
公司A使用应收应付模块，实现了对客户欠款的准确追踪和管理，提高了回款效率，降低了 坏账风险。
公司B
公司B利用应收应付模块，优化了与供应商的付款流程，提高了付款准确性，并获得了更好 的供应链管理效果。
模块的作用和重要性
应收应付模块能够帮助企业实现有效的资金流管理，确保顺利的商业运营。 它不仅可以提高财务管理效率，还可以提供准确的应收应付数据，为企业管理是应收应付模块的重要功能之一。它包括跟踪和管理客户的欠款情 况，确保按时收回款项。应收管理的流程包括账单生成、账款催收和欠款核 销。
用友软件应收款、应付款模块操作教程
本月各项已经结束可以进行月末结账处理。只有当结账后，才可以开始下月工作。结账后不能再进行任何处理。
3.付款条件设置
付款条件也叫现金折扣，是系统确定到期日和折旧日期的依据，系统根据用户所选择的付款条件来确定在该笔交易中的折扣。设置内容包括付款条件编码、付款条件名称、信用天数、优惠方案。
4.期初数据录入
初次使用应收款核算软件，需要入期初数据，保证的连续性和完整性。操作时，不仅要输入各单位的期初余额，还要将之前未处理完的所有客户的应收账款、预收账款、应收票据等数据录入系统通过期初余额功能，用户可将启用账套前的所有应收业务数据录入到系统中，这样初始余额就变成了到日前为止所有单位的所有未达账项明细数据。以后计算机可以根据后续发生的往来数据结合期初余额进行自动勾对，清理往来账款。
5.付款单据处理
采购发票与应付单是应付账款日常核算的原始单据。付款处理主要是指对结算单据（付款单、收单即红字付款单）进行核算，包括付款单、收款单的录入，以及对结算单的核销。付款单用于记录企业支付的供应商款项，款项性质包括应付款、预付款、其他费用等。其中应付款、预付款性质的付款单将与发票、应付单进行核销勾对，其他费用性质的付款则直接计入费用，不能冲销应付账款。应付模块收款单用来记录发生采购退货时，供应商给企业开具的退付款项。该收款单中与应付、预付性质的付款单、红字应付单、红字发票进行核销。
6.应付账款核销处理
核销处理是确定付款单与原始发票、应付单之间对应关系的操作，是将付款单与采购发票核对并指明每次付款（多次付款）是对应哪几笔（单笔）采购业务，以便结清与供应商或确定与供应商和往来关系。核销处理是正确计算账龄分析表、到期债务列表和应付利息表的基础。
核销处理时，可以一张发票（或应付单）或付款单分次核销，也可以一张发票（或应付单）一次对应多张付款单据核销、一张付款单一次对应多张发票（或应付单）核销或多张发票（或应付单）对应多张付款单核销。无论采用何种方式，应付款的本次核销金额必须等于应付款的本次核销金额。
应收应付往来模板-概述说明以及解释
应收应付往来模板-范文模板及概述示例1:标题: 应收应付往来模板: 简化财务管理的利器导言:在商业运营中，应收应付往来是企业核心财务活动之一。
合理的应收应付往来管理可以提高企业的现金流，优化财务结构，提高运营效率。
在这篇文章中，我们将介绍一种常用的应收应付往来模板，探讨其优势和应用场景，帮助读者更好地理解和运用这一工具。
一、什么是应收应付往来模板？应收应付往来模板是一种财务管理工具，用于记录和跟踪企业与供应商、客户等之间的往来款项。
这个模板通常包括两项重要的信息：应收款项和应付款项。
具体应收款项列举:1. 客户名称：记录与客户之间的交易对象。
2. 应收账款金额：记录客户欠款的具体金额。
3. 到期日：应收款项的还款截止日期。
具体应付款项列举:1. 供应商名称：记录与供应商之间的交易对象。
2. 应付账款金额：记录企业欠供应商的具体金额。
3. 到期日：应付款项的还款截止日期。
优势:1. 简化财务管理：应收应付往来模板提供了一个方便的方式来跟踪和管理企业与交易对象之间的款项，有效降低了财务管理的复杂性。
2. 提高工作效率：通过使用模板，可以快速记录和查看应收应付款项，减少了人工处理的时间和错误的风险。
3. 优化现金流：合理运用应收应付往来模板可以帮助企业及时追收应收账款和延缓应付款项的支付，提高现金流的周转率和资金利用效率。
应用场景:1. 小型企业：对于刚起步的小型企业，应收应付往来模板是一种简单实用的财务管理工具，能够帮助他们快速追踪和管理与客户和供应商之间的款项。
2. 零售行业：零售行业通常会面临大量的应收付款项，使用模板可以帮助他们更好地跟踪和管理这些款项，提高运营效率。
3. 跨国企业：对于跨国企业来说，应收应付往来模板可以帮助他们统一管理全球范围内的收款和付款事务，提高国际贸易的效率和准确性。
结论:应收应付往来模板是一个简化财务管理的有效工具，通过它可以轻松跟踪和管理企业与供应商、客户之间的款项。
企业财务会计之应收款项列示介绍
其他应收款
01
内容：包括各种非主营业务的应收款项， 如押金、保证金、备用金等
02
列示方式：在资产负债表中单独列示， 与其他应收款项分开
03
重要性：反映企业非主营业务的财务状 况，有助于了解企业的整体财务状况
04
风险：其他应收款可能存在坏账风险， 需要加强管理，及时收回款项
应收款项的核算
应收款项的初始计量
04 减值准备的影响：计提减值准备会降低企业的利润，但同时也可以降 低企业的财务风险，提高企业的经营稳定性。
应收款项的收回与核销
01 应收款项的收回：企业收
到客户支付的货款时，应 确认为收入，并冲减应收 款项。
02 应收款项的核销：企业收
到客户支付的货款时，应 根据发票、收款单等凭证， 核销相应的应收款项。
01
02
03
04
应收款项的重要性
反映企业经营状况：应收款项是企业经营活动的重要 组成部分，反映了企业的经营状况和盈利能力。
影响企业现金流：应收款项是企业现金流的重要组成 部分，直接影响企业的现金流量和资金周转。
衡量企业信用风险：应收款项是企业信用风险的重要 体现，反映了企业在经营活动中的信用风险管理水平。
监控应收款项的Leabharlann 收情况：分析应收款项的 回收情况，了解企业的现金流状况
谢谢
企业财务会计之应收款项列示介绍
演讲人
目录
01
应收款项概述
02
应收款项的列示
03
应收款项的核算
04
应收款项的管理
应收款项概述
应收款项的定义
1
应收款项是企业在经营活动中 因销售商品、提供服务等业务
而形成的债权。
会计电算化知识点：应收处理
会计电算化知识点：应收处理会计电算化知识点：应收处理应收账目处理是会计电算化的重要模块之一，也是重要的操作方法。
下面是yjbys店铺为你带来的应收处理方面的知识。
欢迎阅读。
1.单据处理(1)应收单据处理(“应收借项”)企业的应收款来源于销售发票(包括专用发票、普通发票)和其他应收单。
如果应收管理模块与销售管理模块同时使用，则销售发票必须在销售管理模块中填制，并在审核后自动传递给应收管理模块，在应收管理模块中只需录入未计入销售货款和税款的`其他应收单数据(如代垫款项、运输装卸费、违约金等)。
企业如果不使用销售管理模块，则全部业务单据都必须在应收管理模块中录入。
应收管理模块具有销售发票与其他应收单的新增、修改、删除、查询、预览、打印、制单、审核记账以及其他处理功能。
(2)收款单据处理收款单据用来记录企业收到的客户款项。
收款单据处理主要是对收款单和预收单进行新增、修改、删除等操作。
(3)单据核销单据核销主要用于建立收款与应收款的核销记录，加强往来款项的管理，同时核销日期也是账龄分析的重要依据。
2.转账处理转账处理主要是往来款项对冲处理，是为了避免往来款多头挂账的问题而设置的功能。
在实际业务处理中，由于经济业务的复杂性，有时无法明确划分某些企业是客户还是供应商，有些企业的销售货款是其他企业代付的，有些企业的预收款项无法明确是哪笔销售业务，因此系统一般都提供往来对冲处理功能，以便正确反映与这类企业的往来情况。
转账处理主要包括：应收冲应收、预收冲应收和应收冲应付。
(1)应收冲应收(两个客户)是指用某客户的应收账款，冲抵另一客户的应收款项。
解决应收款业务在不同客户间入错户和合并户等问题。
(2)应收冲应付(客户一供应商)是指用客户的应收款项来冲抵供应商的应付账款。
通过应收冲应付功能，可将应收账款在客户与供应商之间进行转入、转出，实现应收业务的调整，解决应收债权与应付债务的冲抵。
下载全文。
K3应收应付基本业务流程及单据处理
K3应收应付基本业务流程及单据处理本期概述z学习本文档需要了解应收应付模块基本知识。
z学习本文档后您可以了解应收应付基本业务流程及单据处理。
板本信息z2007年12月20日V1.0编写人：陈伟板权信息z本文件使用须知著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。
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目录1.业务背景............................................................. .. (3)2.业务应用场景及案例 (3)2.1应收款转销与应收冲应付的应用 (3)2.2预收冲应收与预付冲应付 (8)2.3预收冲预付 (10)2.4收款冲付款： (12)3、总结............................................................. . (13)1.业务背景在实际业务中，我们经常会用到一些单据之间的冲销，各种债权债务之间的转换关系，本文档将结合实际业务，对应收应付模块的业务单据进行概况总结。
2.业务应用场景及案例2.1应收款转销与应收冲应付的应用应用场景：B公司为生产需要向A公司采购原材料，采购价款1000元，由于B公司拥有C公司的债权，委托C公司代付款给A公司1000元货款，A、B、C 公司分别需要做什么单据？2.1.1A公司业务处理销售原材料时：新增一张销售发票，并审核生成凭证，如图一、图二：图一图二收到C公司货款时：收到C公司的货款时，做C公司的收款单，如图三。
Oracle_EBS_学习手册三_应收模块
应收模块操作手册作者： hzs 创建日期： 2011年11月29日更新日期：年月日版本： 1.0目录应收模块概览 ........................................................................................................................... 3 应收模块的实现的功能 .................................................................................................... 3 应收模块与其他模块的关系 ............................................................................................ 3 应收模块的业务流程 .. (3)应收模块功能操作 ................................................................................................................... 4 应收模块的总体设置 ........................................................................................................ 4 建立应收职责 ........................................................................................................................... 4 应收职责关联用户 . (4)职责配置文件 ........................................................................................................................... 5 应收系统选项设置 ................................................................................................................... 6 应收发票相关设置 (8)事务处理来源的设置 ............................................................................................................... 8 事务处理类型的设置 ............................................................................................................. 10 标准通知单行的设置 ............................................................................................................. 11 自动会计的设置 (12)收款相关设置 (13)收款分类的设置 ..................................................................................................................... 13 收款来源的设置 ..................................................................................................................... 15 应收款活动的设置 .. (16)审批限额的设置 ..................................................................................................................... 17 创建收款银行 ......................................................................................................................... 18 将供应商创建为客户 . (20)发票管理功能 (22)应收发票录入 ......................................................................................................................... 22 贷项核销事务处理 ................................................................................................................. 23 收款管理功能 (26)电汇收款 ................................................................................................................................. 26 现金收款 .................................................................................................................................28 虚拟收款 ................................................................................................................................. 29 杂项收款 .................................................................................................................................33 收款-退款 . ............................................................................................................................... 36 票据收款 .................................................................................................................................38 附：创建票据背书虚拟银行 (40)应收模块概览应收模块的实现的功能客户管理收款管理应付发票管理相关设置应收模块与其他模块的关系应收模块的业务流程应收模块功能操作应收模块的总体设置建立应收职责路径：系统管理员：安全性->责任->定义应收职责关联用户路径：系统管理员：安全性->用户->定义ORCLE-EBS-学习手册职责配置文件路径：系统管理员：配置文件->系统 1 配置 HR：业务组2 配置 HR：安全配置文件3 配置 MO: Operating Unit4运行，复制系统初始数据请求参数描述：复制系统初始的数据：第一次添加组织时，是必须要运行的，否则AP\AR很多界面会报错，没运行时，相当于他们和库存还没有进行关联。
第九章应收款管理系统日常单据的处理
第九章应收款管理系统⽇常单据的处理第九章应收款管理系统⽇常单据的处理⽇常处理是应收款管理系统的重要组成部分，是经常性的应收业务处理⼯作。
⽇常业务主要完成企业⽇常的应收单据录⼊审核，收款单据录⼊审核。
为查询和分析往来业务提供及时、完整、准确的资料，加强应收款项的监督管理。
9.1 预备知识9.1.1 什么是发票发票是指⼀切单位和个⼈在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。
收据才是收付款凭证，发票只能证明业务发⽣了，不能证明款项是否收付。
发票⼀般包括：票头、字轨号码、联次及⽤途、客户名称、银⾏开户帐号、商（产）品名称或经营项⽬、计量单位、数量、单价、⾦额，以及⼤⼩写⾦额、经⼿⼈、单位印章、开票⽇期等。
实⾏增值税的单位所使⽤的增值税专⽤发票还应有税种、税率、税额等内容。
9.1.2 发票的作⽤发票在我国社会经济活动中具有极其重要的意义和作⽤。
●发票具有合法性、真实性、统⼀性、及时性等特征，是最基本的会计原始凭证之⼀；●发票是记录经济活动内容的载体，是财务管理的重要⼯具；●发票是税务机关控制税源，征收税款的重要依据；●发票是国家监督经济活动，维护经济秩序，保护国家财产安全的重要⼿段。
9.1.3 发票的种类常见的发票种类有三种，即增值税专⽤发票、普通发票和专业发票。
●增值税专⽤发票：增值税专⽤发票是我国实施新税制的产物，是国家税务部门根据增值税征收管理需要⽽设定的，专⽤于纳税⼈销售或者提供增值税应税项⽬的⼀种发票。
增值税专⽤发票只限于增值税⼀般纳税⼈领购使⽤，增值税⼩规模纳税⼈不得领购使⽤。
⼀般纳税⼈如有法定情形的，不得领购使⽤增值税专⽤发票。
●普通发票：主要由营业税纳税⼈和增值税⼩规模纳税⼈使⽤，增值税⼀般纳税⼈在不能开具专⽤发票的情况下也可使普通发票。
普通发票由⾏业发票和专⽤发票组成。
前者适⽤于某个⾏业和经营业务，如商业零售统⼀发票、商业批发统⼀发票、⼯业企业产品销售统⼀发票等；后者仅适⽤于某⼀经营项⽬，如⼴告费⽤结算发票，商品房销售发票等。
ERP功能模块培训资料——应收模块(PPT 57页)
Receipt Application
快速现金
数据录入
收款批组
选择发票核销
修改客户余额
人工录入收款
人工核销发票
人工核销发票
人工核销发票
人工核销发票
人工核销发票
人工核销发票
人工核销发票
收款核销
标准的现金收款
录入收款详细
核销单个收款
核销多个收款
收款核销
收款状态
客户 $100 $100 $80 $100 ??? $100 不明收款 Invoice ??? 记账贷项 $20 未核销 $100 Invoice 完全核销
信誉 ♦ 信用限
付款 ♦ ♦ ♦ 付款期限 折扣 宽限期限 ...
业务限制
♦ ♦ 金额限制 折扣
创建客户预制文件类（N）Customers->Profile Class Customers-
输入客户 客户信息层
客户层
客户
预置 文件电ຫໍສະໝຸດ 号码地址银行 帐户
付款 方式
联系人
关联
地址层
业务 目的 预置 文件 电话 号码 银行 帐户 付款 方式
发票处理： 发票处理：录入发票与借项通知单
发票处理： 发票处理：录入发票与借项通知单
发票处理： 发票处理：录入发票与借项通知单
发票处理： 发票处理：录入发票与借项通知单
发票处理： 发票处理：录入发票与借项通知单
发票处理： 发票处理：录入发票与借项通知单
发票处理： 发票处理：录入发票与借项通知单
查询
报表
收款流程
手工录入收款 总账
自动 收款 发票 查询 报表
客 户 管 理
创建客户预制文件类
使用客户配置文件以对具有相近偿还能力、业务量和付款周期的客户 进行分组。 可以定义三种类别： 一种为快速支付客户，他们具有良好的信用限额的客户； 一种为延迟支付客户； 第三种则为准时付款的客户。
应收帐和应付帐模块
应收款管理模块业务流程图
应收款模块的日常业务处理类型
本月收 到预收 账款的 业务处 理
预收款 与应收 款业务 的核销 处理
调整应 收款串 户的其 他应收 单的使 用
计提坏 帐准备 的业务 处理
应付帐模块
会计里的应付帐是企业应付购货款等帐。 它能够和采购模块、库存模块完全集成以替 代过去繁琐的手工操作。
应收帐和应付帐模块
Contents
Contents
1
应收帐模块
2
应付帐模块
应收帐模块
应收帐模块是指企业应收的由于商品赊欠而 产生的正常客户欠款帐。 它和客户订单、发票处理业务相联系，同时 将各项事件自动生成记账凭证，导入总账。
应收帐模块功能
发票管理
客户管理
付款管理
帐龄分发票管理
供应商管理
支票管理
帐龄分析
应付款管理模块业务流程图
签订采购合同——收货通知——台 帐——入库单——会计审核制单—— 付款结算——对帐。
应付帐款入帐方法
如果应付帐款 不含现金折扣 ，则按发生时 的金额入帐。
如果应付帐款 中含有现金折 扣，其入帐方 法有总价法和 净价法两种。
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应收款管理系统单据解析
本期概述
●本文档适用于K/3 12.1wise版本应收款管理模块
●本文档针对应收款管理的各种单据进行了说明，通过本文档的学习您可以对应收款
管理各单据的应用有一个大致的了解。
版本信息
●2011年8月20日V1.0 编写人：冷敏
●2011年8月25日V2.0 修改人：欧阳丽
版权信息
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著作权声明著作权所有2011 金蝶软件（中国）有限公司。
所有权利均予保留。
目录
1. 应用背景 (3)
2. 应收单据处理 (3)
2.1销售发票 (3)
2.2其他应收单 (7)
3. 收款单据处理 (7)
3.1收款单 (8)
3.2预收单 (9)
3.3应收退款单 (10)
4．总结 (10)
1. 应用背景
应收款管理系统的操作都是以单据为基础的，包括生成凭证、核销以及相关的账表分析都要以单据为基础，因此了解各种单据的处理至关重要，本文将从单据新增、凭证生成、账表查询对应收款管理单据的应用进行详细说明。
2. 应收单据处理
应收单据指形成应收账款的单据，包括销售发票和其他应收单，其中蓝字销售发票与正数的其他应收单都是反映应收账款增加的单据，红字销售发票与负数的其他应收单则会相应的冲减应收账款。
2.1 销售发票
销售发票分为销售增值税发票与销售普通发票。
它们的区别在于销售增值税发票的单价为不含税单价，而销售普通发票的单价为含税单价。
它们的录入方式基本相同，下面以销售增值税发票为例进行具体说明。
发票录入界面如图-1所示。
图-1 发票录入界面
各主要字段说明如下：
1、发票号码：根据系统设置编码规则中的设置由系统自动生成或者手工录入；（当勾选【使用编码规则】时，系统自动生成发票号码，且不允许修改；当勾选【允许手工录入】时，发票号码需要自己手工录入，系统不会自动带出；当两者都勾选的情况下，系统会自动带出发票号码，同时允许进行手工修改。
）；
2、开票日期：指销售发票开具日期，新增发票时默认为系统日期，可以手工修改；
3、币别：默认为本位币，如果有外币核算则选择相应的币别，此处币别和汇率的选择是基础资料币别中设定的外币和汇率，汇率是否允许手工修改由系统参数【单据中的汇率允许手工修改】控制，勾上后即可以手工修改，不勾选则不可以修改；
4、核算项目类别：默认为客户，用户可以根据需要选择其他核算项目类别（系统自带的为客户、供应商、部门、职员，如果希望增加其他核算项目类别需要在应收系统参数的科目设置页签中进行添加。
）；
5、核算项目：根据选择的核算项目类别按F7键选择，或按F8、F9模糊查询，系统可以自动携带客户的税务登记号、部门和业务员信息至发票相应栏目。
6、销售方式：系统默认为赊销为灰显不允许修改，如果启用了销售系统则此处显示的是销售系统选择的发票类型。
7、源单类型：可以选择关联的单据生成销售增值税发票（与销售增值税关联的单据有销售增值税发票、合同（应收）、初始化_合同（应收）、初始化_销售增值税发票）如果源单类型选择销售增值税发票则会生成一张红字销售增值税发票。
源单类型选择销售增值税发票，通过F7选择源单编号，生成的发票如图-2所示。
图-2 数量为负数的红字发票
8、收款计划：录入具体的应收日期和收款金额，如果设置了信用期限根据卡票日期和信用期限自动计算应收日期。
注意：在销售增值税发票新增时，有关数量与金额有一些特殊情况，在系统中可以录入以下几种单据：
①可以录入数量为零，金额为负的发票。
适用于统一开具销货折旧，当客户销售达到一定数量，统一给予销货折旧；
②可以录入数量为零，金额为正的发票，适用于补差价的情况；
③发票数量不为零，金额可以为零。
当存在赠品处理时，需要体现赠品的数量，需要在发票中录入数量不为零，金额为零的记录。
蓝字销售增值税发票（图-1）审核之后，生成凭证显示如图-3所示。
图-3 销售增值税发票生成凭证
红字销售增值税发票（图-2）审核生成凭证显示如图-4所示。
图-4 应收账款在借方负数显示
查询应收账款汇总表界面，显示如图-5所示。
图-5 蓝字销售发票在本期应收以正数显示，红字发票在本期应收以负数显示
2.2 其他应收单
其他应收单适用于除销售产品（包括服务）以外的往来业务形成的应收款项，这一类型的事物不需要开具发票，例如借款给客户或者职员形成一笔其他应收款，可以通过其他应收单体现。
其他应收单的字段与销售发票的字段基本一致，具体可以参照销售发票说明。
其他应收单的单据类型可以选择期末调汇、退票回冲单、应收款转销、应收票据转出、应收票据背书和其他应收单几种类型。
其他应收单不需要录入产品明细，只要录入金额即可，可以录入金额为负数的其他应收单。
期末调汇的其他应收单录入如图-5所示。
图-5 调汇金额栏输入调整的本位币金额
其他应收单生成凭证与销售增值税发票类似，此处不再赘述。
在应收汇总表界面，正数其他应收单在本期应收栏以正数显示，体现应收的增加，负数的其他应收单以负数显示体现应收的减少，此处不再截图进行说明。
3. 收款单据处理
收款类型单据包括收款单、预收单以及应收退款单，用来核销应收账款，下面将分别介
绍这三种收款类型单据的应用背景及主要字段。
3.1 收款单
收到往来单位或者个人的款项时，在应收款管理中可以做收款单，收款单收款类型可以选择期末调汇、转账、退票冲回单、销售回款和抵债收款几种类型。
现金类科目是指收款所对应的会计科目如现金、银行存款等。
如果要关联单据为外币发票则需要先选择币别，然后再关联单据。
收款单的关联单据有合同（应收）、销售订单、其他应收单、初始化_合同（应收）和销售发票。
收款单录入界面如图-6所示。
图-6 收款单新增界面
该收款单审核后生成凭证如图-7所示。
图-7 收款单生成凭证
查询应收款明细表，体现在本期实收栏，金额以正数显示，如图-8所示。
图-8 应收款明细表显示情况
3.2 预收单
若收到客户的货款是预收性质的需要通过预收单体现。
由于是预收性质的，因此新增时可以关联订单及合同，预收不可能开发票和确认应收，所有新增预收单不能关联发票和其
他应收单。
预收单其他字段可以参照收款单各字段解析，预收单金额在应收款汇总表本期实实收栏，以正数显示，如图-8所示。
3.3 应收退款单
应收退款单在应收款管理中用来处理退还客户货款的业务，可以理解为是收款单相反的单据。
录入界面字段基本与收款单一致，退款单增加了退款银行。
退款单的源单类型有销售订单，合同（应收）、收款单、其他应收单、销售发票和初始化_合同（应收），退款单的各字段此处不再赘述。
应收退款单金额在应收款明表本期实收栏已负数显示，如图-8所示。
4．总结
由以上说明可以看出在查询应收款明细表与汇总表时，“本期应收收”栏列示的是销售发票、其他应收单的金额，蓝字销售发票与正数的其他应收单以正数显示，红字销售发票与负数的其他应收单以负数显示。
收款单、预收单、退款单在“本期实收”栏列示，收款单、预收单以正数显示。
退款单以负数显示。
以上是对应收款管理相关单据的简单介绍，希望对您有所帮助。