月结年结流程清单
会计每月工作流程及清单
会计每月工作流程及清单作为一名会计，每月都要完成一系列的工作任务，以确保公司的财务记录准确无误。
下面是一个会计每月工作流程及清单，详细说明了每个阶段的工作内容。
第一阶段：准备月初资料（第1天）1.核对上个月末的银行对账单和现金余额，确保准确无误。
2.检查上个月末的收入和支出记录，确保它们与银行对账单相符。
3.检查贷记卡和借记卡的交易记录，与银行对账单核对。
4.检查上个月末的财务报表，确保所有的收入和支出都正确反映在报表上。
第二阶段：处理应收款项和应付款项（第2到5天）1.发送应收账款对帐单给客户，确保他们了解到款项的到期日。
3.处理供应商账单，与供应商相符并及时支付。
4.处理员工薪水和福利，确保准确核算。
第三阶段：记录和分类交易（第6到15天）1.登记和分类所有的收入和支出交易，确保它们按照正确的账户和科目进行归类。
2.根据需要进行银行对账，确保银行账户中所有交易的准确性。
3.对贷方和借方总账进行调整，以确保所有交易的相互抵消和合理性。
4.处理固定资产和存货的折旧和变动。
第四阶段：生成财务报表（第16到20天）1.根据记录的交易数据生成月度财务报表，包括利润表、资产负债表和现金流量表。
2.分析报表结果，发现异常和潜在问题。
3.将报表和分析结果与管理层分享，提供决策支持和建议。
第五阶段：审计和整理（第21到24天）1.与内部和外部审计师合作，提供所需的财务记录和相关文件。
2.确保所有的会计凭证和文件按照公司政策进行归档和存档。
3.规范所有会计流程和操作，以确保遵循准则和法规。
4.检查财务系统和软件的性能，确保其正常运行。
第六阶段：月末总结和汇报（第25到30天）1.总结本月的工作，并记录所遇到的问题和挑战。
2.汇报本月的财务状况和报表结果，与管理层分享。
3.提出下个月的工作计划和目标。
在每个月的工作流程中，会计需要准备所需的文件和记录，处理应收应付款项，记录和分类交易，生成财务报表，参与审计和整理，并进行月末总结和汇报。
FICO-月结年结
FICO-月结年结月结年结描述一下FI和CO会计在月末关账（月结）时需要做哪些工作？一、月结前的准备工作1)总账：所有的费用是否入账，税费、工资是否已计提，预制凭证是否全部已经过账2)应收：出库的货物是否已经开票，回款是否全部入账3)应付：入库的货物是否全部入账，发票是否全部校验入账，付款单是否全部入账4)资产：新入资产是否记账，完工的在建工程是否结转5)KO02检查CO-IO的结算规则是否设置好6)检查CO-PC领料、报工是否完成7)MM检查盘点是否完成入账（MI01创建账存凭证、MI04创建实存凭证、MI07创建差异物料凭证）8)维护外币汇率F-62/OB08：如果有外币业务，还需要维护汇率二、月结操作——FI（GL、AR、AP、AA）1)OB52/ S_ALR_87003642打开新账期：月底最后一天下班前操作2)AFAB资产折旧3)GR/IR清账F.134)GR/IR重分类F.19：a.货到票未到重估：借：GRIR 贷：应付暂估下月初做相反分录b.票到货未到重估：借：在途物资贷：GRIR 下月初做相反分录5)AR/AP重分类FAGLF101：借：应收账款贷：调整科目借：调整科目贷：应付账款下月初自动冲回6)外币评估FAGL_FC_VAL（手动外币评估F-05）：三种评估策略：不评估、评估下月冲回、评估下月不冲回a.外币存款：重估冲回，也可以不冲回。
若冲回，下次重估时以原金额为基数进行重估；若不冲回，则下次重估时以重估后的金额为基数进行重估。
b.外币应收应付业务：没有实现的业务，月底重估，下月初冲回；已实现的业务则在实现的时候重估，不冲回。
三、月结操作——CO1)CK40N标准成本标记（不一定每个月都做，大多数是一年做一次，先标记后发布）2)特殊订单结算：内部订单KO88、无物料订单（CO07创建无物料订单）3)成本中心月结：a.分配KSV5、分摊KSU5b.执行作业分割KSS2c.计算实际作业价格KSIId.订单价格重估MFN1 CON2（把计划作业价格和实际作业价格的差异结转到生产订单）e.调整尾差KB11N（成本中心在实际常常留下几分几毛钱，用KB11N调整）4)CO-PC生产订单月结：a.计算在制品KKAX KKAOb.计算差异KKS2 KKS1c.订单结算KO88 CO88d.检查生产订单余额与在制品科目余额是否一致S_ALR_87013127e.关闭完工订单CO02 COHV（避免在下个月重复投料和报工）四、查看报表F.01打开下一物料账期间MMPVMMRV勾选前一个期间可以记账年结年结：把科目余额结转到下一年作为期初余额。
会计经验：结账操作：月结,年结和其它提示
结账操作：月结，年结和其它提示
会计结账是会计人员每月工作开始和结束的衔接钮带，是会计人员每月的工作内容之一。
但是，众多的会计人员在会计结账工作中，采用的结账方法各异，笔者据自己的经验，对会计结账方法做了如下的总结。
[>>会计人月末结账的方法和总结]
一、月结
1、日记账
现金、银行存款日记账。
应按日结出余额，日结可自然进行，既可逐笔结余额，也可每隔五笔结一次余额，每日的最后一笔应自然结出当日余额，不必另起一行。
有的会计在进行现金账日结时，总是另起一行，摘要栏内写本日合计同时结出本日收入合计、支出合计及余额。
这样做当然可行，只是一个月要另起一行写出三十几个本日合计，既占篇幅，又没必要。
现金、银行存款日记账的月结方法。
即在本月最后一笔记录下面划一条通栏单红线，并在下一行的摘要栏中用红字居中书写本月合计，同时在该行结出本月发生额合计及余额，然后，在本月合计行下面再划一条通栏单红线。
2、明细账。
月末结账工作流程
月末结账工作流程月末结账是企业会计工作中非常重要的一项任务，也是保证会计账簿准确性和可靠性的重要环节。
下面是一个传统的月末结账工作流程，具体步骤如下：1.收集凭证：在月末结账前，需要先收集整个月份的凭证，包括所有的收入凭证、支出凭证和其他相关的财务凭证。
这些凭证包括销售发票、采购发票、银行对账单、现金收付款凭证等。
2.凭证分类和整理：收集到凭证后，需要对这些凭证进行分类和整理，按照会计科目进行归类，如现金、银行、应收账款、应付账款、预付账款、预收账款等。
同时，还需要检查凭证的完整性和准确性，确保没有漏报或错误的凭证。
3.记账和核算：凭证分类完毕后，需要将这些凭证进行记账和核算。
根据凭证的科目信息，按照会计准则和规定进行借贷记账，涉及到的科目包括应收账款、应付账款、各项费用、资产、负债、所有者权益等。
4.生成月度报表：根据记账和核算的凭证信息，可以生成各种月度报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
这些报表反映了企业在该月份的财务状况和经营成果，是管理者和股东了解企业运营状况的重要依据。
5.检查和调整：生成月度报表后，需要对报表进行检查和调整，确保数值的准确性和无误。
如果发现有错误或遗漏，需要及时调整和更正，以确保报表的真实和可靠。
6.准备月度会计报告：在完成月度结账工作后，需要将月度报表和其他相关的财务资料整理，准备月度会计报告。
这份报告需要详细描述企业的财务状况和经营成果，通常包括主要经营指标、财务分析、风险评估和未来展望等内容。
7.存档和备份：完成月度结账工作后，需要将所有的凭证、报表和会计报告进行存档和备份。
这是为了保证财务数据的安全性和可追溯性，也是后续对账、审计和监管的依据。
综上所述，月末结账是一项繁琐而重要的工作，涉及到凭证收集、分类整理、记账核算、报表生成、检查调整、报告准备、存档备份和信息提供等多个环节。
通过严格按照工作流程进行操作，可以保证会计账簿的准确性和可靠性，为企业的管理和决策提供有力支持。
4. CCS_FC1_SAP月结和年结操作常规步骤清单 1.1
S_ALR_87013611
CJ8G
ZFCR002Y
CJI3/S_ALR_8701 3544
1.按公司选择各自变式，变式名称上已经标明是用于正式项 目，注意不要选择应急项目的变式 2.输入年度、期间、版本（输入0） 3.执行类型为“计算”。 4.先测试运行，勾选“计划后台作业”。在后台作业设置中， 勾上“立即开始”，并点击“确认”进行后台作业。 5.通过SM37检查测试运行是否有报错信息。如果有报错信息， 请先自行分析，然后寻求运维团队进行协助。 4.再进行正式运行，勾选计划后台作业。在后台作业设置中， 勾上“立即开始”，并点击“确认”进行后台作业。 1.按公司选择各自变式，变式名称上已经标明是用于正式项 目，注意不要选择应急项目的变式 2.输入年度、期间、版本（输入0） 3.勾上“明细清单”、“检查业务数据” 4.先测试运行。在后台作业设置中，勾上“立即开始”，并点 击“确认”进行后台作业。 5.通过SM37检查测试运行是否有报错信息。如果有报错信息， 请先自行分析，然后寻求运维团队进行协助。 4.再进行正式运行 1.查看项目报表 2.确认不再对项目收入、成本进行调整 总帐会计向各岗位确认 1.查看损益情况 2.确认不再对损益进行调整 1.查看资产负债情况 2.确认不再对资产负债表科目进行调整 1.执行帐期开启-MMPV。输入公司代码、会计年度、期间。其 中“期间”中输入下一期间。选择“检查并关闭期间”。 1.输入公司代码，并执行 2.修改期间，并保存 执行ZFCR034，计算科目多维度的余额
成本会计
成本会计
成本会计
成本会计
具体操作请见《CCS_FC1_SAP 系统操作手册》7.8 转正式项 目后的应急项目成本结转至正 式项目成本（批量处理）。 具体操作请见《CCS_FC1_SAP 系统操作手册》7.13 应急项 目结转经营成本。 具体操作请见《CCS_FC1_SAP 系统操作手册》6. 查询项目 实际成本/收入信息(CJI3)。
商业流通行业月结流程
商业流通行业月结流程
1. 收集销售数据
- 从各销售渠道(线下门店、电商平台、分销商等)收集本月的销售数据,包括销售数量、销售金额、退换货记录等。
2. 核对库存数据
- 与仓库管理系统核对库存数据,确保销售数据与实际库存变动一致。
3. 处理退换货事项
- 根据退换货记录,进行相应的库存调整和款项结算。
4. 计算销售佣金
- 根据不同销售渠道的佣金政策,计算应付给销售人员的佣金金额。
5. 编制销售报告
- 汇总本月的销售数据,包括产品销售明细、销售额、毛利等,形成销售报告。
6. 开具销售发票
- 针对月度销售额,向客户开具销售发票,作为收取款项的凭证。
7. 应收款项管理
- 跟踪客户的付款情况,对于逾期应收款项进行催收。
8. 付款和记账
- 结算供应商货款、运费、佣金等应付款项。
- 进行月度账务处理,完成帐面记录。
9. 分析和评估
- 对月度销售数据进行分析,评估营销策略的成效。
- 寻找销售中的问题和改进机会。
10. 制定下月计划
- 根据上月表现和市场变化,制定下月的销售目标和营销策略。
以上是商业流通行业典型的月结流程,具体的操作细节可能因企业而有所调整。
通过月结,企业可以全面审视上月的经营状况,并为下月制定更有针对性的计划。
EBS月结与年结流程
Oracle ERP 系统月结与年结流程探讨月结与年结处理，是企业财务比较特殊而重要的业务操作。
在实施与推广Oracle ERP系统过程中，如何结合现行的会计制度与惯例，充分利用软件功能，做好相应的关账、开账工作，是困扰许多企业财务人员乃至实施顾问的一个热点问题。
为此，笔者提出自己一些解决思路，供同仁参考。
由于时间紧迫，错漏之处在所难免，欢迎商讨及指正。
一、什么是月结处理通常，企业财务部门每月末终了都要对该月账务进行检查，进行结算处理。
例如将当月的制造费用结转为生产成本，在部门间分摊公共费用等等；并制作、打印相关的报表与分析报告。
最后才关闭本期期间打开下月期间，开始下个月的账务处理。
Oracle ERP是一个由多功能模块共同组成的电子商务系统，包括账户处理及事务处理两大部分，其中总账称为账务处理系统，而其他模块，例如：应收、应付、资产、库存，称之为业务处理系统，习惯上叫：子系统。
由于大量业务数据在子系统中完成，Oracle月结的流程已不仅仅停留在总账系统层次上，因此要按一定的顺序依次核对子系统的账务，并关闭子系统会计期间，最后才关闭总账期间。
通常建议按如下顺序进行月结关账流程：关闭采购期间>>关闭库存期间>>关闭应付期间>>关闭资产期间>>关闭应收期间>>关闭总账期间二、月结处理与期间关闭子模块的月结业务，通常就是确保所有的当月业务已经完成，在子模块中运行相应的报表，并与总账中所对应的科目进行对账。
对有差异的部分查找原因，合理的在总账中加以调整，做到账账相符。
下面来看看如何按顺序关闭子系统的期间：一）关闭采购会计期间1、运行“采购订单明细报表” 、“采购订单和发放明细报表” 、“未结采购订报表（按采购员）” “打开采购订单报表（按成本中心）”等报表，显示出订购的数量和实收数量，并对其进行核对（路径：报表>>运行）；2、运行“未开票接收报表” ，查看并核对其中的数据（路径：报表>>运行）；3、对于费用采购类的期末应计会计，运行“接收应计- 期末”流程，将采购日记账导入总账（路径：报表>>运行）；4、及关闭采购期间（路径：设置>>财务系统>>会计>>控制采购期间）。
月结操作流程
月结操作流程
一、设置结转制造费用/生产成本模版
1、各单位会计登陆系统，按照路径：“财务会计”——“总账”——“期末处理”—
—“自动转账”，如下图：
2、双击打开进入自动转账序时簿界面：
3、点击“新增”按钮，打开自动转账新增界面，按照下图设置结转制造费用的模版，
点击“保存”
4、同样，点击“新增”按钮，打开自动转账新增界面，按照下图设置结转生产成本的
模版，点击“保存”
5、制造费用和生产成本模版设置完成后，如下序时薄
二、结转制造费用和生产成本
1、选中上图中“结转制造费用”行，点击“生成凭证”按钮，系统自动生成结转制造
费用的凭证，对该凭证进行审核和过账操作；
2、选中上图中“结转生产成本”行，点击“生成凭证”按钮，系统自动生成结转生产
成本的凭证，对该凭证进行审核和过账操作；
三、结转损益
1、将所有的凭证进行审核和过账后，对损益科目进行结转，按照路径：“财务会计”
——“总账”——“期末处理”——“结转损益”，如下图：
2、双击进入结转损益界面，点击下一步：
3、设置凭证日期，凭证类型等，点击“开始”按钮，自动生成损益结转凭证，对该凭
证进行审核和过账操作：
四、期末结账
1、上述所有操作完成后，进行本月结账，按照路径：“财务会计”——“总账”——
“期末处理”——“期末结账”，如下图：
2、双击打开结账界面，点击开始，系统自动进行本月结账：。
月结工单结案作业流程
月结工单结案作业流程月结工单结案作业流程是工单处理过程中的一项关键环节，它涵盖了处理完工单的各个步骤以及相关的操作和流程。
下面是一个月结工单结案作业流程的详细描述，包括工单结案的前期准备、工单结案的具体操作以及最后的结案评估和总结。
一、月结工单结案前期准备1.收集工单信息：根据系统记录和用户反馈，收集需要结案的工单相关信息，包括工单号、工单类型、处理人员等。
2.统计工单数据：对需要结案的工单进行统计分析，包括处理周期、处理结果、客户评价等。
3.制定结案标准：根据公司的规定和标准，确定工单结案的标准和要求，包括结案时间要求、结案质量要求等。
4.分析结案数据：对以往的工单结案数据进行分析，了解工单结案的情况和问题，为改进结案流程提供参考。
二、月结工单结案具体操作1.审核工单信息：对收集到的工单信息进行审核，确保结案的准确性和完整性。
2.工单结案评估：根据工单的处理结果和客户评价，对工单的结案情况进行评估，包括工单的处理质量、处理效率等。
3.结案原因分析：对不能及时结案的工单进行原因分析，找出存在的问题和障碍，为改进工单结案流程提供依据。
4.汇总月结工单：将月内需要结案的工单进行汇总，包括工单号、工单类型、处理人员等信息。
5.追踪工单结案进度：根据工单结案标准要求，跟踪工单结案的进度，确保按时结案。
6.通知处理人员：根据汇总的工单信息，通知相关处理人员进行结案操作，确保工单结案的及时性和准确性。
7.工单结案记录：及时记录工单结案的操作过程和结果，以备后续查阅和评估。
三、月结工单结案评估和总结1.结案质量评估：根据结案评估的结果，评估工单结案的质量和效果，包括结案的准确性、及时性和客户满意度等。
2.问题分析和改进：对工单结案中存在的问题进行分析，找出不足之处和改进的方向，提出改进措施和建议。
3.反馈处理人员：向参与工单结案的处理人员反馈结案评估结果和改进意见，促进个人和团队的学习和成长。
4.结案总结报告：根据结案评估和改进意见，撰写结案总结报告，记录结案流程的相关信息和经验教训，为今后工单结案的改进提供参考和借鉴。
月末结账工作流程
月末财务结账工作流程第一步:先对本月所有凭证重新进行审核,仔细核对以减少差错。
月末结账是建立在日常会计凭证的日清基础上,要求日常的会计凭证数据和分录准确无误。
特别注意:现金流量表项目的使用是否正确。
第二步:进行以下项目的账实核对。
(1)现金:在结账日末进行清盘,编制盘点表。
对平现金可以证明所有分录中有现金的分录正确。
不平应查现金日记账和所有现金相关凭证,查清原因进行处理。
(2)银行存款:出纳打印银行对账单,并根据银行对账单核对所有明细账号编制银行存款调节表,对平银行账。
(3)存货:包括库存商品、在途物资等。
在月末应进行盘点,并对盘点结果与明细账进行核对。
如有差异应查清原因进行处理。
特别注意:1、金蝶EAS系统中库存商品-配件科目的本月采购、本月销售、以及期末库存应该与福特DMS系统相等。
2、期末发票未到,要做暂估入账处理。
3、整车盘点务必要包括在途车辆。
第三步:核对税务报表与应交税金明细账等账户的勾稽关系。
(1)运用银行存款调节表的原理对税务进项税额认证清单和企业的应交税金-应交增值税(进项税额)明细账进行核对,可以参照银行存款调节表编制进项税额调节表。
主要调节的是在同一张税票中应做进项转出的固定资产等,以及税法规定不可以抵扣的项目的金额、购车折让、配件折让等。
(2)对于销项税额,要求核对金税开票系统中的销项清单、机动车销售开票系统中的开票清单,及无票收入清单和企业的应交税金-应交增值税(销项税额)进行核对。
特别注意:无票销售!(3)对于进项税额转出等其他应交税金的明细科目核对的原理是一样的。
核对平后同时编制所有税务当月申报表。
特别注意:主要是厂家车辆折让与配件折让。
第四步:查看所有明细科目余额对于有异常的方向余额的进行调整。
(1)在EAS中生成临时报表,检查资产负债变动率较大的科目,并对该科目进行报表联查,查看是否存在账务处理错误;(2)对应收应付账的核对。
(3)对所有明细账与总账进行核对。
(4)清查应收账款、应付账款、预收账款、预付账款有无串户情况进行清理。
月结流程+
月结流程+2.物料账期mmrv、mmpv期间输入结账月的下一个期间，比如结9月输入10月点执行！每月月结结束之后勾掉同意前期记账！！！SUGR----ZYJ保护月结人员3.faglf101应收应付重分类4.COHV生产订单teco执行批量处理，设置点复制批量处理---执行。
筛选状态保证DLV都TECO5.成本中心结算1. KSS2成本中心选20705（生产型成本中心）版本0月份：9（结账月份）没问题后测试运行选择性去掉2.ksii选择成本中心组。
Ztzy期间：（结账月份）去掉测试运行执,后储存，退出，提示已重复过账，是否退出价格计算，选择“是”。
3,ksbt事务码：KSBT，输入结账的年份与月份，版本选择“0”作业类型输ATT01到ATT05，执行后检查报表，如发现价格（固定）的那一列中实际价格（5表示实际，3为计划）为0，说明上一步没有储存有错误，把价格总计一列按升序排序，如发现有价格为0的，应退出进行更换。
更换作业类型实际单价，事务码为：KBK6，输入成本中心代码与作业类型，执行后把固定实际价格改为0.01，储存后退出。
更换完后再用KSBT检查一下结果。
Ksbt如图Kbk6如图点山上有太阳，执行第一列，空白处0.01储存！Kka0(零)填写实际结算月份的上一个月份回车PS：实际结算月的上一个月储存，退出。
6.生产订单结算1.kkao生产订单在制品结算、生产订单在制品的计算，单一订单计算的事务码：KKAX，工厂内订单统一计算的事务码：KKAO,（我们用这个）逐个选择生产工厂（1600），输入结账的年份与月份，选择所有结果分析版本，去掉测试运行，选择后台运行（或者非后台运行（不勾选））、日志信息，输出选项全选，然后执行。
本步骤是后台运行，因此要在作业选择概览（事务码：SM37）中查看作业进程，当作业概览显示全部完成的时候才能进行下一步操作。
结束后在SM37导出在制品清单，并与科目余额与COOIS导出的在制品核对数量与金额。
月结流程(仅供参考)
F001
到公司码
关物料帐的公司代码下限
期间
关物料帐的会计月度
7
会计年度
关物料帐的会计年度
2001
日期
关物料帐的截止日期 与会计年度/期间二者取其一
检查并关闭期 系统将返回制定期间的原始状态和关帐结果
X
间
仅检查期间 系统仅返回制定期间的当前状态
仅关闭期间 系统仅返回关帐操作的结果
在前期中容许 关帐时系统是否检查所要关闭的期间中是否有负的库存数
4
交易代码 F101 会计财务会计总分类帐期间处理自动清帐无清算货币说明 交易代码 F.13 会计控制利润中心会计实际过帐期末结帐结算应收/应付 交易代码 1KEK 运行责任中心损益数据计算程式 交易代码 YFI02
5
3.3. 系统屏幕及栏位解释 关物料帐
栏位名称
栏位说明
资料范例
从公司码
关物料帐的公司代码上限
冻结期间
关闭物料帐
分摊标准成本差异
注 具体操作参考“CO14 工单结算流程”和“CO17 标准成本差异分摊”。
特别要注意的是，在月结过程中，需要熟练的运用系统提供的各种报表，检验各步骤的执行结果 如果发 现任何异常，需要运用业务经验和系统知识迅速判断原因并及时解决 因此，对操作人员综合要求很高。 操作人员务必在具体工作中注意积累经验教训，以更好的完成结帐工作。
总帐 务
B
月末汇率评估流 程FI06
业务范围计算 过帐 F.5E
统驭科目更改 调整 F101
开关各分类帐 OKPI和
S_ALR_87003642
打印 务报表
3. 系统操作 3.1. 操作范例
六月份月结
3.2.
系统菜单及交易代码 后勤物料管理物料主记录其他结清期间 交易代码 MMPV 会计财务会计总分类帐环境当前设置未清过帐期间和已结过帐期间 交易代码 S_ALR_87003642 运行责任中心零件领用报表 交易代码 ZMMR005 会计财务会计总分类帐期间处理清算重组资产负债表调整计算/过帐 交易代码 F.5D，F.5E 会计财务会计应收帐款期间处理清算重组应收/应付
公司月末记账与结账工作流程图
公司月末记账及结账工作流程1．月末最后一天要结束当月所有的出入库工作：月末最后一天必须将当月所有的出入库业务、及调拨业务进行完毕，下月发生的出入库单据可以用下月的日期输入，与本月的数据无关系。
公司使用“出库汇总表”汇总调给各门店的当月其他出库单据，与门店导入的其他入库单据汇总数据相核对，找出差错进行补充或修改，最终确认当月公司调给各门店汇总数据。
公司使用“入库汇总表”汇总当月产成品入库单据，与生产部的生产完工入库数据相核对，找出差错进行补充或修改，最终确认当月公司完工产品入库汇总数据。
公司使用“入库汇总表”汇总当月其他入库单据，与各门店调拨给总公司的进入调拨库的数据相核对，找出差错进行补充或修改，最终确认当月门店调拨给公司的汇总数据。
公司使用仓库管理中的“收发存汇总表”汇总当月末结存件数，报给总公司最终确认本月末公司库存汇总件数。
如果自然日期已经进入到下个月，可以使用注册进入企业门户的日期为上个月末最后一天，追加上个月的单据。
.2.出入库单据记账工作：日期虽然已经是下个月了，注册进入企业门户的日期为上个月末最后一天，执行记账操作。
2.1进入“存货核算”模块。
在“业务核算”下执行“正常单据记账”。
2.1.1首先要对“产成品入库单”进行记账操作；仓库项下，先点击“不选”再选择“成衣仓库”，不要多选其他与成衣无关的仓库。
由于出库成本选用“先进先出”法，所以应该先对入库单据进行记账，（注：库存账中有了入库的成本价才能正确地计算出库的成本价）然后再对出库单据进行记账。
单据类型先点击“不选”再选择“产成品入库单”。
其他项目可以为空不选代表所有。
最后点击“确定”进入记账操作。
进入后进行“全选”所有单据项，点击“记账”执行记账操作。
2.1.2 对各门店调入公司调拨库的单据进行记账操作，仓库选择“0调拨库”，再次执行单据类型选择“其他入库单”执行记账操作。
（注：其他入库单据可以是从门店传递来的数据，经过导入后形成的，或在公司这里直接输入的），门店调入的单据如果选错了仓库，可能会误入到“成衣库”，仅选择“成衣库”选择“其他入库单”可以检查是否存在这种差错。
月结算业务单据参考整理流程
每月月结第二日上交单据
（采购入库、进货退货单、领用出库单、月底盘点报表、盘点报告）
一、准备工具：文件夹
二、参考整理流程：
1、随时打印：采购入库、进货退单、领用单
2、随时签字：（与收银单据放在一起，店长随时签字）
3、随时整理：拆分（上交2联：粉联后粘贴原始业务单据），按不同供应商独立分开
三、上交前核对单据数量：
1、核对采购入库单数量：登录元动“采购入库”/查询/单据日期大于等于”起始日”---单据日期小于等于“结算日”/查询/点击“单位名称”进行排序并检查数量/如下图：
2、核对进货退单数量：登录元动“进货退货”/查询/单据日期大于等于”起始日”---单据日期小于等于“结算日”
/查询/点击“单位名称”进行排序并检查数量/如上图：
3、核对领用出库单数量：登录元动“领用出库”/查询/单据日期大于等于”起始日”---单据日期小于等于“结算日”/查询/如下图
4、（库存查询）生成盘点报表格式入下：
年月日店面盘点报表
店长: 收银员: 库管员:
5、盘点报告格式如下：
盘点报告
年月日中石化长城润滑油科技发展有限公司直营店组织对库存商品进行全面盘点。
经盘点，帐面数量，帐面金额（无税），实盘数量，实盘金额（无税）。
库存商品的帐面数据与实际盘点数据相符（不符），没有出现(有)盈亏。
盘点人员：店长：
日期：。
帐簿月结及年结
依据《会计基础工作规范》规定的结帐程序及方法是：(1)结帐前，一定将本期内所发生的各项经济业务所有登记入帐。
(2)结帐时，应该结出每个帐户的期末余额。
需要结出当月发生额的，应该在纲要栏内注明“本月共计”字样，并在下边通栏划单红线。
需要结出今年累计发生额的，应该在纲要栏内注明“今年累计”字样，并在下边通栏划单红线；12月底的“今年累计”就是整年累计发生额，整年累计发生额下应该通栏划双红线，年度终了却帐时，所有总帐帐户都应该结出整年发生额和年关余额。
(3)年度终了，要把各帐户的余额结转到下一会计年度，并在纲要栏注明“结转下年”字样；在下一会计年度新建相关会算帐簿的第一余额栏内填写上年结转的余额，并在纲要栏注明“上年结转”字样。
结帐时如何依据不一样的帐户记录分别采纳不一样的方法(1)关于不需要按月结计本期发生额的帐户，如各项应收款明细帐和各项财产物质明细帐等，每次记帐此后，都要随时结出余额，每个月最后一笔余额即为月底余额。
也就是说，月底余额就是本月最后一笔经济业务记录的同一行内的余额。
月底结帐时，只需要在最后一笔经济业务记录之下划一单红线，不需要再结计一次余额。
(2)现金、银行存款日志帐和需要按月结计发生额的收入、花费等明细帐，每个月结帐时，要在最后一笔经济业务记录下边划一单红线，结出本月发生额和余额，在纲要栏内注明“本月共计”字样，在下边再划一条单红线。
(3)需要结计今年累计发生额的某些明细帐户，如产品销售收入、成本明细帐等，每个月结帐时，应在“本月共计”行下结计自年初起至本月底止的累计发生额，登记在月份发生额下边，在纲要栏内注明“今年累计”字样，并在下边再划一单红线。
12 月底的“今年累计”就是整年累计发生额，并在整年累计发生额下划双红线。
(4)总帐帐户平常只需结计月底余额。
年关结帐时，为了反应整年各项资产、欠债及所有者权益增减改动的全貌，便于查对帐目，要将所有总帐帐户结计整年发生额和年关余额，在纲要栏内注明“今年共计”字样，并在共计数下划1 / 2一双红线。
会计必备每月工作流程及清单
会计必备每月工作流程及清单会计是一个需要负责和细致的职业，每月的工作流程和清单对于确保财务准确和及时完成至关重要。
以下是会计每月工作流程和清单的一个例子，供参考。
1.准备每月报告-根据公司规定的截止日期，收集和整理所有财务数据，包括银行对账单、发票、收据、销售和支出记录等。
-根据会计准则和公司规定，编制和审核每月财务报表，例如利润表、资产负债表和现金流量表。
-分析报表数据，发现潜在的问题和异常情况，并与相关部门和管理层沟通，找出解决方案。
2.处理支付和收款-确保公司的收入和支出记录准确无误。
核对所有收到的款项和支出的支付记录，确保金额和日期一致。
-处理供应商的发票和付款申请，审核和批准付款请求，并及时支付供应商款项。
3.确保税务合规-按照当地税务规定，为公司准备和提交税务申报表，例如月销售税报表和雇主报告。
-跟踪和记录公司应交的各种税款、附加费和罚款等，确保按时缴纳，并及时提醒管理层。
4.处理员工薪资和福利-根据公司规定和员工合同，计算和处理员工薪资和相关福利，例如社会保险和住房公积金。
-提供工资单给员工，解答他们可能有的问题，并确保按时发放工资。
-跟踪员工福利和补贴，检查和记录员工福利的使用情况，并准备相关报告。
5.监控和调整预算-跟踪和记录公司的预算执行情况，比较实际支出和收入与预算差异，并分析原因。
-根据分析结果，提出建议和改进措施，帮助公司更好地掌控成本和预算。
-提供关于预算执行情况的报告给管理层，讨论并确定调整预算的方案。
6.处理其他日常事务-更新财务系统和档案，确保所有数据和文件准确无误，并妥善保管。
-参与和支持公司的审计工作，提供所需的财务数据和文件。
以上是一份会计每月工作流程和清单的示例，具体的工作流程和检查清单可能因公司的规模和行业而有所不同。
会计需要综合考虑公司的财务状况和业务需求，确保财务准确、合规和及时完成。
工程月度结算流程
工程月度结算流程一、收集资料。
咱得先把各种相关的资料都找齐喽。
比如说工程进度的记录呀，这就像给工程拍的一张张照片，记录着每个阶段干到哪儿了。
还有那些个工程量的清单，这可重要得很，就像菜单一样，清楚地写着每个工程内容的量有多少。
像这个月修了多少米的路，盖了多少平方米的房子之类的。
材料的使用清单也不能少，用了多少水泥、多少钢材，都得清清楚楚的。
这资料收集全了，才能进行下一步，就像做饭得先把食材准备好一样。
二、核对工程量。
资料齐了之后呢，就得核对工程量啦。
这个时候呀，施工方和甲方得坐下来好好唠唠。
施工方就像是个小管家，把自己干的活一五一十地说出来。
甲方呢，就得像个严格的检查员，看看施工方说的和实际的是不是一样。
有时候可能会有一点点小分歧，这也不怕，大家心平气和地再去现场看看，或者拿出之前的记录来对一对，总能把这个工程量给确定得准准确确的。
这就好比两个人算账，得一笔一笔地对清楚，可不能糊里糊涂的。
三、计算费用。
工程量确定好了，就该计算费用啦。
这就像卖东西得知道单价和数量才能算出总价一样。
每个工程内容都有它对应的单价，把工程量乘以单价，这部分的费用就出来了。
不过呢，这里面也有一些小细节要注意。
比如说有些工程可能有额外的费用，像一些特殊工艺的加价，或者是因为某些不可预见的情况产生的额外支出。
这些都得按照合同的规定来算，可不能瞎算一通。
这一步呀，就像是给工程这个大蛋糕算价钱，得算得精细点儿，不然有人就吃亏了。
四、审核流程。
费用算好了，可还不能马上就给钱。
得经过审核呢。
这个审核就像是好几道关卡，首先施工方自己得先检查一遍，看看有没有算错的地方。
然后提交给监理方，监理方就像个公正的裁判，他们要看看这费用计算得合理不合理，有没有不符合规定的地方。
如果监理方觉得没问题了，再提交给甲方。
甲方又要仔细地审核一遍，毕竟这钱是甲方出嘛。
这个过程就像是一场接力赛，每个环节都很重要，都得把好关。
五、结算付款。
如果前面的审核都通过了，那就要进入最让人开心的结算付款环节啦。
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FAGLGVTR
AUVA AJAB F.07 AJRW OB52 F-02 OB52
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备注
物料帐类型 没有周期性凭证 针对财务未完成的手动业务凭证 资产类型 客户类型 供应商类型 可保存变式 Z002、Z004内部订单类型余额需为0 该订单不再归集费用则进行关闭
部分
分类
后勤业务
财务业务
FI期末结账
会计期间 总帐 资产
应收应付
内部订单
CO期末结账
项目
材料差异结转
FI期末结账 年结
三大报表 会计期间 凭证编号
结账步骤 采购收货业务是否处理完毕 生产发料业务是否处理完毕 项目发料业务是否处理完毕 生产入库业务是否处理完毕 库位转移业务是否处理完毕 销售发货业务是否处理完毕 发票校验业务是否处理完毕 相关退货业务是否处理完毕 发票校验业务是否处理完毕 销售开票业务是否处理完毕 主营业务成本是否处理完毕 内部订单结算规则是否维护 项目结算规则是否处理完毕 关闭并打开新的物料期间 检查物料帐是否关闭 打开新的会计期间 关闭M类型的会计期间 执行周期性凭证 编制手工会计凭证 执行资产折旧 释放折旧任务号 查看折旧金额 关闭A类型的会计期间 应收业务是否全部记账 关闭D类型的会计期间 应付业务是否全部记账
关闭K类型的会计期间
应收应付余额重组 检查并维护内部订单的结算规则 执行内部订单结算 检查相关类型内部订单余额, 必须为0 相关内部订单状态关闭 检查并维护项目定义的结算规则 生成WBS要素的结算规则 执行项目结算 检查项目余额, 仅为项目所挂内部订单余 额值 材料成本差异分摊 人工、制造费用计提 执行FI-CO统御调整 生成资产负责表 生成利润表 生成现金流量表 关闭上一期间
维护新年度按月度的会计凭证编号 维护新年度按年度的会计凭证编号
FI年末结账
FI年末结账
会计期间
过账调整事项 会计期间
结转损益类科目至本年利润、结转总账科 目余额 月末资产主数据完整性检查 结转固定资产余额 供应商/客户余额 更改资产年度 打开特殊的会计期间 特殊记账期间 关闭特殊期间
事务代码 N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A N/A MMPV MMRV OB52 OB52 F.14 F-02 AFAB SM35 ZFI16 OB52 N/A OB52 N/A
跨功能范围调整时才存在数据
1310 1310
1310601000 库存-采购内贸运费 1310601001 库存-采购内贸运费-五金
负数余额代表没做发票校 验的
1,308,413.07 -10,800.00
40
Байду номын сангаас
1310909009 库存-采购调整（第二部
50
2040000099 应付帐款评估调整
50
2040000100 应付帐款评估调整-五金
2113968.6 -1874869.45
-239099.15
OB52
FAGLF101 KO02 KO88/KO8G KOB1/S_ALR_87012993 KO02 CJ20N/CN43N CJB2/CJB1 CJ88/CJ8G
CJI3
F-02 F-02 FAGLCOFIFLUP ZFI18 ZFI18 ZFI19 OB52
OFN_YR FBN1/OBH2
状态 未开始 未开始 未开始 未开始 未开始 未开始 未开始 未开始 未开始 未开始 未开始 未开始 未开始 未开始 未开始 未开始 未开始 未开始 未开始 未开始 未开始 未开始 未开始 未开始 未开始 未开始