库存月结作业流程

单据完 整 Y/N
N
单据作业 流程
Y
4.是否重计库存： 财务单位判断是否要重 计现有库存量以再一次 确保库存量的正确性(如 果为 Y 则需执行现有库存 重计作业) 4-1.现有库存重计： 财务为保库存帐务正确 于库存系统『现有库存重 计作业』自动重计库存 5.是否存货计价 Y/N： 是否计算存货的成本(如 果为 N 则直接执行存货结 转)
重计库 存 Y/N Y 现有库存重计 作业
N
存货计 价 Y/N Y
N 2
6.月底成本计价： 由财务单位于库存系统 『月底成本计价作业』自 动计算库存材料成本
月底成本计价 作业
1
作
业
说
明
财务
备
注
1
7.成本会计计价 Y/N： 是否计算成品或半成本 的成本会计(如果为 Y 则 需接执行成本会计计算 作业流程)
库存月结作业流程 作 业 说 明
1.库存帐务月结需求： 库存存货帐务月底结转 更新每月期初期末存货 数据 2.异动数据是否完成： 由财务单位检视是否已 经将所有本月份的单据 完全入帐(如果有遗漏的 单据请确实执行所有异 动单据作业流程将所有 本月份单据补齐)
财务
库存月 结需求
备
注Leabharlann Baidu
数据完 成 Y/N
N
成本会 计 Y/N N
Y
成本会计 作业流程
8.打印库存明细表： 由财务单位先行于库存 系统『库存明细表』打印 明细表待查 9.成本调整否 Y/N： 由财务判断是否要调整 存货成本(如果为 Y 则需 执行库存成本调整作业 流程)
库存明细表
成本调 整 Y/N N
Y
库存成本 调整作业 流程
2 10.月底存货结转： 由财务单位于库存系统 『月底存货结转作业』自 动结转库存帐务 11.打印存货报表： 由财务单位于库存系统 『库存明细表』及『库存 进耗存统计表』打印存查 月底存货结转 作业
库存存货报 表
单据作业 流程
Y 异常报表 基本数据系统 提供『单据缺 号检查表』自 动由系统检查 单据是否有缺 号之状况及 『库存明细 帐』检查帐务 是否有问题 调整异常单据 时确认是否有 帐务冻结(如 果有帐务冻结 需先行于基本 数据系统之 『共同参数设 定作业』中解 除帐务冻结日 期才能调整库 存异动单据
3.单据完整否 Y/N： 由财务单位检查单据是 否有缺号的状况判断是 否异常(如果为 N 则需执 行单据作业流程调整单 据至正确)