第一章 公司信贷概述-贷款利率和贷款费率

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料

公司信贷

第一章 公司信贷概述

知识点：贷款利率和贷款费率

● 定义：

(1)贷款利率。贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格。

(2)贷款费率。费率是指在利率以外的银行提供信贷服务的价格。费率一般是以信贷产品金额为基数按照一定比率计算。主要包括：担保费、承诺费、银团安排费和开证费等。

● 详细描述：

(1)贷款利率。贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格。

(2)贷款费率。费率是指在利率以外的银行提供信贷服务的价格。费率

一般是以信贷产品金额为基数按照一定比率计算。主要包括：担保费、承诺费、银团安排费和开证费等。

1）法定利率 &行业公定利率

法定利率：是指由政府金融管理部门或中央银行确定的利率，它是国家实现宏观调控的一种政策工具，适用于该国所有金融活动。

行业公定利率：是指由非政府部门的民间金融组织(比如银行业协会等)所确定的利率。它的特点是仅仅对会员银行有约束力。

2）固定利率 &浮动利率

固定利率：指在贷款合同签订时就设定好固定不变的贷款利率水平。在经济衰退阶段，市场利率一般都会走低，采用固定利率贷款对银行较为有利。

浮动利率：是指在借贷期限内，贷款利率随着物价、市场利率或其他因素的变化而相应调整的利率。在经济繁荣阶段，市场利率一般都会走高，采用浮动利率贷款对银行较为有利。在具体贷款中，浮动利率就是采用基准利

率加点或确定浮动比率的方式。

3）本币利率 &外币利率

本币利率：是指以本国货币(即人民币)进行贷款时所确定的利率

外币利率：是指以外国货币(即外汇)进行贷款时所确定的利率。

4）基准利率 &市场利率

基准利率：是指被用作贷款(或其他金融产品)定价基础的标准利率。在我国，中国人民银行公布的贷款基准利率为法定(贷款)利率。

市场利率：是指根据市场资金供求关系的变化而自由变动的利率。

5）中长期利率 &短期利率

中长期利率：是指1年以上的贷款利率，分为1—3年(含3年)、3—5年(含5年)和5年以上三个档次。实行一年一定。贷款(包括贷款合同生效日起应该分笔拨付的资金)根据贷款合同确定的期限，按照贷款合同生效日的相应档次法定利率计息，满一年后再按当时相应档次的法定贷款利率确定下一年度的利率。

短期利率：是指1年以下的贷款利率，分为6个月以下(含6个月)和6个月到1年(含1年)两个档次。在贷款合同期内，若利率调整不分段计息。

5）日利率 & 月利率 & 年利率

日利率：也称为日息率，它是以日为计息周期，一般按本金的万分之几表示。毫(即万分之几)，每10毫为1厘。

月利率：也称为月息率，它是以月为计息周期，一般按本金的千分之几表示。厘(即千分之几) ，每10厘为1分。

年利率：也称为年息率，它是以年为计息周期，一般按本金的百分之几表示。分(即百分之几)。

6）单利 & 复利

单利：指在计息周期内对已计算未支付的利息不计收利息

复利：指在计息周期内对已计算未支付的利息计收利息。

7) 贷款展期：期限累计计算，累计期限达到新的利率档次时，自展期之日起，按展期日挂牌的同档次利率计息；达不到新期限档次时，按展期日的原档次利率计息。

不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展期由银行决定。

短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；

中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；

长期贷款展期期限累计不得超过3年

8) 逾期贷款(或挤占挪用贷款)：

从贷款逾期(或挤占挪用)之日起，按照罚息的利率计收罚息，直到清偿本息为止。遇到罚息的利率调整，则分段计息。

例题：

1.根据《人民币利率管理规定》，中长期贷款利率按贷款合同（）相应档次

的法定贷款利率计算

A.签订日

B.成立日

C.生效日

D.实施日

正确答案：C

解析：《人民币利率管理规定》有关利率的相关规定。

中长期贷款(期限在1年以上)利率一年一定。贷款(包括贷款合同生效日起应分笔拨付资金)根据贷款合同确定的期限，按贷款合同生效日相应档次的法定贷款利率计息，满一年后，再按当时相应档次的法定贷款利率确定下一年度利率。

2.下列关于贷款利息的说法，正确的有（)。

A.贷款人应当按借款合同和中国人民银行有关计息规定按期计收利息

B.贷款的展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时，从展期之日起，贷

款利息按新的期限档次利率计收

C.逾期贷款按规定计收罚息

D.为了促进某些产业和地区经济的发展，有关部门可以对贷款补贴利息

E.借款人应当按借款合同和中国人民银行有关计息规定按期交付利息

正确答案：A,B,C,D,E

解析：

《贷款通则》规定：（一）贷款利率的确定：贷款人应按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限，确定每笔贷款利率，并在借款合同中载明；（二）贷款利息的计收：贷款人和借款人应当按照借款合同和中国人民银行有关

计息规定，按期计收或交付利息。贷款的展期期限加上原期限达到新的利率档次时，从展期之日起，按新的期限档次利率计收。逾期贷款按规定计收罚息。（三）贷款的贴息：根据国家政策，为了促进某些产业和地区经济的发展，有关部门可以对贷款补贴利息。对有关部门贴息的贷款，承办银行应自主审查发放，并根据《贷款通则》有关规定严格管理。（四）贷款停息、减息和免息：除国务院规定外，任何单位和个人无权决定停息、减息、和免息。贷款人应当根据国务院的决定，按照职责权限范围具体办理停息、减息和免息。

3.如一年期贷款法定年利率为

4.8%，某银行准备对某客户贷款利率上浮30%，则该银行该笔贷款利率为（）。

A.3.36%

B.6.24%

C.4.8%

D.5.28%

正确答案：C

解析：基准利率是被用做定价基础的标准利率，被用做基准利率的利率包括市场利率、法定利率和行业公定利率，通常具体贷款中执行的浮动利率采用基准利率加点或确定浮动比例方式，我国中央银行公布的贷款基准利率是法定利率。

短期贷款利率(期限在1年以下，含1年)，按贷款合同签订日的相应档次的法定贷款利率计息。贷款合同期内，遇利率调整不分段计息。

4.贷款合同履行期间如遇国家调整法定利率或变更法定计算方法，则贷款合同项下借款利率或计算方法（）

A.不做调整

B.相应调整

C.部分调整

D.比例调整

正确答案：B

解析：短期贷款利率(期限在1年以下，含1年)，按贷款合同签订日的相应档次的法定贷款利率计息。贷款合同期内，遇利率调整不分段计息。中长期贷款(期限在1年以上)利率一年一定。贷款(包括贷款合同生效日起应分笔拨付