项目成本分析报告

项目成本分析报告--陈涛

中一项目成本分析报告

、工程慨况

1、工程名称：XXXXX工程

2、工程地点：XXXXXX

3、结构类型：框架

4、建筑面积：39600 m2

5、建筑物高度及层数：5.4 m -23 m不等，1-3层不等

6、单位建筑面积钢筋含量：102kg/ m2

7、主要合同条款：

1）、施工内容：土建结构与装修及市政道路；

2）、合同总价5067万元，单方造价1278.79元；

3）、质量安全目标：广州市样板工程；

4）、工程款支付方式及支付比例：合同签定后七天内发包人

支付备料款按中标总价的25%，进度款按每月已完工程量的

95%支付，最后一个月进度款支付至90%，待竣工结算后付至

95%，余款作为保修金。

& 项目承包合同条款：项目人数24人，承包工期255天，承

总价4612万元

9、劳务分包情况:

分包单位：浙江东源建设有限公司二分公司第一项目

部及广州市东都建筑实业有限公司

结算方式：工程量据实结算，单价包干。

10、本次经济活动分析报告，截止时间为2004年12月31日。

二、编制依据

1、预算收入是根据2001年《广东建筑工程综合定额》一类地区及有

关文件规定，2003年二季度广州建设工程造价信息，实际工程量。

2、合同收入是根据实际工程量及合同综合单价编制。

3、安装与洁具的配合费未进入。

4、钢管、扣件等损失费用未进入。

三、项目成本收支情况

从表中反映人工费超支332.73万元（人工费单价内包含小型机械、铁丝、铁 钉、墙面涂料底层腻子等）。主要超支原因：广州地区人工单价较高，而定额人工 单价低于实际与民建队签订合同单价，故造成人工费亏损。

注：人工费内含钢筋加工机械费（37367.78元），在人工费内扣除，直接进入机械 费。

（二）、材料费

主要材料费分析表:

定额含量 单价 合价

（元）

4565799.05 合价（元）

7893130.6

152193.30 30.00 4565799.05

4565799.05

7893130.6

材料名称

定额含 量 收入

单价 1 模板 木枋

周转材料 10043.45 853.25 45.27 1067.95 合价

（元）

1585724.84 454712.92 911231.83 实际支出

综合单T 60915.50 49.99 451.44

主要超支原因:

1、周转材料摊销费：

定额周转材料摊销费158.57万元，而实际发生427.31万元，亏损268.74 万元。其原因工期拖延造成周转材料费租费增加。

2、水泥：收入357.26万元，实际支出455.04万元，亏损97.78万元；

砂：收入47.67万元，实际支出62.12万元，亏损14.45万元；

碎石：收入113.21万元，实际支出126.38万元，亏损13.17万元；

水泥、砂、石子亏损主要原因：

1）、原材料供应时有一定的量差亏损；

2）、项目管理造成材料浪费亏损；

3、砌体：

收入170.45万元，实际支出123.16万元，盈利49.29万元；

盈利原因：主要是预算材料单价比实际采购单价高，故盈利47.23万元。

4、钢筋：

收入1472.50万元，实际支出1479.16万元，亏损6.66万元；

亏损原因：主要亏损原因是2003年底至2004年上半年钢材涨价造成，由于钢材补差减少

亏损，但仍承担了市场风险的3%。

5、装饰墙砖及地转：

收入95.40万元，实际支出88.21万元，盈利7.19万元；

6、商品砼:

收入165.57万元，实际支出163.07万元，盈利2.50万元；

（三）、机械费

从表中反映：预算收入164.70万元，实际支出133.91万元，节约30.79万元注：钢筋加工机械费（37367.78元），直接机械费。

（四）、专业分包

从表中反映：专业分包收入1806.87万元，实际支出1666.58万元，节约140.29

万

元。

主要盈亏原因:

1、

吊顶（含栏杆、铝塑板）：分包价格为中标价格下浮，故盈利24.21 万丿兀。

2、

门楼（后增加工程）：包干价为46.19万元，分包价为

盈利17.22万元。

28.97万元，故

3、

水磨石：中标价格为49.47元/平方米，而分包价格为

故亏损14.65万元。

63元/平方米,

4、26.61万兀。

5、

防水（含屋面卷材）：分包价格低于中标价格，故盈利

桩基：中标价格为131元/米，而分包价格为106元/米，故盈利94.1

万

元。

6、喷涂：分包价格低于中标价格，故盈利6.55万元。

7、市政道路：分包价格为中标价格下浮，故盈利19.27万元。

8、

铝合金（含玻璃幕墙）：分包价格为中标价格下浮，故盈利25.71万元

9、土方（含回填）：分包价格高于中标价格，故亏损38.34万元。

10、聚氨脂地面：分包价格高于中标价格，故亏损2.25万元。

四、现场经费