授权审批管理制度
授权审批管理制度
授权审批管理制度授权是指将项权力或责任委托给他人，并依照相关规定对其进行管理和监督。
授权审批管理制度是对于授权行为进行制度化的管理和审批程序，以确保授权行为符合法规和公司利益的要求。
下面将详细介绍授权审批管理制度。
一、制度背景及意义授权是企业管理中常见的一种管理手段，通过授权可以有效地分散管理责任，提高工作效率和责任感，并增加员工的参与感与积极性。
然而，如果授权没有合理的制度和程序进行管理和审批，就可能存在一些风险和问题，如授权权限过大或滥用、授权行为不符合公司利益等。
因此，为了保证授权行为的合法性和有效性，需要建立一套科学、合理的授权审批管理制度，从而实现授权行为的合规性和规范性。
具体的制度内容如下。
二、制度要点及内容1.授权范围：明确规定各级管理层的授权权限及其可授权的范围。
一般情况下，高级管理层可以授权给低级管理层，低级管理层也可以将部分权限再次授权给下级员工，但需在一定的控制范围内。
2.授权程序：规定授权行为的审批程序。
一般分为申请、审批、备案三个环节。
具体包括：授权的申请表格、授权审批的职责及权限、授权审批流程等。
3.审批权限：明确指定具有审批权限的岗位和人员。
授权审批权应由具备相应职务和资格的人员行使，并确保审批过程的公平和透明。
4.控制措施：确保授权行为符合法规和公司利益的要求，需要对授权行为进行合理的控制措施。
例如：设置授权行为的额度限制、时间限制、区域限制等。
5.权责分明：明确授权行为的权责分工和责任追究机制。
授权方需对授权行为的结果负责，并进行在职培训，定期检查和回访。
6.信息披露：对于授权行为的结果和决策过程，需要做好信息披露，确保所有相关方能够了解并监督公司授权行为的合规性。
7.变更管理：对于已经授权的权限进行变更管理，包括权限变更的申请、审批、执行和备案等流程。
同时，要确保变更的合理性和适时性。
8.监督和考核：建立对授权行为的监督和考核机制，确保授权行为的有效性和合规性。
业务授权与审批管理制度
业务授权与审批管理制度第一章总则第一条为了规范企业业务授权与审批管理，提高工作效率，保障企业利益，订立本制度。
第二条本制度适用于企业内部各级部门之间的业务授权及审批事项。
第三条业务授权与审批管理以公正、公平、透亮为原则，依法合规，重视法律风险掌控。
第四条企业内部领导层负责业务授权与审批管理，各部门依照规定的权限和流程执行。
第二章业务授权管理第五条业务授权范围1.业务授权范围包含但不限于：合同签订、预算编制、项目立项、紧要决策等。
2.业务授权权限分为三级：高级授权、普通授权、临时授权。
第六条业务授权程序1.申请授权：部门负责人依照授权流程书面申请授权，包含授权事由、权限需求、授权期限等。
2.授权审批：上级领导依据授权申请的合理性、必需性进行审批，并依照授权权限进行批准或驳回。
3.授权通知：批准的授权需书面通知授权人，并明确授权权限、期限和管理要求。
第七条业务授权管理要求1.授权限定：授权权限应明确具体、量化，不得超出授权人的职权范围。
2.授权期限：授权期限应适度，一般不超出指定合同、项目、决策的有效期。
3.授权文件：授权决议应书面化，明确授权事项、授权人、被授权人等要素。
4.授权记录：企业应建立授权记录管理制度，做到记录真实、完整、准确。
5.授权追溯：企业应对授权事项进行跟踪和追溯，确保授权执行情况符合规定。
第三章业务审批管理第八条业务审批范围1.业务审批范围包含但不限于：合同订立、资金使用、招聘与调整人员、业务流程更改等。
2.业务审批权限分为多级：高级审批、中级审批、普通审批。
第九条业务审批程序1.申请审批：部门负责人依照审批流程书面申请审批，包含审批事由、审批需求、影响范围等。
2.审批审查：上级领导依据审批申请的合理性、必需性进行审查，并依照审批权限进行批准或驳回。
3.审批决策：高级审批需由领导团队集体研究决策，中级审批由部门及相关部门领导共同决策。
4.审批通知：批准的审批需书面通知提出申请的部门，并明确审批权限、期限和管理要求。
授权审批管理制度三篇
授权审批管理制度三篇篇一：授权审批管理制度1目的1.1确保资金支出或新增项目的事前控制，降低企业风险，维护股东利益；2建立合理的授权审批机制，加强内部控制，同时提高管理效率。
3适用范围3.1集团本部及所属控股子公司、事业部等下属单位4本制度中的签名人性质不属于收款人、付款人身份，而是机构职务或者工作岗位职务人身份5核心条款5.1各机构、部门必须严格按照此制度和相关程序办事，凡违反此规定的拒绝办理；5.2在各类文本资料须签名的，签名人必须亲自签名，如使用私章的，必须在集团法务管理部门进行印鉴声明留样存档；5.3签名人授权他人签名的，必须事先出具授权委托书，委托书原件交给法务管理部门存档，法务管理部门根据委托书发布邮件通知到各部门执行；5.4负责审计的部门每年定期或者不定期审查执行情况，并出具检查报告报送集团总裁及董事会；5.5审批权限5.5.1制度审批权限(略)5.5.2业务或支出申请审批权限（只涉及财产或资金方面的）5.5.2.1各单位办理相关业务必须事先进行申请审批，有预算的按预算执行；5.5.3业务或支出申请审批权限表（见“集团财务制度-授权审批管理制度附件-审批权限表”）5.5.4付款审批权限5.5.4.1付款前会计部门和付款批准人必须审查是否有按照制度规定已经事先审批的书面原始资料，否则拒绝办理；5.5.4.2付款项目或业务的金额超出相关制度规定标准的，必须先上报集团财务管理部、主管副总裁、总裁逐级审批；5.5.5付款审批权限表（见“集团财务制度-授权审批管理制度附件-审批权限表”）5.5.6本制度中的审批额度或者业务如在公司章程或者股东会决议、董事会决议中另有规定的，以章程、决议为准；5.6发生本制度未涵盖的新业务或者项目无法确定批准权限的，业务部门必须事先咨询集团财务管理部，由集团财务管理部主导负责确定批准权限并公布，未经确定禁止实施；5.7罚则5.7.1业务部门违反本规定办理业务，未造成损失的，每次罚款20元，并要求限期改正；给公司造成严重经济损失或名誉伤害的，集团公司将视情节直接给予（或要求给予）主要经营管理者相应的行政处罚和经济处罚乃至追究其法律责任；5.8会计人员或财务人员违反本规定未认真复核审查而导致付款，未造成损失的，每次罚款10元，造成损失的将视情节直接给予相应的行政处罚和经济处罚；5.9附则5.10本制度由集团财务管理部负责制定，各单位相关部门可依据本制度制定或修订相应的具体管理细则，经集团财务管理部审核，报集团总裁批准执行；5.11本制度由集团财务管理部负责解释、修改和补充；本制度自集团总裁批准后执行。
审批与授权管理制度
审批与授权管理制度第一章总则第一条目的和依据1.1 为了规范企业内部的审批与授权管理，提高工作效率、减少风险，订立本制度。
1.2 本制度的编制依据有《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国劳动合同法》等相关法律法规，并结合公司内部的实际情况。
第二条适用范围2.1 本制度适用于本企业的全部员工，包含全职员工、兼职员工以及临时员工。
2.2 对于具体职位的审批与授权管理，相关部门应依据本制度进行增补规定。
第二章审批管理第三条审批权限的划分3.1 各部门应依据职能、层级和责任划分相应的审批权限。
3.2 审批权限分为三个级别：一级审批权限、二级审批权限和三级审批权限。
3.3 各级审批权限的划分应符合以下原则：•一级审批权限：适用于日常操作中不涉及重点决策的事项，重要针对部门内部的小额支出、请假申请、报销等。
•二级审批权限：适用于一些较为紧要的决策和操作，如招聘、项目立项等。
•三级审批权限：适用于公司紧要决策和资金运作方面的审批，如合同签署、大额采购等。
第四条审批流程4.1 各级审批权限应依照审批流程依次进行。
4.2 审批流程一般包含申请、初审、复审、终审等环节。
4.3 审批人员应依照流程及时完成审批，如有特殊情况不能及时审批，需提前告知申请人并说明原因。
4.4 各部门应建立审批记录，包含审批流程、审批看法和结果，以备查阅和追溯。
第五条公文审批管理5.1 公文包含但不限于文件、通知、通告、计划、报告等。
5.2 公文的审批应依照公司的规定流程进行，由具备相应审批权限的相关人员进行审批。
5.3 公文的审批内容包含文档的真实性、合规性、合理性以及与公司战略目标的全都性等。
5.4 审批人员应认真记录审批看法，并及时完成审批。
5.5 已审批的公文应进行归档，确保信息的安全和可追溯。
第三章授权管理第六条授权的种类6.1 授权分为委派授权和系统授权两种。
6.2 委派授权是指依据工作需要，将一部分权限交给其他员工代为处理。
授权审批管理制度附件
授权审批管理制度附件一、申请授权审批流程1. 申请方向上级主管部门提交授权审批申请书，包括授权范围、授权权限、受授权人员等相关信息，并提供必要的申请材料。
2. 上级主管部门收到申请书后，将申请内容进行初步审查，确定是否需要进行授权审批。
3. 若需进行授权审批，则上级主管部门将审批流程交由授权审批委员会处理。
4. 授权审批委员会将召开会议，对申请内容进行全面审议，并根据授权范围、授权权限等要求进行评定。
5. 授权审批委员会根据审议结果，做出授权审批决议，并将决议结果书面通知申请方和被授权方。
6. 被授权方在收到授权审批决议后，需在规定的时间内签署授权协议，并履行相应的授权义务。
二、授权权限管理1. 授权权限分级管理，由授权审批委员会根据具体情况确定授权范围和授权权限，确保授权合理合法。
2. 被授权方在享有授权权限的同时，应严格履行授权范围内的义务和责任，不得超越授权范围行事。
3. 授权审批委员会定期对授权权限进行评估和检查，对超越授权范围行为进行纠正和处理。
4. 被授权方在授权权限使用过程中，应遵守相关法律法规和公司规定，确保授权权限的正常、安全、合规使用。
三、授权协议管理1. 授权审批委员会与被授权方签署授权协议，并明确授权范围、授权权限、授权期限等相关内容。
2. 被授权方应严格按照授权协议约定行事，并承担相应的授权义务和责任。
3. 授权协议应书面制定，并由双方签字确认，以确保双方权益受到保护。
4. 授权审批委员会对授权协议进行监督和检查，发现问题及时进行处理并通知双方。
四、授权审批变更管理1. 被授权方对授权范围、授权权限等内容需变更时，应向授权审批委员会提交变更申请书，并说明具体变更原因。
2. 授权审批委员会接到变更申请后，将对申请内容进行审查，并根据实际情况决定是否同意变更。
3. 如授权审批委员会同意变更，将签署变更协议，并通知双方进行更新。
4. 变更后的授权范围、授权权限等内容应重新确认，并进行相应记录和归档。
授权和审批管理制度
授权和审批管理制度一、制度目的和背景：授权和审批管理制度的目的是为了规范和加强组织内部的授权和审批，提高决策的效率和准确性，减少沟通和协调成本，同时保证组织的风险控制和合规性。
制定该制度的背景是组织快速发展、决策层次多样化、人员流动频繁等因素，需要统一规范授权和审批的原则和流程，确保权责一致、纪律严明。
二、授权和审批的原则：1.授权原则：授权应当明确、合法、可行。
授权应当基于岗位职责、工作需要和个人胜任能力，确保被授权人具备执行任务的能力和责任。
2.审批原则：审批应当公正、客观、公开。
审批应当基于事实、数据和准确的信息，遵守法律法规和组织规章制度，且应当尽量减少延时和阻碍。
三、授权和审批流程：1.授权流程：授权流程应当包括申请、审批和公示三个环节。
申请人应当明确申请权限、目的和期限，并将详细的申请材料提交给上级审批人。
上级审批人应当在合理时间内对申请进行审核，并在审核结果出来后向申请人进行及时通知。
授权结果应当进行公示，以确保透明和公正。
2.审批流程：审批流程应当包括发起、流转和决策三个环节。
发起人应当明确审批事项、流转对象和期限，并将必要的文件和信息提交给审批人。
审批人应当在合理时间内对审批事项进行审核，并在审核结果出来后向发起人进行及时通知。
决策结果应当进行记录，并及时通知相关人员。
四、责任和权益：1.发起人的责任是确保审批事项的真实、准确和完整，同时遵守组织的规章制度和法律法规。
发起人享有按照规定程序和权限提出申请、获得审批和享受权益的权利。
2.审批人的责任是严格按照制度和程序进行审批，确保决策过程的透明和公正。
审批人享有根据职权和权限进行审批决策的权利。
3.被授权人的责任是按照授权内容和期限进行工作，确保任务的及时完成和质量的达标。
被授权人享有按照授权执行任务和享受相应权益的权利。
五、监督和评估：1.监督：组织应当设立监督机构或委员会，对授权和审批进行监督和评价。
监督机构或委员会应当定期调研和检查，确保授权和审批的合规性和规范性。
授权审批管理制度完整版
授权审批管理制度一、目的为了规范公司的授权审批管理，确保决策的科学、合理、高效，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部各部门、各岗位之间的授权审批管理。
三、职责1. 总经理负责审批公司重大经营决策和重要事项。
2. 副总经理协助总经理开展授权审批管理工作，并对分管部门的工作进行审批。
3. 各部门负责人负责审批本部门内的业务事项。
4. 各岗位员工负责在本岗位职责范围内开展工作，并接受上级领导的审批和监督。
四、授权审批原则1. 逐级授权原则：公司内部的授权审批应按照逐级授权的原则进行，下级部门在接受上级部门的授权后，才能开展相应的工作。
2. 权责一致原则：授权审批应与责任承担相匹配，授权范围应与责任范围相一致。
3. 程序合规原则：授权审批应遵循公司的规章制度和业务流程，确保决策的合规性。
五、授权审批程序1. 申请：申请人根据工作需要，向具有审批权限的领导提出申请，并提交相关材料。
2. 审核：审批领导对申请进行审核，核实申请事项是否符合公司政策和规定，以及申请人的能力和资格。
3. 审批：审批领导根据审核结果，对申请事项进行审批，并在审批表上签署意见。
4. 执行：申请人根据审批意见，执行相关决策和工作任务。
5. 监督：各级领导应对下属的审批工作进行监督和指导，确保授权审批工作的有效开展。
六、授权审批事项清单本制度所涉及的授权审批事项包括但不限于以下方面：1. 经营计划和投资决策；2. 财务预算和决算；3. 合同签订和履行；4. 人事任免和薪酬福利；5. 物资采购和库存管理；6. 产品研发和市场推广；7. 质量管理和安全生产；8. 信息安全和保密工作；9. 其他需要授权审批的重要事项。
七、监督检查1. 公司审计部门负责对授权审批工作进行监督检查，确保制度的有效执行。
2. 对于违反授权审批制度的行为，审计部门有权进行调查和处理，并向公司总经理汇报。
八、附则本制度自发布之日起施行，由公司审计部门负责解释和修订。
公司授权审批管理制度三篇
公司授权审批管理制度三篇篇一：XXXX授权审批管理制度第一章总则第一条为了加强对XXXX各项资金支出审批管理，完善内部控制及提高工作效率，根据国家相关法规和XXXX有关制度文件，特制定本制度。
第二条本制度适用于XXXX总部及其下属子集团。
第三条总裁及各子集团总经理对本单位授权审批会计控制制度的健全和有效实施负责。
第四条授权审批内部会计控制的重点主要包括经济业务事项的审批人员和审核人员，以及批准范围、批准权限、批准程序、承担责任等。
第二章授权审批的基本原则第五条 XXXX及其下属子集团应当建立授权审批的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保授权审批的不相容岗位相互分离、制约和监督。
XXXX及其下属子集团授权审批的不相容岗位包括：1) 审批；2) 业务经办；3) 保管；4) 审核与会计记录；5) 稽核。
第六条 XXXX及其下属子集团内部各级管理层必须在授权范围内行使职权和承担责任，经办人员也必须在授权范围内办理业务。
经办人员应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理业务。
对于审批人超越授权范围审批的业务，经办人员有权拒绝办理，并应及时向审批人的上级授权部门报告。
第七条审批人员只能审批其下级经办的事项。
审批人员不得审批或变相审批自己经办的事项，其经办的经济业务事项，应当由其上级审批；各下属子集团总经理为经济业务事项经办人的，应当由总裁审批。
第八条审批人员和审核人员的设置应遵循如下原则：设置多层审批的，不宜设置审批层次过多。
一般情况下，XXXX及其下属子集团的审批层次一般不超过四层：1) XXXX总部的审批层次为：中心总监、副总裁、总裁；2) 下属子集团的审批层次为：部门经理、分管副总、总经理、XXXX副总裁或总裁（如果超出子集团总经理的权限）。
第三章授权审批的范围及权限第九条审批权限分为审核和审批两类：1) 审批：指有关部门负责人及主管领导对该项开支的合理性和必要性进行批准。
2) 审核：指各级财务人员对已审批的支付款项从单据和数量上加以核准并备案，审核经济事项的审批是否符合流程的规定，各级审批人是否符合审批权限，经办人员是否在授权范围内办理业务。
授权审批管理制度
授权审批管理制度
一、授权权限的设定和细化
二、授权审批的流程
授权审批管理制度需要规定授权流程的具体步骤和相关人员的职责，
从申请、审批到执行全过程进行规范管理。
通常，授权申请人首先需要填
写授权申请表格，表明要求授权的事项、原因和期限，并提供相关的支持
材料。
然后，申请人将申请表格交给直属上级审批。
上级审批人要对申请
进行审核，并确定是否批准。
如果批准，上级审批人需填写授权批准表格，并将表格传递给被授权人，要求其执行。
如果不批准，上级审批人需填写
拒绝表格，并向申请人说明原因。
三、权限控制和保密
授权审批管理制度需要确保授权权限的合理分配，避免出现权限过大
或过小的情况。
通过权限控制，企业可以根据不同岗位的需要，设定不同
的授权权限。
同时，制度还需要对授权过程中的保密工作进行规范，要求
相关人员在授权审批过程中保密申请人的隐私信息。
四、授权审批的周期和记录
五、授权审批的监督和追责
授权审批管理制度需要建立监督机制，确保授权过程的透明度和合法性。
相关人员应接受内部审计或相关部门的审查，对授权过程进行监督，
及时发现和纠正任何违规行为。
对于违反授权审批制度的行为，需要及时
追责，包括责令改正、作出相应处罚或纪律处分。
总之，授权审批管理制度是企业中重要的管理制度，其实施需要准确、规范、透明和公正。
只有通过有效的授权审批管理制度，企业才能确保授
权过程的合法性、有效性和可控性，提高工作效率并减少风险。
授权审批管理制度
授权审批管理制度一、概述授权审批管理制度是企业内部管理体系中的重要组成部分，旨在规范和加强组织内部授权和审批流程，提高管理效率，规避潜在风险，保障企业运营稳定。
本制度适用于公司内部各类审批事项，包括但不限于人事审批、财务审批、采购审批等。
二、授权范围1. 人事审批：涉及人员晋升、调动、薪酬变动等事项，应经相关部门主管审批、人事部门备案；2. 财务审批：包括经费预算、财务报销、审批额度等，需按照公司财务制度执行；3. 采购审批：涉及采购合同、供应商筛选、采购金额超过一定标准等，应按照采购管理流程执行；4. 其他审批：涉及公司重要事项、合同签订、跨部门协作等，须经相关部门负责人审批。
三、授权程序1. 申请：申请人应提交书面审批申请，包括审批事由、审批依据、审批要求等；2. 审批：相关部门负责人对申请进行审批，审批结果应写明审批意见和审批时间；3. 报备：审批通过后，需将审批结果报备相关部门备案，并告知相关人员。
四、审批权限1. 一般审批权限：各部门根据职责范围确定相应的审批权限，严格执行审批权限分级制度；2. 特殊审批权限：重要事宜需报总经理办公室审批，涉及财务金额较大事项需报财务总监审批。
五、授权责任1. 申请人负责提供真实、准确的申请信息，确保审批流程顺利进行；2. 审批人需认真审查申请材料，依法依规作出审批决策，确保审批结果合法合规；3. 涉及财务的审批人需确保审批金额符合公司预算计划，不得超支。
六、审批管理1. 审批记录：审批过程需留有书面审批记录，包括审批申请、审批意见、审批结果等；2. 审批追踪：建立审批跟踪机制，及时跟进审批进度，确保审批流程及时完成；3. 审批监督：公司应设立审批监督岗位，对审批流程进行监督检查，防止违规操作。
七、违规处理对于违反授权审批管理制度的行为，将按公司规定进行处理，包括但不限于批评教育、通报批评、警告处分甚至解除劳动合同等。
八、总结授权审批管理制度的建立和实施，有利于规范企业内部管理，提高决策效率，减少管理风险，是企业持续健康发展的重要保障。
医院内部授权审批管理制度
医院内部授权审批管理制度第一章总则为规范医院内部授权审批流程，提高医院管理效率，保障医院安全和合法权益，特制定本制度。
第二章授权审批的范围和原则1. 授权审批范围医院内部授权审批范围包括但不限于以下事项：人员聘用、调动和解聘；经费使用及资产管理；设备采购和维修；文书档案管理；医学研究项目立项和实施等。
2. 授权审批原则（1）科学决策原则：审批者应充分了解审批项目，进行科学决策，确保审批合法合规；（2）严格授权原则：审批者需严格按照医院内部授权权限进行审批，未经授权不得擅自审批；（3）透明公正原则：审批过程应有据可依，遵循公开、公正、公平的原则，做到公开透明；（4）快捷高效原则：审批过程需高效快捷，提高管理效率。
第三章授权审批的程序和方式1. 授权审批的程序（1）提交审批申请：申请人将审批申请书和相关证明材料提交至相应部门；（2）初审：审批部门对申请进行初步审核，确定是否符合审批条件；（3）综合审批：审批部门对符合条件的申请进行综合审批，确定是否予以支持；（4）最终审批：院领导对审批结果进行最终审批，确定是否正式批准。
2. 授权审批的方式授权审批可以采用书面审批、电子审批、会议决策、系统审批等方式进行。
第四章授权审批的责任和权限1. 授权审批的责任（1）申请人责任：申请人应真实提供申请材料，按规定提交审批申请，并接受审批决定；（2）初审人责任：初审人需认真审核申请材料，做到公正客观、严格把关；（3）综合审批人责任：综合审批人需充分了解审批项目，进行科学决策，确保审批合法合规；（4）最终审批人责任：最终审批人需对审批结果进行最终审批，确保审批结果准确。
2. 授权审批的权限（1）各部门负责人负有相应的授权审批权限，应按照权限范围进行审批；（2）院领导应定期审批重要事项，确保决策权威性和合法性。
第五章授权审批的监督和考核1. 授权审批的监督（1）内部监督：各部门所属审核部门进行监督审批，确保审批程序合法合规；（2）外部监督：相关监管部门和社会公众可对医院授权审批进行监督和检查。
授权审批管理制度
授权审批管理制度1. 引言授权审批是组织中重要的管理措施之一，用于确保合规性、提高效率和保护组织资源。
本文档旨在定义和规范授权审批管理制度，确保授权审批过程的透明性、一致性和有效性。
2. 定义和范围2.1 定义授权审批是指在组织内部，将特定权力或责任委托给特定的员工或部门，并在一定条件下批准其行动或决策的过程。
2.2 范围本授权审批管理制度适用于整个组织，涵盖所有的授权审批活动。
3. 目标本授权审批管理制度的目标是：•提供明确的授权审批流程和规范，确保授权决策的一致性和透明性；•提高授权审批的效率，减少不必要的等待和延误；•加强对授权决策的监督和管理，确保资源的合理利用和风险的控制；•保护组织利益，防止滥用权力和擅自行动。
4. 授权审批流程4.1 申请任何员工或部门都可以提出授权申请。
申请人需要填写授权申请表，包括但不限于以下信息：•被授权人的姓名、职位和工号；•授权事项的描述和目的；•授权权限的具体内容和范围；•授权期限和有效期；•相关附件（如果有）。
4.2 审批授权申请需要经过一系列审批流程。
具体的审批流程可根据不同的授权类别和授权权限进行调整，但必须满足以下原则：•授权审批流程必须明确、透明且可追溯，每一步的审批人和审批结果都应有记录；•审批人应根据授权的性质、范围和风险，进行合理的判断和决策；•若授权申请涉及多个部门或岗位的权限，则需要经过每个相关部门或岗位的审批；•若授权申请涉及高风险或重要资源的使用，则需要获得更高级别主管的批准。
4.3 批准批准授权申请的人员应在审批流程中进行确认，并附上明确的批准意见和日期。
批准后，系统将自动生成授权凭证。
5. 授权管理5.1 授权凭证批准的授权申请将生成授权凭证，作为被授权人行使权限的依据。
授权凭证包括但不限于以下内容：•授权事项的描述和目的；•授权权限的具体内容和范围；•授权期限和有效期；•授权人的姓名和职位；•授权凭证的编码和日期。
5.2 授权变更若授权申请中的某一项发生变化，被授权人应及时向授权部门提交变更申请。
学校授权审批管理制度
第一章总则第一条为了规范学校内部管理，提高工作效率，确保学校各项事务的合规性，根据国家相关法律法规和学校章程，特制定本制度。
第二条本制度适用于学校内部各部门、各单位及其工作人员。
第三条学校实行分级授权审批制度，明确各级别人员的授权范围和审批权限，确保学校管理工作的有序进行。
第二章授权范围与审批权限第四条学校授权范围包括但不限于以下事项：1. 学校重大决策事项；2. 学校重要人事任免；3. 学校财务预算、资金使用；4. 学校固定资产购置、维修；5. 学校教育教学活动安排；6. 学校对外合作与交流；7. 学校其他需要授权审批的事项。
第五条学校审批权限分为以下级别：1. 校长审批权限：校长对学校重大决策事项、重要人事任免、财务预算等具有最终审批权。
2. 主管副校长审批权限：主管副校长在其职责范围内，对学校教育教学、财务管理、固定资产购置等事项具有审批权。
3. 部门负责人审批权限：部门负责人在其职责范围内，对所属部门日常业务、财务支出等事项具有审批权。
4. 主管领导审批权限：主管领导在其职责范围内，对学校教育教学、财务管理、固定资产购置等事项具有审批权。
第三章授权审批程序第六条学校授权审批程序如下：1. 申请人根据授权范围，向有权审批的部门或领导提交申请；2. 有权审批的部门或领导对申请事项进行审查，并在规定时限内作出审批决定；3. 审批决定生效后，申请人按照审批要求办理相关手续；4. 审批决定有异议的，申请人可在规定时限内向有权审批的部门或领导提出申诉。
第七条学校授权审批时限如下：1. 校长审批事项，应在5个工作日内作出决定；2. 主管副校长审批事项，应在3个工作日内作出决定；3. 部门负责人审批事项，应在2个工作日内作出决定；4. 主管领导审批事项，应在1个工作日内作出决定。
第四章监督与责任第八条学校设立授权审批监督管理委员会，负责监督授权审批制度的实施，对违反制度的行为进行调查和处理。
第九条申请人、审批人、监督人等相关人员应按照本制度规定，履行职责，确保授权审批工作的规范、高效。
授权审批管理制度
授权审批管理制度一、制定目的控制公司内部权力的分配，明确每一项工作的责任主体和权限范围；规范公司内部的流程和工作，确保工作的有序展开和高效完成；防止公司内部权力滥用和违规操作的发生，维护公司的合法权益；有效监督工作进程，发现问题及时进行纠正和处理。
二、适用范围本制度适用于公司内所有部门、员工。
三、审批流程1.申请阶段：-员工向直接上级提出具体的申请，填写相关申请表格，附带所需文件和资料。
2.审批流程：-直接上级对申请进行初步审批，审核申请内容和所需材料的完整性。
-若申请符合要求，直接上级将申请提交给相应职能部门负责人进行审批。
-职能部门负责人对申请进行详细审查，判断申请的合理性和可行性。
-若申请需要审批超出职能部门负责人权限范围，则需提交给高级管理层进行审批。
-高级管理层对申请进行终审，并决定是否批准。
3.终审阶段：-直接上级将经过所有审批层级的申请结果通知申请人，并记录到相关文件中。
四、审批标准1.根据不同的申请，设定相应的审批标准，确保申请的内容和目的符合公司的发展战略和政策。
2.能够明确申请所涉及的事项对公司的影响程度和风险。
3.根据公司的组织结构和管理模式，设定不同层级的审批权限，确保审批过程的高效和顺畅。
五、授权范围1.根据岗位职责和工作要求，明确每一位员工的权限范围。
2.对于具有高度风险和重要性的决策和事项，需由高级管理层予以批准。
六、违规处理1.对于超出权限范围的审批，将追究相关人员的责任，并及时纠正错误。
2.反复出现违规行为的人员，视情节轻重，采取相应的惩罚措施。
七、制度执行监督1.建立监督机制，确保授权审批制度的执行有效。
2.监督部门定期对各部门、员工的授权审批情况进行抽查，发现问题及时进行整改。
3.各部门负责人需自觉履行审批权限，确保公司的正常运转和工作的高效完成。
授权审批管理制度的建立和执行，有助于建立公司内部的权力制衡机制，防止权力滥用和违规行为的发生，提高企业治理水平。
决策授权与审批管理制度
决策授权与审批管理制度第一章总则第一条目的与背景为了规范企业决策授权与审批管理的流程，提高决策效率，确保决策的合理性和可控性，特订立本制度。
第二条适用范围本制度适用于本企业中的全部决策授权与审批管理活动。
第三条基本原则1.遵守法律法规，保证决策的合法性和合规性。
2.优化决策流程，提高工作效率。
3.严守保密责任，确保决策机密不外泄。
4.明确权责归属，责权全都。
5.坚持集体决策，充分发扬民主。
6.加强沟通协调，促进部门间的合作。
第二章决策授权管理第四条授权模式1.授权方式分为集中授权和分散授权两种。
2.集中授权：某一高层管理人员集中行使决策权，负责决策并进行授权。
3.分散授权：将决策权下放至事业部门，由相关负责人自行决策。
第五条授权范围1.授权范围依据岗位职责进行规定。
2.高层管理人员拥有企业重点决策的授权，事业部门负责人拥有相关事务的授权。
第六条授权程序1.集中授权：高层管理人员对重点决策进行评估和授权，涉及重点投资、战略决策等均需供应认真的决策料子和分析报告。
2.分散授权：事业部门负责人依据需要自行决策，但需供应决策依据及相应的报告料子，确保决策的合理性。
第七条授权与追责1.授权者应明确告知被授权人承当决策责任。
2.对于经授权人员做出的决策，如有不符合企业规定或法律法规的情况，授权者有权对其进行追责以保证决策合规性。
第三章决策审批管理第八条审批流程1.审批流程分为一级审批、二级审批、三级审批三个层级。
2.一级审批：由部门负责人负责审批。
3.二级审批：由部门负责人的上级负责审批，对涉及重点决策的需要二级审批。
4.三级审批：由高层管理人员负责审批，对涉及极其重点决策的需要三级审批，确保最高层级决策的质量和合理性。
第九条审批程序1.提出申请：申请人将申请表及相关料子提交到相应部门负责人处。
2.一级审批：部门负责人对申请进行审查、评估，并在规定时间内作出审批决议。
3.二级审批：二级审批人对一级审批通过的申请进行审查、评估，并在规定时间内作出审批决议。
公司授权审批管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部控制，规范公司授权审批行为，提高工作效率，确保公司各项业务合法合规，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规及公司章程的规定，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各级部门、子公司以及全体员工。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法合规原则：授权审批行为必须符合国家法律法规、公司章程及内部规章制度的规定。
（二）分级管理原则：根据公司业务性质、风险程度及管理权限，实行分级授权审批。
（三）权责明确原则：明确授权审批权限、责任及义务，确保责任落实到人。
（四）程序规范原则：授权审批程序应当规范、严谨，确保审批过程的公开、透明。
第二章授权审批范围第四条公司授权审批范围包括：（一）公司重大决策、重大事项的决策审批；（二）公司资产、资金、投资等事项的决策审批；（三）公司人事任免、薪酬福利等事项的决策审批；（四）公司对外担保、对外捐赠、关联交易等事项的决策审批；（五）公司采购、销售、研发等日常经营活动的决策审批；（六）公司内部控制制度的制定、修订及实施。
第三章授权审批权限第五条公司授权审批权限分为以下级别：（一）公司董事会：负责公司重大决策、重大事项的决策审批，包括公司发展战略、投资计划、融资计划、人事任免等。
（二）公司经理层：负责公司日常经营管理活动的决策审批，包括资产、资金、投资等事项的决策审批。
（三）部门负责人：负责本部门业务范围内的决策审批，包括采购、销售、研发等事项的决策审批。
（四）普通员工：负责本岗位业务范围内的决策审批，按照公司规定执行。
第四章授权审批程序第六条公司授权审批程序如下：（一）提出申请：申请人根据业务需要，向相关部门或负责人提出申请。
（二）审批：按照授权审批权限，逐级审批。
（三）批准：审批通过后，由相关部门或负责人签署批准意见。
（四）执行：执行部门根据批准意见，组织实施。
第五章监督检查第七条公司审计部门负责对公司授权审批制度执行情况进行监督检查。
公司审批授权管理制度
第一章总则第一条为规范公司内部审批授权管理，明确各部门、各岗位的职责权限，确保公司各项决策的合规性、有效性，降低经营风险，提高工作效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有部门、岗位及其相关人员。
第三条本制度依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等相关法律法规，结合公司实际情况制定。
第二章原则第四条坚持依法依规、权责明确、程序规范、公开透明、高效便捷的原则。
第五条坚持集体决策、民主管理，确保公司决策的科学性、合理性。
第六条坚持逐级审批、分级负责，明确各层级审批权限和责任。
第七条坚持授权与责任相结合，确保授权范围内的决策、执行和监督。
第三章组织机构及职责第八条公司设立审批授权管理部门，负责审批授权管理制度的制定、修订、解释和监督实施。
第九条各部门负责人为本部门审批授权管理的第一责任人，负责本部门审批授权工作的组织实施。
第十条各岗位人员按照岗位职责和权限，履行审批授权管理职责。
第四章审批授权范围第十一条公司审批授权范围包括但不限于以下事项：（一）重大决策事项：如公司发展战略、经营计划、投资计划等。
（二）重要合同签订：如采购合同、销售合同、租赁合同等。
（三）资金使用：如大额资金支付、借款、担保等。
（四）人事任免：如中层以上管理人员、专业技术人员的招聘、选拔、考核、晋升等。
（五）重要资产处置：如土地、房屋、设备等。
（六）其他需要审批授权的事项。
第五章审批程序第十二条审批程序分为以下阶段：（一）提出申请：各部门根据工作需要，向审批授权管理部门提出审批申请。
（二）审核：审批授权管理部门对申请事项进行审核，并提出审核意见。
（三）审批：根据审批权限，由相关部门负责人或审批授权管理部门进行审批。
（四）监督：审批授权管理部门对审批事项进行监督，确保决策的合规性、有效性。
第六章责任追究第十三条对违反本制度规定，未履行审批授权管理职责的，按照公司相关规定追究责任。
第十四条对滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊的，依法依规追究责任。
授权审批管理制度
授权审批管理制度一、概述授权审批管理制度是为了规范公司内部授权审批流程而制定的一套管理体系。
该制度旨在确保授权行为的合法性和合规性，保障授权方与被授权方的权益，提高决策效率，降低风险。
本文将详细介绍授权审批管理制度的要点和流程。
二、授权审批的定义及原则1. 授权审批是指授权方（即授权人）将特定职权、权限或责任转移给被授权方（即被授权人）的过程。
2. 授权行为应遵循以下原则：- 协议一致原则：授权双方应达成一致意见，并明确双方的权责。
- 法律合规原则：授权行为应符合相关法律法规及公司内部规章制度。
- 自愿原则：授权行为应基于被授权人的自愿参与，不存在任何形式的强制。
- 限制原则：授权应明确授权范围、期限和条件，未授权的行为应受到限制。
三、授权审批管理流程1. 授权申请- 被授权人向授权人提交书面授权申请，包括授权理由、授权范围、期限等内容。
- 授权申请应提供必要的支持材料，例如合同、协议等文件。
2. 控制点评审- 授权人通过内部审批系统对授权申请进行评审。
- 根据授权范围和重要性，授权人可将申请提交给相应的审核委员会进行讨论和决策。
3. 审批决策- 授权人或审核委员会对授权申请进行审议，并作出审批决策。
- 审批决策包括通过、拒绝、修改授权条件等。
4. 授权执行- 授权人或审核委员会将授权决策通知被授权人，并确认授权的有效期限和授权条件。
- 被授权人在授权范围内履行相应职责，应确保授权行为的合规性和合法性。
5. 授权监督- 授权人或相关监管部门对授权行为进行监督和评估，确保授权的有效性和合规性。
- 如有需要，授权人可随时对授权决策进行调整或撤销。
四、授权审批管理制度的保障措施1. 信息化管理系统- 公司建立授权审批管理的信息化平台，实现授权申请、审批决策、执行跟踪等环节的电子化管理。
- 通过信息化管理系统，提高审批效率，减少纸质材料的使用。
2. 变更管理- 对于已批准的授权，如需变更授权范围、期限等，需重新提交申请并经过相应的控制点评审和审批决策。
授权审批管理制度
授权审批管理制度授权审批管理制度是企业内部管理制度之一，其主要作用是规范企业内部授权和审批流程，确保企业内部行政管理规范化、科学化、合法化，进而提高企业内部管理效率和效益、提高企业竞争力。
本文将从授权和审批的概念、授权和审批的目的、授权和审批的范围、授权和审批的流程等方面，详细介绍授权审批管理制度的相关内容。
一、授权和审批的概念1、授权：授权是指甲方将其权利、职权、资源等部分或全部委托乙方去行使，甲方仍然是权利的所有人，但权利的使用及效果由乙方享用。
授权是企业内部管理的基础，是企业内部管理中最常用的一种方法。
通过授权，企业能够将业务、工作、能力等向下下放，充分发挥下属员工的智慧和创造性，充分发挥企业的整体竞争力。
2、审批：审批是指根据规定的程序、标准、条件，对企业内部相关行政、经济、技术、人事等方面的事项进行审核、评估的一种管理方式。
在企业内部，所有与企业运营相关的事项都需要通过审批程序，以确保企业的经济效益合法化、规范化、稳定化。
二、授权和审批的目的1、授权的目的（1）提高工作效率：通过授权来实现激发下属员工工作热情和创造性的目的，让下属员工能够充分发挥自身的能力和才华，从而达到高效工作的目的。
（2）减少管理层次：授权能够去除管辖层次，减少决策过程的时间，提高管理效率，降低企业运作成本。
（3）激励员工：通过授权将下属员工的能力和责任下放，让下属员工在更多的方面上得到认同和尊重，从而达到激励员工的目的。
2、审批的目的（1）保障企业经济效益：审批能够有效保障企业经济效益合法化、规范化、稳定化，规范企业内部行政管理。
（2）防范风险：审批程序能够有效避免违法、违规行为的发生，防范企业内部风险。
（3）控制成本：审批程序能够规范企业内部行政规范，控制企业的运营成本，提高企业的整体竞争力。
三、授权和审批的管理范围1、授权的管理范围：（1）财务方面：下属员工能够授权预算编制、财务报表制作、决算审计等方面的工作。
授权审批管理制度
授权审批管理制度授权审批管理制度一、制度目的为规范公司内部授权审批流程，明确授权范围和审批权限，确保公司内部审批程序合法、公正、规范执行，减少不必要的时间和资源浪费，提高公司内部业务流转效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部授权审批事宜。
三、授权范围1.授权范围包括以下几个方面：（1）经理级别及以下员工审批范围：1万元以下的相关费用报销、业务招待费用、印章使用、办公用品采购、信息资料提供等。
（2）部门经理级别及以上员工审批范围：1万元至10万元的相关费用报销、人员招聘、员工考核、内部会议等。
（3）高管以上级别员工审批范围：10万元以上的相关费用报销、投资决策等。
2.授权要求：（1）除经理级别及以下员工审批范围外，其余员工审批需获得上级主管或相关部门的授权。
（2）根据业务需求或部门职能需要，上级主管或相关部门可以收回或重新授权相关员工的审批权限。
四、审批权限1.审批范围内的报销、申请等各种审批事项需经过审批人员审核后，方可移交给下一级审批人员进行审批。
2.原则上，同级证明的公司员工不可以互相代理进行审批。
3.在审批范围内的审批人员须在规定时间内完成审批，如有特殊情况无法完成审批，应及时向申请人说明事由，并延期审批时间。
4.在审批范围内的审批人员应与申请人保持良好的沟通，并及时反馈审批结果。
五、流程规定1.各部门或个人需按照授权审批流程要求办理审批手续，不得随意更改或跳过审批环节。
2.审批人员需要在规定时间内完成审批，并在审批流程中填写必要的审批意见和备注。
3.审批流程应在公司内部流转，不得外泄。
六、违规处理1.如员工未按照本制度执行审批手续，或超越授权范围进行审批，公司纪检部门将依据公司规章制度进行相应处理。
2.如申请人弄虚作假或故意隐瞒事实，在审批过程中被发现，公司纪检部门将依据公司规章制度进行相应处理。
七、其他规定1.本制度可根据需要进行调整，并应在公司内部进行通知。
2.本制度自发布之日起执行。
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公司
授权审批管理制度
第一条目的
为不断提升公司管理水平、加强内部控制和风险管理，同时提高管理效率；明确授权的机制、原则及责任追究，建立合理的授权审批机制，特制定本制度。
本制度对公司及其控股子公司的全部人员有效。
第二条授权审批的原则
2.1 坚持授权的范围和深度与公司内部控制的建立健全程度及管理人员的控制水平相匹配的原则。
2.2 坚持根据公司管理经营情况变化适时调整授权的原则，兼顾相对稳定和持续优化。
2.3 坚持授权与授责相结合，有权必有责，授权范围内的事务产生的结果由被授权人承担，建立责任追究机制。
2.4 坚持授权与监督相结合的原则，确保权利被恰当、有效使
用。
第三条授权审批的范围
3.1 本制度所称授权是指总经理按照公司章程、《总经理工作细则》及董事会的相关规定，对董事会授予其行使的经营管理权限再次分解、下放，赋予公司副总经理及相关部门负责人代表公司处理具体经营事务的决定权，以提高公司经营管理效率的决定。
3.2 总经理授权的范围必须为在公司《总经理工作细则》及董事会相关书面决议中已经明确授予总经理的权限。
具体包括预算内的经营性支出、固定资产购置权、销售折扣审批权、部门经理及以下员工的任免、奖惩、休假、差旅、薪资、福利权；采购合同、销售合同、开关店合同、广告合同等预算内支出项目合同的签署权等。
3.3 公司涉及对外投资、担保、借款、抵押等董事会的权利及
预算外的经营支出、固定资产构建支出等权利，总经理无权授出。
第四条授权审批的程序及管理
4.1 公司《审批授权表》的拟定及修改由财务管理中心负责，
财务管理中心所属内控风险管理部及财务部负责对具体授权事宜的
评估及各主体对已授权利使用的监控，根据公司经营情况的变化、内部控制逐步健全的情况及公司各级管理人员控制能力的提升情况及
各部门对授权的建议和意见提出对公司授权的调整建议，报分管财务副总经理（财务总监）审核、总经理办公会议审核通过，总经理签批后生效。
4.2 公司各部门、各管理岗位对公司已经颁布的《审批授权表》有不同的意见或建议，也可向内控风险管理部及财务部提出书面提案，内控风险管理部及财务部应当适时受理、开展相关调研和评估，并将结果及时回复提案人。
4.3 原则上，内控风险管理部及财务部至少每年对授权审批制
度进行一次全面评估，根据评估情况提出对次年《审批授权表》的具体条款，于每年12月25日前逐级报分管财务副总经理（财务总监）、总经理审批。
4.4 《审批授权表》未涵盖的新业务或者未确定批准权限的项
目发生时，相关业务部门必须事先咨询公司内控风险部。
如有必要，由内控风险部按照上述程序提请公司审批，严禁未经授权实施审批；
4.5 公司通过《审批授权表》授给各副总及各部门经理、子公
司经理的审批权限，原则上各被授权人不得再行授出；各副总认为确有必要授出的，由《审批授权表》明确的各被授权人商内控风险管理部门同意后签署转授权文件授予相应部门负责人，同时将转授权文件副本抄送内控风险管理部及财务部备案，并将该转授权事宜向涉及该转授权限业务的全部部门和员工公告。
第五条授权审批的形式
公司授权审批通过《审批授权表》的形式体现，该《审批授权表》经公司分管财务副总经理（财务总监）、总经理签署并向公司全员公告后生效。
财务部、机要秘书保留签署文件的正本并在OA系统中留置。
第六条控股子公司的授权审批
6.1 根据《公司法》相关规定，公司依法行使对控股子公司的股东权利和义务，向控股子公司派出法定代表人、执行董事，制订并决定投股子公司的以下重大经营决策：经营方针、投资方向、对外投资、担保、借款、抵押、制订控股子公司增加或者减少注册资本的方案、决定控股子公司合并、分立、变更公司形式、解散的方案、决定并审批控股子公司的年度预算、决定控股子公司预算外的经营支出、预算外固定资产构建支出以及利润分配等重大经营管理事项的决策等。
并对控股子公司的日常经营管理活动进行监督管理。
6.2 为提高公司控股子公司管理效率，控股子公司的执行董事（法定代表人）不再行使对子公司的日常经营管理权利，由公司采用竞聘方式选择和派出控股子公司经理，负责控股子公司的日常经营管理工作。
具体规定如下：
6.2.1 控股子公司经理应视同公司部门经理（总监）进行管理，其任免按公司人力资源部的相应任免管理办法及流程进行处理。
6.2.2 控股子公司经理一经任命，将依照公司颁布的《审批授权表》中相应子公司业务审批授权范围在已审批的年度预算内行使公司授予子公司经理的相应审批权限。
6.2.3 控股子公司经理在子公司行使的日常管理权限，需由子公司执行董事签署授权委托书，授予子公司经理行使除本制度第6.1条中应由公司依法行使的所有股东权利和义务外的其他子公司日常
经营管理权限（具体包括在《审批授权表》所载金额范围内的预算内的经营性支出、固定资产购置权、销售折扣审批权；该子公司所属员
工的任免建议、奖惩、休假、差旅、薪资、福利权；采购合同、销售合同、开关店合同、广告合同等预算内支出项目合同的签署权等。
）此授权至该子公司经理不再担任相应职务之日起自动失效。
6.2.4 控股子公司经理向公司销售部总监、营销中心副总裁汇报工作。
控股子公司由营销中心统一指挥，统一执行公司的各项营销管理政策，并由公司营销中心与人力资源部共同制定相应的绩效考核方案，报公司审批后由销售部总监对控股子公司经理进行季度、年度的工作绩效考核。
6.3 控股子公司执行董事应当履行以下职权:
6.3.1 负责召集控股子公司经营汇报会，同时要求控股子公司经理定期（最少每半年一期）向股东(公司)报告子公司经营情况、财务状况和销售业绩。
6.3.2 对控股子公司月度、季度、年度的财务报告的知情权及对控股子公司的内部审计、外部审计的审计结果的知情权。
6.3.3 对控股子公司经营情况的质询权；对聘用的控股子公司经理的考核建议权；对连续出现经营不善、未完成公司确定的子公司业绩考核指标的，或出现其他重大损害子公司利益事项的子公司经理的罢免权。
第七条监督监察
7.1 公司财务部、人力资源部、物流部、信息部、机要秘书等相关职能部门按照《审批授权表》的规定在各自管辖范围内审核、监督被授权人对所授权利的使用。
7.2 公司审计部门每年定期或者不定期审查授权执行情况，并根据审查情况至少每年出具一份检查报告报送公司总经理及董事会。
7.3 公司董事会对控股子公司的经营状况健康性以及持续有效提升经营能力进行审查，对子公司持续经营不善、其经营已与子公司设立的战略目标相偏离或背离，或子公司出现其他重大损害公司利益
事项时，董事会将依照相关问责管理制度对子公司执行董事进行问责。
第八条授权审批的责任追究
公司将不断建立健全责任追究机制，全面贯彻有权必有责，权责必相称的原则，公司各级管理人员必须本着恪尽职守、勤勉尽责的态度以公司价值最大化为原则、在公司章程及各项规章制度规定的范围内审慎行使被授予的各项权利，并全责承担因不当使用权限而引发的各项后果。
具体如下：
8.1 违反公司制度规定不恰当使用权限或超越所授权限处理公
司事务，公司财务部、人力资源部、机要秘书等职能部门应拒绝办理相关事务，同时将其不恰当履职的情形抄送其上级领导；一年内发生类似情形三次，经审计部调查属实的、予以降职处分；
8.2 对其权限范围内的事务玩忽职守、不负责任的审批，一经
发现将给予警告、通报批评等处分，如因此给公司带来不良影响或造成损失的，应该赔偿全部损失并处降职、免职处分；造成重大损失的，由公司决定是否移送司法机关处理。
8.3 被授权人在办理公司事务中有掩盖事实、弄虚作假或滥用
权利、营私舞弊等行为的，一经查实立即予以解职；如因此给公司带来不良影响或造成损失的，被授权人承担全部责任并予以赔偿，同时由公司决定是否移送司法机关处理。
第九条附则
9.1 本制度由财务管理中心内控风险部负责解释。
9.2 本制度经公司董事会审批通过之日起生效。