金杯汽车2020年三季度经营风险报告
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37,904.57
- 32,786.85
- 60,932.67 - 21,636.99
-82.18 25,869.23
- 55,230.79 -42.92 28,616.39
-21.1
-9.36 32.26
2、营运资本变化情况 2020年三季度营运资本为50,908.23万元，与2019年三季度的 -5,338.65万元相比增长了1,053.58%。
2020年三季度 0 1 1
1.53
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 50,908.23万元的营运资本，投融资活动是协调的。
项目名称 营运资本 所有者权益
营运资本增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，金杯汽车2020年三季度的带息负债为 109,655.78万元，实际借款利率水平为0.6%，企业的财务风险系数为1.53。
项目名称 盈亏平衡点的营业收入 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2018年三季度
2019年三季度
0
0
1
1
1 3.32
1 2.71
2020年三季度 数值 增长率(%)
119,161.61
- -5,338.65 -104.48 50,908.23 1,053.58
ห้องสมุดไป่ตู้
87,145.87
- 99,937.25
14.68 170,579.17
70.69
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
非流动负债
固定资产 长期投资
184,023.93 0
-27.09 181,579.8
-29.52
4 198.11 -8.44
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
198,317.05
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债
合计
经营性负债增减变化表(万元)
2018年三季度 数值 增长率(%)
2019年三季度 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
0
45,278.04 1,220.43
16,332.94 435.75 894.45
139,751.49
- 35,902.16 - 783.54 - 14,941.07 - 435.75 - 5,597.04
137,976.88
-20.71 35,984.8
-35.8
34,494.08
- 42,465.61
23.11 31,990.72
-24.67
139,298.15 0
10,509.78 87,703.39 272,005.4
128,506.35
-
0
- 11,591.44
- 15,753.64
-
-7.75 90,570.77
-
0
10.29 12,054.86
-82.04 46,963.46
0
-8.52 14,486.42
- 435.75
525.75 5,785.51
-1.27
0.23 -100 -3.04
3.37
160,091.38
162,827.12
1.71 4,539.34
-97.21
224,252.98
360,238.17
60.64 199,208.7
-44.7
4、营运资金需求的变化
3、经营协调性及现金支付能力 从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，能够 为企业带来17,628.9万元的流动资金，经营业务是协调的。
项目名称
存货
应收账款
其他应收款 预付账款 其他经营性资产 合计
经营性资产增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
2020年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年三季度营运资金需求为负17,628.9万元，与2019年三季度负 161,921.12万元相比，经营活动为企业创造的资金大幅度下降。经营活动 创造的资金随着营业收入的增加而减少，要关注经营业务资金供求状况的 变化。
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
5、现金支付情况 从企业的现金支付能力来看，企业经营业务的开展，能够为企业带来 17,628.9万元的资金。而企业投融资活动又为企业提供了50,908.23万元的 流动资金，结果出现资金闲置，当期闲置支付能力68,537.13万元。
6、整体协调情况 实现利润增加1,953.43万元带来的。
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
金杯汽车2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
金杯汽车2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为0万元，表示当企业 该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。 营业安全水平为100.00%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过 146,210.39万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业承受销 售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
- 32,786.85
- 60,932.67 - 21,636.99
-82.18 25,869.23
- 55,230.79 -42.92 28,616.39
-21.1
-9.36 32.26
2、营运资本变化情况 2020年三季度营运资本为50,908.23万元，与2019年三季度的 -5,338.65万元相比增长了1,053.58%。
2020年三季度 0 1 1
1.53
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 50,908.23万元的营运资本，投融资活动是协调的。
项目名称 营运资本 所有者权益
营运资本增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，金杯汽车2020年三季度的带息负债为 109,655.78万元，实际借款利率水平为0.6%，企业的财务风险系数为1.53。
项目名称 盈亏平衡点的营业收入 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2018年三季度
2019年三季度
0
0
1
1
1 3.32
1 2.71
2020年三季度 数值 增长率(%)
119,161.61
- -5,338.65 -104.48 50,908.23 1,053.58
ห้องสมุดไป่ตู้
87,145.87
- 99,937.25
14.68 170,579.17
70.69
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
非流动负债
固定资产 长期投资
184,023.93 0
-27.09 181,579.8
-29.52
4 198.11 -8.44
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
198,317.05
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债
合计
经营性负债增减变化表(万元)
2018年三季度 数值 增长率(%)
2019年三季度 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
0
45,278.04 1,220.43
16,332.94 435.75 894.45
139,751.49
- 35,902.16 - 783.54 - 14,941.07 - 435.75 - 5,597.04
137,976.88
-20.71 35,984.8
-35.8
34,494.08
- 42,465.61
23.11 31,990.72
-24.67
139,298.15 0
10,509.78 87,703.39 272,005.4
128,506.35
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- 11,591.44
- 15,753.64
-
-7.75 90,570.77
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10.29 12,054.86
-82.04 46,963.46
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160,091.38
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60.64 199,208.7
-44.7
4、营运资金需求的变化
3、经营协调性及现金支付能力 从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，能够 为企业带来17,628.9万元的流动资金，经营业务是协调的。
项目名称
存货
应收账款
其他应收款 预付账款 其他经营性资产 合计
经营性资产增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
2020年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年三季度营运资金需求为负17,628.9万元，与2019年三季度负 161,921.12万元相比，经营活动为企业创造的资金大幅度下降。经营活动 创造的资金随着营业收入的增加而减少，要关注经营业务资金供求状况的 变化。
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
5、现金支付情况 从企业的现金支付能力来看，企业经营业务的开展，能够为企业带来 17,628.9万元的资金。而企业投融资活动又为企业提供了50,908.23万元的 流动资金，结果出现资金闲置，当期闲置支付能力68,537.13万元。
6、整体协调情况 实现利润增加1,953.43万元带来的。
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
金杯汽车2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
金杯汽车2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为0万元，表示当企业 该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。 营业安全水平为100.00%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过 146,210.39万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业承受销 售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。