授信额度计算方法

授信额度的计算

客户授信额度由信用评级确定的客户信用上限、申请额度、金融资产、总资产以及公司剩余可用授信额度等因素共同确定。

根据监管部门相关规定以及公司相关要求，客户的融资融券授信额度=MIN （公司剩余可用授信额度，公司单一客户额度上限，客户申请额度，信用上限，金融资产×50%或总资产×25%）。

即客户授信额度不得超过：

1、公司剩余可用授信额度；

2、公司规定的单一客户额度上限：单一客户融资额度不得超过净资本的2%；融券额度不得超过净资本的1%；

3、客户申请额度；

4、客户信用上限；

5、客户金融资产的50%或总资产的25%。

其中，客户信用上限的确定方法如下：

1、客户信用上限=客户普通账户资产×信用系数。

2、客户普通账户资产包括现金和证券市值，其中，证券市值按客户申请日前一交易日收盘价计算，仅限于人民币计价的证券，且不包括客户账户内被冻结、流动性受限或其他原因导致的资产权利不完整的证券资产。

3、信用系数根据客户征信评级确定的信用等级确定。

附一：客户信用等级及信用系数

公司将客户信用等级分为AAA、AA、A、BBB、BB、B、C、D等八个等级，并对应不同的信用系数。

客户信用评分确定后，根据信用等级对照表，确定客户的信用等级，同时确定客户信用系数。

信用等级及信用系数对照表

1、信用评分等于或高于85分（即被评为A级）的客户，除一般的信用评分程序外，还需由融资融券部负责人审核。

2、信用评分低于60分（即被评为D级）的客户，将被直接拒绝融资融券交易申请。

附二：客户金融资产及总资产确定方法

客户金融资产包括证券账户资产、银行存款、基金份额、期货权益、黄金及理财产品等。客户总资产包括客户的金融资产、房产及其他资产等。具体确定方法如下：

附三：案例解析：

1、客户普通账户资券值为100万元，信用评级为BB（信用系数为0.7），客户未提供任何资产证明材料，客户申请额度100万元。则：

客户信用上限=100*0.7=70万

客户申请额度=100万

客户金融资产的50%或总资产的25%=100*50%=50万

以上三者取最小值，故该客户的授信额度为50万元。

2、客户普通账户资券值为100万元，信用评级为BB（信用系数为0.7）,客户提供一张价值60万元的银行存单，客户申请额度100万元。则：客户信用上限=100*0.7=70万

客户申请额度=100万

客户金融资产的50%或总资产的25%=（100+60）*50%=80万

以上三者取最小值，故该客户的授信额度为70万元。

3、客户普通账户资券值为100万元，信用评级为BB（信用系数为0.7）,客户将60万元的银行存款以银证转账的方式转入普通账户，客户申请额度100万元。则：

客户信用上限=160*0.7=102万

客户申请额度=100万

客户金融资产的50%或总资产的25%=（100+60）*50%=80万

以上三者取最小值，故该客户的授信额度为80万元。

4、客户普通账户资券值为100万元，信用评级为BB（信用系数为0.7）,客户提供一张价值60万元的银行存单以及一套价值200万元的房产，客户申请额度100万元。则：

客户信用上限=100*0.7=70万

客户申请额度=100万

客户金融资产的50%或总资产的25%=max{（100+60）*50%，（100+60+200）*25%}=90万

以上三者取最小值，故该客户的授信额度为70万元。

小结：在不超过公司剩余授信额度及单一客户授信额度上线的情况下，客户的授信额度由以下三者取最小值而得：

1、客户申请额度；

2、客户信用上限；

3、客户金融资产的50%或总资产的25%（金融资产的50%和总资产的25%，两者取大值）