简体 商业银行代客境外理财业务外汇管理操作规程
银监办发〔2006〕164号 中国银行业监督管理委员会办公厅关于商业银行开展代客境外理财业务有关问题的通知
中国银行业监督管理委员会办公厅关于商业银行开展代客境外理财业务有关问题的通知（银监办发…2006‟164号 2006年6月21日）各银监局，各国有商业银行、股份制商业银行：为进一步规范商业银行代客境外理财业务，促进该项业务的健康有序发展，根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》（以下简称《办法》）及相关法律法规和规章的规定，现就有关问题通知如下：一、商业银行（包括外资银行，下同）在积极开展代客境外理财业务的同时，要密切关注和管控代客境外理财业务可能产生的风险，采取切实有效的措施，保护金融消费者的合法权益。
二、商业银行申请开办代客境外理财业务，应按照《办法》的有关规定，提交申请材料。
商业银行递交的与代客境外理财业务相关的内部控制制度，应主要包括：理财业务管理的相关制度；外汇投资或交易管理的相关制度；市场风险管理制度；监管部门要求的其他制度。
商业银行递交的托管协议草案，应说明拟聘请的托管人以及与托管人沟通的情况。
由于管理程序、商务谈判等原因在申请开办代客境外理财业务时，尚无法明确托管人的，商业银行可以暂不填写托管人的情况，但在协议草案中应明确说明商业银行与托管人的主要权利和义务。
商业银行明确托管人后，应将托管人的基本情况及时报告监管部门。
商业银行递交的可行性报告，主要包括以下内容：开展代客境外理财业务的主要策略；相关市场分析；管理与操作程序；风险管控措施；资源保障情况等。
三、外资银行申请开办代客境外理财业务的条件和要求与中资商业银行基本相同，但外资银行应按照中国银监会批准的业务范围开展代客境外理财业务。
获准经营人民币业务的外资银行，可以在已开放人民币业务的地域向获准服务的客户对象发售人民币理财产品，在国家外汇管理局批准的代客境外理财额度范围内，以人民币购汇办理代客境外理财业务。
外资银行申请开办代客境外理财业务，由其主报告行或总行向所在地银监会派出机构递交申请材料。
所在地银监会派出机构受理和初审后，报银监会审查和决定。
中国银监会办公厅关于调整商业银行代客境外理财业务境外投资范围的通知-银监办发[2007]114号
![中国银监会办公厅关于调整商业银行代客境外理财业务境外投资范围的通知-银监办发[2007]114号](https://img.taocdn.com/s3/m/28656c370166f5335a8102d276a20029bd646384.png)
中国银监会办公厅关于调整商业银行代客境外理财业务境外投资范围的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------中国银监会办公厅关于调整商业银行代客境外理财业务境外投资范围的通知（银监办发〔2007〕114号）各银监局，各国有商业银行、股份制商业银行：自《关于商业银行开展代客境外理财业务有关问题的通知》（银监办发〔2006〕164号，以下简称《通知》）公布以来，商业银行开展代客境外理财业务基本理顺了相关业务流程，积累了投资经验。
在商业银行严格区分自有资金与客户资金进行境外投资并根据客户类别销售产品的前提下，为进一步丰富代客境外理财产品投资品种，促进该项业务稳健发展，现对境外投资范围做如下调整并提出相关要求：一、《通知》第六条第四款中“不得直接投资于股票及其结构性产品、商品类衍生产品，以及BBB级以下证券”的规定调整为：不得投资于商品类衍生产品，对冲基金以及国际公认评级机构评级BBB级以下的证券。
二、商业银行发行投资于境外股票的代客境外理财产品时，需满足以下条件：（一）所投资的股票应是在境外证券交易所上市的股票。
（二）投资于股票的资金不得超过单个理财产品总资产净值的50%；投资于单只股票的资金不得超过单个理财产品总资产净值的5%。
商业银行应在投资期内及时调整投资组合，确保持续符合上述要求。
（三）单一客户起点销售金额不得低于30万元人民币（或等值外币）。
（四）客户应具备相应的股票投资经验。
商业银行应制定具体评估标准及程序，对客户的股票投资经验进行评估，并由客户对相关评估结果进行签字确认。
（五）境外投资管理人应为与中国银监会已签订代客境外理财业务监管合作谅解备忘录的境外监管机构批准或认可的机构。
中国银行业监督管理委员会、国家外汇管理局关于印发《信托公司受托境外理财业务管理暂行办法》的通知
中国银行业监督管理委员会、国家外汇管理局关于印发《信托公司受托境外理财业务管理暂行办法》的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销),国家外汇管理局•【公布日期】2007.03.12•【文号】银监发[2007]27号•【施行日期】2007.03.12•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】信托与投资,外汇管理正文中国银行业监督管理委员会、国家外汇管理局关于印发《信托公司受托境外理财业务管理暂行办法》的通知（银监发[2007]27号）各银监局，国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，中诚信托投资有限责任公司、中信信托投资有限责任公司、中国对外经济贸易信托投资有限责任公司：为促进信托公司健康发展，鼓励具备资质的信托公司进行审慎金融创新，提高自身竞争能力，在严抓风险控制和防范的同时，落实“分类监管，扶优限劣”的监管政策，中国银行业监督管理委员会和国家外汇管理局制定了《信托公司受托境外理财业务管理暂行办法》。
现将该办法印发给你们，请遵照执行。
二○○七年三月十二日信托公司受托境外理财业务管理暂行办法第一章总则为规范信托公司受托境外理财业务，根据《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规的规定，制定本办法。
本办法所称受托境外理财业务，是指境内机构或居民个人（以下简称委托人）将合法所有的资金委托给信托公司设立信托，信托公司以自己的名义按照信托文件约定的方式在境外进行规定的金融产品投资和资产管理的经营活动。
投资收益与风险按照法律法规规定和信托文件约定由相关当事人承担。
信托公司开展受托境外理财业务，应当遵守境内外相关法律法规及本办法规定，并采取切实有效的措施，加强相关风险的管理。
中国银行业监督管理委员会（以下简称中国银监会）负责信托公司受托境外理财业务的准入管理和业务管理。
国家外汇管理局（以下简称国家外汇局）负责信托公司受托境外理财业务涉及的外汇管理。
外币兑换业务的规章制度及操作流程（代兑点）
外币兑换业务的规章制度及操作流程（代兑点）第一篇：外币兑换业务的规章制度及操作流程(代兑点)办理外币兑换业务的内部管理办法根据中国人民银行《个人外汇管理办法》（中国人民银行令［2006］第3号）、国家外汇管理局《个人外汇管理办法实施细则》（汇发[2007]1号）、《国家外汇管理局关于改进外币兑换机构外汇管理有关问题的通知》（汇发[2007]48号）以及中国工商银行股份有限公司《代兑机构本外币兑换业务管理暂行办法》等相关规定，特制定本内部管理办法。
第一条本办法所称“本外币兑换业务”，仅限于外币兑换人民币业务。
外币兑换人民币业务是指为境内外个人办理的可自由兑换的外币现钞及旅行支票与人民币之间的兑换业务。
第二条办理外币现钞兑换和旅行支票兑付业务，必须严格执行国家外汇管理局有关外汇管理政策、法规，严格执行中国工商银行的各项规章制度。
第三条根据中国工商银行股份有限公司海宁支行授权，在营业场所醒目的位置悬挂或设置个人本外币兑换服务标识。
第四条本外币兑换工作人员实行执证上岗。
办理外币兑换人员必须是经过中国工商银行股份有限公司海宁支行培训合格的正式员工，并持有该行颁发的上岗证。
如更换、调离本外币兑换工作人员，应以书面方式及通知中国工商银行股份有限公司海宁支行。
第五条本外币兑换业务的兑换牌价按中国工商银行股份有限公司当天发布的《中国工商银行人民币外汇牌价》办理，中国工商银行股份有限公司海宁支行负责将每天《中国工商银行人民币外汇牌价》以传真方式发送本公司，本外币兑换经办人员每日必须做好《中国工商银行人民币外汇牌价》接收工作。
第六条我公司经办人员每天根据中国工商银行股份有限公司提供的人民币外汇牌价在营业场所的显著位置进行公布，并严格按照当日的人民币外汇牌价办理本外币兑换业务。
在法定休假日办理的兑换业务，应使用最近一个营业日的人民币外汇牌价。
第七条办理外币现钞兑换及旅行支票业务，必须在指定的专用柜台，并在监控设备有效监测下进行，实行双人操作制度，交叉复核。
(简体)商业银行代客境外理财业务外汇管理操作规程
第六条商业银行从事代客境外理财业务，应在募集期结束后，将募集的资金按原币种直接划至境内托管账户。境内托管账户可同时包含人民币账户和外汇账户。
第二条商业银行申请境外理财投资购汇额度，应遵守下列申请程序：
(一)在全国范围内经营业务的中资商业银行申请代客境外理财投资购汇额度，应由总行向国家外汇管理局递交申请材料。
(二)城市和农村商业银行申请代客境外理财投资购汇额度，应向所在地国家外汇管理局分局、外汇管理部、中心支局、支局(以下简称“外汇局”)递交申请材料。外汇局初审后，逐级报国家外汇管理局批准。
(三)外资银行申请代客境外理财投资购汇额度，由其主报告行或者总行向外汇局递交申请材料。外汇局初审后，逐级报国家外汇管理局批准。
是全球最快的 MT4 外汇黄金喊单平台，目前拥有半年 500%利润以上收益高级操盘手 3 个,带客户自动交易赚钱
第三条商业银行以客户自有外汇资金从事代客境外理财业务的，无需申请投资额度。
商业银行将划入境内托管账户的人民币资金购汇，按照对客户结售汇业务的模式办理，并由境内托管人根据资金支付指令通过境内托管账
是全球最快的 MT4 外汇黄金喊单平台，目前拥有半年 500%利润以上收益高级操盘手 3 个,带客户自动交易赚钱
户完成相应的人民币划付和外汇接收操作。商业银行应在与投资者签署的代客境外理财委托协议中，明确募集人民币资金购汇所使用人民币汇价的确定原则。
第四条商业银行的代客境外理财投资购汇额度可以循环使用。其累计购汇与累计结准的购汇额度。
第五条境内居民个人以自有外汇资金购买商业银行代客境外理财产品的，不得直接使用外币现钞，只能使用本人存放于境内银行的外币现钞存款和现汇存款。涉及钞转汇的，参照B股有关规定办理。赎回款和分红款由境内托管账户或者经商业银行账户划转至原外汇存款账户或者指定账户，不得直接提取现钞或者结汇。
银行从业资格考试《个人理财》知识点：代客境外理财业务
银行从业资格考试《个人理财》知识点：代客境外理财业务《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》1.代客境外理财业务的基本概念商业银行通过发售代客境外理财产品募集客户资金后，代理客户在境外进行投资，投资的收益和风险均由客户承担。
与以往的银行理财产品相比，代客境外理财产品具有以下特点：第一，资金投资市场在境外。
第二，可投资的境外金融产品和境外金融市场有限。
目前，商业银行不得代客投资于境外商业类衍生产品，对冲基金以及国际公认评级BBB级以下的证券。
第三，可以直接用人民币投资。
客户可以用自有外汇或人民币购买代客境外理财产品，银行代替客户统一在国家外汇管理局换汇后进行境外投资。
投资代客境外理财产品主要面临市场风险和信用风险。
2.个人理财业务活动相关的重要内容（1）业务准入管理商业银行取得代客境外理财业务资格后，向境内机构发售理财产品或提供综合理财服务，准入管理适用报告制，报告程序和要求以及相关风险的管理参照个人理财业务管理的有关规定执行。
第十三条商业银行受投资者委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向外汇局申请代客境外理财购汇额度。
商业银行接受投资者委托以投资者的自有外汇进行境外理财投资的，其委托的金额不计入外汇局批准的投资购汇额度。
第十五条在经批准的购汇额度范围内，商业银行可向投资者发行以人民币标价的境外理财产品，并统一办理募集人民币资金的购汇手续。
第十六条境外理财资金汇回后，商业银行应将投资本金和收益支付给投资者。
投资者以人民币购汇投资的，商业银行结汇后支付给投资者；投资者以外汇投资的，商业银行将外汇划回投资者原账户，原账户已关闭的，可划入投资者指定的账户。
（2）资金流出入管理第十九条商业银行境外理财投资，应当委托经银监会批准具有托管业务资格的其他境内商业银行作为托管人托管其用于境外投资的全部资产。
第二十条除中国银监会规定的职责外，托管人还应当履行下列职责：（三）保存商业银行的资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇和资金往来记录等相关资料，其保存的时间应当不少于15年；第二十二条商业银行在收到外汇局有关购汇额度的批准文件后，应当持批准文件，与境内托管人签订托管协议，并开立境内托管账户。
合格境内机构投资者境外证券投资外汇管理规定-国家外汇管理局公告2013年第1号
合格境内机构投资者境外证券投资外汇管理规定正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 国家外汇管理局公告（2013年第1号）根据《中华人民共和国外汇管理条例》及相关规定，国家外汇管理局制定了《合格境内机构投资者境外证券投资外汇管理规定》，现予公布，自公布之日起施行。
附件：合格境内机构投资者境外证券投资外汇管理规定国家外汇管理局2013年8月21日附件：合格境内机构投资者境外证券投资外汇管理规定第一章总则第一条为规范合格境内机构投资者（以下简称合格投资者）境外证券投资外汇管理，根据《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号，以下简称《外汇管理条例》）及相关规定，制定本规定。
第二条本规定所称合格投资者是指取得相关部门批准或许可开展境外证券等投资（以下简称境外投资）的境内机构，包括但不限于：商业银行、证券公司、基金管理公司、保险机构、信托公司等。
合格投资者可以自有资金或募集境内机构和个人资金，投资于法规及相关部门允许的境外市场及产品（银行自有资金境外运用除外）。
第三条国家外汇管理局及其分局、外汇管理部（以下简称外汇局）依法对合格投资者境外投资的投资额度、资金账户、资金收付及汇兑等实施监督、管理和检查。
第二章投资额度管理第四条国家外汇管理局依法批准单个合格投资者境外投资额度（以下简称投资额度）。
第五条合格投资者申请投资额度，应向国家外汇管理局提交以下材料：（一）《合格境内机构投资者境外证券投资申请表》（见附1）；（二）相关部门对合格投资者境外投资资格批准或许可文件复印件。
法规规定需要取得经营外汇业务资格的机构，还需提供外汇局等部门出具的经营外汇业务资格文件或凭证；（三）合格投资者与境内托管行签订的托管协议草案；（四）国家外汇管理局要求的其他材料。
(繁体)商业银行代客境外理财业务外汇管理操作规程
附件：商業銀行代客境外理財業務外匯管理操作規程第一條為便於商業銀行規範辦理代客境外理財業務，根據《商業銀行開辦代客境外理財業務管理暫行辦法》及有關外匯管理規定，制定本操作規程。
第二條商業銀行申請境外理財投資購匯額度，應遵守下列申請程式：（一）在全國範圍內經營業務的中資商業銀行申請代客境外理財投資購匯額度，應由總行向國家外匯管理局遞交申請材料。
（二）城市和農村商業銀行申請代客境外理財投資購匯額度，應向所在地國家外匯管理局分局、外匯管理部、中心支局、支局（以下簡稱“外匯局”）遞交申請材料。
外匯局初審後，逐級報國家外匯管理局批准。
（三）外資銀行申請代客境外理財投資購匯額度，由其主報告行或總行向外匯局遞交申請材料。
外匯局初審後，逐級報國家外匯管理局批准。
第三條商業銀行以客戶自有外匯資金從事代客境外理財業務的，無需申請投資額度。
第四條商業銀行的代客境外理財投資購匯額度可以迴圈使用。
其累計購匯與累計結匯之間的差額（收益部分除外），不得超過國家外匯管理局核准的購匯額度。
第五條境內居民個人以自有外匯資金購買商業銀行代客境外理財產品的，不得直接使用外幣現鈔，只能使用本人存放於境內銀行的外幣現鈔存款和現匯存款。
涉及鈔轉匯的，參照B股有關規定辦理。
贖回款和分紅款由境內託管帳戶或經商業銀行帳戶劃轉至原外匯存款帳戶或指定帳戶，不得直接提取現鈔或結匯。
境內機構不得以債務性外匯資金購買商業銀行代客境外理財產品。
境內機構以自有外匯資金購買銀行代客境外理財產品的，贖回款或分紅款由境內託管帳戶或經商業銀行帳戶劃回境內機構的原外匯帳戶。
第六條商業銀行從事代客境外理財業務，應在募集期結束後，將募集的資金按原幣種直接劃至境內託管帳戶。
境內託管帳戶可同時包含人民幣帳戶和外匯帳戶。
商業銀行將劃入境內託管帳戶的人民幣資金購匯，按照對客戶結售匯業務的模式辦理，並由境內託管人根據資金支付指令通過境內託管帳戶完成相應的人民幣劃付和外匯接收操作。
商業銀行應在與投資者簽署的代客境外理財委託協定中，明確募集人民幣資金購匯所使用人民幣匯價的確定原則。
外汇管理常用法规目录
附件：外汇管理常用法规目录第一部分综合类常用法规目录1.中华人民共和国外汇管理条例（国务院令第532号）2.结汇、售汇及付汇管理规定（银发[1996]210号）3.境内机构外币现钞收付管理暂行办法（[96]汇管函字第211号）4.境内外汇划转管理暂行规定（[97]汇管函字第250号）第二部分经常项目外汇管理常用法规目录一、货物贸易外汇管理5.国家外汇管理局、海关总署关于进行“口岸电子执法系统”出口收汇核销联网核查试点的通知（汇发[2001]7号）6.海关总署、对外贸易经济合作部、国家税务总局、国家工商行政管理总局、国家外汇管理局、国家质量监督检验检疫总局关于在全国范围内对口岸电子执法系统入网用户进行资格审查的通知（署通发[2001]188号）7.国家外汇管理局、海关总署关于进一步加强加工贸易深加工结转售付汇及核销管理有关问题的通知（汇发[2001]64号）8.国家外汇管理局、海关总署关于在全国范围内试运行“口岸电子执法系统”出口收汇系统的通知（汇发[2001]102号）9.国家外汇管理局关于正式运行“口岸电子执法系统”出口收汇系统的通知（汇发[2001]140号）10.国家外汇管理关于对深加工结转项下以人民币结算办理出口核销所需凭证请示的批复（汇复[2002]175号）11.国家外汇管理局关于印发《出口收汇核销管理办法实施细则》和《出口收汇核销管理操作规程》的通知（汇发[2003]107号）12.国家外汇管理局国家税务总局关于“出口收汇核报系统”的核销数据传送及退税数据使用有关问题的通知（汇发[2003]126号）13.国家外汇管理局关于下发“境内银行涉外收付相关凭证管理规定”的通知（汇发[2004]45号）14.国家外汇管理局关于进一步简化出口收汇核销手续有关问题的通知（汇发[2005]73号）15.国家税务总局、国家外汇管理局关于试行申报出口退税免予提供纸质出口收汇核销单的通知（国税函[2005]第1051号）16.国家税务总局、国家外汇管理局关于远期收汇出口货物出口退税有关问题的通知（国税发[2006]168号）17.国家外汇管理局关于实行网上公布结汇关注企业名单有关问题的通知（汇发[2007]33号）18.国家外汇管理局关于实施《出口收结汇联网核查办法》有关问题的通知（汇发[2008]31号）19.国家外汇管理局商务部海关总署关于印发《出口收结汇联网核查办法》的通知（汇发[2008] 29号）20.国家外汇管理局关于货物贸易项下违反外汇管理行为有关处罚问题的通知（汇发[2008] 34号）21.国家外汇管理局综合司关于凭纸质出口报关单办理贸易收结汇有关问题的通知（汇综发[2008]118号）22.国家外汇管理局综合司关于在出口与收汇主体不一致情况下实施联网核查有关问题的通知（汇综发[2008]122号）23.国家外汇管理局综合司关于出口收结汇联网核查系统正式运行的通知（汇综发[2008]128号）24.国家外汇管理局综合司关于发布《进出口收付汇核销业务应急预案》的通知（汇综发[2008]144号）25.国家外汇管理局关于下发《出口收结汇联网核查操作规程》的通知（汇发[2008] 42号）26.国家外汇管理局关于改进出口收结汇联网核查管理有关问题的通知（汇发[2009]10号）27.海关总署、国家外汇管理局关于加强进口付汇、出口收汇进出口货物报关单管理和加强防伪鉴别措施的联合通知（署监[1996]28号）二、服务贸易、收益及经常转移外汇管理28.关于下发《贸易进口付汇核销监管暂行办法》的通知（[1997]汇国发字第01号）29.关于下发《进口付汇核销贸易真实性审核规定》的通知（[98]汇国函字第199号）30.关于完善售付汇管理的通知（汇函[1998]27号）31.关于印发《规范进出口代理业务的若干规定》的通知（[1998]外经贸政发第725号）32.关于转发《海关总署、中国人民银行、国家外汇管理局关于试点和推广进出口报关单联网核查系统的通知》的通知（汇发[1998]68号）33.关于保税仓库外汇管理有关问题的通知（汇发[1998]97号）34.国家外汇管理局关于印发《深加工结转(转厂)售付汇及核销操作程序》的通知（汇发[1999]78号）35.国家外汇管理局关于进口付汇核销报审手续有关问题的通知（汇发[2001]98号）36.国家外汇管理局关于进一步调整进出口核销管理政策有关问题的通知（汇发[2002]65号）37.国家外汇管理局关于印发《贸易进口付汇核销管理操作规程》的通知（汇发[2002]113号）38.国家外汇管理局、海关总署关于对凭进口货物报关单证明联办理售付汇及核销实行分类管理的通知（汇发[2003]15号）39.国家外汇管理局、海关总署关于纸质进出口报关单及相关电子底账有关问题的通知（汇发[2003]14号）40.国家外汇管理局关于境内机构对外贸易中以人民币作为计价货币有关问题的通知（汇发[2003]29号）41.国家外汇管理局关于印发《进出口收付汇逾期未核销行为处理暂行办法》的通知（汇发[2003]40号）42.海关总署、国家外汇管理局关于将“进口报关单联网核查系统”迁移到中国电子口岸运行有关问题的通知（署电发[2003]249号）43.国家外汇管理局关于印发《边境贸易外汇管理办法》的通知（汇发[2003]113号）44.国家外汇管理局关于规范凭收汇凭证办理进口付汇核销手续有关问题的通知（汇发[2004]76号）45.国家外汇管理局关于印发《货到汇款项下贸易进口付汇自动核销管理规定》的通知（汇发[2004]82号）46.国家外汇管理局关于个人对外贸易经营有关外汇管理问题的通知（汇发[2004]86号）47.国家外汇管理局关于印发《进口付汇逾期未核销备查管理规定》的通知（汇发[2004]101号）48.国家外汇管理局关于印发《进口付汇差额核销管理办法》的通知（汇发[2004]116号）49.国家外汇管理局关于进一步简化贸易进口付汇及核销手续有关问题的通知（汇发[2005]67号）50.国家外汇管理局关于印发《个人外汇管理办法实施细则》的通知（汇发[2007]1号）51.国家外汇管理局综合司关于发布《进出口收付汇核销业务应急预案》的通知（汇综发[2008]144号）52.关于非贸易项下结汇、售汇及付汇管理有关问题的通知（（96）汇管函字第209号）三、个人外汇管理53.个人外汇管理办法（中国人民银行令[2006]第3号）54.关于加强对引进无形资产售付汇管理有关问题的通知（（98）汇管函字第092号）55.国家外汇管理局关于外汇指定银行办理利润、股息、红利汇出有关问题的通知（汇发[1998]29号）56.国家外汇管理局关于中资外汇指定银行外汇利润结汇的通知（汇发[1999]189号）57.国家外汇管理局关于修改《加强对引进无形资产售付汇管理有关问题的通知》并转发国家版权局国权[1999]15号文的通知（汇发[1999]283号）58.国家外汇管理局关于修改《关于外汇指定银行办理利润、股息、红利汇出有关问题的通知》的通知（汇发[1999]308号）59.国家外汇管理局关于简化外商投资企业技术引进售付汇管理手续的通知（汇发[1999]319号）60.国家外汇管理局关于旅行社旅游外汇收支管理有关问题的通知（汇发[2001]3号）61.国家外汇管理局、农业部关于印发《远洋渔业企业远洋渔业外汇收支管理暂行规定》的通知（汇发[2001]49号）62.关于加强技术引进合同及售付汇管理的补充通知（外经贸技发[2001]98号）63.国家外汇管理局关于国际海运业外汇收支管理有关问题的通知（汇发[2001]58号）64.国家外汇管理局关于对旅行社代售国际机票业务兑换外汇有关问题的批复（汇复[2001]213号）65.国家税务总局、国家外汇管理局关于加强外国公司船舶运输收入税收管理及国际海运业对外支付管理的通知（国税发[2001]139号）66.关于加强技术进口合同售付汇管理的通知（外经贸技发[2002]50号）67.国家外汇管理局关于下发《非贸易售付汇及境内居民个人外汇收支管理操作规程》（试行）的通知（汇发[2002]29号）68.国家外汇管理局关于旅行社组织境内居民赴香港、澳门地区旅游有关外汇管理问题的通知（汇发[2002]31号）69.国家外汇管理局关于调整专利权许可用汇审核凭证等有关问题的通知（汇发[2002]34号）70.国家外汇管理局关于调整中国公民出境旅游购汇政策的通知（汇发[2002]55号）71.国家税务总局、国家外汇管理局关于加强外国公司船舶运输收入税收管理及国际海运业对外支付管理的补充通知（国税发[2002]107号）72.国家外汇管理局关于旅游外汇管理有关问题的通知（汇发[2002]84号）73.国家外汇管理局关于旅行社组织内地居民赴香港澳门旅游有关外汇管理问题的补充通知（汇发[2002]109号）74.国家外汇管理局关于现行法规中没有明确规定的非贸易项目售付汇有关问题的通知（汇发[2003]35号）75.国家外汇管理局关于跨国公司非贸易售付汇管理有关问题的通知（汇发[2004]62号）76.国家外汇管理局关于企业和预算外单位公务出国用汇管理有关问题的通知（汇发[2004]117号）77.国家外汇管理局综合司关于调整部分服务贸易项下售付汇政策有关问题的通知（汇综发[2006]73号）78.国家外汇管理局关于调整经常项目外汇管理政策的通知（汇发[2006]19号）79.国家外汇管理局国家税务总局关于服务贸易等项目对外支付提交税务证明有关问题的通知（汇发[2008]64号）80.国家外汇管理局海关总署关于印发《携带外币现钞出入境管理暂行办法》的通知（汇发[2003]102号）四、外汇账户管理法规81.国家外汇管理局关于印发《携带外币现钞出入境管理操作规程》的通知（汇发[2004]21号）82.个人外汇管理办法（中国人民银行令[2006]第3号）83.国家外汇管理局关于印发《个人外汇管理办法实施细则》的通知（汇发[2007]1号）84.国家外汇管理局综合司关于境外个人购汇管理有关问题的通知（汇综发[2008]159号）85.境内外汇账户管理规定（银发[1997]416号）86.境外外汇账户管理规定（[97]汇政发字第10号）87.国家外汇管理局关于调整经常项目外汇管理政策的通知（汇发[2006]19号）88.国家外汇管理局综合司关于下发《经常项目外汇账户和境内居民个人购汇操作规程》的通知（汇综发[2006]32号）89.国家外汇管理局关于境内机构自行保留经常项目收入的通知（汇发[2007]49号）90.国家外汇管理局关于通过外汇账户办理外汇业务有关问题的通知（汇发[2008]60号）第三部分资本项目外汇管理常用法规目录一、外商直接投资外汇管理91.《国家外汇管理局关于下发<外商投资企业外汇登记管理暂行办法>的通知》（汇资函[1996]187号）92.《关于加强外商投资企业审批、登记、外汇及税收管理有关问题的通知》（外经贸法发[2002]575号）93.《财政部、国家外汇管理局关于进一步加强外商投资企业验资工作及健全外资外汇登记制度的通知》（财会[2002]1017号）94.《国家外汇管理局关于完善外商直接投资外汇管理工作若干问题的通知》（汇发[2003]30号）95.《国家外汇管理关于境内居民通过境外特殊目的公司融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发[2005]75号）96.《关于外国投资者并购境内企业的规定》（商务部2006年第10号令）97.《国家外汇管理局综合司关于完善外商投资企业外汇资本金支付结汇管理有关业务操作问题的通知》（汇综发[2008]142号）二、境外直接投资98.《国家外汇管理局关于境内企业境外放款外汇管理有关问题的通知》（汇发[2009]24号）99.《国家外汇管理局关于发布<境内机构境外直接投资外汇管理规定>的通知》（汇发[2009]30号）三、外债管理100.《外债管理暂行办法》（国家发展计划委员会[2003]第28号令）101.《国家外汇管理局关于实施<境内外资银行外债管理办法>有关问题的通知》（汇发[2004]59号）102.《国家外汇管理局关于完善外债管理有关问题的通知》（汇发[2005]74号）四、对外担保管理103.《境内机构对外担保管理办法》（银发[1996]302号）及其《实施细则》（[97]汇政发字第10号）104.《国家外汇管理局关于调整境内银行为境外投资企业提供融资性对外担保管理方式的通知》（汇发[2005]61号）五、贸易信贷管理105.《国家外汇管理局关于实行企业货物贸易项下外债登记管理有关问题的通知》（汇发[2008]30号）106.《国家外汇管理局关于对企业货物贸易项下对外债权实行登记管理有关问题的通知》（汇发[2008]56号）107.《国家外汇管理局关于完善企业货物贸易项下外债登记管理有关问题的通知》（汇发[2008]73号）六、合格境外机构投资者（QFII）108.《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》（中国证券监督管理委员会、中国人民银行、国家外汇管理局2006年第36号令）109.《合格境外机构投资者境内证券投资外汇管理规定》（国家外汇管理局2009年第1号公告）110.《国家外汇管理局国家税务总局关于服务贸易等项目对外支付提交税务证明有关问题的通知》（汇发[2008]64号）（QFII收益汇出的核准依据）七、合格境内机构投资者QDII111.《中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、国家外汇管理局关于发布<商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法>的通知》（银发[2006]121号）112.《国家外汇管理局关于印发<商业银行代客境外理财业务外汇管理操作规程的通知>》（汇综发[2006]135号）113.《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》（中国证券监督管理委员会2007年第46号令）114.《国家外汇管理局关于基金管理公司和证券公司境外证券投资外汇管理有关问题的通知》（汇发[2009]47号）115.《保险资金境外投资管理暂行办法》（中国保险监督管理委员会、中国人民银行、国家外汇管理局 2007年第2号令）116.《中国银行业监督管理委员会、国家外汇管理局关于印发<信托公司受托境外理财业务管理暂行办法>的通知》（银监发[2007]27号）八、H股管理117.《国家外汇管理局中国证监会关于进一步完善境外上市外汇管理有关问题的通知》（汇发[2002]77号）118.《国家外汇管理局关于完善境外上市外汇管理有关问题的通知》（汇发[2003]108号）119.《国家外汇管理局关于境外上市外汇管理有关问题的通知》（汇发[2005]6号）九、个人财产对外转移120.《个人财产对外转移售付汇管理暂行办法》（中国人民银行公告[2004]第16号）121.《国家税务总局国家外汇管理局关于个人财产对外转移提交税收证明或者完税凭证有关问题的通知》（国税发[2005]13号）122.《国家外汇管理局外交部公安部监察部司法部关于实施<个人财产对外转移售付汇管理暂行办法>有关问题的通知》(汇发[2005]9号)第四部分国际收支统计与监测常用法规目录123.《国际收支统计申报办法》（1995年8月30日国务院批准，1995年9月14日中国人民银行行长第2号令发布）124.《国家外汇管理局关于下发〈国际收支统计申报办法实施细则〉的通知》（汇发［2003］21号）125.《通过金融机构进行国际收支统计申报业务操作规程（试行）》（汇发［2009］35号、汇发［2009］37号、汇发［2009］43号、汇发［2009］45号）126.《国家外汇管理局关于下发“境内银行涉外收付相关凭证管理规定”的通知》（汇发［2004］45号）127.《国家外汇管理局关于下发〈国际收支统计间接申报核查制度（试行）〉的通知》（汇发［2003］1号）128.国家外汇管理局国际收支司《关于下发<金融机构对境外资产负债及损益申报业务操作规程>的通知》（（96）汇国发字第13号）129.国家外汇管理局国际收支司《关于下发<汇兑业务统计申报操作规程>的通知》（（96）汇国发字第16号）130.《国家外汇管理局关于印发<贸易信贷调查制度>和<贸易信贷调查实施方案>的通知》（汇发[2006]67号）131.《国家外汇管理局综合司关于境内金融机构补充申报直接投资数据有关事项的通知》（汇综发[2008]24号）132.《国家外汇管理局综合司关于境内银行报送非居民账户数据的通知》（汇综发[2008]51号）133.国家外汇管理局《关于中资金融机构试行报送外汇资产负债统计报表的通知》（汇发[2008]52号）134.《国家外汇管理局关于中资金融机构报送外汇资产负债统计报表的通知》（汇发[2009]6号）135.《国家外汇管理局综合司关于跨境贸易人民币结算中国际收支统计申报有关事宜的通知》（汇综发[2009]90号）第五部分金融机构外汇业务管理常用法规目录一、银行结售汇业务136.《外汇指定银行办理结汇、售汇业务管理暂行办法》（中国人民银行令［2002］第4号）137.《中国人民银行关于结售汇业务管理工作的通知》（银发［2004］62号）138.《国家外汇管理局关于调整银行即期结售汇业务市场准入和退出管理方式的通知》（汇发[2007]20号）139.《外币代兑机构管理暂行办法》（中国人民银行令［2003］第6号）140.《国家外汇管理局关于在北京、上海开展个人本外币兑换特许业务试点的通知》（汇发[2008]38号）141.《中国人民银行关于扩大外汇指定银行对客户远期结售汇业务和开办人民币与外币掉期业务有关问题的通知》（银发[2005]201号）142.《国家外汇管理局关于外汇指定银行对客户远期结售汇业务和人民币与外币掉期业务有关外汇管理问题的通知》（汇发[2006]52号）143.《国家外汇管理局关于调整银行结售汇头寸管理办法的通知》（汇发[2005]69号）144.《国家外汇管理局关于调整银行结售汇综合头寸管理的通知》（汇发[2006]26号）145.《国家外汇管理局关于银行自身资本与金融项目结售汇审批原则及程序的通知》（汇发[2004]61号）146.《国家外汇管理局关于印发<银行结售汇统计制度>的通知》（汇发[2006]42号）147.《国家外汇管理局关于规范银行外币卡管理的通知》（汇发［2004］66号）148.《国家外汇管理局关于印发〈银行执行外汇管理规定情况考核办法〉的通知》（汇发［2009］33号）149.《中国人民银行关于进一步改善银行间外汇市场交易汇价和外汇指定银行挂牌汇价管理的通知》（银发［2005］250号）150.《国家外汇管理局关于调整非工作日美元对人民币现汇和现钞挂牌买卖价差的批复》（汇复[2007]440号）二、保险外汇业务管理151.国家外汇管理局、中国保险监督管理委员会关于发布施行《保险业务外汇管理暂行规定》的通知（汇发[2002]95号）152.国家外汇管理局关于报送保险外汇监管报表有关问题的通知（汇发[2003]27号）153.国家外汇管理局关于印发《保险业务外汇管理操作规程》的通知（汇发[2003]118号）154.国家外汇管理局关于保险公司开办境内外汇同业拆借业务有关问题的通知（汇发[2003]105号）155.国家外汇管理局关于出口信用保险业务外汇收付有关问题的通知（汇发[2004]29号）156.国家外汇管理局关于简化对保险机构外汇业务审核手续有关问题的通知（汇发[2004]85号）157.国家外汇管理局关于调整部分保险业务外汇管理政策有关问题的通知（汇发[2006]23号）158.保险外汇资金境外运用管理暂行办法（中国保监会令2004年第9号）159.关于印发《保险外汇资金境外运用管理暂行办法实施细则》的通知（保监发[2005]77号）三、证券、财务公司等外汇业务管理160.《国家外汇管理局关于外资参股基金管理公司有关外汇管理问题的通知》（汇发[2003]44号）161.《国家外汇管理局关于信托投资公司购汇补充外汇资本金有关问题的通知》（汇发[2001]159号）162.《国家外汇管理局关于汽车金融公司有关外汇管理问题的通知》（汇发[2004]72号）163.《境内企业内部成员外汇资金集中运营管理规定》（汇发(2009)49号）。
银行外汇贷款业务操作规程
银行外汇贷款业务操作规程第一章总则第一条为了健全外币贷款业务管理，规范外币贷款行为，维护借贷双方合法权益，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《股份制商业银行公司治理指引》、《国家外汇管理局关于实施国内外汇贷款外汇管理方式改革的通知》等法律法规，结合简称（本行）的实际情况制定本规程。
第二条贷款实行分级审批和审贷分离制度。
第三条本行发放外汇贷款必须坚持安全性、盈利性、流动性相结合的原则。
第四条本规程所称的外汇贷款业务是指我行向客户提供的外币短期、中长期贷款业务。
第二章贷款业务种类第五条外汇短期贷款、中期贷款和长期贷款。
短期贷款指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款。
中期贷款指贷款期限在1年以上5年以下（含5年）的贷款。
长期贷款指贷款期限在5年以上（不含5年）的贷款。
第三章贷款期限与利率第六条外汇贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和贷款人的资金供给能力，由借贷双方商议确定。
第七条外汇贷款的展期。
借款人不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日前向本行申请贷款展期。
贷款是否展期由本行决定。
短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的1/2；长期贷款展期期限累计不得超过三年。
第八条外汇贷款利息的确定和计收具体办法按照《银行外币利率管理办法》的有关规定办理。
第四章借款人第九条借款人应当是经在本市依法注册成立的具有进出口经营权的企业（包括国有企业、集体企业、股份制企业、股份合作制企业、三资企业、民营企业等），并且应当符合以下要求：一、具有进出口经营权；二、在国际业务部开立基本帐户或外汇结算帐户；三、同本行有长期信贷关系和良好的银企合作关系；四、企业信用等级在A级以上（含A级），评级标准按照《烟台市商业银行客户信用评级管理办法（试行）》执行；五、具有履行合约的条件和良好的经济效益、正常国际贸易往来记录以及较强的还款能力；六、除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的50%；七、申请中期、长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目资本金比例。
国家外汇管理局关于推广资本项目信息系统的通知
国家外汇管理局关于推广资本项目信息系统的通知文章属性•【制定机关】国家外汇管理局•【公布日期】2013.04.25•【文号】汇发[2013]17号•【施行日期】2013.05.13•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】外汇管理正文国家外汇管理局关于推广资本项目信息系统的通知（汇发[2013]17号）国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，各中资外汇指定银行：为进一步推动资本项目便利化、加强跨境资本流动统计监测和风险防范，国家外汇管理局决定，自2013年5月13日起在全国推广资本项目信息系统。
现就有关事项通知如下：一、自2013年5月13日起，国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇局）和境内银行应通过资本项目信息系统为境内主体办理各类资本项目业务。
除2013年外商投资企业年检仍通过直接投资外汇管理信息系统进行外，外汇局不再使用直接投资外汇管理信息系统、外债统计监测管理系统、高频债务监测预警系统、外汇账户管理信息系统为境内主体办理各类资本项目业务。
境内银行不再在直接投资外汇管理信息系统中进行信息备案。
二、外汇局为境内主体办理各类资本项目业务时，应为该主体出具加盖业务公章的相应业务办理凭证（含核准件、业务登记凭证）。
境内银行凭该业务办理凭证上列示的信息在资本项目信息系统中查询核准件或控制信息表，确认合规后方可为该主体办理业务。
对需要外汇局核准的业务，银行应在资本项目信息系统中对该核准件进行核注。
直接投资外汇管理信息系统IC卡外汇登记证不再使用。
国家外汇管理局各分局、外汇管理部（以下简称各分局）应参照重要空白凭证销毁的有关规定，销毁已经领取但尚未使用的IC卡外汇登记证。
三、境内银行为境内主体办理各项资本项目业务时，应按照《国家外汇管理局关于做好调整境内银行涉外收付凭证及相关信息报送准备工作的通知》（汇发[2011]49号）、《国家外汇管理局关于规范境内银行资本项目数据报送的通知》（汇发[2012]36号）、《国家外汇管理局关于资本项目信息系统试点及相关数据报送工作的通知》（汇发[2012]60号）的要求，协助和督促该主体按照业务办理的顺序及时准确申报涉外收付款、境内收付款信息、账户内结售汇和账户信息，并按照《资本项目业务的业务编号/核准件号填写规范》（见附件1）的要求，根据资本项目信息系统提示的内容准确填写“外汇局批件号/备案表号/业务编号”栏。
简体商业银行代客境外理财业务外汇管理操作规程
简体商业银行代客境外理财业务外汇管理操作规程Pleasure Group Office【T985AB-B866SYT-B182C-BS682T-STT18】附件：商业银行代客境外理财业务外汇管理操作规程第一条为便于商业银行规范办理代客境外理财业务，根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》及有关外汇管理规定，制定本操作规程。
第二条商业银行申请境外理财投资购汇额度，应遵守下列申请程序：（一）在全国范围内经营业务的中资商业银行申请代客境外理财投资购汇额度，应由总行向国家外汇管理局递交申请材料。
（二）城市和农村商业银行申请代客境外理财投资购汇额度，应向所在地国家外汇管理局分局、外汇管理部、中心支局、支局（以下简称“外汇局”）递交申请材料。
外汇局初审后，逐级报国家外汇管理局批准。
（三）外资银行申请代客境外理财投资购汇额度，由其主报告行或总行向外汇局递交申请材料。
外汇局初审后，逐级报国家外汇管理局批准。
第三条商业银行以客户自有外汇资金从事代客境外理财业务的，无需申请投资额度。
第四条商业银行的代客境外理财投资购汇额度可以循环使用。
其累计购汇与累计结汇之间的差额（收益部分除外），不得超过国家外汇管理局核准的购汇额度。
第五条境内居民个人以自有外汇资金购买商业银行代客境外理财产品的，不得直接使用外币现钞，只能使用本人存放于境内银行的外币现钞存款和现汇存款。
涉及钞转汇的，参照B股有关规定办理。
赎回款和分红款由境内托管账户或经商业银行账户划转至原外汇存款账户或指定账户，不得直接提取现钞或结汇。
境内机构不得以债务性外汇资金购买商业银行代客境外理财产品。
境内机构以自有外汇资金购买银行代客境外理财产品的，赎回款或分红款由境内托管账户或经商业银行账户划回境内机构的原外汇账户。
第六条商业银行从事代客境外理财业务，应在募集期结束后，将募集的资金按原币种直接划至境内托管账户。
境内托管账户可同时包含人民币账户和外汇账户。
商业银行将划入境内托管账户的人民币资金购汇，按照对客户结售汇业务的模式办理，并由境内托管人根据资金支付指令通过境内托管账户完成相应的人民币划付和外汇接收操作。
商业银行代客境外理财业务外汇管理操作规程
商业银行代客境外理财业务外汇管理操作规程商业银行代客境外理财业务外汇治理操作规程第一条为便于商业银行规范办理代客境外理财业务，按照《商业银行开办代客境外理财业务治理暂行方法》及有关外汇治理规定，制定本操作规程。
第二条商业银行申请境外理财投资购汇额度，应遵守下列申请程序：（一）在全国范畴内经营业务的中资商业银行申请代客境外理财投资购汇额度，应由总行向国家外汇治理局递交申请材料。
（二）都市和农村商业银行申请代客境外理财投资购汇额度，应向所在地国家外汇治理局分局、外汇治理部、中心支局、支局（以下简称“外汇局”）递交申请材料。
外汇局初审后，逐级报国家外汇治理局批准。
（三）外资银行申请代客境外理财投资购汇额度，由其主报告行或总行向外汇局递交申请材料。
外汇局初审后，逐级报国家外汇治理局批准。
第三条商业银行以客户自有外汇资金从事代客境外理财业务的，无需申请投资额度。
第四条商业银行的代客境外理财投资购汇额度能够循环使用。
其累计购汇与累计结汇之间的差额（收益部分除外），不得超过国家外汇治理局核准的购汇额度。
第六条商业银行从事代客境外理财业务，应在募集期终止后，将募集的资金按原币种直截了当划至境内托管账户。
境内托管账户可同时包含人民币账户和外汇账户。
商业银行将划入境内托管账户的人民币资金购汇，按照对客户结售汇业务的模式办理，并由境内托管人按照资金支付指令通过境内托管账户完成相应的人民币划付和外汇接收操作。
商业银行应在与投资者签署的代客境外理财托付协议中，明确募集人民币资金购汇所使用人民币汇价的确定原则。
第七条商业银行以人民币资金向投资者支付赎回款或分红款，需要结汇的，参照本操作规程第六条第二款规定的购汇原则进行结汇并向投资者进行支付。
第八条商业银行在代客境外理财过程中，应凭其与客户签订的书面协议办理有关资金划转。
客户赎回款和分红款，由境内托管人凭商业银行的付款指令办理有关划转手续。
境内托管人能够凭商业银行指令进行境内托管账户和境外外汇资金运用结算账户之间的资金划拨。
银行外汇贷款业务操作规程
银行外汇贷款业务操作规程一、引言外汇贷款业务是银行为满足客户的外汇资金需求而提供的一种金融服务。
为了规范银行外汇贷款业务操作，提高业务风险控制能力，确保业务的合规性和安全性，制定本操作规程。
二、业务范围本操作规程适用于银行的外汇贷款业务，包括但不限于以下几种类型：1. 外汇经营性贷款：用于支持企业的外贸经营活动，包括进口贷款和出口贷款。
2. 外汇投资性贷款：用于支持企业的境外投资活动，包括跨境融资和境外项目投资贷款。
3. 外汇消费性贷款：用于个人或家庭的外汇消费支出，包括旅游贷款和教育贷款等。
三、业务流程1. 客户需求确认银行与客户进行沟通，了解客户的外汇资金需求和贷款用途，确认客户的资信状况和还款能力。
2. 申请材料准备客户提供相关的申请材料，包括但不限于以下内容：- 贷款申请表- 资信证明文件- 用途说明- 还款保障措施3. 贷款审批银行根据客户提供的材料进行贷款审批，包括对客户的资信状况、还款能力和贷款用途的评估。
4. 合同签订贷款审批通过后，银行与客户签订贷款合同，明确双方的权利和义务，约定贷款金额、利率、还款方式和期限等。
5. 贷款发放贷款合同生效后，银行将贷款金额划入客户指定的账户，以满足客户的外汇资金需求。
6. 贷款管理银行根据合同约定，对贷款进行管理，包括贷款余额的监控、还款的催收和贷款利息的计算等。
7. 还款管理客户按合同约定的还款方式和期限进行还款，银行负责跟踪还款情况，及时催收逾期款项，并记录还款信息。
8. 贷款结清客户按合同约定的还款期限全部还清贷款本息后，银行确认贷款结清，并将抵押物或担保物权利转移给客户。
四、风险控制1. 信用风险控制银行通过评估客户的资信状况和还款能力，确保贷款的安全性和合规性。
在贷款审批过程中，银行要求客户提供真实、完整的资料，并进行必要的核实。
2. 市场风险控制银行要根据市场情况和风险偏好，合理确定贷款利率和期限，以防范市场波动对贷款带来的不利影响。
中国农业银行代客外汇投资业务操作指引
中国农业银行代客外汇投资业务操作指引文章属性•【制定机关】中国农业银行•【公布日期】2001.06.13•【文号】农银发[2001]89号•【施行日期】2001.06.13•【效力等级】行业规定•【时效性】现行有效•【主题分类】外汇管理正文中国农业银行代客外汇投资业务操作指引（农银发[2001]89号2001年6月13日）为规范中国农业银行代客外汇投资业务，明确银行和客户的权利和义务，特制定本操作指引。
一、产品简介（一）业务定义。
代客外汇投资业务是指银行应客户要求，代其对国际金融市场中流通的债务工具进行投资的业务。
（二）代客投资的币种代客外汇投资的币种必须是美元、日元、欧元、港币等自由可兑换货币。
（三）可供投资的金融产品１．商业票据（Commercial Paper）是一种短期债务凭证，通常没有担保，由银行或公司发行，期限最长为１年，票面金额通常是１０万美元的倍数。
商业票据以贴现发行，到期以面值偿还投资者。
如果发行人在某货币发行国以外，发行以该种货币计价的商业票据，则该商业票据就称为欧洲商业票据（European Commer-cial Paper，ECP）。
２．货币市场基金是一种短期投资工具。
投资期１年以内，投资人通过购买基金单位的方式将资金交由基金管理人进行运作，可以随时将资金赎回，投资人的收益不确定，取决于基金管理人的投资业绩。
３．债券是一种由政府、银行或公司发行的中长期债务凭证，一般带有息票，债券发行人承诺在规定的付息日支付利息并在到期日归还本金，其投资期限一般在１年以上。
债券按照性质可分为固定息债券、浮动息债券和结构性债券。
其中：固定息债券有固定的息票率，每期利息金额不变，一旦购入，就锁定了到期收益率，其价格随着市场利率的波动而反向变动，一般在市场利率看跌时购买。
浮动息债券的息票率一般是以计价货币的银行间同业拆放利率为基础，通过在其上加减固定的数额确定，每期利息随银行间同业拆放利率的变化而变化，其价格相对固定息债券而言比较稳定，一般在市场利率看涨时购买。
商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法
商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法第一章总则第一条为规范商业银行从事代客境外理财业务，根据有关法律、行政法规，制定本办法。
第二条本办法所称代客境外理财业务是指按照本办法的有关要求，取得代客境外理财业务资格的商业银行，受境内机构和居民个人（境内非居民除外，以下简称“投资者”）委托以投资者的资金在境外进行规定的金融产品投资的经营活动。
第三条中国银行业监督管理委员会（以下简称“中国银监会”）负责商业银行代客境外理财业务准入管理和业务管理。
第四条国家外汇管理局（以下简称“外汇局”）负责商业银行代客境外理财业务的外汇额度管理。
第五条商业银行代客境外理财投资应当遵守国家法律、法规、国家外汇管理及行业管理规定，并依照投资所在地法律、法规开展投资活动。
第六条商业银行受境内居民个人委托开办代客境外理财业务，应遵守商业银行个人理财业务管理的有关规定；商业银行受境内机构委托开办代客境外理财业务，应参照商业银行个人理财业务管理的有关内控制度建设、风险管理体系建设和其他审慎性要求执行。
第七条商业银行开展代客境外理财业务，应采取切实有效的措施，加强相关风险的管理。
第二章业务准入管理第八条商业银行开办代客境外理财，应向中国银监会申请批准。
第九条开办代客境外理财业务的商业银行应当是外汇指定银行，并符合下列要求：（一）建立健全了有效的市场风险管理体系；（二）内部控制制度比较完善；（三）具有境外投资管理的能力和经验；（四）理财业务活动在申请前一年内没有受到中国银监会的处罚；（五）中国银监会要求的其他审慎条件。
第十条商业银行向中国银监会申请开办代客境外理财业务资格，应当提交以下材料（一式三份）：（一）申请书；（二）相关的内部控制与风险管理制度；（三）托管协议草案；（四）中国银监会要求的其他文件。
第十一条中国银监会按照行政许可的有关程序和规定，审批商业银行代客境外理财业务资格。
第十二条商业银行取得代客境外理财业务资格后，在境内发售个人理财产品，按照《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的有关规定管理。
外汇业务操作规程
外汇业务操作规程
一、外汇账户开立与管理
1.个人外汇账户、企业外汇账户开立的管理流程和所需材料；
2.外汇账户的维护和管理，包括账户资金划转、账户状态变更等。
二、外汇交易操作规程
1.外汇买卖业务的操作流程，包括报价、确认交易和执行交易等；
2.外汇交易的风险管理措施，包括交易风险评估、风险提示和保证金要求等；
3.外汇交易的结算与交割规定，包括各种结算方式和交割期限等。
三、外汇风险管理规程
1.外汇风险管理的基本原则和策略；
2.外汇风险管理的工具和方法，包括风险对冲、风险监控和风险控制等；
3.外汇风险管理的合规要求，包括风险报告和风险控制制度等。
四、外汇业务监管规程
1.外汇业务监管的目标和原则；
2.外汇业务监管的机构和职责，包括外汇管理局、银行监管部门和交易所等；
3.外汇业务监管的流程和措施，包括外汇交易报告、风险监测和处罚制度等。
五、外汇业务合规规程
1.外汇业务合规的法律法规和政策要求；
2.外汇业务合规的机构和职责，包括外汇管理局、银行监管部门和交
易所等；
3.外汇业务合规的流程和措施，包括风险控制、内部审查和合规报告等。
总之，外汇业务操作规程旨在规范外汇业务的开展，保护投资者和金
融机构的合法权益，防范外汇风险，并确保外汇业务的合规性和稳定运行。
国家外汇管理局关于印发《保险业务外汇管理操作规程》的通知
国家外汇管理局关于印发《保险业务外汇管理操作规程》的通知文章属性•【制定机关】国家外汇管理局•【公布日期】2003.10.08•【文号】汇发[2003]118号•【施行日期】2003.10.08•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】外汇管理正文国家外汇管理局关于印发《保险业务外汇管理操作规程》的通知（2003年10月8日汇发[2003]118号）国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，各中资外汇指定银行：为切实贯彻执行《保险业务外汇管理暂行规定》（汇发［2003］95号），规范对保险外汇业务的操作管理，国家外汇管理局拟定了《保险业务外汇管理操作规程》，定于2003年11月1日起正式实施。
现将该操作规程印发给你们，请认真遵照执行。
收到本文后，各分局应尽快转发至所辖分支局、外资银行和保险经营机构；各中资外汇指定银行应尽快转发至所属分支行。
执行中如遇问题，请及时向国家外汇管理局反馈。
附件：《保险业务外汇管理操作规程》国家外汇管理局二00三年十月附件：保险业务外汇管理操作规程保险经营机构外汇业务市场准入、退出管理┏━━━┯━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┓┃项目│法规依据│审核材料│审核原则│注意事项┃┠───┼────────┼───────────┼──────────────┼───────────────────────────────────┨┃保险公││1、经营外汇业务│1、保险公司应当经保监会│1、审批程序：不在京的保险公司向所在地外汇局分局提出申请，由分局初审合┃┃司（法│1.《中华人民共和│的申请书及可行性│批准从事保险业务。
│格后，上报国家外汇管理局核准，由国家外汇管理局向合格的保险公司发放《经┃┃人机构│国外汇管理条例》│报告；│2、资本金在人民币5亿元以│营外汇业务许可证》。
国家外汇管理局综合司关于印发《商业银行代客境外理财业务外汇管
乐税智库文档
财税法规
策划 乐税网
国家外汇管理局综合司关于印发《商业银行代客境外理财业务外
汇管理操作规程》的通知
【标 签】代客境外理财业务,外汇管理操作规程
【颁布单位】外汇局
【文 号】汇综发﹝2006﹞135号
【发文日期】2006-11-22
【实施时间】2006-11-22
【 有效性 】全文有效
【税 种】综合法规
国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；各国有商业银行、股份制商业银行总行办公室：
为贯彻执行《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》（银发［2006］121号），规范商业银行代客境外理财业务，现将《商业银行代客境外理财业务外汇管理操作规程》印发给你们，请遵照执行。
国家外汇管理局各分局、外汇管理部接到本通知后，应立即转发辖内支局、城市商业银行、农村商业银行和外资银行，并结合辖内实际情况，加强对商业银行代客境外理财业务的监督和指导。
执行中如遇问题，应及时向国家外汇管理局反映。
联系电话：68402348
附件：商业银行代客境外理财业务外汇管理操作规程
国家外汇管理局综合司二○○六年十一日二十二日。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
附件：
商业银行代客境外理财业务外汇管理操作规程第一条为便于商业银行规范办理代客境外理财业务，根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》及有关外汇管理规定，制定本操作规程。
第二条商业银行申请境外理财投资购汇额度，应遵守下列申请程序：（一）在全国范围内经营业务的中资商业银行申请代客境外理财投资购汇额度，应由总行向国家外汇管理局递交申请材料。
（二）城市和农村商业银行申请代客境外理财投资购汇额度，应向所在地国家外汇管理局分局、外汇管理部、中心支局、支局（以下简称“外汇局”）递交申请材料。
外汇局初审后，逐级报国家外汇管理局批准。
（三）外资银行申请代客境外理财投资购汇额度，由其主报告行或总行向外汇局递交申请材料。
外汇局初审后，逐级报国家外汇管理局批准。
第三条商业银行以客户自有外汇资金从事代客境外理财业务的，无需申请投资额度。
第四条商业银行的代客境外理财投资购汇额度可以循环使用。
其累计购汇与累计结汇之间的差额（收益部分除外），不得超过国家外汇管理局核准的购汇额度。
第五条境内居民个人以自有外汇资金购买商业银行代客境外理财产品的，不得直接使用外币现钞，只能使用本人存放于境内银行的外币现钞存款和现汇存款。
涉及钞转汇的，参照B股有关规定办理。
赎回款和分红款由境
内托管账户或经商业银行账户划转至原外汇存款账户或指定账户，不得直接提取现钞或结汇。
境内机构不得以债务性外汇资金购买商业银行代客境外理财产品。
境内机构以自有外汇资金购买银行代客境外理财产品的，赎回款或分红款由境内托管账户或经商业银行账户划回境内机构的原外汇账户。
第六条商业银行从事代客境外理财业务，应在募集期结束后，将募集的资金按原币种直接划至境内托管账户。
境内托管账户可同时包含人民币账户和外汇账户。
商业银行将划入境内托管账户的人民币资金购汇，按照对客户结售汇业务的模式办理，并由境内托管人根据资金支付指令通过境内托管账户完成相应的人民币划付和外汇接收操作。
商业银行应在与投资者签署的代客境外理财委托协议中，明确募集人民币资金购汇所使用人民币汇价的确定原则。
第七条商业银行以人民币资金向投资者支付赎回款或分红款，需要结汇的，参照本操作规程第六条第二款规定的购汇原则进行结汇并向投资者进行支付。
第八条商业银行在代客境外理财过程中，应凭其与客户签订的书面协议办理相关资金划转。
客户赎回款和分红款，由境内托管人凭商业银行的付款指令办理相关划转手续。
境内托管人可以凭商业银行指令进行境内托管账户和境外外汇资金运
用结算账户之间的资金划拨。
第九条境内托管人应当在境外托管代理人处为商业银行开立境外外汇资金运用结算账户，用于与境外证券登记结算机构之间的资金结算业务。
境外外汇资金运用结算账户的收入范围是：从境内托管账户划入的资金，出售各类境外金融资产所得资金，分红派息、利息收入以及经国家外汇管理局批准的其它收入；支出范围是：划往境内托管账户的资金，购买各类境外金融资产的资金，支付相关费用以及经国家外汇管理局批准的其它支出。
第十条境内托管人应按照规定格式（见附表一、二）在每月结束后5个工作日内向国家外汇管理局报送数据。
第十一条商业银行应按照国家外汇管理局关于对客户结售汇业务的有关统计规定，将代客境外理财业务所涉及的结售汇交易计入《银行结售汇统计月（旬）报表》和《银行结售汇综合头寸日报表》。
第十二条本操作规程未尽事宜，按照《商业银行代客境外理财业务管理暂行办法》及其它相关规定办理。
第十三条本操作规程自发布之日起执行。
附表一：商业银行代客境外理财月报表
年月
商业银行名称：境内托管人名称：
境外托管代理人：产品名称/客户名称：已获投资购汇额度：单位：美元
填表人：负责人：联系电话：填表日期：
填表说明：
1、商业银行从事表外代客境外理财业务，无论客户资金为外汇还是人民币，均应填报本报表。
2、本报表按照不同的理财产品分别填列。
理财产品同时涉及客户外汇资金和人民币资金的，应将人
民币资金折算为美元后合并填报。
3、人民币资产的美元金额按当日人民币对美元汇率的中间价折算。
4、其它非美元资产的美元金额按当月《各种货币兑美元折算率表》折算成美元后填列。
5、除银行存款外，投资情况项下以每月最后一个交易日收盘价或最后成交价计值。
6、“银行存款”只填余额数，不包括应计利息。
7、月初数为历年至本月初累计数，“投资情况”栏和“境内托管账户”栏中“银行存款”部分除外。
8、商业银行以客户外汇资金进行代客境外理财的，收入情况应计入“商业银行划入”，以客户人民
币资金进行代客境外理财的，收入情况计入“购汇”。
9、商业银行将托管账户内资金结汇后支付客户分红款或赎回款的，支出情况计入“结汇”。
商业银
行以客户外汇资金进行代客境外理财的，赎回款和分红款划往商业银行后支付的，支出情况应计入“划往商业银行”；商业银行以托管账户内外汇资金直接支付的，分别计入“支付赎回款”和“分红”。
附表二：商业银行代客境外理财资金汇出入明细表
年月
商业银行名称：境内托管人名称：
境外托管代理人名称：
填表人：负责人：联系电话：填表日期：填表说明：
1、本表格按照资金汇出入情况逐笔填报。
2、非美元货币汇出入的，美元金额按当月《各种货币兑美元折算率表》折算成美元后填列。
3、净汇出金额＝汇出资金额－汇入资金额
4、“备注”栏中应相应列明汇出入资金有关的理财产品/客户的名称和资金汇出入的原因，如首次汇出额度、申购/赎回或分红等。