门店财务管理手册

欧麦咖食品有限公司

指导

机密级别：A

编制说明

【编制目的】

本手册主要介绍门店运作中与财务相关的各业务流程，为门店人员日常操作提供指导性的依据。【使用范围】

本手册仅供欧麦咖内部正式员工及相关人员作为工作手册阅读、参考。

【管理制度】

1.《门店财务管理手册》由欧麦咖食品有限公司总部统一制定和修改，其版权、解释权和维护权

归公司总部所有；各相关人员仅有使用权及修改建议权。为避免资料外泄，各使用者不得带出

公司，不得翻印、不得外借他人，不得向外泄密透露。

2.《门店财务管理手册》由公司总部实行编码管理，相关部门一部一册，并统一记录在案，各部

门妥善保管，不得遗失。

3.《门店财务管理手册》的第一保管责任人为连锁门店店长；各岗位人员对手册的培训学习，应

由店长统一安排、集中学习。

【使用说明】

《门店财务管理手册》中涉及到的有关财务管理环节的工作程序及规范标准，本手册介绍了门店财务管理各项流程，从商品的收、补、调、退流程及库存、盘点等方面阐述了财务管理要求与标准。希望各位同仁能够在实际工作中贯彻执行和坚持不懈，并为《门店财务管理手册》的再次升级而积累更多的经验与智慧；

目录

编制说明 (2)

1门店财务制度 (5)

1.1门店经济问题违规处罚规定 (5)

1.2门店日常财务制度 (5)

1.3门店交接时财务规范 (6)

1.4门店财务单据管理规定 (6)

2门店销售财务管理 (7)

2.1门店零售 (7)

2.2团购 (7)

2.3内购 (7)

3门店收银财务管理 (7)

3.1收银的重要性 (7)

3.2收银岗位职责说明 (8)

3.3收银行为礼仪规范 (9)

3.4收银日常工作流程及操作规范 (10)

3.5接待收付流程及操作规范 (10)

3.6收银注意事项 (12)

4现金、备用金及活动金管理 (15)

4.1门店日营业收入管理流程 (15)

4.2门店日营业收入管理规范 (15)

4.3备用金管理 (17)

4.4活动金管理 (17)

5门店费用管理 (17)

5.1门店费用类型及额度 (17)

5.2门店请款流程及规范 (18)

5.3门店费用支付&报销流程 (19)

5.4门店费用支付&报销规范 (20)

6发票管理 (20)

7门店押金支出管理 (21)

8员工工资管理 (21)

9门店资产管理 (21)

9.1赠品的领用及管理 (21)

9.2工作服的领用及管理 (21)

9.3低值易耗品 (22)

9.4固定资产 (22)

9.5门店各类用品的领用规定 (24)

10财务工具表单 (25)

10.1《门店财务日报表》 (25)

10.2《现金交接单》 (27)

10.3《现金券申请表》 (27)

10.4《现金券领用登记表》 (27)

10.5《现金券使用登记表》 (28)

10.6《打折申请表》 (28)

10.7《收款确认单》 (29)

10.8《工资表》 (29)

10.9《工资领取确认书》 (29)

10.10《乐捐通知书》 (30)

10.11《门店请款单》 (30)

10.12《报销汇总表》 (30)

10.13《销售日报表》 (32)

10.14《交接责任书》 (32)

10.15《交接清单》 (33)

1门店财务制度

1.1门店经济问题违规处罚规定

以下行为（1-14条）属经济问题违规现象，一经查处视情节轻重予以当事人处分或开除，并视情节追究其法律责任，相应区域主管负连带责任，视情节给予罚款或处分。

1.货品按价格牌价销售给顾客后，用员工或者会员名义购买价入账，谋取差额的行为；

2.顾客购买面包时收银不打单，直接把销售钱款私吞，以货品报废或退单上报的行为；

3.顾客换货时低于原货品的差价钱款没有退还给顾客，也没有上交；

4.会员卡充值，私吞卡费；

5.当货品调价时，门店没有及时调整价格，仍按原来高价销售谋取差价；

6.低价位商品（月饼、其他）按高价位销售，但未按高价金额上报；

7.货品丢失当天不上报，用仓库错发多出货品抵消。

8.发到门店货品错误，有多发且不上报，私吞或分摊。

9.收受加盟商红包

10.门店乐捐没有做在活动金里私吞行为；

11.私吞员工缴交的水电费；

12.门店卖纸板废品等物品钱款少报或者不报现象；

13.费用报销不属实，故意虚报等行为；

14.员工的奖金，门店负责人自己拿走奖金或分摊；

1.2门店日常财务制度

1.不得在顾客面前清点货品或货款单据；

2.门店原则上不得收取残损钞币；

3.为了免于影响正常收银及欺诈，对于顾客以纸钞兑换纸钞的要求，应予以婉言拒绝；若店旁设有公共

电话、自动售货机、儿童游乐机之类的设施，可让顾客兑换小额的零钱。

4.门店拒绝任何形式的套现行为：优惠卡套现、支票套现、信用卡套现等，否则，一经发现给予严肃处

罚，并有权追究法律责任；

5.收银员须每日核对当日营业额回收之现金、银行卡销售结算单与电脑系统是否相符,如有不符，必须立

即查明原因。

6.收银员需要离开收银台时，需向门店负责人言明去向、及回来时间，如当时有顾客等候结账，不可立

即离开收银台；如门店负责人兼收银的，离开时应指派好专人负责收银；

7.交班前应将零用钱备妥，填妥有关报表，并相互清点现金；

8.门店负责人每日下班前，按照规定填制《门店现金日报表》；

9.门店负责人每日下班前，按照规定填制《销售日报表》，并打印出，手工填写表格备注内容，然后传

给总公司财务部，门店留存备查。

10.手工单使用规定：

①收银系统正常的情况下，严禁开手工单；

②系统不正常时，需要事先报请区域主管与总公司财务部审批同意后开手工单，财务部在第一时间

知会监控部进行监控，调派网管前去维修；

③使用手工单时，不得撕白票（只撕红、黄票），确保手工单白票票号连续无中断；

④所有的手工单作废票都不得撕毁；

11.存汇款管理规定：

①营业款必须于当日各班下班前按照规定汇到公司指定账号；