[学校内部控制评价报告]学校内部控制考核评价报告.docx
学校内部控制风险评估结果报告
学校内部控制风险评估结果报告学校内部控制风险评估是保证学校管理规范运行的重要环节。
为了保障学校的持续性稳定性发展，本次对学校的内部控制风险进行了一次全面的评估，并编写了本报告，以便于对相关人员进行分析讨论和改进工作。
一、评估范围本次评估的工作范围涵盖了学校内所有管理层面和涉及到的业务流程、财务预算、人员管理以及信息技术等方方面面。
在整个评估过程中，我们采用了多种方法和技术，包括个人访谈、文件审查、数据采集和风险辨识等手段，以使评估结果更具针对性和可操作性。
二、评估结果评估结果表明，学校内部控制存在以下问题：1.人员管理存在不规范现象学校内部人员管理体系不够完善，人员选拔处于单一方式，招聘和选拔考察标准及制度并不完备。
同时，监督人员的内部监管和日常工作监督不够严格，不及时给出正确的反馈给被监管人员，效果不可圈可点。
2.审批流程不够严格学校内涉及到经济资金的审批流程不够明确规定和严格，导致了一些项目实施过程中的成本问题。
同时，在处理一些重要文件和合同方面，缺乏安全可靠性的控制和流程规范，管理者缺乏明确及时处理及评审流程，存在风险。
3.安全风险管理不全面学校对安全管理的重视程度不够，安全设施、接待权限、巡逻等管理弱化。
后勤保障不严密，服务工作麻烦。
同时，学校内部网络安全控制和保障方面工作不充分，网络主要缺陷与安全隐患未得得到很好的修复。
三、风险控制和管理建议为了提高学校内部控制风险管理的水平，我们可采取以下建议：1. 完善人员管理制度和流程，建立赏罚激励机制，提高人员素质和学校内部管理的有效性。
2. 规范财经管理流程，提高控制效力和过程的可追溯性，确保采购、报销、招标等环节中的关键性程序落地得到执行。
3. 开展信息技术和网络安全感知教育，修复网络安全漏洞，强化教育和培训。
4. 安排利用学校资源增强学校后勤服务能力，对接市场服务方面等多角度管理，简化劳动过程，提高服务质量。
5. 强化审查业务，每年定期安排学校内部风险辨识和审查性质的业务，跟随辨识和审核等标准，辅助系统风险控制和务端评价控制风险在内部控制体系上。
内部控制考核评价报告
内部控制考核评价报告为了确保内部控制制度的有效实施，我校采取了以下措施：1、完善经济活动的内部控制制度体系，包括财务管理、采购管理、资产管理等多个方面，确保内部控制制度的全面性和系统性。
2、实施严格的财务核算和预算管理制度，对经济活动进行全面、准确的记录和分析，确保经费使用的合理性和规范性。
3、建立健全的审批流程和授权制度，对各项经济活动进行严格的审批和授权，防止未经授权的行为造成经济风险。
4、加强内部监督和检查，对各项经济活动进行定期的内部审计和风险评估，及时发现和解决问题。
二、内部控制制度存在的问题和改进措施经过自我评价，我校发现内部控制制度存在以下问题：1、内部控制制度体系尚不完善，需要进一步补充和完善相关制度。
2、部分教职工对内部控制制度的认识和执行存在偏差，需要加强宣传和培训。
针对以上问题，我校将采取以下措施进行改进：1、进一步完善内部控制制度体系，加强制度的可操作性和实效性。
2、加强内部宣传和培训，提高教职工对内部控制制度的认识和执行水平。
综上所述，我校的内部控制制度建立和实施情况总体良好，但也存在一些问题需要进一步改进。
我们将继续加强内部控制制度建设和实施，确保学校经济活动的规范和安全。
资产采购由总务室负责登记管理，资产管理人员按照学校统一规定的格式详细登记购买时间、名称、规格型号、数量、金额、供货单位、领用部门、领用人等相关信息。
符合固定资产标准的资产由财务室单独登记，并定期组织盘点、检查。
内审部门对内部控制的整体情况进行持续性检查，并对重点环节进行检查，促进了内部控制制度的执行。
学校在《财务收支审批制度》、《支出管理内部控制制度》、《政府采购内部控制制度》、《实物资产管理内部控制制度》等制度中对学校经费支出权限等做了明确的规定。
学校在重大事项都严格按制度规定的程序和划分的权限进行了决策和履行相应的程序，不存在越权或未按程序履行的现象。
对月报和年报的财务信息进行内部审计，保证了财务信息的准确完整，提高了信息披露的质量。
XX学校内部控制评价报告
学校内部控制评价报告(范本)为规范学校管理，控制风险，保证经济活动的正常开展，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《内部会计控制规范》等法律法规的规定，结合我单位的所处行业、资产结构以及自身特点和发展需要，制定了一整套贯穿于学校财务管理各层面、各环节的内部控制制度体系，并不断地及时补充、修改和完善，并在实际工作中严格遵循。
现对内部控制制度的建立和实施情况自我评价如下：一、内部控制制度建立健全并有效实施（一）内部环境控制环境提供学校纪律与架构，并影响教职工的控制意识，是所有其它内部控制组成要素的基础。
学校近年来不断改善控制环境，主要表现在：1.内部机构建设目前，学校的治理结构健全，内部机构设置科学，权责分配合理。
学校制定了一系列内部控制制度等重大决策的程序和规则文件，明确学校教职工的权利和义务；学校管理层在开展具体经济业务时，能够根据不同环境和自身发展情况，不断调整内部组织结构，出台新的措施，激发全体教职工的工作热情，使我校教育教学质量继续保持着高速度发展步伐。
2.学校文化建设学校文化是学校生命力的表现，我校在发展过程中重视校园文化的建设和发展，学校每年都组织专门的校园文化建设和弘扬师德师风专题活动，教职工加深了对校园文化的理解，做小事、做细事、做具体事的工作作风深入人心，增强了教职工的凝聚力，教职工中不断涌现无私奉献的感人事迹。
3.人力资源政策我校不断的培训促进了教职工专业技能的发展；员工的考核、晋升与奖惩使得教职工在公平、公开、公正的环境中发展，我校注重个人的品德、能力和发展前景。
学校对财会等关键岗位员工的轮岗制衡要求强化了学校的管理意识，确实保障了学校的发展。
4.内部审计机制我校重视内部审计工作的开展，有效的防范了学校经济活动中存在的风险。
（二）风险防范我校根据各种经济活动实施的特点，制定和完善风险管理政策和措施，确保经济活动风险的可知、可防与可控，确保我校经费使用安全。
学校内部控制评价报告
学校内部控制评价报告针对性地拓宽审计工作覆盖面，细化审计工作，提高审计工作质量和效果，加强审计结果运用力度，在学校领导的支持和关注下，把学校的内审工作做得更好。
学校内部控制评价报告范文，欢迎大家阅读。
学校内部控制评价报告一：县直各单位，各乡镇财政所、分局：为贯彻落实省财政厅、监察厅、审计厅《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的实施意见》(财会〔2016〕212号)文件精神，进一步指导和促进各单位开展内部控制建立和实施工作，根据财政厅《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的实施意见》(财会〔2016〕1031号)要求，结合我县实际，提出如下工作方案：一、工作目标内部控制基础性评价，是指单位在开展内部控制建设之前，或在内部控制建设的初期阶段，对单位内部控制基础情况进行的“摸底”评价。
通过开展内部控制基础性评价工作，明确单位内部控制的基本要求和重点内容，围绕重点工作开展内部控制体系建设;同时，发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，通过“以评促建”的方式，推动各单位于2016年底前如期完成内部控制建立与实施工作。
二、基本原则(一)坚持全面性原则。
内部控制基础性评价应当贯穿于单位的各个层级，确保对单位层面和业务层面各类经济业务活动的全面覆盖，综合反映单位的内部控制基础水平。
(二)坚持重要性原则。
内部控制基础性评价应当在全面评价的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。
各单位在选取评价样本时，应根据本单位实际情况，优先选取涉及金额较大、发生频次较高的业务。
(三)坚持问题导向原则。
内部控制基础性评价应当针对单位内部管理薄弱环节和风险隐患，特别是已经发生的风险事件及其处理整改情况，明确单位内部控制建立与实施工作的方向和重点。
(四)坚持适应性原则。
内部控制基础性评价应立足于单位的实际情况，与单位的业务性质、业务范围、管理架构、经济活动、风险水平及其所处的内外部环境相适应，并采用以单位的基本事实作为主要依据的客观性指标进行评价。
学校内部控制考核评价自评报告
学校内部控制考核评价自评报告学校内部控制考核评价自评报告根据财政部《行政事业单位内部控制规范(试行)》和单位《内部控制制度》有关规定，我们组织开展了对单位各部门的风险评估活动，现将结果报告如下：一、风险评估活动组织情况(一)工作机制本次风险评估活动，是在单位内部控制工作领导小组的领导下，由财务科具体组织实施。
从办公室、人事科、监察室抽调相关工作人员组成内部控制风险评估小组，专门从事此次风险评估活动。
(二)风险评估范围1、本次风险评估所涉及的业务范围分为：单位层面风险和业务活动层面风险。
①单位层面风险主要包括以下三个方面：组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职责不清晰、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险;经济决策风险：单位经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行导致的风险;人力资源风险：单位岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等导致的风险。
②业务活动层面风险。
本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、收支管理风险、政府采购管理风险、资产管理风险、建设项目管理风险、合同管理风险以及其他风险。
2、本次风险评估所涉及的部门范围主责部门：内部控制工作领导小组。
配合部门：财务、办公室室等相关部门。
(三)风险评估的程序和方法1、风险评估程序本次风险评估活动，风险评估小组首先研究制定了风险评估工作计划，明确风险评估的目标和任务;其次组织召开了由各科室负责人参加的动员会，对风险评估活动做出了动员和安排，要求各科室先进行自查，查找风险点，研究整改措施，向风险评估小组汇报自查情况;再次，风险评估领导小组根据各科室的自查情况，选择关键科室和自查风险点高的科室进行重点检查，对其他科室也进行了排查;最后，根据自查情况和现场检查的工作底稿和收集到的资料，进行风险分析，组织编写风险评估报告。
2、风险评估方法本次风险评估活动，采用了风险清单法、文件审查、实地检查法、流程图法、财务报表分析法以及小组讨论和访谈等方法以识别风险。
最新整理学校内部控制考核评价报告.docx
最新整理学校内部控制考核评价报告学校内部控制评价报告学校内部控制考核评价报告学校内部控制评价报告为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神，按照《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》要求，依据《行政事业单位内部控制规范(试行)》的有关规定，我们对本单位(部门)的内部控制基础情况进行了评价。
一、内部控制基础性评价结果根据《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》中列明的评价指标和评价要点，本单位(部门)单位层面内部控制基础性评价得分为57分，业务层面内部控制基础性评价得分为38分，共计95分。
本单位(部门)各指标具体得分情况如下表：类别评价指标评价得分单位层面(60分)1.内部控制建设启动情况(14分)112.单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况(6分)63.对权力运行的制约情况(8分)84.内部控制制度完备情况(16分)165.不相容岗位与职责分离控制情况(6分)66.内部控制管理信息系统功能覆盖情况(10分) 10业务层面(40分)7.预算业务管理控制情况(7分)68.收支业务管理控制情况(6分)69.政府采购业务管理控制情况(7分)710.资产管理控制情况(6分)511.建设项目管理控制情况(8分)812.合同管理控制情况(6分)6(100分)评价总分95在本单位(部门)内部控制基础性评价过程中，存在扣分情况的指标汇总如下：开展内部控制风险评估(3分)扣1分开展组织及业务流程再造(4分)扣2分预算执行差异率(4分)扣1分对资产定期核查盘点、跟踪管理(4分)扣1分单位风险评估工作机制，开展组织及业务流程再造不够健全，预算执行中存在差异，预算约束不够。
资产管理不严导致，跟踪管理不够。
二、特别说明项(一)特别说明情况本单位未发生相关事件。
三、内部控制基础性评价下一步工作基于以上评价结果，本单位将开展内部控制风险评估、开展组织及业务流程再造、预算执行、资产定期核查盘点、跟踪管理等管理领域作为内部控制建立与实施的重点工作和改进方向，并采取以下措施进一步提高内部控制水平和效果：持续优化、完善内部控制业务流程及相关配套制度，做好内控文化学习建设，加大培训和宣传力度，使执行人员及检查人员能系统地掌握内部控制的程序和方法，开展管理制度建设，进一步明确职责、规范程序，实现了各项制度的统一、规范。
学校内部控制评价报告
学校内部控制评价报告一、引言学校是培养人才的重要场所，其内部控制的有效性直接关系到学校运行的规范性和良好性。
为了评估学校内部控制的状况，本报告将从环境控制、风险评估、控制活动、信息与沟通以及监督机制等方面进行详细评价。
二、环境控制学校内部控制的环境控制是指学校管理层对内部控制的重视程度和对员工的激励机制等。
通过对学校管理层的访谈和文件资料的调阅，本评价发现学校管理层对内部控制十分重视，建立了相应的管理制度和流程，并通过奖惩制度激励员工按照规章制度进行工作。
但是，学校在员工培训方面还存在一定不足，需要进一步加强对员工的内控意识培养。
三、风险评估学校内部控制的风险评估是指对学校运作过程中可能出现的各种风险进行评估和控制。
通过对学校各个部门的风险管理制度和各类风险事件的统计分析，本评价发现学校内部控制对常见风险的预防和控制措施比较完善，但在对一些新兴风险的防范上还存在不足。
建议学校进一步加强对新兴风险的研究和预警机制的建立。
四、控制活动控制活动是指学校内部控制的各项措施和操作，包括制度建设、工作规程、权限设置等。
通过对学校的控制活动进行检查和测试，本评价发现学校内部控制的控制活动相对较为完善，各项制度和规程都得到了准确执行。
但在实际操作中还存在一些人为失误和流程不畅等问题，需要进一步完善操作细节和加强对流程的监管。
五、信息与沟通信息与沟通是指学校内部控制中信息的传递和沟通的流程和机制。
通过对学校的信息传递和沟通渠道进行调研，本评价发现学校内部控制的信息交流渠道和机制相对较为完善，各部门间的信息传递比较畅通。
但在信息共享和反馈机制上还存在不足，需要加强各部门之间的协作和信息互通，以及对外部环境信息的收集和分析。
六、监督机制监督机制是指学校内部控制对整个过程的监督和检查。
通过对学校的内部审计和风险评估报告的审查，本评价发现学校内部控制的监督机制比较有效，能够及时发现问题并采取相应措施。
但在内部审计的频率和涉及范围上还存在不足，需要进一步完善内部审计制度和扩大审计范围。
学校内部控制考核评价报告多篇
学校内部控制考核评价报告多篇学校内部控制考核评价报告10篇学校内部控制考核评价报告(1)学校内部控制基础性评价报告开展内部控制基础性评价工作是在开展内部控制建设之前或在内部控制建设的处级阶段，对内部控制基础情况进行的“摸底”评价，通过开展内部控制基础性评价工作，可以发现内部控制不足之处和薄弱环节，明确内部控制建设实施的重点方向和重点内容，该工作的实施，将为学校在__年年底前完成内部控制建立实施工作打下坚实的基础。
篇一为进一步加强学校内部各类权力运行的制约，完善内部治理结构，9月1日下午，我校在逸夫图书馆二楼报告厅召开内部控制基础性评价工作动员部署和专题培训会。
党委书记汪枫，党委副书记、校长汪建利，副校长胡家俊，党委副书记、纪委书记叶军，副校长胡善风出席会议。
各院部、部门处级干部和行政秘书，办公室、监审处、财务处、国资处、总务处等部门全体成员参加会议。
会议由胡家俊主持。
汪建利作动员讲话并部署工作。
他指出，为推进我校内部控制评价工作的顺利开展，切实健全完善体制机制，各院部、部门要充分认识加强内部控制建设实施的重要意义，明确内部控制建设实施的重点方向和重点内容;各牵头部门和各单位要认真排查、客观评价工作，全面完成文件规定的主要任务;各院部、部门要高度重视，精心组织，成立领导小组，明确任务分工，层层压实责任，层层落实责任;各院部、部门之间要加强协调，密切配合工作，通过“评建结合，以评促建”的方式，推动我校如期完成内部控制评价工作。
胡家俊在总结讲话中指出，各院部、部门要切实履行责任，把握时间节点，确保内部控制评价工作任务按时按质完成;通过评价和自查，明确各业务流程存在的风险和隐患，查找不足，堵塞漏洞，完善各业务流程内部控制;要将内部控制评价工作和当前制度的“废、改、立”、党风廉政建设、廉政风险防控及巡视整改工作结合起来，务求实效。
经管学院副教授王璐就行政事业单位内部控制发展过程及框架、内部控制建设流程和方法、单位层面和业务层面的内部控制、内部控制自我评价和监督机制等进行了专题培训。
学校内部控制评价与监督情况报告
学校内部控制评价与监督情况报告学校内部控制评价与监督情况报告一、引言学校作为一所为学生提供教育服务的机构，内部控制是保障学校正常运转的重要组成部分。
学校内部控制评价与监督则是确保学校内部控制系统有效运行的关键环节。
本报告旨在对学校内部控制评价与监督情况进行全面分析，提出改进和优化方案，以进一步提高学校的管理水平和运行效率。
二、学校内部控制评价情况1. 内部控制评价的目的和范围学校内部控制评价的目的是确保学校的资源得到合理利用，遵守法律法规，降低风险，提高学校的管理效能和效率。
评价的范围包括财务管理、人力资源管理、行政管理、教学管理等方面。
2. 内部控制评价的方法和程序通过对学校各个部门的工作流程、制度规定和实施情况的调查和审查，结合内部控制评价指标体系，对学校的内部控制情况进行评估。
评价方法包括问卷调查、个别访谈、文件资料审查等。
3. 内部控制评价的结果经过评价，学校的内部控制情况总体良好，各项指标均符合要求。
但也存在一些问题，如财务管理中存在流程不畅、制度不完善的情况；人力资源管理中存在招聘流程繁琐、绩效评估不公平的问题；教学管理中存在教学质量监控不到位、学生管理不规范等问题。
4. 评价报告和整改计划评价报告对学校内部控制情况进行了详细总结和分析，并提出了相应的整改措施和改进建议。
整改计划将根据评价报告的结果进行制定，并设立相应的时间节点和责任人，确保问题能够得到及时解决和改善。
三、学校内部控制监督情况1. 内部控制监督的机构和人员学校内部控制监督由学校设立的内部审计部门负责，内部审计部门是根据相关法律法规或学校章程进行设立的。
内部审计部门的人员应具备相关专业知识和丰富的实践经验，能够独立、客观地开展监督工作。
2. 内部控制监督的方式和频率内部控制监督采取抽样检查、现场核实、数据分析等方式进行，旨在全面了解学校内部控制情况的真实性和有效性。
监督频率根据学校的实际情况和风险程度进行确定，高风险部门和环节将得到更加频繁的监督。
学校内部控制考核评价报告-学校内部控制评价报告
学校内部控制考核评价报告学校内部控制评价报告学校内部控制考核评价报告学校作为一个教育机构，承载着培养未来人才的重要使命。
而学校内部控制则是一项重要的管理制度，与学校的整体运转密切相关。
为提高学校内控水平、增强学校管理能力，学校内部控制考核评价报告的编制与发布显得格外必要。
一、学校内部控制考核评价报告介绍学校内部控制考核评价报告是为学校内控相关部门提供参考，以评价学校内部控制的质量与有效性，进一步提升学校内部控制水平的报告。
该报告是学校内部监控、管理体系的重要组成部分，该报告通过对学校的整体运行情况进行评估，发现问题并提出建议，有助于学校加强内部控制管理，提升管理效率，降低管理风险。
二、学校内部控制考核评价报告编制原则1. 公正、客观、真实。
报告的编制过程要严格遵循公正、客观、真实的原则，要求对评价结果进行科学、准确的分析与归纳。
2. 量化、可比。
学校内部控制考核评价报告要求通过数据、加权平均数等方式将学校内部控制情况量化，便于进行对比。
3. 实际、可操作。
学校内部控制考核评价报告的内容要求实际、可操作。
4. 完整、详尽。
学校内部控制考核评价报告的内容要求完整、详尽，将内部控制各个部门的情况全面调查获取。
5. 合理、可靠。
学校内部控制考核评价报告要求对数据分析、结果判断合理、可靠。
三、学校内部控制考核评价报告所涉及的方面1.表单填报：采用表单填报方式，包括各个部门的工作表、评测表等约定的表格，需要对表格内的数据进行整合与分析。
2.流程设计评估：对学校内部控制流程进行评估，检查流程是否完善、是否被执行，以及流程在实际运行中是否出现了问题。
3.数据的收集：对学校内部数据进行收集分析，探究数据来源，并对数据进行比对和验证。
4.控制点评估：对学校内控制点点进行评估，如财务、人力资源等部门的控制点点进行评估。
5.问题跟踪与解决：评估中发现的问题需要跟踪并提出解决方案，以便实现更好的内部控制。
四、学校内部控制考核评价报告的价值学校内部控制考核评价报告的编制有助于学校发现内部管理问题并及时加以解决。
学校内部控制评价报告
学校内部控制评价报告一、引言学校内部控制是指学校行使管理职能、实现组织目标的一套制度和方法。
它包括制定的控制目标、流程和程序，以及为了确保学校资产安全和预防遗漏、误报的控制措施。
内部控制评价是学校管理层对内部控制制度和方法的评估，旨在提供一个客观、全面、准确的评价学校内部控制的工具。
本报告将对学校内部控制进行评价，并提出改进建议。
二、评价方法本次评价采用的是联合国教育、科学及文化组织（UNESCO）的内部控制评价框架。
该框架包括五个主要领域：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通以及监控活动。
通过对这五个领域进行评估，可以全面了解学校内部控制的现状。
三、评价结果1.控制环境学校的控制环境是较好的，管理层高度重视内部控制，并制定了相关政策和程序。
学校领导层注重利益相关方合作，建立了透明、诚信的工作环境。
然而，在一些学校机构中，对内部控制的意识仍然不够，需要进一步加强。
2.风险评估学校在风险评估方面存在一定的不足。
虽然学校建立了风险评估体系，但在具体实施上存在诸多问题。
一方面，风险评估的频率和广度不够，无法对各项风险进行全面分析和评估。
另一方面，风险评估的结果未能及时反馈给相关部门，导致风险无法得到及时控制和改善。
3.控制活动学校的控制活动相对较好，各部门都建立了相应的内部控制程序。
学校具备规范的财务管理制度和人事管理制度，并能够进行有效监督和控制。
但是，一些学校机构的控制活动仍然存在问题，部分程序不够完善，容易产生失误和疏漏。
4.信息与沟通学校的信息与沟通渠道较为畅通。
学校建立了信息管理系统，各部门能够及时共享信息，并进行有效的沟通和协调。
然而，在一些重要决策和信息发布方面，学校仍然存在一些不足，需要进一步加强。
5.监控活动学校的监控活动较为薄弱。
学校虽然建立了一些监控措施，但缺乏有效的监控机制和工具。
学校需要更加重视内部审计工作，加强对内部控制的监督和检查，及时发现和纠正问题。
四、改进建议基于以上评价结果，对学校内部控制的改进提出以下建议：1.加强内部控制意识培训，提高学校机构对内部控制的重视程度。
学校内部控制评价报告五篇
（三）风险评估的程序和方法
1、风险评估程序
本次风险评估活动，风险评估小组首先研究制定了风险评估工作计划,明确风险评估的目标和任务；其次组织召 开了由各科室负责人参加的动员会，对风险评估活动做出了动员和安排，要求各科室先进行自查，查找风险点，研 究整改措施，向风险评估小组汇报自查情况；再次，风险评估领导小组根据各科室的自查情况，选择关键科室和自 查风险点高的科室进行重点检查，对其他科室也进行了排查；最后，根据自查情况和现场检查的工作底稿和收集到 的资料，进行风险分析，组织编写风险评估报告。
②业务活动层面风险。本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、收支管理风险、政府采购管理 风险、资产管理风险、建设项目管理风险、合同管理风险以及其他风险。
ห้องสมุดไป่ตู้2、本次风险评估所涉及的部门范围
主责部门：内部控制工作领导小组。
配合部门：财务、办公室室等相关部门。
（三）风险评估的程序和方法
1、风险评估程序
3、加强对各项支出业务的审查，严格按照审批权限执行并收集相关的原始资料。
4、严格按照批准的政府采购预算和财政专项资金项目预算的编制要求，在规定的时间和要求内，编制《政府采 购计划申请表》，并按验收方案及时组织验收，填写《政府采购货物验收单》。
特此报告
学校内部控制评价报告3
我校自一年获得区级文明单位称号以来，在各级领导的关怀下，坚持“两手抓，两手都要硬”的方针。认真贯彻 党的教育精神，以文明单位的标准严格自律，扎实有效地巩固已有的创建成果，不断深化文明建设，取得了显著成 绩，促进了学校国际化与办学水平的整体提高，受到社会各界和上级领导部门好评，被誉为临沂名校。
内部控制考核评价报告
内部控制考核评价报告为了规范学校管理、控制风险、保证经济活动的正常运转，我单位制定了一套贯穿于学校财务管理各层面、各环节的内部控制制度体系，并不断完善和修改。
下面是我们对内部控制制度的建立和实施情况的自我评价。
一、内部控制制度建立健全并有效实施一）内部环境控制环境是所有内部控制组成要素的基础，它提供学校纪律与架构，并影响教职工的控制意识。
近年来，学校不断改善控制环境，主要表现在以下方面：1.健全的治理结构、科学的内部机构设置和权责分配制度。
学校制定了一系列内部控制制度等重大决策的程序和规则文件，明确学校教职工的权利和义务；学校管理层在开展具体经济业务时，能够根据不同环境和自身发展情况，不断调整内部组织结构，出台新的措施，激发全体教职工的工作热情，使我校教育教学质量继续保持高速度发展。
2.学校文化建设。
学校每年都组织专门的校园文化建设和弘扬师德师风专题活动，教职工加深了对校园文化的理解，做小事、做细事、做具体事的工作作风深入人心，增强了教职工的凝聚力，教职工中不断涌现无私奉献的感人事迹。
3.人力资源政策。
我校不断的培训促进了教职工专业技能的发展；员工的考核、晋升与奖惩使得教职工在公平、公开、公正的环境中发展，我校注重个人的品德、能力和发展前景。
学校对财会等关键岗位员工的轮岗制衡要求强化了学校的管理意识，确实保障了学校的发展。
4.内部审计机制。
我校重视内部审计工作的开展，有效的防范了学校经济活动中存在的风险。
二）风险防范我校根据各种经济活动实施的特点，制定和完善风险管理政策和措施，确保经济活动风险的可知、可防与可控，确保我校经费使用安全。
对已知风险点，定期进行评估、提示及完善。
通过风险防范、风险转移及风险排除等方法，将经济活动风险控制在可承受的范围内。
存在经济风险的业务，也积极分析，充分认清风险实质并积极采取降低、分担等策略来有效防范风险。
三）控制措施我们制定了一系列的控制措施来确保内部控制制度的有效实施，包括明确的工作流程和操作规范、内部审计和风险评估等。
学校内部控制评价报告
学校内部控制评价报告一、引言学校是培养未来人才的重要阵地，为了保障教育质量和提高办学效益，内部控制的建立和评价对学校的可持续发展至关重要。
本报告基于对学校内部控制体系的全面评估，对学校的内部控制进行了分析和总结，以期为学校在内部控制方面的改进提供科学依据。
二、评价目标通过对学校内部控制的评价，目的是帮助学校发现和弥补内控风险，优化内部控制环境，提升有效性和效率，保证资源的合理利用，提高教育质量和办学水平。
三、评价方法1. 采用定性和定量相结合的方法，结合学校内部控制制度和操作程序的文档分析，对班级、部门和学校整体的内部控制情况进行评估；2. 结合问卷调查和访谈，了解员工对内部控制的认知程度和实施情况；3. 对学校内部控制的各个要素进行综合评估，并进行权重排序。
四、评价内容1. 内部环境评价内部环境是内部控制的基础，包括学校的道德风险、组织结构、积极氛围、人员素质等。
经评估发现，学校在建立道德风险预防机制、构建优化的组织结构方面存在不足。
应加强对员工的道德教育培训，推行职责明确的组织架构，提升内部环境的健康度。
2. 控制活动评价学校的内部控制活动包括教学管理、财务管理、人力资源管理等各项管理活动的设计和实施。
经评估发现，学校在教学管理方面表现出色，但财务管理和人力资源管理方面还需进一步完善。
应加强对财务报表的及时编制与审计监督，建立健全的人力资源管理制度。
3. 信息与沟通评价信息与沟通是内部控制的重要环节，包括流程的逻辑性、信息的可靠性和传递的畅通性等方面。
经评估发现，学校在信息与沟通方面存在不足，需要加强内部交流平台的建设和规范，改善信息流通的透明度和实时性。
4. 风险识别与评估风险识别与评估是内部控制的前提，学校应及时识别和评估潜在和实际存在的风险并予以管理和控制。
经评估发现，学校在风险识别和评估方面还需加强，应建立健全的风险管理制度，加强对风险的排查与分析。
五、评价结果与改进建议1. 学校内部控制总体评价结果经综合评估，学校内部控制总体评价为中等水平。
学校内部控制评价报告
学校内部控制评价报告内部控制基础性评价，是指单位在开展内部控制建设之前，或在内部控制建设的初期阶段，对单位内部控制基础情况进行的“摸底”评价。
通过开展内部控制蔼基础性评价工作，明确单位内部控制的基本要求和重点内容，围绕重点工作开展内部控制体系建设;同时，发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，通过“以评促建”的方式，推动内部控制建立与实施工作。
(一)坚持全面性原则。
内部控制基础性评价应当贯穿于单位的各个层级，确保对单位层面和业务层面各类经济业务活动的全面覆盖，综合反映单位的内部控制基础水平。
(二)坚持重要性原则。
内部控制基础性评价应当在全背面评价的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。
各单位在选取评价样本时，应根据本单位实际情况，优先选取涉及金额较大、发生频次较高的业务。
(三)坚持问题导向原则。
内部控制基础性评价应当针对单位内部管理薄弱环节和风险隐患，特别是已经发生的风险事件及其处理整改情况，明确单位内部控制度建立与实施工作的方向和重点。
(四)坚持适应性原则。
内部控制基础性评价应立足于单位的实际情况，与单位的业务性质、业务范围、管理架构、经济活动、风险水平及其所处的内外部环境相适应，并采用以单位的基本事实作为主要依据的客观性指标进行评价。
1.组织动员。
全面启动本单踏位内部控制基础性评价工作，研究制订具体实铯施方案，精心组织本单位积极开展内部控制基涂础性评价工作。
2.开展评价按照本实施办法的要求，组织开展内部控制基础性评价工作。
3.评价报告及其使用。
将包括评价得分、扣分情况、特别说明及下一步工作安排等内容在内的内部控制基础性评价报告向单位主要负责人汇报，以明确下一步单位内部控制建设的重点和改进方向，通过对比发现本单位内部控制建设的不足和差距，并有针对性地加以改进，进一步提高内部控制水平和效果。
4.总结经验。
总结报告内容包括本单位及系统开展内部控制基础性评价工作的经验做法、取得的成效、存在的问题、工作建议及典型案例等，总结经验成果。
内部控制考核评价报告
内部控制考核评价报告为了有效控制学校经济活动中的风险，我校采取了以下控制措施：1、制定和完善各项内部控制制度，包括财务管理制度、采购管理制度、资产管理制度等，确保各项经济活动的规范化和标准化。
2、建立健全的内部审计机制，定期对各项经济活动进行审计，发现问题及时纠正和改进。
3、加强对关键岗位员工的轮岗制衡要求，确保内部控制体系的有效运行。
4、加强对经济风险点的评估和提示，及时采取措施降低风险。
二、内部控制制度实施效果显著我校内部控制制度的实施效果明显，主要表现在：1、经济活动规范化程度提高，各项经济活动符合法律法规和学校制度要求。
2、经费使用安全得到保障，未发生重大经济损失和财务违规行为。
3、内部控制意识得到提高，教职工对内部控制制度的认识和遵守程度不断提高。
4、内部审计工作开展得到保障，为学校经济活动提供了有力保障。
三、存在问题及改进措施在内部控制制度建立和实施过程中，我校也存在一些问题，主要表现在：1、内部控制制度存在滞后性，需要及时更新和完善。
2、部分教职工对内部控制制度的认识和遵守程度还需进一步提高。
为解决这些问题，我校将采取以下改进措施：1、及时更新和完善内部控制制度，确保其与学校实际情况相适应。
2、加强对教职工的内部控制意识教育和培训，提高其遵守内部控制制度的自觉性和主动性。
综上所述，我校内部控制制度的建立和实施取得了显著成效，但也存在一些问题，我们将继续努力完善内部控制制度，提高教职工的内部控制意识和遵守程度，确保学校经济活动的安全和规范。
学校实施了应收账款控制程序，包括建立客户信用评估制度、签订合同、制定收款计划等，确保应收账款的及时回收和准确计提，同时防止坏账的发生。
5）绩效考评控制程序学校建立了完善的绩效考评制度，包括目标设定、考核标准、考核周期等，对各部门和个人进行全面、客观的考核，以激励员工积极工作、提高工作效率。
总之，学校实施多种控制方法，保证了日常运转的正常有序，同时不断完善和提高控制程序，以适应不断变化的管理环境。
内部控制考核评价报告
内部控制核查评论报告为规范学校管理，控制风险，保证经济活动的正常展开，依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国估算法》、《内部会计控制规范》等法律法例的规定，联合我单位的所处行业、财富构造以及自己特色和发展需要，拟订了一整套贯串于学校财务管理各层面、各环节的内部控制制度系统，其实不停地实时增补、改正和完美，并在本质工作中严格依据。
现对内部控制制度的成立和实行状况自我评论以下：一、内部控制制度成立健全并有效实行（一）内部环境。
控制环境供给学校纪律与架构，并影响教员工的控制意识，是全部其余内部控制构成因素的基础。
学校最近几年来不停改良控制环境，主要表此刻 :1、健全的治理构造、科学的内部机构设置和权责分派制度。
目前，学校的治理构造健全，内部机构设置科学，权责分派合理。
学校拟订了一系列内部控制制度等重要决议的程序和规则文件，明确学校教员工的权益和义务；学校管理层在展开详细经济业务时，可以依据不一样环境和自己发展情况，不停调整内部组织构造，出台新的举措，激发全体教职工的工作热忱，使我校教育教课质量连续保持着高速度发展步伐。
2、学校文化建设学校文化是学校生命力的表现，我校在发展过程中重视校园文化的建设和发展，学校每年都组织特意的校园文化建设和弘扬师德师风专题活动，教员工加深了对校园文化的理解，做小事、做细事、做详细事的工作作风人心所向，增强了教员工的凝集力，教员工中不停浮现无私奉献的动人事迹。
3、人力资源政策我校不停的培训促使了教员工专业技术的发展；员工的核查、荣膺与赏罚使得教员工在公正、公然、公正的环境中发展，我校侧重个人的道德、能力和发展远景。
学校订财会等要点岗位员工的轮岗制衡要求增强了学校的管理意识，确实保障了学校的发展。
4、内部审计体制我校重视内部审计工作的展开，有效的防备了学校经济活动中存在的风险。
（二）风险防备我校依据各样经济活动实行的特色，拟订和完美风险管理政策和举措，保证经济活动风险的可知、可防与可控，确保我校经费使用安全。
学校内部控制风险评估结果报告
学校内部控制风险评估结果报告【内容摘要】学校领导，根据财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》和单位《内部控制制度》有关规定，我们组织开展了对单位各部门的风险评估活动，现将结果报告，一、风险评估活动组织情况，（一）工作机制，本次风险评估活动，是在单位内部控制工作领导小组的领导下，由财务科具体组织实施，（二）风险评估范围，1、本次风险评估所涉及的业务范围分为，①单位层面风险主要包括以下三个方面，组织架构风险，经济决策风险，人力资源风险，②业务活动层面风险，2、本次风险评估所涉及的部门范围，主责部门，配合部门，（三）风险评估的程序和方法，1、风险评估程序，本次风险评估活动，风险评估小组首先研究制定了风险评估工作计划，明确风险评估的目标和任务，2、风险评估方法。
学校领导：根据财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》和单位《内部控制制度》有关规定，我们组织开展了对单位各部门的风险评估活动，现将结果报告如下：一、风险评估活动组织情况（一）工作机制本次风险评估活动，是在单位内部控制工作领导小组的领导下，由财务科具体组织实施。
从办公室、人事科、监察室抽调相关工作人员组成内部控制风险评估小组，专门从事此次风险评估活动。
（二）风险评估范围1、本次风险评估所涉及的业务范围分为：单位层面风险和业务活动层面风险。
①单位层面风险主要包括以下三个方面：组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职责不清晰、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险；经济决策风险：单位经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行导致的风险；人力资源风险：单位岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等导致的风险。
②业务活动层面风险。
本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、收支管理风险、政府采购管理风险、资产管理风险、建设项目管理风险、合同管理风险以及其他风险。
2、本次风险评估所涉及的部门范围主责部门：内部控制工作领导小组。
配合部门：财务、办公室室等相关部门。
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[学校内部控制评价报告]学校内部控制考核评价报告
××学校内部控制基础性评价报告
为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神，按照《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》要求，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》的有关规定，我们对本单位（部门）的内部控制基础情况进行了评价。
一、内部控制基础性评价结果
根据《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》中列明的评价指标和评价要点，本单位（部门）单位层面内部控制基础性评价得分为57 分，业务层面内部控制基础性评价得分为 38 分，共计95 分。
本单位（部门）各指标具体得分情况如下表：
类别
评价指标
评价得分
单位
层面
（60分）
1. 内部控制建设启动情况（14分）
11
2. 单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况（6分）
6
3. 对权力运行的制约情况（8分）
8
4. 内部控制制度完备情况（16分）
16
5. 不相容岗位与职责分离控制情况（6分）
6
6. 内部控制管理信息系统功能覆盖情况（10分）
10
业务
层面
（40分）
7. 预算业务管理控制情况（7分）
6
8. 收支业务管理控制情况（6分）
6
9. 政府采购业务管理控制情况（7分）
7
10. 资产管理控制情况（6分）
5
11. 建设项目管理控制情况（8分）
8
12. 合同管理控制情况（6分）
6
（100分）
评价总分
95
在本单位（部门）内部控制基础性评价过程中，存在扣分情况的指标汇总如下：
开展内部控制风险评估(3分)
扣1分
开展组织及业务流程再造(4分)
扣2分
预算执行差异率 (4分)
扣1分
对资产定期核查盘点、跟踪管理(4分)
扣1分
单位风险评估工作机制，开展组织及业务流程再造不够健全，预算执行中存在差异，预算约束不够。
资产管理不严导致，跟踪管理不够。
二、特别说明项
（一）特别说明情况
本单位未发生相关事件。
三、内部控制基础性评价下一步工作
基于以上评价结果，本单位将开展内部控制风险评估、开展组织及业务流程再造、预算执行、资产定期核查盘点、跟踪管理等管理领域作为2016年内部控制建立与实施的重点工作和改进方向，并采取以下措施进一步提高内部控制水平和效果：
持续优化、完善内部控制业务流程及相关配套制度，做好内控文化学习建设，加大培训和宣传力度，使执行人员及检查人员能系统地掌握内部控制的程序和方法，开展管理制度建设，进一步明确职责、规范程序，实现了各项制度的统一、规范。
业务流程梳理方面，对业务流程进行修订，同时重新梳理业务流程，并形成了与流程相对应的风险管理控制，提高管理效率与防范风险能力。
编制业务流程架构目录。
随着内控建设的推进, 将逐步进行完善。
总体上保证了单位资产的安全、完整以及财务管理活动的正常进行，控制了管理风险，确保了管理目标的实现。
本单位将进一步完善内部控制制度建设，加强法律、法规和规章制度的培训学习，不断提高管理水平和风险防范能力。
单位主要负责人：
××学校
20××年×月××日。