工程机械融资租赁实务及案例分析

租赁装备世界, 使用创造价值

工程机械融资租赁实务与案例分析

目录

¢

一、工程机械产品分类和相关企业¢

二、工程机械融资租赁业务流程¢

三、工程机械融资租赁业务具体操作¢

四、工程机械融资租赁常见风险¢

五、案例分析

一、工程机械产品分类和相关企业

¢

1. 工程机械产品分类、折旧¢

2. 工程机械国内外主要企业¢

3.

工程机械客户状况和需求趋势

(2) 国外工程机械厂商

世界工程机械的发展趋势引人注目，目前卡特彼勒、小松、特雷克斯、约翰笛尔、沃尔沃、利渤海尔、日里建机、凯斯纽荷兰（CNH ）、英格索兰、山特维克矿山和久保田等大型跨国制造公司已控制了全球工程机械80%的份额。

其中全球市场份额超过10%的卡特彼勒（23.19%），销售额达到204亿美圆

。

3. 工程机械客户状况和需求趋势

¢

承租人大都为自然人和中小企业，银行门槛高¢

工程机械企业采用厂商销售模式的局限性¢

当前的信贷紧缩成为制约工程机械发展主因¢

融资租赁已成为异于银行的一大融资渠

道

二、工程机械融资租赁业务流程

三、工程机械融资租赁业务具体操作

1. 业务来源和谈判

2. 融资租赁方案设计

3. 承租人信用调查

5. 融资租赁合同

1．业务来源和谈判

¢

（1）资料准备

融资租赁合同、产品买卖合同、保险资料、租金支付表和其他有关资料

¢（2）知识准备¢

（3 )

谈判辅助

2．融资租赁方案设计

出租人在保证自己风险承受能力的范围内，为承租人设计出合适的租金偿还方案，从源头上降低承租人逾期的可能性。

¢承租人实际平均收入和实际平均支出¢区域经济发展水平和区域文化¢区域的行业发展水平¢估算承租人净收入¢估算承租人平均净支出

¢承租人为自然人租金偿还能力的评定(0.8原则)¢

坚持原则的同时实现融资租赁方案灵活多

变

¢租赁标的：×××设备。

¢设备售价：人民币×××元。

¢融资金额：人民币×××元，融资比例为×××％。

¢租赁利率：人民银行公布的同期贷款利率上浮一定比例。

¢租赁手续费：租赁年初收取租赁总额一定比例的手续费。

¢租赁保证金：承租人向出租人提供租赁项目还款保证金。

¢租赁期限：根据设备情况及承租人的偿还能力，设定项目期限¢租金支付方式：根据租赁项目及承租人的现金流情况，商定租

金偿还方式，可按月、按季度、按半年或按年等支付方式。¢租赁物保险：由承租人出资投保，保险第一受益人为租赁公司，保险年限需覆盖租赁年限，投保比率不得低于年度未还贷款本金的120％。

¢担保：提供租赁公司认可的还款保证，可采取多种担保方式，

如提供第三方担保人，提供抵、质押物等。

承租人为自然人（1）融资租赁方案和租赁物

（2）承租人基本情况（3）承租人财产情况

（4）承租人偿还租金能力（5）承租人所在地与租赁物相关联的行业

（6）承租人过往信用（7）承租人能力（8）综合评价

承租人为法人

（1）租赁物的描述和融资租赁方案

（2）承租人基本情况（3）财务分析

（4）资产情况分析（5）承租人还租能力（6）承租人信用状况（7）其他相关情况（8）综合评价

4 ．融资租赁业务评审

——《承租人信用调查报告》

¢

融资租赁业务评审内容¢

融资租赁业务评审手段¢

评审结果的处理和反馈

4.1 融资租赁业务评审内

容

¢

4.2 融资租赁业务评审手段

/完成评审工作采取的技术手段，工程机械行业的融资租赁中

承租人往往在提出申请后1-3天内就要求发货。

/出租人召开网络视频电话会议，对送审项目进行实时评审，信用调查人员对评审委员提出的增补调查材料能够在实地迅速完成，大大提高评审效率。

¢

4.3 评审结果的处理和反馈

/融资租赁评审会议的决议（内容）要发送给申请人、出卖人

、信用调查人员或代理商

等。

5 ．融资租赁合同

5.1 合同概念及合同条款

合同概念：

《中华人民共和国合同法》第十四章第237条就什么是“融资租赁合同”给出的定义是，“融资租赁合同是出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，

承租人支付租金的合同。”

5.2 工程机械融资租赁合同条款注意事项

A. 租赁物条款，一定要注意租赁物的型号规格。

租赁物的描述、称谓一定要准确。租赁物的描述一般以表格的形式体现，如下表：

B.工程机械行业内对同一个租赁物的叫法有多种，除了一种叫法正确外，其他都是错误的。给出例子供参考如下

：

工程机械主要租赁物的正确称谓和不正确称谓的比较

C. 工程机械作为租赁物，在租赁期间一直由承租人占有和使用，租赁物一般会有各种程度的被损伤事件发生。防止这种事件发生的有效手段就是给租赁物购买保险。

工程机械通常购买的险种如表

：

四、工程机械融资租赁常见风险

¢

在一般融资租赁中，处置产品的权利归属于融

资租赁公司。但在工程机械领域，涉及的不仅仅是融资租赁公司和用户，有时还会涉及代理商。在柳工的融资租赁模式中，代理商要承担一定的风险，如合同出现意外后的产品回购。有时承租人提出零首付的概念。要学会风险的识别、分析和应对。目前融资租赁公司找到了通过GPS 定位系统来控制租赁物以控制承租人风险

。