备用金管理规定及流程精编版

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备用金规章制度(三篇)

备用金规章制度第一章总则第一条为了规范和管理备用金的使用和管理，保障企业正常运转和应急需要，制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于公司的备用金管理，包括备用金的设立、使用、审批、报销等各个环节。

第三条公司备用金的设立总额以公司资金状况和运营需要为基础，由财务部门负责具体核定，并报经公司领导层批准后生效。

第四条备用金只能用于公司正常运营中出现的紧急情况和突发事件，不得挪作他用。

第五条备用金由公司财务部门进行管理，备用金的余额和使用情况定期向公司领导层报告并公示。

第六条使用备用金应严格按照相关程序进行，备用金的使用必须经过申请、审批、报销等多个环节。

第七条收回备用金余额时，须经公司领导层的批准，由财务部门负责收回并进行账务处理。

第二章设立第八条公司设立备用金的依据和目的是为了应对突发事件、紧急需求和产业链的风险，保障公司的正常运营。

第九条备用金的设立应根据公司的运营规模、风险评估和行业特点等因素进行合理规划和核定，确保备用金的足额性和有效性。

第十条备用金的设立应经过公司领导层的审批，并在内部进行公示。

第十一条设立备用金时，应明确备用金的用途、使用范围、管理权限和使用条件等，确保备用金的合理使用。

第三章使用第十二条备用金的使用范围包括但不限于以下情况：1. 自然灾害或其他不可抗力导致的突发事件，如地震、火灾、洪水等；2. 突发设备故障或事故导致的紧急维修和替换；3. 供应商破产或其他供应链问题导致的紧急采购；4. 其他经公司领导层认可的紧急情况。

第十三条对于需要使用备用金的情况，申请人应填写备用金使用申请表，详细说明使用理由、金额和计划等，并附上相关证明材料。

第十四条备用金的使用申请应由申请人提交给其上级主管部门，经层层审批后上报公司财务部门。

第十五条公司财务部门对备用金使用申请进行审核，并根据备用金管理权限和程序进行审批。

第十六条备用金的使用必须符合公司的财务制度和内部控制要求，严禁出现超标使用和挪作他用的情况。

备用金的管理制度范文（二篇）

备用金的管理制度范文一、背景和目的二、备用金的定义和金额确定1.备用金的定义：备用金是指用于应对紧急情况或临时支出的一笔资金，用于保障企业正常运转的需要。

2.备用金的金额确定：备用金的金额应根据企业的实际情况进行合理确定。

一般来说，备用金金额应在企业资金总额的3%至5%之间。

具体金额由企业财务部门根据风险评估、业务发展预期和经营特点等因素进行评估决定。

三、备用金的管理流程和责任1.备用金的申请：任何部门或个人需要使用备用金时，必须填写备用金申请表，说明使用目的、金额和期限等。

申请人需在备用金申请表上签字，同时需要部门经理审批并在备用金使用记录表上签字。

2.备用金的审批：备用金申请经部门经理审批后，需要提交给财务部门进行审批。

财务部门将根据备用金的使用目的、金额和预算情况等进行综合评估，并与相关部门进行沟通，最终决定是否批准备用金申请。

3.备用金的发放：备用金申请经财务部门审批通过后，财务部门将备用金发放给申请人，并在备用金使用记录表上填写相关信息，包括发放日期、金额和用途等。

4.备用金的使用监控：财务部门将对备用金的使用情况进行定期监控和核查，确保备用金的合理使用。

同时，对有违规使用备用金行为的部门或个人将进行相应的追责和处罚。

5.备用金的报销和结算：备用金使用结束后，申请人必须在规定时间内将备用金用途和相关票据归还给财务部门，填写备用金报销申请表进行报销。

财务部门将核对相关票据和备用金使用记录表，并在通过审查后进行报销和结算。

6.备用金的监督和审计：定期对备用金管理制度进行评估和审查，发现问题及时改进，并进行内部审计和外部审计的监督。

四、备用金的使用范围和原则1.备用金的使用范围：备用金主要用于以下情况：突发事件、紧急维修、紧急采购和紧急项目等。

备用金不得用于个人消费、赞助、贷款或其他与企业运营无关的支出。

2.备用金的使用原则：备用金使用必须符合以下原则：紧急、合理、公正、透明和有效。

备用金使用时应遵循采购合同管理规定，确保用途的合法性和资金的安全性。

精选备用金管理规章制度4篇

精选备用金管理规章制度4篇备用金管理规章制度一、申请及使用备用金制度1. 适用范围本制度适用于所有部门和员工使用备用金的申请及使用。

2. 申请备用金流程（1）部门负责人提出备用金申请，包括申请金额、用途和预计使用时间等。

（2）财务部门核实申请，并进行资金调配。

（3）备用金发放给申请人。

3. 使用备用金流程（1）备用金使用时，申请人需填写备用金使用申请单，明确使用目的和金额。

（2）备用金使用经过部门负责人审批。

（3）使用备用金后，申请人需填写备用金使用情况报告，说明使用情况和结算方式。

（4）财务部门核对备用金使用情况报告并进行结算。

4. 备用金管理要求（1）备用金只能用于紧急且必要的支出，不得用于个人消费或其他非法用途。

（2）备用金使用金额应与申请时的金额一致，超支需经过部门负责人批准。

（3）备用金使用后，申请人应及时归还未使用部分，并填写归还单。

备用金管理规章制度二、备用金记录及报销制度1. 备用金记录制度（1）备用金管理部门负责保管备用金记录册。

（2）备用金发放时，在记录册上登记备用金发放金额、发放日期和申请人信息。

（3）备用金使用时，在记录册上登记备用金使用日期、使用金额和归还日期。

2. 备用金报销制度（1）备用金支出需要报销，申请人需填写备用金报销申请单，附上相关凭证。

（2）备用金报销经过部门负责人审批后，提交财务部门进行核对。

（3）备用金报销时，需提供详细的支出明细和相关凭证。

3. 备用金报销时限（1）备用金使用后，申请人须在三个工作日内提交备用金报销申请。

（2）财务部门在收到备用金报销申请后，在五个工作日内进行核对和办理报销手续。

备用金管理规章制度三、备用金监督及风险控制制度1.备用金监督制度（1）部门负责人需监督备用金的合理使用情况，确保备用金不被滥用或挪用。

（2）财务部门定期对备用金的使用情况进行监督和检查，发现问题及时纠正。

2.备用金风险控制制度（1）备用金使用需经过严格的审批流程，确保资金的安全和合法性。

备用金管理制度范本(3篇)

备用金管理制度范本第一条：目的和适用范围1.本制度的目的是为了规范和管理机构的备用金使用，确保备用金的安全合理使用。

2.本制度适用于机构内所有涉及备用金使用的人员。

第二条：备用金的定义1.备用金指机构为应对突发事件或紧急需求而设立的一定金额的资金。

2.备用金可用于机构的运营、维护和紧急需求等方面。

第三条：备用金的额度和来源1.备用金的额度由机构管理层根据实际需要确定。

2.备用金的来源可以是机构的预算安排、捐赠款项或其他合法来源。

第四条：备用金的申请和审批1.备用金的使用必须提前申请并经相关管理人员审批。

2.备用金的申请需说明使用的理由、具体金额和使用计划，并附上相关材料。

3.备用金的审批应符合机构的内部审批程序，由有权限的管理人员审批。

第五条：备用金的使用范围1.备用金仅限于机构的紧急需求和突发事件的应对，如设备维修、紧急采购、突发损失等。

2.备用金不得用于个人支出、赞助活动、不合法或违反服务宗旨的活动。

第六条：备用金的管理1.备用金由专门负责的人员进行管理，做到专人负责、定期清查和报账。

2.备用金的存储和使用过程应当符合机构的财务管理制度和相关法律法规的规定。

第七条：备用金的监督1.机构内设备备用金使用监督组，负责对备用金的使用进行监督和审查。

2.备用金使用情况应每年定期向机构管理层和监督机构报告。

第八条：违规处理1.对于未经批准或滥用备用金的行为，机构将按照相关制度进行相应追责和惩处。

2.严重违规使用备用金的人员或单位将被追究法律责任。

第九条：附则1.本制度的解释权归机构管理层所有。

2.本制度的修改和补充须经机构管理层批准，并及时向相关人员公布。

以上为备用金管理制度范文，可以根据机构的实际情况进行适当调整和修改。

备用金管理制度范本（2）备用金管理制度第一章总则为了有效管理和使用备用金，规范备用金的管理流程，保证备用金的安全和合理使用，提高备用金利用效益，特制定本备用金管理制度。

第二章管理范围本备用金管理制度适用于公司/组织内所有单位，部门及人员。

备用金的管理制度(五篇)

备用金的管理制度为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。

一、备用金的管理1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。

2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和____，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。

3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。

4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。

5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。

6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。

二、备用金的范围备用金使用的范围。

①因公出差所需的费用。

②办公用品等零星的购置。

③因公需要的财务费用(年检、审计报告等)④领导安排其他应急所需资金。

属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。

三、备用金借款和报销手续1.工作人员和部门需借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意，财务负责人签字，王总批准后，方可到财务办1 理借款手续。

2.备用金借支原则上由借支人亲自办理，由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的一切责任由代办人负责。

3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续，出差人员应在回来后三天内报销，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报账冲销，不能挪作他用，否则不予报销。

4.借款人办理报销手续时，财务人员应查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

公司备用金管理制度模版(三篇)

公司备用金管理制度模版一、目的和依据为了保障公司备用金的安全和合规使用，制定本管理制度。

本制度的制定依据是《中华人民共和国会计法》、《公司法》等相关法律法规和会计准则。

二、适用范围本制度适用于公司内所有部门和职工。

三、备用金管理责任1. 公司领导层负责备用金的安全和合规使用，对备用金的管理负有最终责任。

2. 财务部门负责备用金的收支管理和记录，及时报告备用金的使用情况。

3. 各部门负责按照本制度的规定使用备用金，确保备用金的合规使用和及时归还。

4. 公司内部审计部门负责对备用金的管理进行监督和检查，发现问题及时报告并提出整改措施。

四、备用金的申请和使用1. 各部门在因公需要使用备用金时，须填写备用金申请表，明确使用事由、金额和使用期限，并经部门负责人审批。

2. 财务部门收到备用金申请后，核实申请的合规性和真实性，并及时审批和发放备用金。

3. 使用备用金后，使用部门需及时提供支出明细，并填写备用金支出报告，报告包括支出用途、金额、时间等详细信息，并经部门负责人签字。

4. 若备用金使用期限过后仍未归还，需向公司领导层提出申请延期，并说明延期理由。

延期申请需经公司领导层批准。

五、备用金的管理和归还1. 财务部门负责备用金的保管和管理，确保备用金的安全，并进行定期盘点和核对。

2. 若备用金有损失或遗失，需立即报告公司领导层和相关部门，并配合相关部门进行调查和处理。

3. 备用金的使用期限一般不超过一个月，逾期需及时归还。

4. 归还备用金时，需填写备用金归还报告，报告包括归还金额、时间等详细信息，并经部门负责人签字。

5. 公司内部审计部门定期对备用金的使用情况进行检查和核对，发现问题及时报告公司领导层和相关部门。

六、违规处理对于违反本制度规定的行为，将按照公司相关规章制度进行相应的纪律处理，并追究相应的责任。

七、附则本制度自颁布之日起施行，如有需要修订，需经公司领导层批准后方可生效。

公司备用金管理制度模版（二）第一章总则1.1 目的和依据1.1.1 为了规范公司备用金的管理，提高管理效率，加强财务控制，特制定本管理制度。

备用金管理规章制度范文（3篇）

备用金管理规章制度范文第一章总则第一条为规范备用金的管理，加强资金使用的透明度和规范性，制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于本单位所有备用金的管理。

第三条备用金是指为应对突发事件、紧急事务或临时需求而设立的专项资金。

第四条本单位备用金的管理应遵循公开、公平、公正、合理的原则。

第五条备用金应当用于符合法律法规、规章制度规定的紧急事务和临时需求。

第六条管理备用金的目的是保证备用金的合理使用和有效管理，提高资金利用效率。

第二章备用金的申请和审批第一条对于需要使用备用金的情况，相关部门应提出正式申请。

第二条申请备用金应详细说明使用事由、金额及时间期限等相关信息，并提交相关证明材料。

第三条申请备用金的部门应经过内部审核后，将申请报送给主管领导。

第四条主管领导对申请备用金的合理性进行审批，并签署相关文件。

第五条主管领导审批通过后，备用金申请人应及时办理备用金的领取手续。

第三章备用金的使用第一条备用金的使用必须符合法律法规和规章制度的要求。

第二条备用金的使用应具体、实际，并符合紧急事务和临时需求的要求。

第三条备用金的使用应尽量节约，并确保资金使用的合理性和效益性。

第四条备用金的使用应按照预算，不得超出申请的金额。

第五条对于备用金的使用，应做好详细的记录，包括使用事由、金额、使用时间等。

第六条备用金的使用情况应定期向主管部门报告，并进行审计。

第四章备用金的监督和管理第一条备用金的监督和管理由主管领导负责。

第二条主管领导应定期组织对备用金的使用情况进行检查和核查。

第三条相关部门应对备用金的管理进行内部审核和监督，及时发现问题并提出整改意见。

第四条对于违反备用金管理规定的行为，将予以相应的纪律处分和经济处罚。

第五条备用金的管理应建立健全内部控制制度，并进行完整性检查。

第五章附则第一条本规章制度的解释权归本单位所有。

第二条对于本规章制度的修改或补充，应按照程序进行，并报相关部门批准。

第三条本规章制度自颁布之日起实施。

备用金管理的制度范本(3篇)

备用金管理的制度范本备用金管理制度一、目的为了有效管理和使用备用金，提高经济资金的使用效益，制定本制度。

二、适用范围适用于公司内部各部门及人员对备用金的管理和使用。

三、备用金申请和审批1. 各部门可以根据自身实际需要申请备用金，需填写备用金申请表，并附上相关必要的支持文件和理由。

2.备用金申请须经所属部门负责人审批后，再提交至财务部门审批。

3.财务部门按照规定的审批程序、审批要求、审批权限进行审批，并将审批结果及时通知申请部门。

四、备用金的使用和报销1.备用金仅限于特殊情况下使用，如紧急采购、应急维修等，不得滥用.2.使用备用金时，申请人须填写备用金使用申请表，确保使用理由和金额真实有效，并附上相关支持文件。

3.备用金报销需提供完整的报销单据，并按照财务规定的程序和要求进行报销。

4.财务部门将根据审核结果进行报销，如有问题，将与申请人进行沟通调整。

五、备用金的监督和管理1.备用金的日常监督工作由财务部门负责，包括备用金的使用情况、报销情况等。

2.财务部门要定期对备用金进行核查和审计，确保备用金的合理使用和报销。

3.备用金的使用情况和报销情况将纳入公司的年度经济报告中，接受相关部门和上级机构的监督。

六、违规处理1.如发现申请人在备用金使用中存在违规行为，财务部门将及时调查并进行处理，如涉及重大违规行为，将报告给上级主管部门及公司领导，追究责任。

2.如发现财务部门在备用金管理中存在违规行为，上级主管部门将及时调查并进行处理，追究责任。

七、附则1.备用金必须按照正常渠道办理，不得采取非法手段取得或使用。

2.备用金的使用需严格遵守相关的财务管理制度和法律法规，不得超越权限，违规行为将受到追责。

3.备用金的管理和使用需保证公平、公正、公开，不得以个人私利为目的进行操作。

以上为备用金管理制度的范文，根据实际情况进行适当调整和完善。

备用金管理的制度范本（2）备用金管理制度第一章总则第一条为了规范和有效管理备用金，提高资金使用效益，减少资金损失，确保备用金的安全和稳定增值，制定本备用金管理制度。

2024公司备用金管理制度范本

2024公司备用金管理制度范本[公司名称]备用金管理制度第一章：总则第一条：为规范备用金的使用和管理，保障公司资金的安全性和合理性，制定本制度。

第二条：本制度适用于公司各部门和员工，涉及备用金的使用和管理事宜均按照本制度执行。

第二章：备用金的定义和来源第三条：备用金是指公司临时准备的用于应对紧急情况或方便日常运营所需的资金。

第四条：备用金的来源可以是公司自有资金中划拨的一部分，也可以是外部借款、捐赠等。

第三章：备用金的使用第五条：备用金的使用应符合公司的经营需要和法律法规等相关要求，必须经过正式的申请和批准程序。

第六条：备用金的使用需提供相应的备用金使用申请表，并由相关部门负责人进行审核和批准。

第七条：备用金的使用应根据具体的用途进行分类，并明确资金的用途和金额。

第八条：备用金的使用需及时录入公司的财务系统，并按照相关制度进行报账和结算。

第四章：备用金的管理第九条：备用金应由财务部门进行专人负责管理，定期进行审核和监督。

第十条：备用金必须存放在指定的银行账户中，不得用于其他用途。

第十一条：对备用金的使用和余额应进行定期的监测和核对，确保资金的安全性和合理性。

第十二条：备用金的结余应经公司领导班子批准后进行调整和处理，不得私自使用或挪作他用。

第五章：违规处理第十三条：对于违反备用金管理制度的行为，将依据公司相关制度进行处理，并追究相关人员的责任。

第十四条：对于严重违规行为，可能会给予相应的经济处罚，并移交相关部门依法处理。

第六章：附则第十五条：本制度的解释权归公司所有，如有需要，将随时进行修订和调整，并经公司领导班子批准后生效。

（以上仅为参考范本，具体制度可以根据公司实际情况进行修改和完善）。

财务制度及流程备用金管理

财务制度及流程备用金管理一、背景介绍备用金是企业为应对突发事件或未来投资需求等而留存的资金，可以作为企业发展的保障。

备用金的管理对企业的财务安全和稳定发展至关重要。

因此，建立健全的备用金管理制度及流程，对于企业的财务管理至关重要。

二、备用金管理制度1.备用金的设置标准（1）根据企业规模、业务需求和风险情况，确定备用金的设置标准。

备用金的设置标准应该符合企业的经营特点和财务状况，并经过相关部门的审批。

（2）备用金的设置标准应该经过评估，确保备用金的数量足以应对各种风险和需求，但又不能过多，以免影响企业的正常运营。

2.备用金使用的范围（1）备用金的使用范围应该明确规定，包括但不限于：突发事件的应急支出、项目投资、企业发展等。

使用备用金需要提出书面申请，经过相关部门的审批才能执行。

（2）备用金的使用应该符合企业的经营计划和财务规划，确保备用金的合理利用和保值增值。

3.备用金管理的责任部门备用金的管理责任应该属于公司财务部门，并应该设立备用金管理专门的部门或岗位，负责备用金的日常监督、操作和管理。

4.备用金的使用流程备用金的使用流程应该明确规定，包括备用金的申请、审批、使用、报销等环节，确保备用金的使用符合相关规定和程序。

5.备用金的监督和审计备用金的监督和审计应该定期进行，确保备用金的安全和合规使用。

审计部门可以定期对备用金的使用情况进行审计，发现问题及时处理并提出改进建议。

6.备用金的投资管理备用金可以根据企业的实际需求和市场情况进行投资，但必须符合相关法律法规和企业的投资策略。

备用金的投资管理要注意风险控制和收益最大化。

7.备用金管理的审批流程备用金的管理和使用应该建立完善的审批流程，确保备用金的安全和合规使用。

审批流程应该包括备用金的申请、审批、执行和监督等环节。

8.备用金管理的考核和激励机制备用金管理应该建立考核和激励机制，激励员工有效管理备用金，提高备用金的使用效率和管理水平。

三、备用金管理流程1.备用金的申请（1）员工或部门需要使用备用金时，应该填写备用金使用申请表，明确申请用途、金额，附上相关的支持材料。

备用金的管理制度范文(4篇)

备用金的管理制度范文备用金是指企业为应对突发情况或日常经营活动中需要临时支出的费用所设立的一定金额的资金，也被称为应急资金或临时资金。

为了有效管理和使用备用金，企业可以制定备用金管理制度，下面是一份备用金管理制度的范文。

第一章总则第一条为了规范备用金的管理和使用，提高资金利用效率，减少资源浪费，制定本备用金管理制度。

第二章备用金的设立和规模第二条公司应根据实际情况，确定合理的备用金规模，并根据企业发展需要进行动态调整。

第三条公司备用金的设立应按照财务制度规定的程序进行，备用金的存放应由财务部门统一管理。

第四条公司备用金的来源主要包括经营收入、融资、公司盈利等，其中经营收入应作为备用金的主要来源。

第五条公司备用金使用应符合相关法律法规和公司内部规定，使用备用金应报备财务部门，并进行审批手续。

第六条公司备用金使用应公开透明，严禁违规使用备用金。

第三章备用金的管理第七条公司备用金应按照财务报告相关要求进行核算和报告。

第八条财务部门应建立备用金的账户，并做好备用金的存取记录。

第九条公司备用金应定期进行审计，对备用金的使用情况、运行情况进行检查和确认。

第四章备用金的使用第十条公司备用金主要用于应对紧急情况、应急救助、设备维护和改善、临时人员招聘等。

备用金不得用于非法和违规的活动。

第十一条公司备用金的使用申请应由相关部门提出，并附上必要的证明材料和报告。

第十二条公司备用金的使用应经过财务部门审批，并由公司领导审批后方可执行。

第十三条公司备用金的使用应进行记录和归档，记录备用金的用途、金额、使用时间等相关信息，并提供相关凭证和报告。

第十四条公司备用金的使用情况应定期报告给公司领导和董事会，并公开于公司内部。

第五章违规处理和责任追究第十五条对于非法和违规使用备用金的行为，公司将依法追究相关责任人的法律责任，并依据公司内部规定给予相应的处罚。

第六章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释和修订。

第十七条本制度自颁布之日起施行。

备用金管理规章制度（三篇）

备用金管理规章制度第一章总则第一条为了规范备用金的使用和管理，提高资金使用效率，保证备用金使用的合理性和便捷性，制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于单位的备用金使用和管理。

第二章备用金的定义与范围第三条备用金是单位为应对突发事件或紧急需要而存放的资金，用于支付紧急和不可预测的支出。

第四条备用金的范围包括但不限于以下项目：1. 紧急维修费用；2. 突发事件应急处理费用；3. 意外事故的赔偿费用；4. 日常运作中突发的公务招待费用；5. 其他临时需要支付的费用。

第三章备用金的管理机构和责任第五条单位备用金由财务部门统一管理。

第六条财务部门负责备用金的准备、使用和管理工作。

第七条财务部门要组织定期的备用金使用情况报告，将备用金的使用情况及时上报上级领导。

第四章备用金的准备第八条单位备用金的准备应当根据单位的经济状况和实际需要进行合理把握。

第九条备用金的准备应当符合单位的预算规定，备用金的存放应当符合财务法规的要求。

第十条单位备用金可以通过以下方式进行准备：1. 预留中央财政拨款；2. 自筹款项进行存放；3. 使用借款方式筹集；4. 通过捐赠或赞助的形式准备备用金。

第五章备用金的使用第十一条备用金的使用应当符合财务制度和相关法律法规的要求。

第十二条备用金的使用应当经过财务部门的审批和监督，未经审批不得使用备用金。

第十三条备用金的使用范围包括但不限于以下情况：1. 紧急维修费用；2. 物资采购中出现的价格波动；3. 其他紧急和不可预测的支出。

第十四条备用金的使用必须出具相关的备用金使用申请单，并得到相关部门的审批和签字。

第十五条备用金的使用过程应当做好记录和账务的记载，确保备用金使用的透明和合规。

第六章备用金的管理第十六条备用金的管理应当建立健全相关制度和规定。

第十七条财务部门要加强对备用金的监督，定期进行备用金的盘点和核对，确保备用金不存在虚报、挪用等违规行为。

第十八条备用金的管理应当加强对备用金使用情况的监督和检查，发现问题及时处理并追责。

商场财务部备用金管理制度

商场财务部备用金管理制度一、目的为了规范商场财务部门备用金的使用与管理，确保资金的安全性和流动性，提高资金使用效率，特制定本管理制度。

二、备用金定义备用金是指商场财务部门为应对日常紧急支出需求而设立的一笔固定金额的现金或等价物。

三、备用金设置1. 备用金的金额根据商场的经营规模和日常运营需求确定，并由财务部门提出申请，经总经理审批后设立。

2. 备用金应存放于商场财务部门指定的安全地点，并由专人负责管理。

四、备用金使用范围备用金主要用于以下紧急情况：1. 小额的日常办公用品采购。

2. 突发事件的应急处理费用。

3. 其他经总经理批准的紧急支出。

五、备用金使用流程1. 使用人需填写《备用金使用申请单》，明确用途、金额等信息。

2. 申请单需经财务部门负责人审核，并报总经理批准。

3. 财务部门在确认申请单无误后，方可支付备用金。

4. 使用人应在收到备用金后，尽快完成相关支出，并保留相应的票据凭证。

六、备用金报销与核算1. 使用人应在支出后三个工作日内，将原始票据及《备用金使用明细表》提交财务部门。

2. 财务部门应对提交的票据进行审核，确保费用的合理性和准确性。

3. 审核无误后，财务部门应在会计系统中进行相应的账务处理，并更新备用金余额。

七、备用金管理与监督1. 财务部门应定期对备用金的使用情况进行盘点和审计，确保资金的安全和合规使用。

2. 任何员工不得私自挪用或滥用备用金，违者将按商场相关规定处理。

3. 备用金的管理和使用情况应向商场管理层定期报告。

八、制度的修改与解释本管理制度由商场财务部门负责解释，并根据实际运营情况和法律法规的变化，适时进行修订和更新。

九、生效日期本管理制度自发布之日起生效，并作为商场内部财务管理的重要依据。

财务制度及流程备用金管理办法

财务制度及流程备用金管理办法一、前言备用金是企业在进行经营活动过程中为应对不时之需而预留的资金。

科学合理地管理备用金，对于企业保障经营的连续性和稳定性具有重要意义。

为了规范备用金的管理，提高资金利用效率，特制定本备用金管理办法。

二、备用金管理的基本原则1.合理性原则。

备用金管理应以业务需要和风险承受能力为基础，确保备用金的使用符合实际情况。

2.专人专用原则。

备用金管理应专人负责，专款专用，明确责任。

3.严格审核原则。

备用金使用需经过审批程序，确保备用金使用的合法性和合理性。

4.登记核算原则。

备用金的流向、去向及使用情况需要进行详细的登记和核算，确保备用金使用的透明度和真实性。

5.风险控制原则。

备用金管理需要根据企业不同的经营情况和外部环境变化，及时调整备用金的规模和使用方式，确保备用金使用的安全性。

6.监督原则。

备用金管理需设立监督机制，对备用金使用过程进行有效的监督和检查，确保备用金管理制度的执行效果。

三、备用金的来源和用途1.备用金来源：备用金主要由企业的盈余、捐赠、融资等渠道筹措。

2.备用金用途：备用金主要用于应对企业经营中的突发情况，如支付紧急费用、应对市场波动等。

四、备用金管理流程1.备用金申请：有备用金需求的部门应填写备用金申请表，说明备用金用途、金额和使用期限，并报送备用金管理部门审批。

2.备用金审批：备用金管理部门对备用金申请进行审批，审批通过后备用金管理部门通知财务部门划拨备用金。

3.备用金使用：备用金使用部门在备用金管理部门的监督下按照备用金使用计划使用备用金，需要进行备用金使用情况的记录和报告。

4.备用金结余：备用金使用完毕后，备用金管理部门应对备用金的结余情况进行核查，并将结余资金返还企业的备用金账户。

五、备用金管理责任1.备用金管理部门：负责备用金的统筹管理工作，包括备用金预算、申请、审批、使用及结余。

2.财务部门：负责备用金的划拨和收支情况的记录，协助备用金管理部门对备用金情况进行核查。

备用金管理制度及流程

备用金管理制度及流程一、制度介绍备用金是用于应对组织内部紧急情况或预先不可预见的支出的一笔资金，一般由财务部门统一管理和控制。

备用金管理制度的目的是确保备用金得到合理的使用和保管，避免滥用和浪费，同时提高财务管理的透明度和效益。

二、备用金管理流程1.备用金的设立备用金需由财务部门提出设立申请，并经过组织高层批准。

备用金的设立金额应根据组织的实际情况和需求进行合理确定。

2.备用金的使用申请当有紧急或不可预见的支出需要用到备用金时，申请人员需向财务部门递交备用金使用申请。

申请中需详细说明支出的原因、金额和使用计划，并附上相关的证明文件。

3.备用金使用审批财务部门收到备用金使用申请后，需对申请进行审查和核实。

如果申请符合备用金使用规定和要求，财务部门将向有权审批的上级或管理岗位申请备用金的使用批准。

4.备用金核发和记录一旦备用金使用申请获得批准，财务部门将核发合适金额的备用金给申请人员，并且在备用金登记簿上记录相关信息。

登记簿上应包括备用金的发放日期、使用事由、金额以及申请人姓名等。

5.备用金使用验收申请人员在使用备用金后，需要向财务部门提交相关的支出凭证或报销单，说明支出的详细情况和金额。

财务部门将进行支出的验收，并核实其合理性。

6.备用金的定期审查财务部门应每月对备用金的使用情况进行审查，检查备用金的使用是否符合规定，是否存在滥用和浪费的情况。

如发现问题，应及时采取措施加以整治。

7.备用金的补充与归还当备用金使用额度超出设立金额时，财务部门需向高层提出补充备用金的申请。

同时，当备用金有剩余时，也需要按照规定的流程归还财务部门，用于备用或其他用途。

8.备用金使用情况报告财务部门应每季度向组织高层提交备用金使用情况的报告，包括使用金额、使用事由、使用部门及其效益评估等。

这有助于高层了解备用金的使用情况，对备用金管理进行评估和改进。

三、制度执行和监督四、制度的宣传和培训为了确保备用金管理制度的顺利推行，组织应对所有员工进行相关的宣传和培训，使他们熟悉备用金管理制度的内容和流程，并了解其重要性和意义。

备用金的管理制度范本（三篇）

备用金的管理制度范本1. 目的和范围1.1 目的：明确备用金的使用和管理规定，确保备用金的合法性、规范性和透明度。

1.2 范围：所有机构内需要使用和管理备用金的部门或个人。

2. 定义2.1 备用金：指机构准备用于日常运营中小额支付和零散开支的资金。

2.2 备用金管理人：指被机构授权负责备用金的使用和管理的人员。

3. 备用金的申请和审批3.1 备用金的申请：部门或个人根据实际需要提出备用金申请，包括申请金额、用途和预计使用时间等。

3.2 备用金的审批：备用金申请经部门负责人审批后，提交给备用金管理人进行审批，备用金管理人根据实际情况进行审批决定，并及时通知申请人。

4. 备用金的使用和报销4.1 备用金的使用：备用金应按照申请的用途进行使用，不得超出申请金额和使用范围。

使用备用金应及时填写相应的付款凭证，明确记录备用金的支付对象和用途。

4.2 备用金的报销：备用金的支出应及时进行报销，报销人员应填写相应的报销单据，并提供相关凭证。

备用金管理人负责审核报销单据的真实性和合法性，并及时办理报销手续。

5. 备用金的管理和监督5.1 备用金的管理：备用金管理人应建立健全备用金的使用和管理制度，并负责备用金的日常管理和监督。

备用金管理人应定期进行备用金的清点和核对，并将备用金台帐反馈给机构负责人。

5.2 备用金的监督：机构负责人对备用金的使用和管理情况进行监督和检查，确保备用金的使用符合相关规定。

6. 备用金的账务处理6.1 备用金账户：机构应开设专门的备用金账户，用于备用金的管理和使用。

6.2 备用金的收支记录：备用金管理人应及时记录备用金的收支情况，并做好相应的账务处理，确保备用金的流动和使用情况可查可考。

7. 备用金的追责和追究7.1 违规使用备用金：对于违规使用备用金的，机构将追责相关人员，并要求其承担相应的经济损失。

7.2 备用金管理不善：对于备用金管理不善、造成经济损失的，机构将追究相应的管理人员的责任。

备用金的管理制度范文(三篇)

备用金的管理制度范文备用金管理制度第一章总则第一条为规范备用金的管理，提高资金使用效率，加强财务监管，制定本备用金管理制度。

第二条本制度适用于本单位所有备用金的管理，包括但不限于差旅费、会议费、培训费等。

第三条本单位备用金应按照合理、合法、有效的原则使用，确保资金使用的真实、明细、合理。

第四条该制度的核心原则是严格遵循预算制度，实行预算控制、核算监督，做到预算有据、执行有法、监督有方。

第二章经费控制第五条本单位备用金的使用应严格按照预算执行，严禁未经预算程序和程序审批擅自挪用预算。

第六条本单位备用金的使用应按照权责一致、责权分离的原则，明确各岗位的责任和权限。

第七条各部门在预算内使用备用金时，应当制定详细的使用计划，并在计划实施过程中及时与财务部门沟通协调。

第八条若需要超出预算额度使用备用金，应提前向上级部门申请，经过批准后方可使用。

第三章资金使用程序第九条备用金的使用程序应包括申请、审批、报销等环节。

第十条申请备用金时，应填写备用金申请表，明确使用目的、金额及使用期限等相关信息。

第十一条申请备用金的部门应及时将备用金申请表交给上级部门审批。

第十二条上级部门审批备用金申请时，应核实申请的合理性和必要性，审批后将备用金申请表送财务部门备案。

第十三条使用备用金时，应按照备用金申请表的使用目的、金额和使用期限等要求，进行资金的真实使用。

第十四条使用备用金后，应填写备用金使用报告并报财务部门备案。

第十五条使用备用金后，应按照备用金使用情况及时进行核算，并将核算结果上报财务部门。

第四章审计和监管第十六条本单位财务部门应进行备用金的定期审计，对备用金的使用情况进行审查和监督。

第十七条发现使用备用金存在问题或违规行为时，应及时报告上级部门，进行处理和纠正。

第十八条对违反备用金管理制度的行为，将依法采取纪律处分措施，涉嫌违法犯罪的，移交相关部门处理。

第五章附则第十九条对该制度的解释权归本单位财务部门所有。

第二十条该制度自发布之日起施行，修改和补充均需经本单位财务部门审批。

公司备用金管理制度范本(五篇)

公司备用金管理制度范本悦生堂财务制度为了加强公司对有关部门及项目部备用金的管理，规范财务，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。

一、由于前台收银需要，现前台申请____元备用金用于收款结算。

1.前台收银填制借款单，交到财务部，申请借款，2.每日对账结束后，核对备用金，如有花费，及时到财务处报销，确认现金，财务及时报销补齐备用金。

3.前台人员不能私自挪用备用金，有特殊情况需要支付的及时告知财务以及部门领导。

4.借用备用金的人员最晚两周内冲账，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部有权从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。

5.备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。

对因特殊原因必须跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年借款。

二、物品采购财务程序1.发文→请购单→借款单→报销单(1)需要采购物品金额较大的，必须先打发文，等总经理审批过了之后再进行请购。

(2)(2)对于不是现结的供货商可以在请购完成之后进行购买，按月或者按季度结账，申请结账时必须填制报销单，报销单后附：发票、收货记录、请购单、有合同的后面附合同。

(3)发文由部门总经理签字，借款单、请购单、报销单有店长，财务、总经理签字才能有效。

(4)对于不按照流程的采购物品，财务部不予报销，退回改正后再进行报销。

(5)严禁先斩后奏。

(6)对于急需要付款的情况，请示总经理，总经理申请财务总监，通过之后方可借款。

(7)鉴于财务制度的规范，各部门应及时做好次月的工作计划，以便于提高工作效率。

三、关于收入的财务制度(1)每笔收入收银员必须记录清楚明白，相关凭证保存完整，次日将每日收入上报出纳处，出纳整理凭证记录完整后，交由会计进行记账。

(2)现金每班一结，每日一总结，责任到每一位收银员。

(3)银行账每日对账，确保资金及时到账，账账相符。

(4)各部门不能私自挪用收入的资金。

(5)财务及时计算收入上报总经理，现金及时存入银行。

备用金管理的制度范本

备用金管理的制度范本备用金管理制度一、目的与基本原则为了保障企业经营活动的正常进行，预防和应对紧急情况，提高企业应急反应能力，特制定本备用金管理制度。

本制度的目的是规范备用金的申请、审批、使用和监督等程序，确保备用金的合理使用，避免滥用和浪费，保证备用金的有效运用，最大化地发挥其作用。

本制度的基本原则是依法合规、公开透明、公平公正、责任到人、风险可控。

二、备用金的定义和金额备用金是指企业为应对紧急情况而设立的专门资金，用于快速解决突发事件、应急事故、紧急维修等紧急情况下的费用支出。

备用金的金额由企业内部管理部门根据实际情况进行评估，并报经企业领导层审批确定。

备用金的金额应根据企业规模、经营特点、行业特点等因素进行合理设定，可以根据需要进行适当的调整。

三、备用金的申请和审批流程1.备用金的申请（1）备用金的申请应由具体负责相关业务的部门提出，申请内容应详细描述紧急情况的性质、原因和所需资金的用途等。

（2）备用金申请文件应包括备用金申请书、相关证明材料和其他必要的附件等。

2.备用金的审批（1）备用金的审批由企业领导层负责。

审批结果应以书面形式通知申请部门。

（2）备用金申请可能涉及到金额较大的情况，对于这类情况，应组成备用金管理委员会进行讨论，并报企业领导层最终决策。

四、备用金的使用和监督1.备用金的使用（1）备用金的使用应与紧急情况的性质和用途相符，严禁滥用和浪费。

（2）备用金的使用应由备用金申请部门负责，使用时应按照相关规定填写备用金使用登记表，并随时保持备用金的使用情况的记录和备份，确保备用金使用的明晰和准确。

2.备用金的监督（1）备用金的使用情况应接受内部审计和财务监管的监督，确保资金的合理使用。

（2）备用金使用情况应按照相关制度和规定进行年度汇总和报告，接受企业领导层的信息披露和监督。

五、其他1.备用金的结余应及时返还企业财务系统，用于其他用途。

2.备用金的使用范围和金额禁止违法、违规行为，如有违反，责任人将承担相应的法律和经济责任。

公司备用金管理制度模版(5篇)

公司备用金管理制度模版为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。

一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。

二、备用金范围1、采购员零星采购备用金；2、个人因公出差零星开支备用；3、经常性的零星开支备用金；4、项目兼任财务人员备用金；5、其他备用金。

三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。

四、备用金借款和报销手续程序1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续。

财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。

2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理报销手续。

3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用部门必须设立专人经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、____以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。

(____ie____iebang..____ie____iebang.)经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，不得继续借款。

对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。

五、备用金额度1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过____元，超过____元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续。