保理、保函、信用证等业务
保理、保函、信誉证等业务
保理业务保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收帐款治理及信誉风险担保于一体的新兴综合性金融效劳。
最近几年来随着国际贸易竞争的日趋猛烈，国际贸易买方市场慢慢形成。
对入口商不利的信誉证结算的比例逐年下降，赊销日趋盛行。
由于保理业务能够专门好地解决赊销中出口商面临的资金占压和入口商信誉风险的问题，因此在欧美、东南亚等地日渐流行。
活着界各地进展迅速。
据统计，98年全世界保理业务量已达5000亿美元。
国际统一私法协会《国际保理公约》对保理的概念保理是指卖方/供给商/出口商与保理商间存在一种契约关系。
依照该契约，卖方/供给商/出口商将其此刻或以后的基于其与买方(债务人)订立的货物销售/效劳合同所产生的应收帐款转让给保理商，由保理商为其提供以下效劳中的至少两项：贸易融资销售分户账治理在卖方叙做保理业务后，保理商会依照卖方的要求，按期/不按期向其提供关于应收帐款的回收情形、超期帐款情形、信誉额度转变情形、对帐单等各类财务和统计报表，协助卖方进行销售治理。
应收帐款的催收保理商一样有专业人员和专职律师进行帐款追收。
保理商会依照应收帐款超期的时刻采取信函通知、打、上门催款直至采取法律手腕。
信誉风险操纵与坏账担保卖方与保理商签定保理协议后，保理商会为债务人核定一个信誉额度，而且在协议执行进程中，依照债务人资信情形的转变对信誉额度进行调整。
关于卖方在核准信誉额度内的发货所产生的应收帐款，保理商提供100%的坏帐担保。
银行保函银行保函业务是指银行应客户的申请而开立的有担保性质的书面许诺文件，一旦申请人未按其与受益人签定的合同的约定归还债务或履行约概念务时，由银行履行担保责任。
特色保函业务：对外承包工程保函对外劳务合作备用金保函银行保函业务的特点一、银行信誉作为保证，易于为客户同意；二、保函是依据商务合同开出的，但又不依附于商务合同，是具有独立法律效劳的法律文件。
当受益人在保函项下合理索赔时，担保行就必需承担付款责任，而不论申请人是不是同意付款，也不管合同履行的实际事实。
2023年初级银行从业资格之初级银行管理通关提分题库及完整答案
2023年初级银行从业资格之初级银行管理通关提分题库及完整答案单选题（共40题）1、下列选项中，不属于商业银行代理业务中操作风险的是( )。
A.业务员贪污或截留代理业务手续费B.超委托范围办理业务C.未对敏感问题或业务中的风险进行披露D.内部人员编造、窃取客户资料，假名、冒名骗取贷款【答案】 D2、（2020年真题）下列关于商业银行贷款业务的说法错误的是（）。
A.表外业务构成了商业银行的或有资产和或有负债，在风险成为现实、银行进行垫款时，就转为表内业务B.长期贷款是指贷款期限在5年以上（不含5年）的贷款C.信用贷款仅凭借款人的信用就可取得，不需要保证和抵押D.抵押贷款是指以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任的贷款【答案】 D3、下列关于贷款测算的公式中，正确的是( )。
A.营运资金量=上年度销售收入×(1+上年度销售利润率)×(1-预计销售收入年增长率)／营运资金周转次数B.营运资金周转次数=360／(存货周转天数-应收账款周转天数+应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数)C.新增流动资金贷款额度=上年度销售收入×(1+上年度销售利润率)×(1-预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金D.新增流动资金贷款额度=上年度销售收入×(1-上年度销售利润率)×(1+预计销售收入年增长率)／营运资金周转次数-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金【答案】 D4、下列关于商业银行理财产品消费者权益保护的说法中，错误的是( )。
A.商业银行不得在风险承受能力评估过程中误导投资者，但投资者如有需要，客户经理可以代为操作B.商业银行通过营业场所向非机构投资者销售理财产品的，应当按照国务院银行业监督管理机构的相关规定实施理财产品销售专区管理，并在销售专区内对每只理财产品销售过程进行录音录像C.商业银行发行理财产品，不得宣传理财产品预期收益率，在理财产品宣传销售文件中只能登载该理财产品或者本行同类理财产品的过往平均业绩和最好、最差业绩D.商业银行应当对非机构投资者的风险承受能力进行评估，确定投资者风险承受能力等级，由低到高至少包括一级至五级，并可以根据实际情况进一步细分【答案】 A5、出票人签发的，委托付款人在指定付款日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据是( )。
2022年-2023年初级银行从业资格之初级银行管理考前冲刺试卷A卷含答案
2022年-2023年初级银行从业资格之初级银行管理考前冲刺试卷A卷含答案单选题（共30题）1、商业银行对未并表金融机构的大额少数资本投资中，核心一级资本投资合计超出本行核心一级资本净额（）的部分应从本银行核心一级资本中扣除。
A.10%B.15%C.20%D.25%【答案】 A2、（）负责定期检查评估商业银行操作风险管理体系的运作情况，监督操作风险管理政策的执行情况，对新出台的操作风险管理方案进行独立评估。
A.董事会B.高级管理层C.内部审计部门D.监事会【答案】 C3、下列选项中，不符合银行同业代付业务要求的是（）。
A.将资金拆给委托行后由委托行自付B.将代付同业款项全额纳入对同业机构的统一授信管理C.加强贷款三查，管控信用风险D.银行开展同业代付业务应当制定明确的管理办法，涵盖业务定义、管理要素、部门职责分工、操作流程、会计核算、风险控制等内容【答案】 A4、对于超额贷款损失准备，商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的，超额贷款损失可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的（）。
A.1.25%B.1.5%C.2%D.2.25%【答案】 A5、（2020年真题）根据《商业银行理财业务监督管理办法》，以下属于合格投资者的是（）。
A.具有1年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于1000万元人民币B.具有2年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于300万元人民币C.具有1年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于100万元人民币D.具有3年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于100万元人民币【答案】 B6、( )是我国商业银行最主要的业务种类之一，包括法人客户贷款业务、进出口押汇、贴现业务、透支、银行承兑汇票、信用证、保函、保理等业务等。
A.个人信贷业务B.法人信贷业务C.资金交易业务D.代理业务【答案】 B7、公募理财产品的单一投资者销售起点金额不得低于（）人民币。
A.1元B.1万元C.1000元D.5万元【答案】 B8、内部环境是银行实施内部控制的基础，它的构成内容不包括（）。
[精品]国际结算平时作业（一）
![[精品]国际结算平时作业（一）](https://img.taocdn.com/s3/m/66ac371d78563c1ec5da50e2524de518964bd37e.png)
《国际结算》平时作业（一）一、名词解释1、国际结算2、国际贸易结算3、现金结算4、贸易融资5、来帐二、填空1、结算是一种货币收付行为，分为（）和（）两种。
2、国际结算的基本条件主要包括四个方面，即( )，( )，( ) ，( )的单据。
3、国际结算传统的支付方式有三种，即汇款、托收和信用证，还有保函、保理等。
其中，汇款和托收属于（），信用证，保函和保理属于（）4、目前，国际结算的资金调拨主要通过世界各大金融市场的清算系统来完成，主要的清算系统有三个，即（）( ) ( )。
5、国际结算银行网络可通过设立（）、建立（）和（）及兼并（）等方式形成。
6、我国各商业银行建立国外代理行，一般是由（）统一部署。
7、国际惯例的特点是：（1）（）（2）（）（3）（）8、任何一个国际贸易价格都需要由四个要素来表示，即计价的（）（）（）和（）。
三、判断（对的打√，错的打×）1、国际结算是银行的一项重要中间业务，和银行资产负债等信用业务不同的是，它并不使用自己的资金，而仅通过客户提供服务的形式收取手续费。
（）2、经常项目的收益和转移收支和资本项目的结算称为贸易结算。
（）3、可兑换货币有软、硬之分，软币和硬币是相对而言的，从贸易商的角度看，进口最好用软币支付，出口则最好使用硬币收款。
（）4、国际结算和国内结算内容上是一样的，两者没有什么区别。
（）5、国际结算的依据是单据而非货物。
（）6、CHIPS，它是美国同业银行收付系统的简称。
（）7、SWIFT，它是全球银行金融电讯协会的简称。
（）8、代理行在资金及管理上与国内银行无任何隶属关系，它完全是一家独立的国外银行。
（）9、代理处不能吸收存款、发放贷款或进行其他的银行业务活动，而仅仅是在某一地理范围内接洽、联络其总行和该地或该国客户之间的业务。
（）10、国内银行拥有对附属银行的控制权，但其一切经营都得按当地法律和规定办理，并受东道国金融监管当局的监管。
（）11、虽然形成海外网络的途径有许多，但代理行的建立是非常重要的，在数量上它要远远超过海外分行、附属银行及代表处。
保函管理办法
保函管理办法保函管理办法第一章总则第一条为规范公司保函管理行为，确保公司财务、信用、风险管理有效实施，保护公司利益，提高对外业务质量，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司保函的开立、履约、索赔、代偿等相关管理活动。
公司通过保函管理方式开展业务，要按照国家有关法律法规以及银行业规章的规定执行。
第二章保函开立第三条公司在开立保函时，应依据国家法律、行业规定及具体业务情况审慎考虑，并确认以下内容：（一）保函类型及具体条款内容；（二）主债权人及受益人信息，确认其收、发、用信是否符合要求；（三）保函费率、费用计算标准及计费方式；（四）保函项目，开立金额及期限；（五）开立保函的条件及使用范围。
第四条公司在开立保函时，应根据具体业务情况，在签订保函合同时，制定相应的保函收发确认单，明确保函发送、收回、变更等管理流程和责任。
第三章保函履约第五条受益人在收到公司发出的保函后，应对保函内容进行认真检查，如有异常情况应及时提出异议。
第六条受益人需要在规定期限内认可保函，并且在保函期限内正确使用保函。
如受益人在规定期限内未提出异议或认可保函，即视为已经认可保函的全部内容。
第七条公司在保函履约过程中，应注意保函期限，及时进行履约跟踪和监督管理，确保保险事项及时、准确得到履行。
第八条公司在保函履约中，应密切跟进保函使用情况及资金占用情况，及时进行变更、索赔及代偿处理。
第四章保函索赔及代偿第九条受益人应按照保函条款及相关法律条例要求向公司提出索赔申请。
公司对受益人提出的索赔申请应认真予以答复，并按照保险条款及法律规定进一步核实索赔申请的真实性。
第十条其他保函使用人有关单位或个人需向保证人索回质保金等，公司应及时转达保证人的资金支付信息、等额代偿信息等相关信息。
第五章结束办法第十一条本办法自公布之日起施行。
保函管理制度如有修改，将在公司内部公示，并及时进行补充和修订。
所涉及附件如下：1.保函类型及具体条款2.保函收发确认单3.保函索赔申请表所涉及的法律名词及注释：1.民法典：指中华人民共和国民法典。
外贸支付方式
各种外贸付款方式目前，国际贸易的结算方式有多种方式,即，汇款、信用证、托收、保函和保理，网络支付等。
一、汇款结算方式（Bank Transfer/Wiring/Telegraphic Transfer）电汇是古老的一种结算方式，但是在今天在外贸活动中仍得到广泛的运用。
“汇款结算”又根据其性质，分为“前T/T”（PAYMENT IN ADVANCE）和“后T/T”(DEFFERRED PAYMENT)两种。
所谓“前T/T”，即“预付货款”，对于出口商较为主动有利的结算品种。
汇款的另一种结算方式“后T/T”，又称“货到付款”，是一种有利于进口商，而不利于出口商的结算方式。
按照操作和付账方式又分为记帐(open account)、分期付款(installment) 寄售(consignment)。
当前，采用最普遍的汇款结算方式是定金+见提单复印件付清余款。
即，买、卖双方在签订合同以后，由买方先付一定比例的订金。
工厂先开工生产，等到货物出运后，再以交付提单为凭据（即，象征*货”），支付余下货款。
所付“定金”数额的多寡，要视买、卖双方的信任程度而定，有相当的伸缩余地，还有产品非常特殊的，比例要高，如果原材料所占比重很大，就要客户多付定金，减轻工厂压力。
如果双方是“老客户”，对方所付定金也可在30-40%之间。
不少出口商甚至允许进口商在收货、检货之后，再支付余下的货款。
“分批发货、分批收汇”，可以降低结汇风险程度。
在实务中，是一个可以考虑“规避风险”的结汇模式。
西联汇款(WESTERN UNION)可以在全球大多数国家的西联代理所在地汇出和提款，客户可以按照以下提供的方法办理西联汇款业务，如果有任何不清楚的地方可以登录西联网站()或直接联系其美国客户服务部。
西联国际汇款公司（Western Union）是世界上领先的特快汇款公司，迄今已有150年的历史，它拥有全球最大最先进的电子汇兑金融网络，代理网点遍布全球近200个国家和地区。
国内信用证贸易类型
国内信用证贸易类型一、进口信用证贸易进口信用证贸易是指国内企业向国外供应商购买商品或服务，并通过开立信用证的方式进行支付。
在进口信用证贸易中，国内企业作为买方，开立信用证委托国内银行向国外供应商支付货款。
供应商根据信用证的规定，在交货、装运和文件提交等方面履行义务。
这种方式可以有效降低交易风险，保障双方的权益。
二、出口信用证贸易出口信用证贸易是指国内企业将商品或服务销售给国外买家，并通过开立信用证的方式进行收款。
在出口信用证贸易中，国内企业作为卖方，要求国外买家开立信用证，并委托国内银行收取货款。
国内企业在交货、装运和文件提交等方面履行义务，以满足信用证的要求。
这种方式可以确保国内企业能够及时收到货款，降低交易风险。
三、保函信用证贸易保函信用证贸易是指在国内贸易中，买卖双方通过银行保函作为支付方式的一种贸易方式。
保函是银行对买卖双方的交易进行担保的一种方式，确保买卖双方能够按照合同的约定履行义务。
在保函信用证贸易中，买方在购买商品或服务时，要求卖方提供保函，以确保交易的安全性。
四、跨境电商信用证贸易随着互联网的发展，跨境电商信用证贸易成为一种新兴的贸易形式。
国内企业通过电商平台与国外买家进行交易，并通过信用证的方式进行支付。
跨境电商信用证贸易的特点是便捷快速，可以大大降低贸易成本，提高贸易效率。
同时，跨境电商信用证贸易也面临着网络安全和交易风险等新的挑战。
五、保理信用证贸易保理信用证贸易是一种将信用证结合保理业务的贸易形式。
在保理信用证贸易中，国内企业将信用证的收益权转让给保理公司，由保理公司负责向国外供应商支付货款。
这种方式可以提前获得货款，降低资金压力，同时也可以由保理公司承担信用风险和催收风险。
六、备用信用证贸易备用信用证贸易是指在正式信用证无法使用或出现问题时，买卖双方可以通过备用信用证进行交易。
备用信用证是在正式信用证的基础上开立的，用于替代正式信用证的支付方式。
备用信用证贸易可以提供一种替代性的支付方式，确保交易能够顺利进行。
六大贸易金融的主要功能
六大贸易金融的主要功能具体而言，现代综合贸易金融主要包括贸易结算、贸易融资、信用担保、风险管理、财务管理、增值服务等六大功能。
一、贸易结算贸易结算是最基础的业务，为贸易双方提供支付中介服务，促成交易、降低交易成本，依托信息技术，提高结算的效率和质量。
二、贸易融资贸易融资是最核心的业务，除国际保理业务、应收账款抵押融资、订单融资等传统进出口贸易融资工具以外，目前最重要、最有发展潜力的创新是基于产业内贸易和供应链发展的供应链融资，以及结构性融资。
供应链融资是指银行基于对商品和服务交易产生的物流、资金流和信息流的控制，对产业链中包括核心企业、上下游企业等全部参与方提供的资金融通服务。
供应链融资不仅推动了贸易金融的创新发展和银行内部风险控制方式的变革，而且帮助企业降低成本、减少存货、扩大销售、加快资金周转，解决了全球普遍存在的中小企业融资难问题，为世界经济和贸易发展提供了有力的金融支持。
结构性融资是指因金额大、期限长、融资基础为跨境合同等特点，需要根据客户的融资需求与债项的具体条件对债项进行结构安排，一定程度上弱化在长时间的借款期内授信主体承债能力变化等因素而带来的信用风险，降低对授信主体承债能力的依赖程度,在满足客户融资需求的同时使债项的综合风险达到可接受的水平，从而使银行能更广泛地支持、大型成套设备等资本性货物、高新技术产品出口及海外工程承包等业务。
三、信用担保信用担保功能是指银行为贸易参与方提供以信用增强为主要目的的金融增值服务，如信用证、保函、保理、承兑、保兑等。
信用担保在帮助买卖双方建立互信、降低风险、促成交易方面作用明显。
四、风险管理风险管理功能是指在商品价格、利率、汇率波动日趋频繁的市场环境下，银行开发和创新贸易金融增值服务，帮助客户有效规避风险。
最为典型的就是将贸易结算、贸易信贷与一些避险型资金产品进行组合，为企业提供一对一的理财服务方案。
五、财务管理财务管理功能是指针对产业链中一些大型企业的财务集中、资金归集、财务管理外包等需求而提供的贸易金融增值服务，包括应收账款管理、销售分户账管理、财务报表优化、现金管理等。
求白话文讲解银行保理、保函、信用证业务及其区别
求白话文讲解银行保理、保函、信用证业务及其区别摘要：一、银行保理业务概述及作用二、银行保函业务概述及作用三、信用证业务概述及作用四、三者之间的区别五、总结正文：银行保理业务是指银行或其他金融机构为企业提供的包括融资、销售账务管理、风险控制等一系列综合金融服务。
它的主要作用是为企业解决应收账款融资难题，提高资金周转率，减轻财务压力。
通过银行保理业务，企业可以将应收账款转让给银行，获得即时的资金支持。
银行保函业务是指银行为客户承担一定的支付责任或履行合同义务的担保业务。
当客户在投标、招标、合同履行等过程中需要提供保函时，银行可根据客户需求为其开具。
银行保函业务有助于提高企业的信誉度，降低交易风险。
信用证业务是指银行根据客户的申请，开具的载有一定金额、期限和条件的付款保函。
在进口贸易中，信用证业务为出口商提供了保障，确保其能按合同收到货款。
同时，信用证业务还有助于降低买卖双方的交易风险。
三者之间的区别：1.业务性质：银行保理业务是一种综合金融服务，涵盖融资、销售账务管理等多方面；银行保函业务是一种担保业务，主要为客户提供支付责任或履行合同义务的保障；信用证业务则是一种支付保证业务，确保买卖双方按照合同履行义务。
2.业务对象：银行保理业务主要针对企业，解决其应收账款融资问题；银行保函业务面向各类客户，为其在交易过程中提供担保；信用证业务则主要服务于国际贸易，确保出口商能按时收到货款。
3.业务内容：银行保理业务涉及应收账款的管理、融资、风险控制等；银行保函业务主要是为客户提供投标、招标、合同履行等方面的担保；信用证业务则关注货物买卖双方的支付保证和合同履行。
总结：银行保理、保函和信用证业务都是银行为客户提供的重要金融服务。
它们在业务性质、对象和内容上有所区别，但共同目的都是为企业和个人提供金融支持和保障，降低交易风险。
国际贸易惯例：托收、保理、保函
国际贸易惯例：托收、保理、保函国际贸易惯例：托收、保理、保函一、托收（Collection）托收是指出口商将信用证或其他付款条件的单据交付给银行，由银行代表出口商向进口商索取付款。
托收是一种比较简单的国际贸易支付方式，适用于出口商和进口商之间信任程度较高的情况。
托收的主要步骤如下：1. 出口商将货物交付给托收银行，并提供必要的单据（如发票、装箱单等）；2. 托收银行将单据转交给进口商，并要求其付款；3. 进口商收到单据后，如果单据符合约定的付款条件，将向托收银行支付款项；4. 托收银行收到款项后，将款项转交给出口商。
托收的优点是相对灵活，对出口商和进口商的要求较低，但其缺点是风险较高，如果进口商拒绝支付款项，出口商只能通过法律手段追讨。
二、保理（Factoring）保理是指出口商将其应收账款转让给保理公司，由保理公司提供资金和管理服务。
保理的主要步骤如下：1. 出口商将应收账款转让给保理公司，并提供相关的单据（如发票、装箱单等）；2. 保理公司向出口商提供资金，以解决出口商的短期资金需求；3. 保理公司管理应收账款的收取工作，向进口商追讨款项；4. 进口商支付款项给保理公司。
保理的优点是能够提前获得资金，减轻出口商的资金压力；，保理公司通常会承担应收账款无法收回的风险，保障出口商的权益。
保理的成本相较于其他支付方式较高，对出口商的要求也较为严格。
三、保函（Letter of Credit）保函是指银行以其信誉承担责任，保证债务人履行合同的支付义务。
保函在国际贸易中被广泛使用，其主要方式为：1. 出口商与进口商在合同中约定采用保函支付方式；2. 进口商通过开立保函的形式，委托银行承担付款责任；3. 银行开立保函，向出口商承诺付款；4. 出口商按照合同履行交付货物的义务。
保函的优点是可以减轻进出口商的信任风险，保障付款的安全性；，保函还可以作为出口商取得融资的担保工具。
开立保函的手续较为繁琐，费用较高。
银行各系统简介
银行各系统功能简介业务系统核心业务系统业务功能包括：总账管理、卡系统管理、客户信息管理、额度控管、存款、贷款、资金业务、国际结算、支付结算、对外接口等清分清算系统以清算日期为准，将账务类交易、非账务类交易的手续费、代理费、网络服务费等相关费用，按费用类型计算应收、应付金额，经过清算人员确认后上送核心系统完成结算的过程国际结算系统银行为客户提供贸易（或非贸易）外币结算的业务系统，业务包括：信用证、托收、汇款、保理、保函、进口押汇、出口押汇、出口贴现、福费廷、打包贷款等保理业务系统业务功能包括：客户信息管理、合同信息管理、预付款管理、销售分户账、汇率、费用、利息、额度、会计传票、异常处理、逾期管理、报表管理等外汇清算系统1.??提供高效的SWIFT报文收发管理，实现报文自动清分与自动记账，对于支付类报文，提供自动寻找汇款路径和报文黑名单检查等功能2. 提供电文查询，打印，复核，监控，过滤，归档等功能银行IC卡系统IC卡是集成电路卡（Integrated??Circuit??Card）的英文简称，也称之为智能卡、芯片卡等，起源于法国，诞生于1976年；IC卡交易主要分为联机交易、脱机交易、管理类交易，例如：不同渠道的查询、取款、消费、预授权、脱机消费、脱机预授权等、以及签到签退、密钥管理、黑灰白名单的管理等信用卡系统信用卡交易主要有预借现金、还款（现金/转帐）、卡卡转帐、信用卡转出、信用卡转入、信用卡销户申请/销户结清、信用卡激活、信用卡挂失/换卡、查询密码重置、补印帐单/密码函、调整帐单日等基金托管系统业务功能包括：会计核算、资金清算（与沪深登记结算公司）、投资监督、帐户管理、资产估值、投资风险、绩效评估等债券交易系统债券的承销、分销、回购、远期、自营、代理、经纪业务等外汇交易系统指商业银行参与银行间外汇市场交易的一个操作平台，主要实现自营和代客的结售汇、外汇买卖等交易。
业务品种包括即期、远期、调期等。
2023年初级银行业专业人员资格考试-银行管理模拟试题3
2022年初级银行业专业人员资格考试-银行管理模拟试题3一、单项选择题1.我国商业银行的最主要资产是（）。
A.贷款√B.现金资产C.库存现金D.在中央银行存款解析：资产业务主要是指贷款和投资，其中贷款是商业银行最主要的资产，也是其最主要的资金运用。
2.下列关于商业银行同业业务治理的说法中，错误的是（）。
A.开展同业业务实行专营部门制B.对表内外同业业务进行集中统一授信C.由法人总部对同业业务进行统一管理D.分支机构经营同业业务需经总行授权√解析：D项，商业银行同业业务专营部门以外的其他部门和分支机构不得经营同业业务。
3.关于风险，下列说法中错误的是（）。
A.风险即损失√B.风险强调结果的不确定性C.风险强调不确定性带来的不利后果D.风险是损失的可能性解析：风险不等同于损失本身，风险是一个事前概念，损失是一个事后概念，风险的概念既涵盖了未来可能损失的大小，又涵盖了损失发生概率的高低。
4.中国银行业协会履行的职责不包括（）。
A.自律B.维权C.协调D.监督√解析：《中国银行业协会章程》规定，中国银行业协会履行自律、维权、协调、服务职责。
5.公司债券的信用风险一般（）企业债券。
A.低于B.低于或等于C.高于√D.等于解析：公司债券在证券登记结算公司统一登记托管，可申请在证券交易所上市交易，其信用风险一般高于企业债券。
6.（）承担消费者权益保护工作的最终责任。
A.中国银保监会及其派出机构B.银行业金融机构董事会√C.银行业金融机构高管层D.中国银行业自律组织解析：董事会承担消费者权益保护工作的最终责任。
（1）董事会是消费者权益保护工作的最高决策机构，负责制定消费者权益保护工作战略、政策及目标。
（2）董事会将消费者权益保护工作开展情况纳入公司治理评价，督促消费者权益保护战略、政策及目标的有效执行和落实。
（3）董事会对高级管理层履行消费者权益保护职责情况进行监督，对年度消费者权益保护工作计划、开展情况、重大事项、信息披露等进行审议，形成决议。
商业保理业务管理暂行办法
商业保理业务管理暂行办法1000字商业保理业务管理暂行办法，指国家对商业保理业务的管理和规范的暂定条例。
商业保理是一种贸易融资和风险管理工具，指买方向保理商转让应收账款，并由保理商向其提供融资和催收服务，以解决买卖双方的资金需求和风险问题，促进贸易发展。
一、基本原则1. 遵循市场化原则，促进商业保理业务的规范发展。
2. 强调风险控制，加强对买卖双方的审核和评估，保证交易安全。
3. 鼓励创新，支持商业保理业务的多样化和定制化发展。
二、经营许可商业保理企业应在国家工商局申请登记，并获得商务部门颁发的经营许可证书。
三、资本金要求商业保理企业应具有一定的注册资本金，根据企业规模和业务特点不同，要求不同，不小于5000万元。
四、业务范围和种类商业保理企业应按照自身经营实际，向有合法经营资格的买方提供保理融资服务。
保理业务种类包括国内保理、国际保理、进口保理和出口保理等。
五、业务流程商业保理企业应对客户进行郑重甄别，对买卖双方的信誉状况、经营状况等进行全面审核和评估。
签署保理合同，约定各方权责，并根据合同约束支付期限。
商业保理企业应及时催收应收账款，保证资金回收和风险控制。
六、业务资料管理商业保理企业应建立健全的资料管理制度，包括业务合同、交易凭证、保函、信用证、保理业务账务凭证等，要求真实、准确、完整，妥善保管和归档。
七、合作伙伴管理商业保理企业应对合作伙伴进行审核和评估，建立稳定良好的合作关系，并要求其遵守法律法规，与商业保理企业共同维护市场秩序，保障客户权益，共同发展。
八、风险控制和风险准备金商业保理企业应加强风险控制，及时了解市场动态和客户经营情况，掌握应收账款变化情况，以便及时采取措施，保障资金安全。
同时，商业保理企业应按照要求建立风险准备金制度，为风险应对做好准备。
以上即是商业保理业务管理暂行办法的基本要求和规定，商业保理企业应严格按照要求开展经营活动，推进商业保理业务的规范化和健康发展，增强市场信心和市场竞争力。
2023年初级银行从业资格之初级银行管理练习题(二)及答案
2023年初级银行从业资格之初级银行管理练习题(二)及答案单选题（共48题）1、经监管机构批准，经营状况良好、符合条件的金融租赁公司不能开办的业务是（）。
A.资产证券化B.发行债券C.在境内保税地区设立项目公司开展融资租赁业务D.为控股股东对外融资提供担保【答案】 D2、根据英国《银行改革法案》提出的“栅栏原则”，以下必须放入栅栏内的业务是（）。
A.自营交易业务B.对大型企业提供的存贷款业务C.国际业务D.面向英国境内居民个人和中小企业的存贷款业务【答案】 D3、（2017年真题）下列表述中，不是金融债券的特点的是（）。
A.须向中央银行账户缴纳法定存款准备金B.债券到期还本付息C.发行者有较大的主动权，筹资对象范围广，筹资效率高D.债券的盈利性、流动性较好、有较强的吸引力【答案】 A4、（2018年真题）根据《项目融资业务指引》的规定，商业银行可以根据需要，将（）为贷款设定质押担保。
A.项目所投保的商业保险的第一顺位保险金请求权B.符合条件的项目资产C.项目发起人持有的项目公司股权D.项目批准文书【答案】 C5、下列选项中，不属于贷款提款条件的是（）。
A.合法授权B.财务维持C.政府批准D.资本金要求【答案】 B6、我国政策性银行向商业银行发行的金融债券常常选择（）的方式。
A.私募B.公募C.间接发行D.直接发行【答案】 A7、资产公司的主要业务中，（）是核心业务。
A.不良资产业务B.投资业务C.贷款业务D.中间业务【答案】 A8、银行的( )应对外部审计负最终责任。
A.高级管理层B.董事会C.理事会D.监事会【答案】 B9、（2017年真题）下列选项中，不属于贷款利率具体形式的是（）。
A.法定利率B.行业公定利率C.银行自主定价利率D.市场利率【答案】 C10、下列关于商业银行理财业务特点的说法中.错误的是( )。
A.商业银行理财业务运作的资金最终所有者是客户B.银行理财业务是“轻资本”业务C.理财业务是一项金融知识技术密集型业务D.银行是理财业务风险的主要承担者【答案】 D11、（）是我国经济体制和金融体制改革的产物，是我国金融体系中具有中国特色的一类非银行金融机构。
浅析中国银行国际结算业务
浅析中国银行国际结算业务，不少于1000字中国银行是中国最早建立国际结算业务的银行之一，在国际业务领域拥有丰富的经验和雄厚的实力。
本文将从以下三个方面浅析中国银行国际结算业务：业务范围、业务流程以及发展趋势。
一、业务范围中国银行国际结算业务主要包括进出口信用证业务、国际贸易融资、跨境人民币结算、国际保函业务和外汇支付业务。
1. 进出口信用证业务进口信用证业务是指银行为进口商在进口贸易中发出的付款保函，出口信用证业务则是指银行在出口贸易中为出口商发出的付款保函。
在进出口贸易中，信用证是一个重要的支付凭证，银行扮演着重要的角色。
中国银行在国际信用证业务方面有丰富的经验，同时也与全球多家大型银行建立了业务合作关系，例如与花旗银行、摩根大通银行、德意志银行等银行签署了合作协议，为企业提供全球范围内的信用证服务。
2. 国际贸易融资国际贸易融资是指为企业在国际贸易中提供资金支持，一般包括贸易融资、保理融资和国际保险等多种形式。
中国银行在国际贸易融资方面有着较为丰富的产品和服务体系，主要包括进出口保理、库存融资、买方信贷、出口押汇等多种融资产品。
3. 跨境人民币结算跨境人民币结算是指在跨境贸易中使用人民币结算。
随着人民币国际化的发展，中国银行通过建立自己的跨境人民币清算系统、与多家国际银行签署业务合作协议等手段，积极开展跨境人民币业务。
4. 国际保函业务国际保函是指银行为客户在国际贸易中提供的付款保函。
中国银行在国际保函业务方面，拥有多种保函产品，例如投标保函、履约保函、缴款保函等，能够提供全方位的保函服务。
5. 外汇支付业务外汇支付业务是指银行为客户提供跨境外汇支付服务，包括外汇汇款、汇兑等多种形式。
中国银行可以为客户提供全球范围内的外汇支付服务，同时也拥有完善的交易风险管理机制，确保客户交易的稳健安全。
二、业务流程中国银行国际结算业务流程主要分为以下几个环节：1. 客户委托：客户向银行提交结算业务委托书。
信贷业务品种
信贷业务品种信贷业务是金融机构的主要业务之一，在金融业中的地位十分重要。
随着金融市场的发展以及个人和企业对资金需求的增长，银行信贷业务品种也日渐增多。
接下来将介绍几种常见的信贷业务品种。
一、经营性贷款经营性贷款是银行向企业、机构及个体工商户等提供的货币贷款，用于企业经营和生产经营的借款。
它主要是指资金贷款，贷款对象是企业和机构，包括流动资金贷款、固定资产贷款、融资租赁贷款、贸易融资贷款、保理贷款、担保及担保费贷款等。
二、个人贷款个人贷款是指银行向个人提供的贷款，包括住房贷款、汽车贷款、教育贷款、消费贷款、工薪贷款等。
个人贷款有较强的消费属性，但基于个人信用的贷款审核要求高，利率也通常较高。
三、信用证信用证是指银行为满足客户或出口商进出口交易的需要，在客户或出口商的授权下，发出书面承诺，保证在一定时期内，向受益人支付一定金额的汇票的业务。
商业信用证是以银行为中介的信用担保，有较强的保障作用，成为国际贸易常用的付款方式之一。
四、保函保函是指银行为保障借款人履行合同义务，向受益人开出、确保自己在偿还期限内支付一定数额的保证金的业务。
它是一种信用工具，在建筑工地等大型经济活动中广泛应用。
保函与信用证类似，都是银行在中介地位下保证履约，为在银行承诺期内，确保所持保函权利人获得约定的权益。
五、票据贴现票据贴现是指商业银行以一定的贴现率，将商业承兑汇票贴现成现金售卖，从而加快票据的流动，丰富金融市场。
票据贴现市场有利于实现经济增长和消费升级，对经济稳定和增长具有积极推动作用。
六、收款项保理收款项保理是指保理商将其客户（出卖人）的帐款担保，向采购商（买方）提供财务服务，规避商业风险，并提供各种顾问性服务，助力客户加强财务管理。
保理商通过对应收账款的融资，缓解了企业的财务难题，大大提高了企业的流动资金和生产经营的效率。
七、金融租赁金融租赁是指银行按照双方约定的租赁期限和租金条件，向商业或个人提供各类使用权，一定时期内由承租人支付一定租金的一种金融工具。
2023年初级银行从业资格之初级银行管理精选试题及答案二
2023年初级银行从业资格之初级银行管理精选试题及答案二单选题（共30题）1、A银行的贷款风险分类情况为：正常类贷款60亿元，关注类贷款20亿元，次级类贷款14亿元，可疑类贷款5亿元，损失类贷款1亿元，那么该行不良贷款率为（）。
A.1%B.6%C.40%D.20%【答案】 D2、商业银行核心一级资本充足率不得低于（）。
A.1%B.2%C.3%D.5%【答案】 D3、根据我国《外汇管理条例》，下列关于境内单位经常项目外汇账户的表述，正确的是( )。
A.包括B股交易账户B.限额统一采用美元核定C.原则上可以开立多个D.限额核定的计价货币可以由企业选择【答案】 B4、大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一级资本净额（）的风险暴露。
A.2%B.0.5%C.2.5%D.1%【答案】 C5、根据《商业银行资本管理办法》，我国商业银行资本充足率的计算公式为( )。
A.(总资本-对应资本增加项)／风险加权资产×100％B.(总资本增加项-对应资本扣减项)／风险加权资产×100％C.(总资本-资本扣减项)／风险加权资产×100％D.(总资本-对应资本扣减项)／风险加权资产×100％【答案】 D6、下列属于票据的功能的是( )。
A.融资作用B.经济杠杆作用C.优化资源配置功能D.货币资金融通功能【答案】 A7、（2017年真题）商业银行内部控制的基本要素不包括（）。
A.内部监督B.风险评估C.外部控制措施D.内部环境【答案】 C8、（2017年真题）下列不属于对问题银行业金融机构进行处置的主要方式是（）。
A.撤销B.接管C.拍卖D.重组【答案】 C9、下列不属于商业银行负债业务的是（）。
A.大额存单业务B.存放同业C.外币存款业务D.同业存放【答案】 B10、( )是通过商业银行分配至各个业务部门或分支机构的经济资本在客户层面上继续分配的结果。
A.客户收益额度B.客户损失额度C.客户损失限额D.客户收益限额【答案】 C11、金融工具是用来证明融资双方权利义务的条约，是证明债权、债务关系的合法书面凭证，它的特点不包括（）。
担保合同的保函与保理业务
担保合同的保函与保理业务在商业和金融领域，担保合同起到了保障各方权益的重要作用。
其中，保函与保理业务是担保合同中常见的形式之一，它们提供了一种可靠的保障机制，帮助各方降低风险、促进交易。
一、保函的概念与特点保函是指一方（保证人）以书面形式向另一方（受益人）承诺，在特定的条件下为其提供担保。
保函通常由银行或其他金融机构作为保证人，出具给供货商、承包商、房地产开发商等合同的受益人。
保函的特点如下：1. 法律约束力：保函根据合同法之规定而产生法律效力，保证人在约定的条件下承担担保责任。
一旦出现合同违约，受益人可向保证人追偿。
2. 与主合同关联：保函的有效性与主合同的履行直接相关。
保函通常是为了保证主合同的履行，一旦主合同履行完毕，保函的责任也随之终止。
3. 银行信用保函：由于银行具有较强的信用背景和稳定运作能力，银行信用保函成为最常见、最广泛应用的保函形式。
银行出具的保函在商业交易中具备较高的可信度，对于保证交易的顺利进行起到了至关重要的作用。
二、保理业务的概念与特点保理业务是指一方（保理商）向另一方（被保理商）提供的融资和风险管理服务。
保理业务根据融资与风险管理的方式不同，可分为两种形式：有追索权保理和无追索权保理。
1. 有追索权保理：保理商向被保理商提供融资，并获得其应收账款的权利。
一旦被保理商的客户违约，保理商有权向被保理商追偿。
有追索权保理解决了被保理商在经营过程中的资金周转问题，同时也转移了逾期风险给了保理商。
2. 无追索权保理：保理商向被保理商提供融资，但不直接追索被保理商的客户。
保理商主要通过核实、监督被保理商的应收账款来控制风险。
无追索权保理降低了被保理商的追索风险，同时提供了灵活的融资方式。
三、担保合同中的保函与保理业务保函和保理业务在担保合同中常常相互关联，以实现更全面的风险保障。
1. 保函在保理业务中的应用：保理商在与被保理商签订合同时，要求被保理商提供保证金或银行保函作为担保。
2023年初级银行从业资格之初级银行管理精选试题及答案二
2023年初级银行从业资格之初级银行管理精选试题及答案二单选题（共48题）1、在货币政策工具中被称为“三大法宝”的是（）。
A.存款准备金、利率政策、汇率政策B.公开市场业务、存款准备金、利率政策C.存款准备金、公开市场业务、再贷款与再贴现D.存款准备金、再贷款与再贴现、利率政策【答案】 C2、我国的金融资产管理公司不包括（）。
A.中国华融资产管理公司B.中国长城资产管理公司C.中国东方资产管理公司D.中国运通资产管理公司【答案】 D3、根据《汽车金融公司管理办法》规定，以下不属于汽车金融公司业务的是（）。
A.提供购车贷款业务B.固定收益类证券投资C.提供汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款D.向金融机构借款【答案】 B4、每年9月，由银保监会组织发起，各银行业金融机构共同参与的“金融知识进万家”宣传服务月活动体现了对金融消费者（）的尊重和保障。
A.公平交易权B.受尊重权C.知情权D.受教育权【答案】 D5、商业银行开展的新型负债业务不包括（）。
A.结构性存款B.现金业务C.理财业务D.大额存单【答案】 B6、商业银行对一个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数不得超过商业银行资本净额的（）。
A.10%B.15%C.20%D.50%【答案】 B7、（2018年真题）下列关于商业银行存款业务的说法中，错误的是（）。
A.办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则B.商业银行可以通过降低利率来吸收存款C.未经批准任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务D.应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息【答案】 B8、中国银监会及其派出机构可以采取下列( )措施进行现场检查。
A.对银行业金融机构进行查封B.暂扣银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明C.带走查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料D.检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统【答案】 D9、一般来说，流动性与偿还期限（）。
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保理业务保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收帐款管理及信用风险担保于一体的新兴综合性金融服务。
近年来随着国际贸易竞争的日益激烈，国际贸易买方市场逐渐形成。
对进口商不利的信用证结算的比例逐年下降，赊销日益盛行。
由于保理业务能够很好地解决赊销中出口商面临的资金占压和进口商信用风险的问题，因而在欧美、东南亚等地日渐流行。
在世界各地发展迅速。
据统计，98年全球保理业务量已达5000亿美元。
国际统一私法协会《国际保理公约》对保理的定义保理是指卖方/供应商/出口商与保理商间存在一种契约关系。
根据该契约，卖方/供应商/出口商将其现在或将来的基于其与买方(债务人)订立的货物销售/服务合同所产生的应收帐款转让给保理商，由保理商为其提供下列服务中的至少两项：贸易融资销售分户账管理在卖方叙做保理业务后，保理商会根据卖方的要求，定期/不定期向其提供关于应收帐款的回收情况、逾期帐款情况、信用额度变化情况、对帐单等各种财务和统计报表，协助卖方进行销售管理。
应收帐款的催收保理商一般有专业人员和专职律师进行帐款追收。
保理商会根据应收帐款逾期的时间采取信函通知、打电话、上门催款直至采取法律手段。
信用风险控制与坏账担保卖方与保理商签订保理协议后，保理商会为债务人核定一个信用额度，并且在协议执行过程中，根据债务人资信情况的变化对信用额度进行调整。
对于卖方在核准信用额度内的发货所产生的应收帐款，保理商提供100%的坏帐担保。
银行保函银行保函业务是指银行应客户的申请而开立的有担保性质的书面承诺文件，一旦申请人未按其与受益人签订的合同的约定偿还债务或履行约定义务时，由银行履行担保责任。
特色保函业务：对外承包工程保函对外劳务合作备用金保函银行保函业务的特点1、银行信用作为保证，易于为客户接受；2、保函是依据商务合同开出的，但又不依附于商务合同，是具有独立法律效力的法律文件。
当受益人在保函项下合理索赔时，担保行就必须承担付款责任，而不论申请人是否同意付款，也不管合同履行的实际事实。
即保函是独立的承诺并且基本上是单证化的交易业务。
银行保函种类1、投标保函；2、履约保函；3、预付款退款保函；4、借款保函；5、租赁保函；6、付款保函；7、来料加工保函；8、质量/维修保函；9、海事保函；10、补偿贸易保函；11、延期付款保函；12、海关保函/免税/关税保付保函；13、代理行转开保函。
银行保函办理手续1、申请人需填写开立保函申请书并签章；2、提交保函的背景资料，包括合同、有关部门的批准文件等；3、提供相关的保函格式并加盖公章；4、提供企业近期财务报表和其它有关证明文件；5、落实银行接受的担保，包括缴纳保证金、质押、抵押或第三者信用担保等；6、由银行审核申请人资信情况、履约能力、项目可行性、保函条款及担保、质押或抵押情况后，可对外开出保函。
保证贷款保证贷款：是指按《担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能按期偿还贷款时，按贷款合同承担连带责任而发放的贷款。
其特点是：手续简便，一般不需办理有关登记评估等手续；保证人可选择一个或多个；保证人愿意长期（一年）作保的，可签订最高额保证借款合同在最高额保证期限内，不再办理相关的保证手续。
保证人必须具备保证资格、保证能力、保证意愿等条件。
信用证业务信用证是指一家银行（开证行）应客户（申请人）的要求和指示，或以其自身的名义，在与信用证条款相符的条件下，凭规定的单据：1、向第三者（受益人）或其指定人付款，或承兑并支付受益人出具的汇票；2、授权另一家银行付款，或承兑并支付该汇票；3、授权另一家银行议付。
跟单信用证是一种有条件的银行支付承诺。
信用证业务功能跟单信用证根据用途、性质、期限、流通方式的不同可分为：1、跟单信用证与光票信用证。
2、可撤销信用证与不可撤销信用证。
可撤销信用证是指根据申请人（进口商）的指示，银行为申请人提供不经受益人（出口商）同意或通知，随时由申请人提出修改、撤回或注销信用证。
不可撤销信用证是指开证行的确定付款承诺和信用证的不可撤销性。
3、保兑信用证与不可保兑信用证。
保兑信用证是指另外一家银行接受开证行的要求，对其开立的信用证承担保证兑付责任的信用证。
4、即期付款信用证、议付信用证、承兑信用证、延期付款信用证与假远期信用证。
（1）即期付款信用证是指受益人（出口商）根据开证行的指示开立即期汇票、或无须汇票仅凭运输单据即可向指定银行提示请求付款的信用证。
（2）议付信用证是指开证行承诺延伸至第三当事人，即议付行，其拥有议付或购买受益人提交信用证规定的汇票/单据权利行为的信用证。
如果信用证不限制某银行议付，可由受益人（出口商）选择任何愿意议付的银行，提交汇票、单据给所选银行请求议付的信用证称为自由议付信用证，反之为限制性议付信用证。
（3）承兑信用证是指信用证规定开证行对于受益人开立以开证行为付款人或以其他银行为付款人的远期汇票，在审单无误后，应承担承兑汇票并于到期日付款的信用证。
（4）延期付款信用证指不需汇票，仅凭受益人交来单据，审核相符，指定银行承担延期付款责任起，延长直至到期日付款。
该信用证能够为欧洲地区进口商避免向政府交纳印花税而免开具汇票外，其他都类似于远期信用证。
（5）假远期信用证又称买方（进口商）远期信用证，银行为买方（进口商）提供资金融通的信用证，买方为获得票据贴现市场的资金融通，对于合同证明即期信用证，申请开立以票据贴现市场所在地银行为汇票付款人的信用证。
客户使用五种信用证的便利程度比较种类条件即期付款信用证延期付款信用证承兑信用证假远期信用证议付信用证自由议付信用证汇票需要或不要不要需要需要需要或不要需要或不要汇票期限即期远期远期即期即期受票人指定付款行指定承兑行指定承兑行开证行或议付行以外的其他银行开证行或议付行以外的其他银行限制/自由使用限制限制限制限制限制自由付款给受益人的时间即期付款延期付款远期付款即期付款（票面金额=净款+买方支付利息）即期付款扣减利息即期付款扣减利息起算日装运日、交单日或其它日承兑日承兑日对受益人有无追索权无无无有有有使用信用证的银行开证行、通知行或其他行开证行、通知行或其他行开证行、通知行或其他行开证行通知行或其他行通知行或其他行被选择愿意议付的银行5、可转让信用证与不可转让信用证。
可转让信用证是开证银行向中间商（受益人）提供对信用证条款权利履行转让便利的一种结算方式。
它是指受益人（第一受益人）可以请求授权付款，承担延期付款责任，承兑或议付的银行（转让行），或如果是自由议付信用证时，可以要求信用证特别授权的转让行，将信用证的全部或部分一次性转让给一个或多个受益人（第二受益人）使用的信用证。
6、背对背信用证与对开信用证。
背对背信用证（或第二信用证）是以中间商人作为开证申请人，要求原通知行，或指定银行向第二受益人开立、条款受约于原信用证条款的信用证。
背对背信用证和可转让信用证比较背对背信用证可转让信用证1、背对背信用证的开立，并非原始信用证申请人和开证行的意旨，而是受益人的意旨，申请人和开证行与背对背信用证无关。
1、可转让信用证的开立是申请人的意旨，开证行同意，并在信用证加列“transferable”字样2、凭着原始信用证开立背对背信用证，两证同时存在。
2、可转让信用证的全部或部分权利转让出去，该证就失去那部分金额之存在。
3、背对背信用证的第二受益人得不到原始信用证的付款保证。
3、可转让信用证的第二受益人可以得到开证行的付款保证。
4、开立背对背信用证的银行就是该证的开证行。
4、转让行按照第一受益人的指示开立变更条款的新的可转让信用证，通知第二受益人，该转让行地位不变，仍然是转让行。
7、备用信用证。
备用信用证是银行以客户担保债务偿还或贷款融资为目的而提供的银行信用保证。
一般有借款担保和履约担保。
8、循环信用证。
循环信用证是指其金额被全部或部分使用，无需经过信用证修改，根据一定条件就可以自动、半自动或非自动地更新或还原再被使用，直至达到规定的使用次数、期限或规定的金额用完为止的信用证。
信用证01信用证是19世纪发生的一次国际贸易支付方式上的革命，这种支付方式首次使不在交货现场的买卖双方在履行合同时处于同等地位，在一定程度上使他们重新找回了"一手交钱，一手交货"的现场交易所具有的安全感，解决了双方互不信任的矛盾。
我们知道，采用汇付进行预期付款，是买方处于不利地位，而采用汇付进行迟期付款则是卖方处于不利地位，而采用托收方式，即使是即期交单付款方式，对卖方来说，也是一种迟期付款。
因为，卖方必须在装运后，才能获得全套收款的单据。
一旦买方拒付货款，即使货物的所有权还在卖方手里，卖方的损失还是难以避免的。
为了使买卖双方都处于同等地位，人们发明了信用证支付方式，由银行出面担保，只要卖方按合同规定交货，就可拿到货款,而买方又无须在卖方履行合同规定的交货义务前支付货款。
信用证是有条件的银行担保，是银行（开证行）应买方（申请人）的要求和指示保证立即或将来某一时间内付给卖方（受益人）一笔款项。
卖方（受益人）得到这笔钱的条件是向银行（议付行）提交信用证中规定的单据。
例如：商业、运输、保险、政府和其他用途的单据。
注析：1．开证申请人（买方）：请求银行开立信用证的人。
2．开证行：是进口国的一家银行，应买方的要求而开立信用证。
3．通知行：是出口国的一家银行，把开证事宜通知出口人。
4．出票人（卖方）：出售货物并向开证行或买方出具汇票。
5．受票人（卖方）：汇票到期时承担付款的责任者。
6．议付行：向卖方支付或承兑汇票7．偿付行：通常是开证行本身，他向议付行偿付后者预先垫付的货款。
在有些场合，它可能是开证行在第三国的偿付代理行。
8．受益人：以此人为抬头开立信用证，也就是有权开具汇票并领取货款者。
一般信用证格式一般信用证格式(本证)由华盛顿中国银行转递。
"ZHUNGKRO"广州广东中国银行2000年4月5日广州兹开立第987号不可撤销的信用证受益人：华盛顿……公司开证人：广州市中国……进出口公司最高金额：$800，000(捌佰万美元，溢交或短交货物金额以5％为限)。
本信用证凭受益人开具以我行为付款人按发票金额100％计算无迫索权的即期汇票用款，该汇票一式两份，并须附有下列写上数字的装运单据：(1)全套清洁无疵，"货已装船"，"运费预付"，空白抬头，空白背书的海洋提单，并须注明："通知目的港中国对外贸易运输公司"。
(2)发票(一式五份)，注明合同号码。
(3)重量单／装箱单，一式二份，载明每箱毛重和净重。
(4)制造商出具的品质，数量／重量证明书……份。
(5)受益人出具的证明书证明上述各单据的另外四份已经分发如下：一套已与货物一起，随船带交目的港中国对外贸易运输公司。