理财规划师考试案例分析题做题经验
理财规划师二案例分析真题
理财规划师二级案例分析题1．案例一：吕先生今年38岁，他计划在65岁时退休。
为在退休后仍然能够保持较高的生活水平，吕先生决定聘请理财规划师为其量身订做一个退休规划方案。
理财规划师陶朱通过与吕先生的交流，初步形成以下认识：(1)综合考虑各种因素后，预计吕先生退休后每年需要生活费10．5万元；(2)按照预期寿命数据，预计吕先生可以活到80岁；(3)吕先生准备拿出20万元作为退休规划的启动资金；(4)吕先生准备采用定期定额投资方式，在退休前每年投入一笔资金；(5)退休前投资的期望收益率6%。
退休后投资的期望收益率为3%。
请问，吕先生每年应投入多少资金?应当如何选取投资工具组合?请您为吕先生制订一个退休规划方案。
2．案例二：小马今年25岁，硕士毕业后进入一家外资企业担任职员，每月税后收入为6,500元。
由于家在外地，小马租房独自居住，每月房租需要1,000元。
除了日常开支需要1,500元外，小马几乎把所有的余钱都用于消费和娱乐，是个典型的“月光族”。
最近小马渐渐觉得他的消费习惯十分不好。
需要加以调接，而且他准备3年后买一套住房，与女友结婚。
小马的计划是先买一个面积较小的户型，预计市场价格在45万元左右。
请结合小马的消费方式调整为其设计一个购房方案。
3．案例三：朱先生今年43岁。
是一位网球教练员，每月税后收入在10 000元左右。
其妻方女士是一名政府公务员，每月税后收入在3,500元左右。
朱先生的父亲早已经离世，其母和他的弟弟共同生活。
目前他们唯一的孩子今年13岁，正在读初中一年级。
朱先生一家原先居住的房屋现值60万元。
目前租给了一对年轻夫妇，每月可获税后租金收入1 200元。
现在他们居住在2000年购买的第二套房中，市值70万元，房屋贷款已提前还清。
除了上述两处房产外，朱先生一家另有各类银行存款约20万元(包括全年收取的税后银行利息3,000元)。
此外，他们还购买了总值10万元的股票型基金(包括全年收到的税后1 000元收益)。
理财规划师考试案例分析经验分享
理财规划师考试案例分析经验分享2016年理财规划师考试案例分析经验分享 2015年理财规划师考试已经全部结束了，理财规划师成绩查询时间⼀般在考试结束2～3个⽉后进⾏。
2016年理财规划师报考条件还未出官⽅公告，更多报考指南相关信息请⼤家⼀直关注应届毕业⽣⽹！ 从制作理财规划的案例来说，如何避免教科书般的⽣搬硬套呢?其实很简单，就个⼈的相关的经验来说，理财师必须要按照四步骤，逐步解决主线问题。
步骤⼀、家庭现状分析 主要包括三⽅⾯：财务分析、家庭情景分析、⼼理分析。
财政剖析是最简单的，通常即是需求依据条件，制造家庭的财物负债表、出⼊储蓄表、现⾦流量表，把零星的各 财政剖析是最简单的，通常即是需求依据条件，制造家庭的财物负债表、出⼊储蓄表、现⾦流量表，把零星的各个数据总结到这三张表内，就可以很简单的判别出该家庭的财政状况，这⼉主要是定量剖析。
以后，需求依据有关的数字，核算主要⽬标，来进⾏定性剖析。
例如，经过核算负债⽐率来断定负债是不是过⾼，经过核算⾃由储蓄率来判别出⼊平衡状况，衡量各种收⼊的构成份额散布或各种财物的构成份额散布，来判别家庭财政是不是构造合理。
对于财政剖析有些，通常假如学习过 AFP课程的都可以⽐较简单的完结。
家庭情形剖析，请求依据对⽅家庭状况，特别对错财政性因素，进⾏充沛的了解。
例如现在的家庭⽣命周期，和 家庭情形剖析，请求依据对⽅家庭状况，特别对错财政性因素，进⾏充沛的了解。
例如现在的家庭⽣命周期，和今后将会对家庭财政形成的重⼤改变。
例如假如打算下⼀年要⼩孩，也许就要提前预备教育⾦，假如步⼊中年，退休⾦也是要有必要思考的.。
⼼思剖析，则请求要有很强的代⼊感，请求有⽐较强的实际⼯作经验，特别是对客户属于哪⼀类⼈群，他们的通常⼼思因素的定位要有⽐较好的把握。
这点最显着是在出资决策上，从资料⾥也能看出，⼀些客户出资过于保存，⼀些客户出资过于急进，各⾃的⼼思因素不⼀样。
那么这就决议了你给出的解决⽅案是否能压服客户。
二级理财规划师 综合案例答案
一、1、理财分析：（1）秦小姐的理财目标是3年后购买一处价值40万元的小户型居室，由于秦小姐目前的节余无法支撑其理财目标的实现，因此，秦小姐需要通过节省开支，实现购买房产的目标。
（2）秦小姐是首次购买普通住宅，因此可以实现房价80%的贷款，即3年后秦小姐需要8万元付首付款，再考虑到房屋装修等税费，秦小姐需要在3年后积累11万元。
为实现这个目标，以5%的投资回报率计算，秦小姐每月需积累2838.47元。
因此，秦小姐每月节省约2838.47元，才能实现3年后购房的需求。
2、理财分析（1）秦小姐基本可以保证每年10%的工资增长率，因此，3年后，秦小姐每月工资约5324元。
根据理财原则，房贷月供支出占月收入的比例不应超过30%，否则贷款会对客户财务状况造成一定的冲击。
根据该原则，秦小姐3年后买房时能承贷的最高月供为1597.2元。
以1597.2元的月供款计算，在4.18%的贷款利率之下，秦小姐需贷款30年。
（2）为实现5%的投资报酬率，建议秦小姐配置一个平衡型基金和债券基金的组合。
平衡型基金收益较高，但风险相对较大，而债券基金收益一般，却比较安全，二者的资产组合，基本上可以实现其预期收益率。
二、（1）工资薪金个人所得税=（20 000-2000）×20%—375=3225元。
（2）劳务报酬个人所得税=10 000（1—20%）×20%=1 600元。
（3）稿酬个人所得税=50 000×（1—20%）×20%×（1—30%）=5 600元。
（4）股息个人所得税=8 800×20%=1760元。
（5）财产租赁个人所得税=（2 500—375—800）×20%=265元。
（6）偶然个人所得税=50 000×20%=10 000元。
三、1、客户财务状况分析：（26分）（1）编制客户资产负债表（计6分，住房贷款项目：2分）表-1 资产负债表 单位：元 客户：余先生和余太太家庭日期：2008年12月31日资产金额负债与净资产金额现金与现金等价物负债149114 活期存款 50000住房贷款（未还贷款本金）定期存款 400000货币市场基金 80000其他金融资产股票与股票型基金 200000实物资产负债总计 149114 自住房 500000投资房产 180000净资产 1380886 汽车 120000资产总计1530000 负债与净资产总计1530000（2）编制客户现金流量表（共计8分，房屋按揭还贷：2分）。
理财规划师考试案例分析
案例1 重组家庭的规划案例一、案例成员背景本案例中所涉及成员的基本情况如表9-1所示表9-1 案例1成员情况姓 名 年 龄 成 员 职 业 身体状况** 43岁 两年前与前妻离婚 小企业主 佳** 38岁 3年前丧偶 国营单位职工 佳** 10岁 **与前妻女儿，由王抚养 学生 佳** 8岁 **与前夫的女儿，从母性 学生 佳** 76岁 **的母亲，由王赡养 已退休 行动不便需看护二、收支情况1.**先生于5年前创业，拥有一家30名员工的个人独资企业---自强制鞋厂，目前业务稳定。
前一年年底的财务报表见表9-2。
王先生与前妻的离婚协议中，承诺在离婚后5年内，每月固定支付前妻的生活费2000元。
王先生每月还需负担母亲的生活费与看护费4000元，预计还要负担5年左右。
王先生离婚后暂与女儿租用100平米房屋居住，房租每月3000元。
另外还需支付自己与女儿的生活费用每月共4000元。
2.**小姐为国营事业单位职工，20年前进入该单位工作，但其所在单位10年前才参加国家基本养老保险。
目前的月税前工资为5000元，预计以后工资增长率为5%。
每月的税前房租收入为3000元，另外需支付自己与女儿的生活费用每月共4000元。
三、资产负债情况1.**先生目前有活期存款2000元，还有自强制鞋厂企业投资净资产1000000元，详细情况参见表9-2。
原有一套150平方米、无贷款的房子，已于离婚时分给前妻。
2.**小姐的前夫三年前英年早逝，留着张小姐与女儿一栋100平方米，现值90万元，房龄3年的投资用房产，至今还有商业房贷200000元未还，贷款剩余期限10年。
另外还留有已上市的三通公司股票5.8元。
三通公司的财务报表见表9-2。
张小姐名下还有名下还有活期存款1000元，外币存款5000美元和房龄10年，现值40万元的50平方米房改房。
目前与女儿共同居住，无贷款。
张小姐国家基本养老金保险个人账户储存额为3000元，住房公积金账户余额4000元。
理财案例分析解题技巧
理财案例分析解题技巧理财对象：历年考试中大多数出现的是三口之家的传统家庭，但也不排除特殊情况，如2008年11月的考试就出现了单亲家庭的理财规划分析。
我们一般可以将对象家庭分成四类：1、单亲家庭；2、年轻白领；3、成熟家庭；4、白领精英家庭。
题目中的第一段话一般可以确定我们理财规划书的分析对象，在确定对象后就要对应着想到平时培训中的类似例题。
规划种类：历年的考试中复现率最高的一般是住房消费规划，教育规划，养老规划，保险规划等，而汽车消费规划，短期债务规划也是考试的常客，对于税务筹划，财产分配规划则一直是冷门。
考生在最后的冲刺中要注意有重点的复习。
解题方法：1、直接填写部分客户财务状况分析中资产负债表和现金流量表的填空，要先注意把题目中出现的如活期存款等的数额直接在审题时直接填列，像这样的空一般有定期存款、金融资产、自住房、车、日常生活支出、旅游支出等。
（这样的分数不能丢）当然表头的客户和日期一栏一点不要忘记填写，资产负债表一般是××年12月31日，现金流量表是××年1月1日----××年12月31日。
2、计算填写部分在财务分析中需要我们计算的主要集中在资产负债表右边一栏中的住房贷款，现金流量表中左栏的工薪类收入，右栏的房屋按揭贷款。
住房贷款负债数额和按揭贷款的一年流量计算利用财务计算器复利模式求得，而工薪类收入空要注意个人所得税的计算。
这里要特别提醒的是家庭收入一般是夫妻的共同收入，而住房贷款有时候会分类为等额本息贷款、等额本金贷款和公积金贷款，要注意合并计算。
具体计算技巧如下：负债栏中住房贷款计算如下：利用财务计算器计算等额本息下月还款额，继而过渡到AMRT模式输入PM1=1，PM2=年份×12，差得BAL=?即可。
（公积金贷款买房类似）而等额本金还款多数情况下需要计算经过第一年的还款，还剩本金直接用本金×(n-1)÷n计算求得。
理财规划师做《案例分析题》攻略.doc
理财规划师做《案例分析题》攻略2017年理财规划师做《案例分析题》攻略说起综合案例制作，其实是每一个AFP/CFP学员的必修课，甚至CFP里还有最难的一门考试就是综合理财案例规划。
当然，在如何制作上，包括分析、步骤、计算，其实课件里都有详细的解说，每一个合格的学员应该都可以根据课件制作出相应的案例规划。
然而，知识最终应该是用于实践，教科书般的模式还是需要自己的总结利用才能用于实践中，本次理财师大赛也是一场尊重实践的比赛。
因此本次决赛阶段，每个赛区各有3种不同情况的案例情形设定，总计有12个不同的案例，都是设计的，很能考验各参赛人员的实际水平，如果仅是按照教科书般的模式生搬硬套，是无法达到要求的。
从制作理财规划案例来说，如何避免教科书般的生搬硬套呢?其实很简单，就个人相关经验来说，理财师必须要按照四步骤，逐步解决主线问题。
攻略一、家庭现状分析主要包括三方面：财务分析、家庭情景分析、心理分析。
财务分析是最简单的，一般就是需要根据条件，制作家庭的资产负债表、收支储蓄表、现金流量表，把零散的各个数据总结到这三张表内，就可以很容易的判断出该家庭的财务情况，这里主要是定量分析。
之后，需要根据相关的数字，计算重要指标，来进行定性分析。
例如，通过计算负债比率来确定负债是否过高，通过计算自由储蓄率来判断收支平衡情况，衡量各种收入的构成比例分布或各种资产的构成比例分布，来判断家庭财务是否结构合理。
针对财务分析部分，一般如果学习过AFP课程的都可以比较简单的完成。
家庭情景分析，要求根据对方家庭情况，特别是非财务性因素，进行充分的了解。
例如目前的家庭生命周期，和以后将会对家庭财务造成的重大变化。
例如如果打算明年要小孩，可能就要提前准备教育金，如果步入中年，退休金也是要必须考虑的。
心理分析，则要求要有很强的代入感，要求有比较强的实际工作经验，特别是对客户属于哪一类人群，他们的一般心理因素的定位要有比较好的把握。
这点最明显是在投资决策上，从资料里也能看出，一些客户投资过于保守，一些客户投资过于激进，各自的心理因素不同。
助理理财规划师(三级)-案例分析题
助理理财规划师(三级)-案例分析题1、万先生一家的每月平均支出为：家用固定电话费100元，万先生手机费500元，万太太手机费130元，上网费360元，水电费300元，购买日常生活用品开支约300元。
交通开支约2500元，此外，每月寄给万先生父母1000元，万太太父母1000元。
另外，还有休闲娱乐等开支1500元。
根据现金规划的基本原则，万先生一家可以准备的现金或现金等价物的额度为（）元。
A.10000B.15000C.30000D.500002、万先生一家的每月平均支出为：家用固定电话费100元，万先生手机费500元，万太太手机费130元，上网费360元，水电费300元，购买日常生活用品开支约300元。
交通开支约2500元，此外，每月寄给万先生父母1000元，万太太父母1000元。
另外，还有休闲娱乐等开支1500元。
理财规划师在为万先生制订现金规划方案时，建议万先生选择的现金规划工具中不包括（）。
A.定额定期储蓄B.可转换债券C.现金D.货币市场基金3、根据2005年2月9日颁布的《典当管理办法》，典当是指”当户将其动产、财产权利作为当物质押或者将其房地产作为当物抵押给典当行，交付一定比例费用，取得当金，并在约定期限内支付当金利息、偿还当金、赎回当物的行为”。
典当当金利率，按中国人民银行公布的银行机构（）期法定贷款利率及典当期限折算后执行。
A.2年B.1年C.6个月D.3个月4、根据2005年2月9日颁布的《典当管理办法》，典当是指”当户将其动产、财产权利作为当物质押或者将其房地产作为当物抵押给典当行，交付一定比例费用，取得当金，并在约定期限内支付当金利息、偿还当金、赎回当物的行为”。
典当期内或典当期限届满后5日内，经双方同意可以续当，续当一次的期限最长为（）。
A.1年B.2年C.3个月D.6个月5、根据2005年2月9日颁布的《典当管理办法》，典当是指”当户将其动产、财产权利作为当物质押或者将其房地产作为当物抵押给典当行，交付一定比例费用，取得当金，并在约定期限内支付当金利息、偿还当金、赎回当物的行为”。
理财规划师(二级)-案例分析题_1
理财规划师(二级)-案例分析题1、高先生今年36岁，打算65岁退休，考虑到通货膨胀，他退休后每年生活费需要12万元。
高先生预计可以活到85岁，他首先拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。
为达到退休基金的必要规模，高先生在退休前每年应投入（）。
A.17617元B.16617元C.16614元D.17614元2、高先生今年36岁，打算65岁退休，考虑到通货膨胀，他退休后每年生活费需要12万元。
高先生预计可以活到85岁，他首先拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。
假定退休前的投资收益率为6%，10万元的启动资金到高先生65岁时增长为（）。
A.51.12万元B.54.18万元C.57.34万元D.59.20万元3、高先生今年36岁，打算65岁退休，考虑到通货膨胀，他退休后每年生活费需要12万元。
高先生预计可以活到85岁，他首先拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。
假定退休后的投资回报率为3%，则高先生65岁时退休基金必须达到的规模为（）。
A.183.89万元B.178.53万元C.163.89万元D.138.53万元4、高先生今年36岁，打算65岁退休，考虑到通货膨胀，他退休后每年生活费需要12万元。
高先生预计可以活到85岁，他首先拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。
根据高先生对退休基金的需要，除了启动资金20万元可以产生的收益外，退休基金缺口为（）。
A.112.77万元B.129.71万元C.132.77万元D.121.19万元5、张女士与刘先生于1999年登记结婚，双方约定婚姻关系存续期间的财产归各自所有。
结婚三年后，张女士自己出资购买了一辆价值15万元的汽车。
同年，刘先生自筹20万元从事经营活动。
后因扩大经营规模，刘先生于2004年10月20日以个人名义向朋友李先生借了20万元，双方约定借款6个月，但未向李先生说明夫妻财产约定情况。
理财规划(综合案例分析)
答案：小赵的保险目标不能实现。当小赵购买20万的火灾保险时，公寓遭受的损失只有2/3能获得赔偿，并且赔偿限额在20万以内，即使公寓遭受的损失在20万以下。小赵的选择，要么是购买30万保额的火灾保险，要么是自己承担部分风险。
01
保险规划建议书的制作步骤：①、收集客户信息②、分析客户现有保单③、分析保险需求④、提供产品选择方案⑤、及时根据市场及客户目标调整保险规划与方案
02
该题包含的知识点及分量：
03
你是一家独立理财顾问公司的理财顾问，准备在某高档社区举办一场高端客户的理财讲座，由于该社区客户多以私营企业主为主，他们都对于个人理财规划十分陌生，但他们都 迫切需要理财规划服务，请你从为高端客户服务入手，说明什么是个人理财规划，个人理财规划的能为客户提供什么服务，并为客户解释个人理财规划的流程和步骤。
陈小姐今年32岁，离异，带一个八岁的小孩，目前家庭资产状况为储蓄12万元，定期定额购买基金每月3000元，股票市值36万元，投资连结保险（激进型）每年6000元，万能寿险每年2000元，陈小姐最担心两件事情，孩子的教育和自己的养老，陈小姐现在每月支出6000元，退休后由于没有小孩负担，她想至少需要每月4000元，她希望孩子至少能大学毕业（22岁），现在国内高校的学费需要每年1万元（学费增长率为6%），陈小姐不知道她现在的资产配置能否满足自己养老和孩子大学费用，你作为一名理财规划师，请你帮她分析她的目标并做出合理的资产配置。（假设陈小姐55岁退休，预计寿命80岁，通货膨胀率为4%，假设退休后投资收益率刚好抵御通货膨胀率）
小赵有一套他拥有产权的单身公寓，价值30万元。由于害怕遭受火灾而蒙受损失，小赵准备为这套公寓购买火灾保险。但小赵估计公寓遭受20万以上的损失可能性很小，因此小赵计划购买保额为20万的火灾保险，这样公寓遭受20万以下的火灾损失都可以获得全额赔偿。小赵的保险目标能实现吗？如果不能，他可能的选择有哪些？请你按照制作理财规划建议书的一般步骤说明如何单独制作一份保险规划建议书。
理财规划案例分析题答题思路与格式参考
第一步：客户财务状况分析——资产负债表
2
第二步：客户财务状况分析——现金流量表
3
第三步：客户财务状况分析——客户财务比率表
说明：你们做的时候不必要算所有的比例，选择几个三到四个重要的算即可
比率
结余比率 投资与净资产比率 清偿比率 负债比率 即付比率 负债收入比率 流动性比率
客户目前的比率 参考值
51%
10%
21%
50%
92%
50%
8%
50%
8.13
70%
7.35%
40%
51.05
3
4
第四步：客户财务状况分析——客户财务比率表解释
• 结余比率=年结余/年税后收入 ，参考值10%，考察增加家庭 净资产的能力
• 投资与净资产比率=投资资产/净资产 ，参考值50%，了解客 户目前的投资程度 （投资资产包括其它金融资产与实物资产中 的投资部分）
• 夫妇二人一直想要购买保险，但对保险并不了解，因此， 希望理财规划师能够提供关于保险方面的规划。另外，李 先生想要买一套90平米100万的房子，希望理财规划师可 以帮助进行购房规划。夫妇二人计划55岁退休，预计可以 活到85岁，退休生活水平支出希望可以保持在现在八成的 水平。
• 问：李先生一家需要理财规划师为其提供哪几方面的规划 建议？应如何规划？（不考虑通货膨胀因素，汽车贬值、 折旧因素，假定各项贷款利率均为5%，银行存款和货币 市场基金的利息收入忽略不计，各种投资年收益率为5％ 。）
• 负债比率=负债总额/总资产，参考值50%，与清偿比例之和为 1
• 即付比率=流动资产/负债总额 ，参考值70%，随时偿债能力 • 负债收入比率=年负债/年税后收入 ，参考值40%，短期偿债
理财规划师案例分析题答题技巧.doc
理财规划师案例分析题答题技巧理财师必须要按照四步骤，逐步解决主线问题。
步骤一、家庭现状分析主要包括三方面：财务分析、家庭情景分析、心理分析。
财务分析是最简单的，一般就是需要根据条件，制作家庭的资产负债表、收支储蓄表、现金流量表，把零散的各个数据总结到这三张表内，就可以很容易的判断出该家庭的财务情况，这里主要是定量分析。
之后，需要根据相关的数字，计算重要指标，来进行定性分析。
例如，通过计算负债比率来确定负债是否过高，通过计算自由储蓄率来判断收支平衡情况，衡量各种收入的构成比例分布或各种资产的构成比例分布，来判断家庭财务是否结构合理。
针对财务分析部分，一般如果学习过AFP课程的都可以比较简单的完成。
家庭情景分析，要求根据对方家庭情况，特别是非财务性因素，进行充分的了解。
例如目前的家庭生命周期，和以后将会对家庭财务造成的重大变化。
例如如果打算明年要小孩，可能就要提前准备教育金，如果步入中年，退休金也是要必须考虑的。
心理分析，则要求要有很强的代入感，要求有比较强的实际工作经验，特别是对客户属于哪一类人群，他们的一般心理因素的定位要有比较好的把握。
这点最明显是在投资决策上，从资料里也能看出，一些客户投资过于保守，一些客户投资过于激进，各自的心理因素不同。
那么这就决定了你给出的解决方案是否能说服客户。
包括本次理财师大赛，里面也有多个案例涉及了心理分析方面，甚至老师给出的问题就是：你准备如何说服客户。
因此这些方面必须在一开始就得到重视。
步骤二、寻找并发现理财目标这个可能是理财案例制作里最关键的部分，一般情况下，从材料的字里行间，可以判断出客户明显的理财目标，例如购房、退休养老、小孩教育、移民或其他特殊目的方面。
但是，除了已知条件外，还需要理财师根据家庭现状分析，判断出家庭的潜在需要，例如是否需要提前准备养老金或者教育金，投资结构是否需要调整降低风险，资产是否需要置换来平衡资产负债情况，现金流是否需要调整等。
可以说，理财师的专业度和经验，就体现在是否能敏锐的发现客户潜在问题上。
CFP案例分析 试题 基础知识 专业能力
中国理财规划师-案例分析2008.07杨先生38 岁，是北京一家金融培训机构的资深教师。
杨太太35 岁，结婚后做全职太太，兼职自由撰稿人，稿酬收入不固定；儿子小晨8 岁，在育才小学念书。
夫妻两人分别面临理财中的问题是：对杨先生来说，如何用好这些大量的现金成为杨先生的一大问题。
由于害怕投资失败，杨先生只好把生意赚来的80 万都存入银行，近段时间听说保险公司有代客理财的保险，觉得不错，打算向理财规划师咨询相关事宜。
而杨太太由于对税法不熟悉，对于缴税的时间和金额有困惑。
杨先生下个月将应邀去厦门为一家银行做培训，报酬75000 元，所有的交通、食宿费用自理。
预计此行交通费5000 元，住宿费3000 元，就餐及其他支出2000 元。
费用的支付方式尚未签订协议，杨先生对此向理财规划师咨询，希望在不增加对方负担的情况下，拿到更多的报酬。
除一家人的居住用房，杨太太名下另有国债 3 万元和一套房宅，价值60 万，室内家具电器等价值5 万元。
房子用于出租，每月房租收入将近5000 元。
杨太太应该如何为此业务缴税呢？是否应该考虑其中的风险？两人打算等儿子18 岁那年送他到加拿大留学。
据了解，目前加拿大留学一年的费用大约为12 万元，并且每年平均上涨3 ％。
假设投资收益率为5 % ，加拿大的本科学制4 年．夫妻二人打算10 年后退休，退休后再生存30 年，到时杨先生的养老保险金3 万元／年，为保持当前16 万元／年的消费水平，杨先生夫妇需要进行退休规划。
假设退休前后投资收益率均为5 ％。
请结合该家庭的情况为其提供理财规划服务，并制定一个简明的理财方案。
杨生理财规划报告一、家庭基本情况：二、家庭现持的理财目标：三、家庭境况分析及理财目标建议：1、家庭境况分析：杨生是一名资深教师，杨太是全职太太，儿子目前小学三年级，家庭处于生命周期的稳定期。
而杨生正处于事业的黄金阶段，家庭收入未来将保持稳定增长。
从个人资产来看，仅凭银行现金80万元、国债3万元、投资房产的月租来筹划儿子教育费用及夫妇二人的养老费用是远远不够的。
理财规划师考试案例分析.doc
理财规划师考试案例分析
本期案例：
28岁的小宋和25岁的妻子小赵都是工薪族，两人是在去年3月份走进婚姻殿堂的，结婚时的婚房以及酒席均为双方父母张罗，所以，从结婚到现在一直没有经济负担。
目前，小两口的月收入可达到6500元，每月开支2500元左右，现有7万元银行存款。
理财目标：
在2013年到来之际，从未尝试过理财的小宋夫妇给自己的小家庭制订了一个目标，希望可以通过集合闲钱合理投资的方式实现五年内生小孩、买车、为孩子准备教育基金、每年至少旅游两次的新年愿望。
(环球网校提供理财知识:月入6500元如何理财才敢要孩子) 案例分析：
从上述情况来看，按小宋夫妇5年后需要准备7万元育儿基金、12万元购车基金计算，加之手中的存款，每年只需保证3万元固定存款即可达到。
不过，虽然小两口目前年轻、无经济负担，但由于未来开支将增加且缺乏理财经验，因此建议应以稳健型投资为主。
理财建议：
对于小宋家庭，杨楠建议首先应留足2万元日常备用金，余下5万元可考虑投资保本型基金产品，按照一般水平计算，5年后可达到7.5万元的预期收益。
此外，两全险作为中长期储蓄必不可少，假设小宋夫妇每年拿出结余工资的三分之一，每年投入1.5万元，不仅可享有疾病身故保障、
般意外保障、自驾车保障以及航空意外保障，还可在期满后得到收益。
在给家庭带来高额保障的同时，也能养成中长期固定储蓄的好习惯。
杨楠认为，可从每月工资中拿出2000元进行定投，这样每年可定投2.4万元，按10%年复利计算，3年后定投收益约为8.73万元，5年后则有16.12万元收益，足以实现夫妻俩的理财目标。
理财规划师二级：案例分析题
理财规划师二级：案例分析题1，朱女士是外地人，今年32岁，目前在长沙市一家合资企业工作，年收入将近5万元．去年与丈夫离异，根据协议她获得一笔一次性补偿费．现在她决定不再结婚，独自承担抚养5岁女儿的责任．然而朱女士对她的家庭财务问题十分焦虑，不知道该怎么筹划她和女儿的未来，因为她十分盼望女儿能上大学并能自食其力，可如何实现呢请你为她做出一个16年的长期规划．已知：朱女士当前的资产负债表（单位：万元）资产活期存款6定期存款4住宅50汽车10家具和其他私人财产5负债住房贷款8其他应付帐款1净资产66分析：此家庭属于一个单亲家庭，从资产负债表和损益表来看：朱女士家庭保障严重不足，容易在突发事件中陷入困境，即应付突发事件的能力低，尽管净资产比较多66万元，但还贷后可支配的净收入较低仅0．2元；对女儿今后昂贵的教育经费无计划；过分强调流动性，安全性，收益较低，即10万元存款有6万元活期，4万元定期；投资产品单一；汽车消费支出所占比例大，占全部支出的24．14%和全部收入的20．94%；房贷利息支出所占比例较大占全部支出的19．32%和全部收入的16．75%，在房贷利率提高的情况下利息负担加重．建议：通过与朱女士交流沟通，了解了朱女士的人生观，世界观，价值观和其风险偏好．她属于一位稳健型的投资者．在此基础上，根据上述对她家庭情况的分析，作为理财师将安全性，收益性，流动性进行合理地平衡后，建议：因家庭保障缺乏，朱女士可以考虑用10%的存款为自己和小孩购买重大疾病险，意外伤害险；考虑将来小孩有昂贵的教育经费需要支付，可用补偿费作为教育保障，以金融资产的形式投资，一般不要挪作它用，而且投资应以中低风险为主，如货币型基金，国债，分红型少儿成长险等投资产品；考虑在房贷实际利率升高的前提下偿还贷款，减轻利息负担；因汽车消费费用大，可以考虑对汽车进行处置；盘活存款增加投资渠道，考虑在保证流动性前提下，增加基金类，人民币理财类等其他投资产品，确保资产的增值．朱女士当年的损益表（单位：万元）收入工资3奖金2利息所得0．17企业年金0．4团体健康险0．16支出所得税0．05住房贷款0．96社会养老保险0．48企业年金保险0．1食物0．72汽车相关费用1．2服饰0．12水，电，气，电话，电视费用0．3物业管理0．12女儿教育0．72其他杂项费用0．2净收入0．76可支配剩余收入0．22，中国公民王某是一外商投资企业的中方雇员，2003年收入情况如下：⑴1－12月每月取得由雇佣单位支付的工资15，000元（（15000－800）*20%－375）*12＝29580⑴1－12月每月取得由派遣单位支付的工资2，500元（2500*15%－125）*12＝3000⑴5月一次取得稿费收入8，000元8000*（1－20%）*20%*（1－30%）＝896⑴6月一次取得翻译收入30，000元30000*（1－20%）*30%－2000＝5200⑴7月一次取得审稿收入3，500元（3500－800）*20%＝540⑴8月取得国债利息收入6，235元⑴10月取得1998年11月1日存入银行的五年期存款利息6，000元6000/5*4*20%＝960对于以上收入，尽管王某已被告知，凡需缴纳个人所得税的，均已由支付单位扣缴了个人所得税，并取得了完税凭证原件，但王某仍不放心．他来到某会计师事务所税务代理部，就以下问题提出咨询：①2003年取得的七项收入，哪些需缴纳个人所得税，哪些不需缴纳个人所得税②需缴纳个人所得税的收入，支付单位扣缴个人所得税时是如何计算的③自己还应做些什么要求：请对王某提出的三项咨询内容作出回答．应持两处支付单位提供的原始明细工资单，薪金单（书）和完税凭证原件，选择并固定到一地税务机关申报每月工资薪金收入，汇算清缴其工资薪金收入个人所得税，多退少补应缴额＝（（15000＋2500－800）*20%－375）*12＝35580已缴额＝29580＋3000＝32580补交额＝35580－32580＝30003，2004年一季度，我国宏观经济运行的基础数据如下：全社会固定资产投资同比名义增长43%，实际增长35．5%，4月份CPI同比上涨3．8%，信贷和货币供应量保持较快增长．人民币贷款同比增长19．9%，广义货币M2余额为23．36万亿，同比增长19．1%．4月份社会消费品零售点额4002亿元，同比增长13．2%同期GDP 增长速度7．2%，2004年1月―4月贸易逆差为107．6亿美元．请据此分析2004年一季度宏观经济形势的走势并预测我国2004年货币与汇率政策的走势．固定资产投资增长速度正常比例为28%－30%左右，名义增长43%，实际增长35．5%，表明投资过热；物价指数（即通货膨胀率）正常增长速度1%－2%左右，实际增长3．8%，表明轻度物价膨胀；货币发行正常增长速度1．7－2．0之间，正常增长＝7．2%*1．85＝13．32%（即同期GDP增长速度*货币发行正常增长速度），实际增长19%以上，表明货币发行增长速度偏快，银根较松；贸易逆差107．6亿美元，表明本币升值压力减少．总得来说，从宏观调控看：采取紧缩货币调控政策即紧缩银根，稳定汇率4，假定某日同一时间，纽约，法兰克福，伦敦三地外汇市场的现汇行情如下：纽约：$1＝DM1．6150/60法兰克福：1＝DM2．4050/60DM1＝0．4156/0．4158伦敦：1＝$1．5310/20问：（1）是否存在套汇机会1．6155*0．4157*1．5315＝1．028≠1（2）如何确定套汇路线$→DM→→$（3）假设套汇者动用100万$，可获利多少$100＝DM161．5→67．12→$102．76。
金融理财师-个人财务规划综合案例剖析
个人财务规划综合案例剖析(一)判断题1、偿付比率高于0.5，证明该家庭偿还债务能力很强，但是并没有充分利用自己的信用额度。
2、负债收入比率低于0.5时，表明该家庭的财务状况处于良好的状态。
3、一般流动性比率应该控制在3左右较合适。
由于流动性资产的收益一般不高，流动性比率过高，会使收益减少。
4、投资与净资产比率，它表明的是该家庭的净资产中投资所占百分比。
一般认为该比率应保持在50%以上，才能保证其净资产有较为合理的增长率。
5、财务可行性分析即是对现金流量进行分析。
6、退休规划条件假设即是对退休后总体需求资金的预测进行假设。
7、货币市场基金，安全性最高，作为无风险投资品种为投资组合带来稳定的收益。
8、对于刚刚工作几年的白领夫妻来说，应进行积极理财，发展事业，使家庭资产获得持续、快速地增长，尽快达到一定的财力，从而可以过比较自由的生活是此时理财的主要目标。
在投资上，可以采取激进一些的策略，投资有较高回报的领域。
在此阶段，在保持工作收入的基础上，增加其他的收入来源，并要逐步增加投资的收入，使收入多样化。
9、对于资产组合金字塔，靠下面的部分产品获利能力要更强，同样它们的风险也小一些，越往上的产品获利能力越差，风险也越大。
10、对于地域安排和币种安排来说，实际上币种的风险要大于地域的风险，因为区域经济环境的变化一般来说是一个渐变的过程，而货币汇率的升降常常要快得多。
当然目前人民币有升值的预期。
但在预期兑现后，您应当逐步增加非人民币币种资产的比重。
11、金融衍生品是投资回报率最高的投资品种。
12、固定收益投资及等价物，这一类投资包括：国家债券、地方债券、国际债券、公司债券、金融债券、债券型基金、投资信托等。
这些都属于固定收益投资或近似固定收益投资。
13、对于生活稳定、收入丰厚的中年夫妇家庭来说，应进行稳健理财，享受生活，家庭资产的安全性和收益的稳定性是家庭理财的主要问题。
在投资上，适宜采用比较激进的投资组合，因为家庭承受风险的能力增加。
国家理财规划师二级--综合案例分析--模版
国家理财规划师二级--综合案例分析--模版国家理财规划师二级--综合案例分析--模版3．案例分析题：赵先生，38岁，会计师事务所的合伙人，赵太太，38岁，是一家名牌大学的副教授，两人有一个6岁的儿子浩浩。
赵先生的年税后收入60万元左右，赵太太年税后收入5万元左右，应邀出席一些讲座、论坛的税后收入为8万元左右。
一家三口现在住在价款120万元的新房里，新房于2021年6月购买，一次性付5成，其余5成通过银行进行10年期住房商业贷款，采用等额本息的还款方式还款，购买同月开始还款。
赵太太在学校购买的有产权的福利房现在市场价格为55万，目前用于出租，每月租金2500元。
拥有市值21万元的小轿车一辆。
现有三年期定期存款30万元人民币，2021年9月到期。
活期存款15万元，股票账面价值现为40万元，在过去的一年间收益为6000元。
儿子浩浩一年的学费开支在1万元左右，车辆的使用费每年需要30000元，一家人平均每月的日常生活开支为15000元，赵太太年消费健身卡8000元，平时家庭应酬每月支出1500元。
一家人过着较为宽裕的生活，享受着单位的福利，没有投任何商业保险。
目前，赵先生觉得要应聘请理财规划师解决以下问题：1、面对现在很多企业一夜之间破产，赵先生考虑到自己所从事的职业风险较大，担心事务所万一破产，会影响家人的正常生活。
2、赵先生看周围的人都在投保商业保险，自己也有些动心，但面对众多保险产品觉得3、赵先生希望儿子浩浩能茁壮成长，享受最好的教育。
在夫妻退休之前儿子的教育费用是不成问题的，赵先生考虑的是在退休后，儿子浩浩正读大学，这笔费用支出想提前准备好。
综合考虑大学本科和出国读硕士的计划，这笔教育费用目标额度为80万元。
4、赵先生夫妇希望十二年后双双提前退休，并希望届时可以存有200万元作为退休养老金。
赵先生希望能以定期定额投资的方式准备退休金。
假定投资收益率为5%。
5、赵先生是超级车迷，希望能够在近几年内购置一辆价格120万左右的跑车。
理财规划案例分析题答题思路与格式参考共19页
6
、
露
凝
无
游
氛
，
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7、翩翩新 来燕，双双入我庐 ，先巢故尚在，相 将还旧居。
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9、 陶渊 明（ 约 365年 —427年 ），字 元亮， （又 一说名 潜，字 渊明 ）号五 柳先生 ，私 谥“靖 节”， 东晋 末期南 朝宋初 期诗 人、文 学家、 辞赋 家、散
1
0
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倚
南
窗
以ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
寄
傲
，
审
容
膝
之
易
安
。
谢谢！
36、自己的鞋子，自己知道紧在哪里。——西班牙
37、我们唯一不会改正的缺点是软弱。——拉罗什福科
xiexie! 38、我这个人走得很慢，但是我从不后退。——亚伯拉罕·林肯
39、勿问成功的秘诀为何，且尽全力做你应该做的事吧。——美华纳
40、学而不思则罔，思而不学则殆。——孔子
文 家 。汉 族 ，东 晋 浔阳 柴桑 人 （今 江西 九江 ） 。曾 做过 几 年小 官， 后辞 官 回家 ，从 此 隐居 ，田 园生 活 是陶 渊明 诗 的主 要题 材， 相 关作 品有 《饮 酒 》 、 《 归 园 田 居 》 、 《 桃花 源 记 》 、 《 五 柳先 生 传 》 、 《 归 去来 兮 辞 》 等 。
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理财规划师考试案例分析题做题经验
步骤一、家庭现状分析
主要包括三方面：财务分析、家庭情景分析、心理分析。
财务分析是最简单的，一般就是需要根据条件，制作家庭的资产负债表、收支储蓄表、现金流量表，把零散的各个数据总结到这三张表内，就可以很容易的判断出该家庭的财务情况，这里主要是定量分析。
之后，需要根据相关的数字，计算重要指标，来进行定性分析。
例如，通过计算负债比率来确定负债是否过高，通过计算自由储蓄率来判断收支平衡情况，衡量各种收入的构成比例分布或各种资产的构成比例分布，来判断家庭财务是否结构合理。
针对财务分析部分，一般如果学习过AFP课程的都可以比较简单的完成。
家庭情景分析，要求根据对方家庭情况，特别是非财务性因素，进行充分的了解。
例如目前的家庭生命周期，和以后将会对家庭财务造成的重大变化。
例如如果打算明年要小孩，可能就要提前准备教育金，如果步入中年，退休金也是要必须考虑的。
心理分析，则要求要有很强的代入感，要求有比较强的实际工作经验，特别是对客户属于哪一类人群，他们的一般心理因素的定位要有比较好的把握。
这点最明显是在投资决策上，从资料里也能看出，一些客户投资过于保守，一些客户投资过于激进，各自的心理因素不同。
那么这就决定了你给出的解决方案是否能说服客户。
包括本次理财师大赛，里面也有多个案例涉及了心理分析方面，甚至老师给出的
问题就是：你准备如何说服客户。
因此这些方面必须在一开始就得到重视。
步骤二、寻找并发现理财目标
这个可能是理财案例制作里最关键的部分，一般情况下，从材料的字里行间，可以判断出客户明显的理财目标，例如购房、退休养老、小孩教育、移民或其他特殊目的方面。
但是，除了已知条件外，还需要理财师根据家庭现状分析，判断出家庭的潜在需要，例如是否需要提前准备养老金或者教育金，投资结构是否需要调整降低风险，资产是否需要置换来平衡资产负债情况，现金流是否需要调整等。
可以说，理财师的专业度和经验，就体现在是否能敏锐的发现客户潜在问题上。
因为如果无法发现问题，也就无法进行合理的分析判断和建议。
就犹如医生看病一样，没有发现异常，也就无法发现病因，造成误诊下错药。
步骤三、分析理财目标并提出各自解决方案
这个步骤其实是比较细腻的步骤，需要对各个理财目标进行分析，并提出合理方案。
这里特别要注意的有两点：
1、注意数字计算的运用。
要通过合理假设数据并结合实际数字，模拟出各个方案的执行效果。
例如，根据投资收益率、通货膨胀率假设和已有的收支储蓄或者资产负债情况，很容易计算出未来若干年后的财产情况，并判断能否达到目标。
2、注意长短期目标的不同解决选择，特别要强调专款专用原则，避免挪用。
例如可以将理财目标分为短期计划或长期计划，采取专款
专用原则，分别采用目前已有的资产投资或者是日常储蓄积累的方式来作出对应选择。
这里还要注意的是，对于同样的一个理财目标，很有可能会有2-3种合适的解决方案，需要分别进行计算和总结，并通过相应的分析可以给出合理的推荐。
步骤四、保险规划、投资规划和现金流核算
在完成以上三个步骤后，一般还需要根据其家庭情况，作出合适的保险规划，排查其相应的风险点，例如对于主要收入的家庭成员应给予保险的重点保障。
需要核算各自家庭成员的保险需求金额，所需要保险种类，额度，同时注意控制总保费，一般不能超过家庭年收入的10%。
一般建议，如果是保费负担能力弱的，采取意外+定期寿险。
如果保费负担能力强，采取意外+重大疾病，另外针对容易出意外事故的职业，例如出租车司机等，意外险里要特别加强交通意外的部分。