石料企业财务管理制度汇编
石料企业财务管理制度
石料企业财务管理制度一、总则1.本制度是为规范石料企业财务管理而制定，适用于所有从事石料业务的企业。
2.石料企业在财务管理中应遵守国家法律、行业规范和企业自身管理制度。
3.石料企业应建立健全财务管理体系，确保财务工作的正常开展。
二、会计核算1.石料企业应建立完整的会计制度，规定会计分录、账户设置、凭证管理等。
2.石料企业应按照财务会计的原则进行会计核算，确保财务报表的真实、准确、完整。
3.石料企业应按照国家税务局的规定开展纳税申报工作，确保纳税合规。
三、资金管理1.石料企业应建立健全资金管理制度，规定资金的收付、运作、监控等。
2.石料企业应按照资金管理制度进行资金的统筹规划，确保资金的安全、合理运用。
3.石料企业应制定风险管控方案，避免财务风险的发生，确保资金的安全性和流动性。
四、成本管理1.石料企业应对生产成本、销售成本进行精准核算，并定期分析成本变化情况。
2.石料企业应对成本进行科学控制，确保成本控制在企业可承受范围内。
3.石料企业应建立完善的成本分析制度，掌握各成本要素的变化情况。
五、财务监督1.石料企业应建立独立的内部审计部门，对财务管理进行全面、系统的审核和评估。
2.石料企业应定期进行外部审计，对企业财务状况进行监督和评估。
3.石料企业应保护企业财务信息的安全和完整性，禁止泄露和篡改。
六、附则1.石料企业应严格遵守本制度和相关制度，对违反规定者进行惩处。
2.石料企业应不断完善财务管理制度，提高财务管理水平。
3.本制度的解释权归石料企业所有。
以上是石料企业财务管理制度的主要内容，石料企业应在制定时考虑企业自身实际情况和管理需求，制定一份符合国家法律、行业规范和企业自身管理制度的财务管理制度。
石料场财务管理制度
第一章总则第一条为加强石料场财务管理，规范财务工作，确保资金安全，提高经济效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合石料场实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于石料场所有财务活动，包括资金筹集、使用、核算、监督等各个环节。
第三条石料场财务管理遵循以下原则：（一）依法合规：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法、合规；（二）真实性：真实反映财务状况，保证财务信息的真实性、准确性和完整性；（三）效益性：提高资金使用效率，确保资金安全，实现经济效益最大化；（四）透明性：加强财务公开，接受监督，确保财务活动公开、透明。
第二章资金管理第四条资金筹集：（一）根据石料场生产经营计划，合理预测资金需求，制定资金筹集计划；（二）按照国家相关规定，通过银行贷款、股东投入、政府补贴等方式筹集资金；（三）确保资金来源合法、合规，严禁非法集资。
第五条资金使用：（一）按照国家有关法律法规和石料场财务管理制度，合理使用资金；（二）资金使用应优先保证生产经营活动，兼顾其他合法、合规用途；（三）严格控制资金支出，严禁擅自挪用、截留、转移资金。
第六条资金核算：（一）建立健全资金核算制度，明确资金核算流程；（二）按照国家会计准则和制度，准确核算资金收支；（三）定期进行资金盘点，确保资金账实相符。
第三章成本管理第七条成本管理原则：（一）严格执行成本核算制度，真实反映成本状况；（二）加强成本控制，降低成本费用；（三）提高成本管理水平，提高企业竞争力。
第八条成本核算：（一）按照国家会计准则和制度，准确核算各项成本费用；（二）建立健全成本核算体系，明确成本核算责任；（三）定期进行成本分析，找出成本控制薄弱环节。
第四章财务报告与监督第九条财务报告：（一）定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；（二）财务报告应真实、准确、完整地反映石料场财务状况和经营成果；（三）及时向相关部门报送财务报告。
第十条财务监督：（一）建立健全财务监督制度，明确监督职责；（二）加强对财务活动的监督检查，确保财务活动合规、合法；（三）对违反财务管理制度的行为，严肃处理。
石料厂财务规章制度
石料厂财务规章制度第一章总则第一条为规范石料厂的财务管理行为，保障企业的经济效益，提高管理水平，制定本规章。
第二条石料厂的财务规章制度适用于全体员工，包括财务部门、生产部门和其他各部门的工作人员。
第三条石料厂财务规章制度是企业的内部管理制度，各员工必须严格遵守。
第四条石料厂财务规章制度由财务部门负责制定、修改和颁布，经公司领导批准后正式实施。
第五条员工在执行财务规章制度过程中，如有疑问或发现问题，应及时向上级领导或财务部门进行反馈。
第六条石料厂财务规章制度的内容包括财务管理、会计核算、财务监督、财务报表等方面的具体制度。
第二章财务管理第七条石料厂应建立科学的财务管理体系，明确财务管理的职责与权限，确保财务运作的合法性和规范性。
第八条财务管理应遵循“严格领导、严格管理、严格核算、严格监督”的原则，做到规范、透明、公平、公正。
第九条财务管理应严格执行预算管理制度，确保资金使用按照预算安排进行，不得挪用、挥霍或私刻度支。
第十条财务管理应建立健全审计制度，进行经常性审计和不定期抽查，及时发现和纠正存在的问题。
第十一条财务管理应做好财务信息的收集、整理、分析、报送等工作，及时提供决策支持。
第十二条财务管理应加强对企业财务风险的防范和控制，及时采取应对措施，避免造成损失。
第三章会计核算第十三条石料厂应按照国家相关规定，建立健全财务会计核算制度，保证会计数据的真实性和准确性。
第十四条财务会计核算应按照企业会计准则和税收法律法规进行，做到合规规范。
第十五条财务会计报表的编制和披露应及时、真实、完整、准确，不得造假、隐瞒或误导。
第十六条货币资金、应收和应付款项、固定资产、无形资产、负债和所有者权益等项目应当分别计算、核算、账务处理。
第十七条财务会计核算应建立健全会计档案管理制度，确保会计凭证、账簿等文件的存档和保管。
第四章财务监督第十八条石料厂应建立财务监督体系，实行内、外部监督相结合的机制，确保财务管理的合法性和规范性。
石料企业财务管理制度及流程
石料企业财务管理制度及流程一、财务管理制度石料企业需要建立完善的财务管理制度和流程，以确保企业的财务运作规范、稳定、透明。
以下是一些具体的制度建议：1. 财务管理岗位职责分工对于石料企业来说，财务管理工作应该由各个岗位共同完成。
具体分工如下：•总经理：负责企业整体财务规划和决策，定期审核各个部门的财务运作情况。
•财务部门：负责企业日常的财务核算和管理工作，包括财务会计、出纳等职责。
•采购部门：负责企业的采购管理工作，保证采购流程透明、合规。
•销售部门：负责销售收入的统计和管理，与采购部门进行结算和对账。
2. 财务核算标准石料企业应该建立完整的财务核算标准，以确保企业财务数据的准确性和科学性。
具体包括：•费用核算标准：包括生产成本核算、管理费用核算、销售费用核算等。
•利润核算标准：包括毛利润、净利润等核算标准。
•资产负债核算标准：包括固定资产核算、无形资产核算、应收账款核算、应付账款核算等。
3. 财务报表体系正常的财务运作应该建立起一个标准的财务报表体系，既便于财务部门收集、统计和管理财务数据，也能够为决策者提供准确、直观、有效的财务信息，包括：资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表、业务报表等。
二、财务管理流程1. 采购管理流程石料企业的采购管理流程应该包括：采购需求、采购策划、供应商筛选、报价、比价、议价、合同签订与管理等环节。
采购流程应该保持透明，避免出现以权谋私、私下沟通等不正当行为。
2. 销售管理流程石料企业的销售管理流程应包括：销售计划、合同签订、产品/服务交付、结算与收款等。
销售流程应该及时、准确、合规，避免出现欺诈等行为，并根据销售计划定期考核销售业绩。
3. 成本核算流程石料企业的成本核算应该覆盖生产、销售、管理等方面，包括原材料、劳动力、能源等成本元素，以及设备、维修、保养、清洁等辅助成本。
成本核算流程应定期进行检验和审计，以最大限度地降低企业经营成本。
4. 财产管理流程石料企业应建立健全的资产管理流程，包括：资产购置、保管、清理、盘点等环节。
石料企业财务管理制度汇编
石料企业财务管理制度汇编一、总则1.目的和依据：该财务管理制度制定的目的是为了规范石料企业的财务管理行为，提高财务管理水平，确保企业财务活动的合法性、准确性和有效性。
该制度依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国财政法》等相关法律法规。
2.适用范围：该财务管理制度适用于石料企业的财务管理活动，包括财务预算、资金管理、资产管理、会计核算、财务报表等。
二、财务预算管理1.财务预算编制：石料企业应每年编制财务预算，明确收入、成本、费用和利润等各项指标的预计情况，并制定相应的实施措施。
2.财务预算执行：石料企业应按照财务预算的编制情况，进行实际的财务活动，做到收入、成本、费用和利润的控制和管理。
3.财务预算调整：当企业经营环境发生变化时，需要对财务预算进行调整，应及时调整预算指标并报告给上级部门。
三、资金管理1.资金计划：石料企业应根据经营情况和财务预算的要求，做好资金计划，合理调配资金的使用，确保资金的合理流动和使用效率。
3.资金回收：石料企业应设立专门的部门负责资金回收工作，确保逾期欠款的催收工作，降低企业的资金风险。
四、资产管理1.固定资产管理：石料企业应建立健全固定资产台账和清查制度，确保固定资产的准确计量和管理，及时发现并处理资产损失或浪费的情况。
2.存货管理：石料企业应建立合理的存货管理制度，包括采购、销售、盘点等各个环节的规定，确保存货的实时掌控和有效利用。
3.应收账款管理：石料企业应加强对应收账款的管理，建立有效的催收制度，及时追收欠款，减少坏账损失。
五、会计核算1.会计准则：石料企业应按照国家规定的会计准则进行会计核算，确保核算准确、准时和合法。
2.会计记录：石料企业应建立健全会计档案和账簿，认真记录财务交易和相关事项，保证会计记录的真实性和完整性。
3.财务报表编制：石料企业应按照相关法律法规要求，及时编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
六、财务报表2.报表披露：石料企业应按照相关法律法规要求，及时向上级部门和相关利益相关方披露财务报表，提供真实、准确和详尽的财务信息。
石料公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强石料公司的财务管理，规范财务工作，提高公司经济效益，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于石料公司及其下属子公司、分支机构的财务管理工作。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
（二）真实性原则：财务信息真实、准确、完整，不得隐瞒、虚报、伪造。
（三）完整性原则：全面反映公司财务状况，包括资产、负债、所有者权益等。
（四）及时性原则：财务信息及时更新，确保决策依据的准确性。
第二章财务管理组织架构第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：（一）编制公司年度财务预算，组织执行预算，并对预算执行情况进行监督。
（二）负责公司会计核算、财务报告编制、税务申报等工作。
（三）负责公司资金管理，包括资金筹集、使用、支付等。
（四）负责公司成本费用管理，降低成本，提高经济效益。
（五）负责公司内部控制体系建设，防范财务风险。
第三章资金管理第六条公司资金管理遵循以下原则：（一）集中管理原则：公司资金统一由财务部进行管理。
（二）安全第一原则：确保资金安全，防范风险。
（三）效益优先原则：提高资金使用效率，实现公司经济效益最大化。
第七条公司资金筹集方式包括：（一）自有资金：公司内部资金，如利润留存、固定资产处置收入等。
（二）银行贷款：向银行申请贷款，用于生产经营需要。
（三）其他融资：发行债券、股权融资等。
第八条公司资金使用应遵循以下程序：（一）编制资金使用计划，经相关部门审核后报公司领导审批。
（二）资金支付需提供合法、有效的支付凭证，经财务部审核后支付。
第四章成本费用管理第九条公司成本费用管理遵循以下原则：（一）成本效益原则：合理控制成本，提高经济效益。
（二）合理分摊原则：按照实际消耗合理分摊成本费用。
（三）动态管理原则：根据市场变化，及时调整成本费用控制措施。
第十条公司成本费用管理包括以下内容：（一）原材料采购成本管理：合理采购，降低采购成本。
石料企业财务管理制度
第一章总则第一条为加强石料企业的财务管理工作，确保财务活动的合法性、合规性，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规，结合我企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于石料企业所有财务活动，包括但不限于资金筹集、使用、核算、监督等。
第三条企业财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：财务活动必须符合国家法律法规和政策要求；（二）真实性原则：财务信息必须真实、准确、完整；（三）及时性原则：财务信息必须及时反映企业财务状况；（四）保密性原则：企业财务信息应严格保密。
第二章财务机构与人员第四条企业设立财务部，负责企业财务管理工作。
财务部主任由总经理提名，经董事会批准任命。
第五条财务部下设会计、出纳、资金管理、税务等岗位，各岗位职责明确。
第六条财务人员应具备相应的专业知识和技能，持有会计从业资格证书。
第三章资金管理第七条企业资金管理遵循“集中管理、分级使用”的原则。
第八条资金筹集：企业应根据生产经营需要，通过银行贷款、股东投资等方式筹集资金。
第九条资金使用：企业资金使用应遵循以下规定：（一）严格执行国家有关资金使用政策，确保资金使用的合法性；（二）合理编制资金使用计划，严格控制资金支出；（三）加强资金调度，提高资金使用效率；（四）严禁挪用、侵占企业资金。
第四章会计核算第十条企业会计核算遵循权责发生制原则，以人民币为记账本位币。
第十一条财务部应建立健全会计核算制度，确保会计信息的真实、准确、完整。
第十二条财务部应定期编制会计报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十三条财务部应按照国家有关规定进行会计档案管理。
第五章财务监督第十四条企业应建立健全财务监督制度，对财务活动进行全过程监督。
第十五条财务监督主要包括以下内容：（一）监督资金筹集、使用、核算等环节的合法性、合规性；（二）监督财务人员执行财务制度的情况；（三）监督企业财务状况，及时发现和纠正财务风险。
第六章附则第十六条本制度由石料企业财务部负责解释。
石料厂财务制度流程范本
石料厂财务制度流程范本一、总则1.1 为规范石料厂的财务行为，加强财务管理，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及国家有关法律法规，制定本财务制度。
1.2 本财务制度适用于石料厂的财务管理工作，包括预算编制、资产核算、成本控制、资金管理、财务报告等方面。
1.3 石料厂的财务管理应遵循合法、合规、公正、透明的原则，确保财务信息的真实、准确和完整。
二、预算编制与执行2.1 石料厂应根据企业发展战略和生产经营计划，编制年度财务预算，包括收入、成本、费用、利润等指标。
2.2 预算编制应遵循积极稳妥、科学合理、上下结合、逐级分解的原则，确保预算目标的实现。
2.3 预算执行过程中，各部门应按照预算规定开展生产经营活动，财务部门负责预算执行的监控和分析，及时发现问题，提出改进措施。
2.4 预算调整应遵循严格审批程序，根据实际情况适时进行。
预算调整后的执行情况应进行跟踪监控。
三、资产核算与管理3.1 石料厂应建立健全资产核算制度，对固定资产、无形资产、存货等资产进行准确核算，确保资产安全。
3.2 资产购置、处置、报废等事项应按照企业内部管理制度进行审批，财务部门负责资产的价值管理和会计核算。
3.3 财务部门应定期进行资产清查，确保资产账务一致，发现问题及时报告并处理。
四、成本控制与成本核算4.1 石料厂应建立成本控制体系，对生产成本、管理成本、销售成本等进行有效控制，提高企业效益。
4.2 成本核算应遵循权责发生制原则，准确反映成本发生时间和成本对象。
4.3 财务部门应定期分析成本波动原因，提出成本控制措施，为企业经营决策提供依据。
五、资金管理5.1 石料厂应加强资金管理，确保资金安全、流动、高效。
5.2 资金筹集、使用、偿还等事项应遵循合规、安全、效益原则，进行审批程序。
5.3 财务部门应建立健全资金账户管理制度，加强银行存款、现金、有价证券等资金账户的监控。
5.4 财务部门应加强对外投资、借款、担保等事项的管理，确保企业风险可控。
石料厂财务管理制度范文
第一章总则第一条为了加强石料厂的财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，保障企业合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规，结合本厂实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于石料厂所有财务活动，包括资金筹集、资金运用、成本核算、收益分配等。
第三条财务管理工作应当遵循以下原则：1. 法规先行原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
2. 实事求是原则：真实、准确、完整地反映财务状况和经营成果。
3. 效率优先原则：提高资金使用效率，降低财务成本。
4. 安全稳健原则：确保资金安全，防范财务风险。
第二章财务机构与人员第四条石料厂设立财务部，负责全厂的财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：1. 负责编制和执行财务预算。
2. 负责资金筹集、运用和管理。
3. 负责成本核算和费用控制。
4. 负责收益分配和税务申报。
5. 负责财务报表编制和财务分析。
6. 负责内部控制和风险防范。
第六条财务人员应当具备以下条件：1. 具有良好的职业道德和敬业精神。
2. 具备相应的财务知识和技能。
3. 能够熟练操作财务软件。
4. 能够适应工作强度，保证工作质量。
第三章资金管理第七条资金管理应当遵循以下原则：1. 专款专用原则：资金必须按照批准的用途使用。
2. 安全保值原则：确保资金安全，防止资金流失。
3. 效率优先原则：提高资金使用效率，降低资金成本。
第八条资金筹集：1. 资金筹集应当遵循国家法律法规，合理确定资金来源。
2. 资金筹集方式包括：银行贷款、发行债券、股权融资等。
3. 资金筹集过程中，应当对资金成本、风险进行评估。
第九条资金运用：1. 资金运用应当遵循效益优先原则，确保资金使用效率。
2. 资金运用方式包括：固定资产投资、流动资金周转、研发投入等。
3. 资金运用过程中，应当对资金使用效果进行跟踪和评估。
第十条资金管理：1. 建立健全资金管理制度，明确资金使用流程。
2. 加强资金收支管理，确保资金安全。
石料厂财务管理制度
第一章总则第一条为加强石料厂财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障企业合法权益，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合我厂实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于石料厂所有财务活动，包括但不限于资金收支、成本核算、财务报告、税务管理等。
第三条财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性；（二）真实性原则：财务信息真实、准确、完整，不得伪造、篡改；（三）及时性原则：及时处理财务业务，确保财务信息的时效性；（四）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本，实现企业经济效益最大化。
第二章资金管理第四条资金收支管理（一）资金收支应实行预算管理，各部门应按照预算执行；（二）现金收支应严格遵循现金管理规定，不得违规使用现金；（三）银行账户管理应严格执行开户、销户、变更等手续，确保账户安全；（四）严禁挪用、侵占、私分企业资金。
第五条资金支付（一）支付款项应附有合法的原始凭证，如发票、收据、合同等；（二）支付审批权限应明确，各级审批人员应按照规定权限审批；（三）支付款项应通过银行转账等方式进行，减少现金支付。
第三章成本核算第六条成本核算应按照《企业会计准则》及相关规定执行，确保成本核算的真实性、准确性。
第七条成本核算范围包括：（一）原材料采购成本；（二）生产过程中产生的直接成本；（三）间接成本；（四）销售费用、管理费用、财务费用等。
第八条成本核算方法（一）采用先进先出法、加权平均法等存货计价方法；（二）采用分步法、品种法等成本计算方法；（三）根据实际情况，合理分摊间接成本。
第四章财务报告第九条财务报告应按照《企业会计准则》及相关规定编制，确保财务报告的真实性、准确性、完整性。
第十条财务报告包括：（一）资产负债表；（二）利润表；（三）现金流量表；（四）所有者权益变动表；（五）附注。
第十一条财务报告报送程序（一）编制财务报告；（二）审核、审批财务报告；（三）报送财务报告。
石料厂财务管理制度及流程
石料厂财务管理制度及流程1. 前言石料厂作为一种重要的基础设施企业，其财务管理制度的完备性和实施效果直接关系到企业的整体运转和业务发展能力。
本文从石料厂的实际情况出发，探讨其财务管理制度及流程的相关问题。
2. 财务管理制度2.1 财务基本制度石料厂的财务管理必须遵循以下基本制度：1.财务决算制度：石料厂必须建立完备的财务决算制度，明确决算主体、决算时间、决算范围、决算程序和决算内容，并进行监督和检查。
2.成本核算制度：石料厂必须建立科学的成本核算制度，对生产成本、经营费用、财务收支等方面进行准确、及时、真实地核算。
3.财务会计制度：石料厂必须建立符合国家法律法规和财务会计准则的财务会计制度，明确各项财务会计程序和财务会计报告的编制标准、内容、形式、周期和范围。
4.内部管理制度：石料厂必须建立完备的内部管理制度，包括预算管理、资产管理、库存管理、人员管理、合同管理等各方面的规定。
2.2 财务政策制度石料厂的财务政策制度主要包括以下几个方面：1.投资决策制度：石料厂必须建立符合国家法律法规的投资决策制度，明确投资决策程序和标准，规范投资风险管理，保证合法、合理、安全的资金使用。
2.融资管理制度：石料厂必须建立严格的融资管理制度，包括资金筹集、融资形式、融资成本、融资风险防范等各个方面的要求。
3.成本控制制度：石料厂必须建立严密的成本控制制度，制定遵守成本控制政策的具体措施和标准，加强成本核算和分析，保持合理的成本水平。
2.3 财务档案管理制度石料厂的财务档案管理制度应遵循以下原则：1.档案管理程序要规范：根据国家有关文件规定和企业实际情况，制定合理、严谨的档案管理程序，确保财务档案管理的安全和完整性。
2.档案管理制度要科学：根据不同档案的性质和重要性，制定不同的档案管理制度和程序，科学指导和管理企业的财务档案工作。
3.档案管理要严格：财务档案管理必须严格按照要求进行，不得擅自处理或泄露档案，确保财务档案安全可靠。
石料厂财务管理制度
石料厂财务管理制度1. 财务部门职责1.1 管理资金财务部门负责管理石料厂的资金流，按照公司的经营计划和预算执行各项收付款操作。
需要时，与银行、金融机构进行资金转账、结算，确保资金的安全和合理运用。
1.2 记账报账财务部门需及时、准确地记录各项账目，进行账务核算和报账工作。
记账中要注重资金来源、用途的明细，确保账目真实可靠，遵守相关财务法律法规，防止欺诈、违规操作。
1.3 预算管理财务部门要制定预算方案，监督控制各项支出，预警潜在风险和相关成本变化，及时反馈给管理层和投资人员，帮助公司稳健经营。
1.4 税务管理财务部门要遵守相关税务法规，及时、准确地纳税申报和缴纳，确保公司的合法经营和财务稳健。
2. 财务管理流程2.1 收入管理石料厂收入主要来自石料销售，财务部门按照合同约定和收入结算规则进行收款和记录，确保款项的实际收到和准确管理。
2.2 支出管理石料厂支出主要涵盖原材料采购、运输、设备采购维护、员工工资福利等方面，财务部门要按照预算和计划，合理安排和控制各项支出，避免无效、重复支出或超支。
2.3 成本管理石料厂成本主要包括生产成本和营业费用，财务部门要对各项成本开支进行核算和控制，维护公司的利益。
另外，要进行“三项费用”的管理工作，即办公费、业务招待费和差旅费，坚决杜绝不合理开支。
2.4 报表管理财务部门要定期编制和提交财务报表，包括资产负债表、现金流量表、利润表等，以便管理层和投资人员了解公司的经营情况和财务状况。
2.5 审计管理石料厂应定期进行内部审计和外部审计，预防和减少风险，在明确公司财务状况的基础上更好地制定战略和计划。
3. 其他注意事项3.1 财务信息保密财务部门要对公司财务信息实行保密制度，不得将任何财务信息透露给非授权人员和部门，确保公司财务安全。
3.2 定期培训财务部门要定期开展财务培训和交流工作，及时了解财务法规和新政策，提高管理水平和服务质量。
3.3 外部合作财务部门要积极配合公司其他部门和外部合作伙伴，提供财务支持和协助，为公司的发展做出贡献。
石料厂财务制度
石料厂财务制度第一章总则第一条为规范和完善石料厂的财务管理，提高财务风险控制能力和财务稳健性，根据相关法律法规、国家政策和石料厂的管理需要，制定本制度。
第二条石料厂财务制度适用于石料厂的全体员工，凡在石料厂从事财务管理相关工作的人员，都应当遵守本制度。
第三条石料厂财务制度的基本原则是财务管理规范、合理、透明、公正，加强风险防范和内部控制，保障石料厂的财务安全和稳健经营。
第四条石料厂财务制度的内容主要包括会计核算、财务报告、内部控制、审计监督等方面，具体分为以下几个方面：1. 会计核算2. 财务报告3. 内部控制4. 审计监督第二章会计核算第五条石料厂应当建立完善的财务会计核算体系，明确收入、费用、资产、负债等会计要素的界定和核算规则，保证会计数据真实、准确、完整。
第六条石料厂应当遵循会计准则和会计政策，合理挑选会计报表日期，真实记录公司的交易活动，制作完整、准确、真实的会计账簿和财务报表。
第七条石料厂的会计核算应当遵循以下原则：1. 真实性原则2. 准确性原则3. 完整性原则4. 确认性原则5. 时效性原则第八条石料厂应当根据公司的经营特点和财务状况，按照会计准则和会计政策，确定会计制度，包括：1. 会计科目设置2. 会计账簿管理3. 会计核算程序第九条石料厂应当建立会计核算内部控制制度，包括：1. 会计档案管理2. 会计凭证管理3. 会计账簿管理4. 财务报表编制5. 审计程序第十条石料厂应当严格遵循税收法律法规和税务政策，履行纳税义务，防范税收风险，确保税法合规。
第十一条石料厂应当对职工的工资、社会保险等财务核算进行妥善管理，保障职工的合法权益。
第十二条石料厂应当建立财务软件系统，加强信息技术管理，确保会计核算的自动化、精确性和安全性。
第三章财务报告第十三条石料厂应当按照国家财务制度要求，定期编制财务报告，报送相关主管部门和股东，确保报告的真实、准确、完整。
第十四条石料厂的财务报告应当包括：1. 财务会计报表2. 管理会计报表3. 经营分析报告4. 财务风险报告第十五条石料厂应当建立财务报告的编制程序，保证报告的合规、规范和准确，并由财务负责人和审计部门对报告的真实性进行审查和确认。
石料加工厂财务管理制度
第一章总则第一条为加强石料加工厂财务管理工作，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，提高财务管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于石料加工厂全体员工，各部门应严格按照本制度执行。
第二章财务管理体制第三条石料加工厂财务管理工作实行统一领导、分级管理的原则。
第四条财务部是厂财务管理的责任部门，负责制定、实施、监督本制度，并对财务管理工作进行全面、系统的管理。
第五条各部门应积极配合财务部的工作，共同做好财务管理工作。
第三章财务核算与报告第六条财务核算应遵循国家有关法律法规、会计准则和制度，确保财务信息的真实性、准确性、完整性和及时性。
第七条财务部应建立健全财务核算体系，明确核算范围、核算方法和核算程序。
第八条财务部应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，及时向厂领导汇报财务状况。
第四章资金管理第九条资金管理应遵循“集中管理、统一调度、保障生产、提高效益”的原则。
第十条资金收支必须严格按照国家有关法律法规和厂财务制度执行。
第十一条资金收支审批权限按照厂领导审批制度执行。
第十二条资金结算实行“日清、月结、季报”制度，确保资金结算及时、准确。
第五章费用管理第十三条费用管理应遵循“合理、节约、高效”的原则。
第十四条各部门费用支出必须严格按照预算执行，不得擅自超支。
第十五条费用报销必须提供合法、有效的原始凭证，并经审批后方可报销。
第六章财务监督与考核第十六条财务部应加强对各部门财务工作的监督，确保财务制度得到有效执行。
第十七条财务部应定期对各部门财务工作进行考核，考核结果与各部门绩效挂钩。
第七章附则第十八条本制度由财务部负责解释。
第十九条本制度自发布之日起施行。
石料加工厂财务管理制度旨在规范财务行为，提高财务管理水平，确保财务信息的真实、准确、完整。
各部门应严格遵守本制度，共同做好财务管理工作。
石料公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强石料公司的财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，保障公司资产安全，促进公司健康发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于石料公司及其所属子公司、分公司、分支机构、项目部的财务管理工作。
第三条公司财务管理应当遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性。
（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整，不得伪造、篡改、隐匿。
（三）完整性原则：全面反映公司财务状况和经营成果。
（四）及时性原则：及时、准确地反映公司财务状况和经营成果。
（五）保密性原则：对财务信息严格保密，未经授权不得泄露。
第二章财务机构及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部设部长一名，副部长若干名，具体职责如下：（一）贯彻执行国家有关财务管理的法律法规和公司财务管理制度。
（二）负责编制公司年度财务预算，组织实施预算管理。
（三）负责公司财务核算、报表编制、财务分析等工作。
（四）负责公司资产、负债、所有者权益的管理，确保资产安全、完整。
（五）负责公司税务筹划、申报和缴纳。
（六）负责公司内部审计、财务监督等工作。
（七）完成公司领导交办的其他工作任务。
第五条公司各部门、项目部应设置财务岗位，配备财务人员，负责本部门的财务管理工作。
第三章财务核算第六条公司财务核算采用权责发生制，按照《企业会计准则》进行核算。
第七条公司财务核算应遵循以下原则：（一）会计主体原则：以公司为会计主体，独立核算。
（二）持续经营原则：假定公司将持续经营。
（三）货币计量原则：以人民币为记账本位币。
（四）历史成本原则：以历史成本计量资产。
（五）收入实现原则：收入在实现时确认。
（六）费用配比原则：费用与收入相对应。
第八条公司财务核算应设置以下会计科目：（一）资产类：固定资产、无形资产、存货等。
（二）负债类：短期借款、长期借款、应付账款等。
石料企业财务管理制度
石料企业财务管理制度一、制度目的二、基本原则1.合法性原则：企业财务管理必须遵守国家相关法律法规，按照规定程序进行操作。
2.准确性原则：企业财务管理信息必须准确、真实、完整，不能夸大或隐瞒事实。
3.规范性原则：企业财务管理必须按照统一规章制度进行操作，不能随意变动。
4.效益性原则：企业财务管理必须以提高企业效益为目标，追求财务利润最大化。
5.公平性原则：企业财务管理必须公平对待各个利益相关方，保障各方的合法权益。
6.风险控制原则：企业财务管理必须注重风险控制，避免财务风险发展成为经营风险。
三、职责分工1.财务部门负责制定和实施企业财务管理制度，监督和指导企业各部门财务运作。
2.各部门按照财务部门的要求，配合完成财务管理工作。
3.财务部门负责财务数据的收集、核算、分析和报告，并及时向公司领导层提供决策依据。
4.人力资源部门负责制定财务工作人员的岗位职责和培训要求，确保财务人员具备相关专业知识和技能。
5.公司领导层负责审批和监督企业财务管理工作，做出重大财务决策。
四、财务预算和核算1.公司财务预算按年度制定，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
2.财务预算编制需要参考市场调研和历史数据，结合公司发展战略和经营计划进行合理设定。
3.财务预算的执行监控由财务部门负责，定期和不定期进行预算执行情况的分析和报告。
4.资产负债表和利润表每月编制，每季度进行审查和审核，确保准确性和及时性。
5.现金流量表每日编制，财务部门要及时掌握现金流情况，保证资金的合理运作。
五、资金管理1.公司设立财务账户和资金汇总账户，实施集中管理，确保资金安全。
2.财务部门负责制定资金使用计划和资金周转方案，确保资金的有效利用和流动性。
4.公司财务部门要定期进行现金流量分析和预测，及时预防和解决资金周转问题。
六、成本管理1.公司要建立科学的成本核算体系，将成本与各项业务活动相对应，通过成本数据分析，为管理决策提供依据。
2.成本的核算方法要科学合理，包括直接成本和间接成本，并按照不同的成本对象分摊。
石料生产企业财务制度汇编
石料生产企业财务制度汇编第一章总则第一条为规范石料生产企业的财务管理，加强财务监督，确保公司财务稳健运作，提高财务运行效率，保障公司经济效益的实现，根据公司法、财务法及相关法规，制定本制度。
第二条本制度适用于石料生产企业的各项财务活动，包括财务预算、会计核算、内部控制和风险管理等方面。
第三条本制度的贯彻实施应遵循合规、规范、透明、公正、高效的原则，确保公司财务管理工作的合法、规范和有效进行。
第四条公司的财务部门是公司财务工作的执行部门，负责公司的财务管理和会计核算工作。
第二章资金管理第五条公司应建立健全的资金管理制度，合理规划公司的资金使用，确保资金的安全和流动性。
第六条公司应定期开展资金预算工作，编制年度资金预算和月度资金预算，合理安排公司的资金使用计划。
第七条公司应建立资金监管制度，对公司的资金进行监控和管控，确保公司资金的安全和利用效率。
第八条公司应建立资金收支管理制度，对公司的资金收支进行登记和核对，建立健全的资金流动记录和资金流向分析。
第九条公司应建立资金使用审批制度，对公司的资金使用进行审批和管理，确保公司资金使用的合规和有效。
第三章财务预算第十条公司应建立健全的财务预算制度，合理安排公司的财务支出和收入，保障公司经济效益的实现。
第十一条公司应定期进行财务预算编制工作，制定年度财务预算和月度财务预算，按照公司的业务计划和经营目标进行预算编制。
第十二条公司应建立财务预算监督制度，对公司的财务预算进行监督和审核，确保预算执行的合规和有效。
第十三条公司应建立财务预算调整制度，对公司的财务预算进行调整和修订，根据公司的实际情况进行调整，确保预算计划的灵活性和适应性。
第四章会计核算第十四条公司应建立健全的会计核算制度，确保公司的财务数据的准确性和真实性。
第十五条公司应按照国家规定进行财务报表的编制和披露，保证财务信息的透明和真实。
第十六条公司应建立会计凭证管理制度，按照规定对公司的会计凭证进行管理和归档，保证会计凭证的完整和可靠。
石料厂财务制度范本
石料厂财务制度范本第一章总则第一条为规范石料厂财务管理工作，加强预算控制和风险防范，保证资金安全和财务信息真实、准确、完整、及时，制定本制度。
第二条石料厂财务制度适用于石料厂的财务管理工作，包括资金管理、预算管理、会计核算、财务报告等方面。
第三条石料厂财务工作应遵循“财务稳健、预算合理、业务便捷、信息真实、制度规范”的原则，做到收支平衡、管理规范、稽核严密。
第四条石料厂财务管理工作应当遵守国家有关法律法规，遵循会计准则和财务规范，加强财务内部控制，严格保密。
第五条石料厂财务制度必须经财务部门领导批准后才能执行，相关人员必须严格遵守，不得擅自调整或违反制度执行。
第六条石料厂财务制度的具体内容由财务部门根据实际情况制定和调整，经领导批准执行。
第七条石料厂各级领导要加强对财务管理工作的监督和检查，及时发现问题并加以解决。
第二章财务预算第八条石料厂每年根据经营计划、发展规划和政府政策制定财务预算，包括收入预算、支出预算、利润预算等内容。
第九条财务预算应当符合石料厂的经济实际和财务状况，合理预测并控制各项开支，确保资金使用合理。
第十条财务预算的编制工作由财务部门负责，必须征求相关部门意见并经领导审批才能执行。
第十一条财务预算的执行情况应及时跟踪和分析，发现问题及时调整预算计划，确保预算的有效实施。
第十二条石料厂财务预算执行单位应根据预算要求，按时上报各项财务数据和报表，确保数据的真实性和准确性。
第十三条石料厂财务预算的调整必须经财务部门和领导审批，未经批准不得擅自调整。
第十四条财务预算年度结束后应做出年度财务预算执行情况报告，并形成经验总结，为下一年度财务预算工作提供参考。
第三章财务管理第十五条石料厂财务管理工作由财务部门负责，包括资金管理、会计核算、统计分析、财务报告等方面。
第十六条石料厂各单位必须严格执行财务制度，按规定规范会计核算和记录，确保数据的真实、准确、完整、及时。
第十七条石料厂每月应编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，报送财务部门。
石料加工厂财务制度
石料加工厂财务制度一、总则石料加工厂财务制度是为规范石料加工厂的财务管理工作，提高财务管理效率，确保财务数据的真实性、准确性和及时性而制定的。
本制度适用于石料加工厂内部所有财务管理工作。
二、财务管理组织结构1. 石料加工厂设立财务部门，负责全厂的财务管理工作。
2. 财务部门设立主管负责具体的财务管理工作，直接向厂长汇报。
3. 财务部门细分为会计、出纳等工作岗位，根据工作需要设立相应的岗位职责。
三、财务管理制度1. 会计核算（1）确保会计记录真实、准确、完整。
（2）按照国家相关法律法规和企业会计准则执行。
（3）建立健全会计政策和制度，保障资产和负债财务数据的准确性。
（4）编制财务报表，及时向上级主管部门、股东汇报财务状况。
2. 资金管理（1）健全资金使用制度，合理安排资金使用计划。
（2）加强资金监管，防范风险，确保公司资金安全。
（3）建立日常资金核对制度，确保资金流入和流出的真实性。
3. 税务管理（1）遵守国家税收法律法规，按时足额缴纳税款。
（2）定期进行税务申报，确保纳税的及时性和准确性。
（3）建立税务登记制度，对公司的税务登记进行管理和监督。
4. 财务审计（1）定期进行财务审计，保障财务数据的真实性和合规性。
（2）建立内部审计制度，对公司内部财务管理进行监督和检查。
（3）配合外部审计，接受外部审计机构的审计，提供所需数据和材料。
5. 财务监督（1）建立健全财务监督制度，对公司财务管理进行全面监督和检查。
（2）加强对财务人员的管理和监督，防止财务人员的违法违规行为。
（3）与监管部门建立良好合作关系，接受监管部门的监督和指导。
四、财务管理流程1. 凭证管理（1）凭证的填制应符合相关规定，确保凭证的真实性和准确性。
（2）建立凭证的审批流程，由财务主管进行最终审批。
（3）凭证的保管应定期整理、归档，确保凭证的完整性和安全性。
2. 费用管理（1）公司费用的报销应符合相关规定，严格按照规定流程报销费用。
（2）建立费用核算制度，对公司费用进行分类核算、明细核算。
石料厂财务制度范本
石料厂财务制度范本第一章总则第一条为加强石料厂的财务工作，发挥财务在石料厂经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条石料厂财务部门的职能是：1. 认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。
2. 建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情况。
3. 积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进石料厂取得较好的经济效益。
4. 厉行节约，合理使用资金。
5. 合理分配石料厂收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
6. 积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。
7. 完成石料厂交给的其他工作。
第三条石料厂财务部由财务经理、会计、出纳和审计人员组成。
第四条石料厂各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
第二章财务工作岗位职责第五条财务经理负责组织本石料厂的下列工作：1. 编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金。
2. 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促石料厂有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
第六条会计负责石料厂的下列工作：1. 进行会计核算，编制财务报表。
2. 负责石料厂的应收账款、应付账款、存货等资产管理。
3. 负责石料厂的税务申报和缴纳工作。
4. 参与石料厂的成本控制和预算编制工作。
第七条出纳负责石料厂的下列工作：1. 负责石料厂的日常现金收支工作。
2. 负责石料厂的银行存款和支票管理工作。
3. 负责石料厂的发票管理和报销工作。
第八条审计人员负责石料厂的下列工作：1. 定期进行财务审计，确保财务报表的真实性和准确性。
2. 监督财务制度的执行情况，发现问题并提出改进意见。
第三章财务收支管理第九条石料厂的财务收支必须按照国家和公司的有关规定执行。
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分公司财务管理制度
分公司财务是按照集团公司的要求，统一领导、直接部署、监督检查、对口管控分公司的财政事务及资金活动的执行机构，负责分公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作围和职责主要有：
1.负责分公司财务管理工作。
编制分公司各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。
2.负责分公司会计核算工作。
遵守国家颁布的会计准则、财经法规，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，及时记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；管理好会计档案。
3.负责分公司成本核算和成本管理。
设置成本归集程序和成本核算账表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、付款计划支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程、材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助账的设置，健全各项统计数据。
4.建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。
第一章资金审批制度
一、基本原则
第一条经办人为审批事项的直接责任人，对该事项承担直接责任。
第二条审批人为审批事项的决策人，对审批事项承担决策责任。
第三条公司经理应对本公司全部审批事项承担决策责任。
第四条任何审批事项应包括经办人签名、财务部门复核、部门负责人签署审核意见、公司经理签署审批意见。
二、资金收支流程
1.资金收入
第一条现金销售：出纳当日收取的销售货款必须全部上交财务会计手中（附带收款收据及发货单据）。
第二条客户转账付款、集团部各分公司支付货款必须转入公司指定账户。
出纳员开具收款收据后及时交到会计手中。
第三条非集团部的赊销客户每日的发货单由统计员保管，月底汇总与客户核对后编制对账单，双方签字确认后上交到会计手中，进行挂帐。
发货单由统计员分户保管督促客户及时结算款项。
没有对帐的户，按实发数暂估挂帐，等对帐后总经理签字后方可调整。
第四条集团各分公司赊销石料月底核对无误后由各公司开具原材料入库单后上交到会计手中。
（由辛村、诚达发往各单位的，各单位磅房进行备注，以备会计的正确核算。
）
2.资金支出
第一条乾元因生产场地与财务会计距离较远，允许出纳留30000元作为临时备用。
车队和水稳及乾元支出程序：5000元以公司总经理同意，财务科长审核后可以支付；5000-10000元由集团分管领导批准、公司总经理签字、财务科长审核后可以支付，10000元以上的由董事长签字、分管领导审核、公司总经理签字、财务科长核准后方可支付。
（如遇特殊情况，应以方式与集团主管领导联系，确认款项的支付，事后补签意见）
第二条司机运费的结算：统计员和出纳员每月月底汇总出代垫运费汇总表，1-5日同各车主对账，核对无误后开具“运费挂账单”，“运费挂账单”一式三联分别为存根联、车主联、财务联。
统计留存根联作为事后付款审核依据；财务联上交会计给予挂账。
结算运费时，车主凭“运费挂账单”车主联作为结算依据，同时开具收款收据交到会计处结算运费。
第三条生产加工费的支付应由生产部提前造出付款计划经分公司经理同意，集团领导审批后，财务按计划支付，款项支付后出纳员必须及时索要相关收款手续转交会计。
（购进柴油时必须经磅房过磅，开具过磅单，经生产部长及经理审核签字后方可到会计挂账）。
第四条机制砂加工费的支付应提前造出付款计划经分公司经理同意，集团领导审批后，财务按计划支付。
对于计划外的支付应按借款审批程序经集团领导签字后支付。
款项支付后，出纳员必须及时索要相关收款手续转交会计。
第五条工资的发放：每月10日前出纳员必须将考勤表上交给会计，会计依据考勤表及生产产量编制工资发放表，经分公司经理签字并报集团通过后发放，发放工资时由出纳员从会计处提取现金发放。
第六条招待费及礼金等非正常支出的支付，必须事前向分公司经理请示并且经集团分管领导批准后方可办理，事情处理完毕后及时审批报销。
第七条辅助材料、维修配件、办公用品的采购必须事前向分公司经理请示。
凭保管验收入库单审批报销。
第八条零星采购（零星费用、临时借款、办公用品、食堂用品）开支经相关责任人审批，总经理签字后由出纳员直接报销，当天及时将票据转交会计。
第九条车辆维修费及汽油费管理制度
⑴公司车辆维修保养由车队统一管理，应指定维修点，维修费用一般采取先挂帐后付款的方式结算；挂帐时分清车号，各挂各的，以备单车核算。
⑵车辆的易损备品备件由车队统一安排采购。
需用时应办理领用手续，并由车队建账予以核销使用；领用时分车记清，各挂各的，以备单车核算。
⑶车辆加油由公司指定地点统一加油，加油应填写加油明细表，写清公里数、车号、司机。
第十条需上交的各项税费由会计编制，各项申报表到各机关缴纳。
财务支出审批流程
经办人——财务部审核——总经理审批——集团分管领导审核意见——董事长审批——财务部核准支付。
财务部门的审核及报表职责
l、财务人员在办理财务审核工作时，应依照有关公司规章制度的要求，对审核事项做出通过、有条件通过、不通过等决定。
2、每月制定付款计划。
3、资金收支日报表由会计报送。
第二章过磅及统计对账有关程序及规定
一、出货过磅
1、现金销售的发货，财务人员收款后，下书面通知单，司磅员接到书面通知单后方可过磅，才可以通行。
2、预收款销售的发货，财务人员收款后书面通知磅房该客户可以提取石料的规格及数量，司磅员发货超出规定数量由其本人承担。
3、石料赊销的发货，司磅员必须接到总经理书面通知（必须注明收料单位、地址、联系人、石料规格、单价、运费、赊销数量）才可以发货。
4、所有提货车辆必须经磅房过磅开具过磅单，过磅单一式四联（存根联、会计联、随货同行联、出门联），司机过磅签字后，取两联分别为随货同行联和出门联，出厂时交门卫一联才可通行。
5、本公司委托送货的车辆提第一车石料时，过磅员必须留下司机的复印件、行驶证复印件、联系及第一车提货欠条（注明提货规格及数量）。
从第二车提货开始，必须持前一车收货单位的收料回单方可提取第二车。
过磅员收到收货单位的收料回单及对应的随货同行联后，给运输司机开具“运费结算单”。
6、司磅员每天早上八点将前一天的发货票据汇总整理：存根联根据发货时间或发货单编号顺序排列上交统计归档备查；会计联根据收货单位分别装订上交统计；收回来的随货同行联及回单同样根据收款单位分别装订上交统计。
统计核对存根联同会计联的支数一致才可以签字接收，随后同门卫上交的出门联再进行核对。
7、门卫每天早上八点将出门联按照车牌号归类汇总上交统计员，做好交接签字记录。
8、车队司机每天交班后，上交前天的运费票，收票员收票后进行登记后，司机签字确认。
收票员收完票后上交统计，并及时与统计
核对票数的数量。
收票员收票时应进行审核，对字迹不清的票应问清当事人，当事人解释不清的不予收票。
二、统计对账
1、统计员根据会计联分客户、分规格编制销售日报表及周报表。
2、统计员根据收货单位回单联编制同收款单位的对账表，月度底及时同收货单位对账。
编制没有交回回单的车牌号明细表，督促司机尽快交回收货回单。
3、统计员根据交回的出门联编制司机运费对账表。
并且根据收货单位回单调整运费数量。
4、集团部石料销售挂账依据每月对账后的入库单转交会计作账。
5、合同赊销单位石料销售挂账,依据统计员根据发货单会计联编制各单位提货明细表转交会计做帐，发货单按客户分别保管以便同客户核对。
6、现金销售发货单的会计联当同交出纳随收款收据一同转交会计做帐。
7、与提货司机核对运费：统计员收回司机保存的“运费结算单”核对汇总后，开具“运费挂账单”，一式三份，会计一份给司机挂帐，统计员自留一份以备查看，司机一份作为结算依据。
8、车队统计收回票后，根据票的容分清发货地、接收地、司机、车号、产品型号、数量、日期等进行统计。
第三章合同管理制度。