内部审计情况台账(下发)
企业内部审计报告4篇
企业内部审计报告企业内部审计报告4篇随着人们自身素质提升，越来越多人会去使用报告，我们在写报告的时候要避免篇幅过长。
那么报告应该怎么写才合适呢？下面是小编收集整理的企业内部审计报告，希望能够帮助到大家。
企业内部审计报告1虽然内部审计不参与单位的经营管理活动，但随着集团公司规模的扩大，内部审计作为集团公司的经济监督机构，发挥着越来越重要的作用。
集团公司内部审计不同于社会审计，内部审计报告与社会审计报告有很大区别。
社会审计遵循独立审计准则，内部审计遵循内部审计准则。
因此，它们在审计独立性、审计方法、审计重点、审计目的和审计职责等方面是不同的，使内部审计报告能够对内部控制的健全性和有效性、会计信息的真实性、合法性和完整性、经营业绩、经济责任和经营合规性等进行检查、监督、评价、纠正和奖惩建议。
内部审计报告作为完善内部控制管理的参考依据，仅对集团公司的单位、部门和股东负责，并予以保密。
而社会审计主要以会计报表为主，对会计报表发表意见，对外发布审计报告，具有验证功能，需要对股东、债权人和社会公众的使用者负责。
社会审计发布的《管理建议书》仅指出内部控制制度和执行中的不足，并提出建议。
但内部审计和社会审计在工作上是一致的，在审计内容、审计依据、审计方法上有相似之处。
因此，《独立审计具体准则第7号——审计报告》中的一些要求，如审计目的、审计对象、审计依据、审计责任、审计实施过程等，值得我们在重写内部审计报告时参考。
需要指出的是，内部审计报告更注重内部控制，针对内部控制制度和执行中的不足，提出具体的审计意见和处罚建议，类似于《社会审计管理建议书》。
以下是农行集团公司出具的分行审计报告的一部分，旨在一起讨论。
第一是农行分行资金管理不规范1.员工随意借款，金额大，期限长，有的借款理由不充分，有的老账不结新账。
截至审计日…的贷款金额…。
借三个月以上就是……有……审计意见:超过三个月的贷款一律无条件收回，不能收回的分行经理和会计按4: 6承担责任。
企业内部审计报告3篇
企业内部审计报告3篇企业内部审计报告1内部审计虽然不参加单位的经营治理活动，但随着集团公司的规模扩大，内部审计作为集团公司的经济监视机构，其作用越来越重要。
集团公司的内部审计不同与社会审计，同样内部审计报告与社会审计报告存在较大差异，社会审计遵循的是《独立审基准则》，而内部审计遵循的是《内部审基准则》。
因此两者在审计的独立性上、审计方式、审计重点、审计目的、审计职责作用是不同的，从而使内部审计报告对集团公司内部掌握的健全有效，会计信息的真实合法完整，经营绩效，经济责任及经营合规性等进展检查、监视、评价、整改及奖惩建议，内部审计报告作为改良内控治理的参考依据只对集团公司本单位、本部门、股东负责并对外保密。
而社会审计主要围绕会计报表进展，对会计报表发表意见，对外出具《审计报告》，具有鉴证作用，需要对股东、债权人、及社会公众使用人负责，社会审计出具的《治理建议书》仅仅指出内部掌握制度及执行的缺乏，出具建议。
但内部审计与社会审计在工作上具有全都性，在审计内容、审计依据、审计方法等方面有全都之处。
因此《独立审计详细准则第7号XX审计报告》某些要求，值得我们再写内部审计报告时参考，如审计的目的、审计对象、审计依据、审计责任、审计的实施过程等在内部审计报告中也需要表达。
需要指出的是内部审计报告更突出对内部掌握的关注，要针对内部掌握制度及执行的缺乏提出详细审计意见及惩罚建议，这与社会审计的《治理建议书》也有一样之处。
以下是abc集团公司出具的分公司审计报告局部内容，目的是盼望大家共同探讨。
一、封面XXX公司机密内部审计报告报告名称：关于abc的审计报告报告编号：abc集团内审字[200x]第0xx号出具报告时间：200x年xx月xx日报告抄送：董事长、各副总裁、董事长助理、财务总监、xx部门二、报告正文关于abc分公司的审计报告abc集团内审字[200x]第0xx号我们于200x年xx月xx日至xx月xx日对abc分公司进展了审计。
企业内部审计报告范文,企业内部审计报告模板
企业内部审计报告范文,企业内部审计报告模板不参与内部审计部门的运作和管理，但规模的公司，作为公司的内部审计的经济监督机构，其越来越重要的作用。
该公司的内部审计，内部审计报告，有不同的社会审计和社会审计报告是一个很大的区别，社会审计是由独立审查的基础上，通过内部审计，内部审计基准。
双方的核数师的独立性，审计方法，重点审计目的，审计的作用，对审计职能不同，在这个集团的内部控制健全和有效地在现实，在法律会计内部审计报告的完整性内部审计报告作为参考信息，经营业绩，财务责任和遵守的操作，检查，监督，评估，该奖项的纠正措施和建议，以提高该公司的内部管理，对股东负责的部门单位和保持秘密。
围绕社会审计，会计报表，会计报表的意见，外部审计报告发出后，法医的作用，在股东，债权人和公众对社会审计管理的负责人发出的建议需要使用书中唯一的内部控制制度和缺乏实施和提出建议。
然而，内部审计和社会审计是相同的，审计的内容，按照与审计方法，审计。
独立审计具体准则第7号- 审计报告的要求，是值得我们学习，我们编写内部审计报告，审计目的，审计对象审计的基础上，审计职责，实施内部审计报告在审计过程中还需要反映。
应当指出，内部控制，缺乏内部控制制度，并落实具体的审计意见和建议处罚为重点的内部审计报告，社会审计管理信是也很常见。
农行审计出具报告的一个分支，部分的目的是讨论机密的内部审计报告，报告名称：报告(ABC)的：ABC集团的内部审计字[200X]第一0xX可以在这个问题上可以报告的审计报告的封面***：200X。
第XX月XX消委会：总统，副总裁，董事长助理，财务总监，二十部，分行农行农行集团的内部审计字[200X] 0XX第XX 200X 的第XX农行XX审计报告的报告一个月的身体XX，分公司审计。
农行分行，并准备建立健全内部控制制度，以保障安全和财务管理的责任和xx分公司的资产的完整性，我们的责任是对审计的审计意见的基础上，我们计划按照内部审计准则的有关规定执行审计，审计是要把握分支操作，内部控制制度的执行情况进行分析，评估业务的空白，并揭示出的主要问题，审计意见的主要缺陷。
企业内部审计报告范文(7篇)
企业内部审计报告范文(7篇)企业内部审计报告范文（篇1）一、做好审计工作__年审计部分别对__企业进行了综合审计、任期经济责任审计、专项审计等，根据审计稽核工作的需要对x家子公司进行了延伸审计，出具内部审计报告x份，专项审计报告x份、经营者任期经济责任审计x份，根据审计在发现的问题，提出审计意见和建议x条。
为了达到审计效果，审计部对被审计企业整改过程进行监督指导，适时进行后续审计，各企业认真对待，确保审计发现的问题全部整改到位，取得了一定的成效。
通过审计稽核促进行企业依法合规经营，有效防范和化解风险，为加强集团成员企业经营管理，提高经济效益，起到了有效的促进作用。
（一）正常经营企业的内部审计工作一年来我们先后对__企业的生产经营情况，在充分进行审前调查的基础上，拟定不同的审计稽核工作方案，并根据审计工作需要对其相关的子公司进行了延伸审计，以全方面了解企业的财务状况、经营情况、利用各项政策、机制创新、内部控制以及预算执行情况等。
针对审计过程中发现的问题，及时与企业沟通，分别出具了审计报告和审计意见书x 份，提出审计建议x条。
审计部根据审计意见书的要求及时督促被审计企业整改，适时进行后续审计，各企业认真对待，确保审计发现的问题全部整改到位，取得了一定的成效。
（三）经营者离任进行经济责任审计工作根据__X及，对X经济责任进行审计。
根据企业的不同情况，经过审前调查，制定审计方案及现场审计等程序。
出具了X份，任期经济责任审计报告，根据审计过程的发现结合企业的实际情况提出审计意见X条。
（四）专项审计工作为了解专项资金的使用情况，对X内部审计，分别对其资金来源、发放过程、合同鉴定、执行过程、工程验收等情况进行了专项审计，提出审计建议X条。
（五）抓好审计整改工作根据今年所开展的内部审计提出的审计意见，要求被审计企业在规定的时间内上报审计整改情况，继续跟踪、督促审计意见的整改，部门及时安排人员对整改情况进行后续审计，从后续审计情况来看，各企业对审计整改工作较为重视，根据审计意见从相关方面加强了管理。
内部审计报告三篇
内部审计报告【三篇】内部审计报告篇一公司领导：根据集团安排，审计部于*年*月*日至*月*日对（被审计单位）**年*月*日至*年*月*日的经营成果、财务状况、内部控制制度的建立和执行情况进行全面审计（审计目的）。
**公司分系集团全资子公司（控股子公司），审计组是在确保公司管理层提供真实、完整的资料基础上，依据企业会计准则和《企业会计制度》、《内部审计基本准则》、《企业内部控制规范》，实施了包括盘点等我们认为必要的审计程序，现将审计结果报告如下：一、经营绩效审计结果经审计调整及核实，*年*月*日**公司资产总额**万元，年度收入*万元，利润*万元，其中收入（成本、费用）审计调增*笔计*万元，导致调整（减）利润万元。
具体财务状况、经营成果以及审计调整情况详见附表.二、资产管理及内部控制（一）货币资金：1、现金：*年期末现金万元，实施盘点结果，日常盘点情况（有问题列示）。
2、*年*公司共*个账户，银行存款余额万元，复核银行余额调节表，余额是否一致，各月是否进行对账单的索取、银行余额调节表的编制，存在问题，列示。
3、公司印鉴管理（分管情况、岗位设置、记录情况等，无问题，不列报）4、票据管理（安全性、完整性、收发存及盘点制度的合理性及执行情况，无问题，不列报）5、货币资金收支管理：（收入的安全性、完整性、真实性；支出授权、程序的合理合规，资金管理制度）（二）存货（只谈实物管理状况）1、存货现状：金额万元、分类附简表2、盘存情况：抽盘比例，盘点结果、处理情况及各月盘点实施情况3、仓储管理：存货的库房仓储保管是否安全；物料收、发、存的流程、制度、程序、授权是否合理并得以执行；存货单据完整性、连续性、保管存档审查；检查存货的流动性，是否存在积压存货;期末存货资金占用控制；存货存在减值迹象时予以批露4、采购管理：存货采购及询价制度建设与执行情况；审计询价范围、内容方法及结论。
三、固定资产1、固定资产现状：金额万元、增减变动情况及分类附简表2、盘存情况：抽盘比例，盘点结果、处理情况及各月盘点实施情况3、固定资产管理：固定资产的保管是否安全；验收、转移、保养维修、保管、处置的流程、制度、程序、授权是否合理并得以执行；固定资产台账、卡片账完整性、连续性、保管存档审查；检查固定资产是否合理利用，是否存在闲置情况；固定资产存在减值迹象时予以批露4、采购管理：固定资产采购及询价制度建设与执行情况;审计询价范围、内容方法及结论5、固定资产折旧计提复核四、往来五、成本六、费用七、收入八、盈余（控股子公司列报）九、财务核算内部审计报告篇二×XX市审计局：根据XX审综字[19XX]X号审计计划安排，审计小组于19XX年X月义日至X月义日，对XX市日用杂品公司19××年度财务收支进行了就地审计。
内部审计情况汇报
2010年度审计情况—制度与流程
1、销售、采购等重要制度、流程尚未建立，部分制度制定时间较 早，与实际执行情况有出入，没有进行及时的滚动修订。
2、部分中试、产业化项目，市场调研不充分。如部分中试项目未 见市场调研报告，项目实际情况与市场调研情况差距较大。
3、部分制度、流程未得到严格执行，审批滞后于执行的情况较多； 4、部分业务内容有制度规定，但授权审批权限不够明确。
内部审计情况汇报(ppt 50页)
内部审计概念
定义： 内部审计是一种独立、客观的确认和咨 询活动，旨在增加价值和改善组织运营。它通过运 用系统的、规范的方法，评价并改善风险管理、控 制和治理过程的效果，帮助组织实现其目标。
职能定位：监督、评价、服务和咨询。
内部审计作用
1、通过内部审计可以减少雇员舞弊的风险；
2、缺乏监控。里森对巴林银行总部报喜不报忧，将 “88888”账户中累积的亏损隐瞒，只将获利的交易上报 ，被银行高层视为明星交易员，放弃了对他的任何监察。 以至于里森用剪刀、胶水和传真假造花旗银行有5000万 英镑存款，也没有去核实，使得原有的内部审计对里森失 效了；
案例—巴林银行
○巴林银行倒闭的原因
案例—巴林银行
“88888帐户”毁了巴林银
1992年7月17日，里森手下一名交易员在交易 中，损 失2万英镑，里森决定利用“88888”账户掩盖失误。
到1994年7月，“88888”账户的损失已达5000万英 镑。此时的里森成了一个赌徒，他一边将巴林银行存在花 旗银行的5000万英镑挪用到“88888”账户中，一边造假 账蒙蔽巴林银行的审计人员。他幻想着反败为胜，补足亏 损。
案例—巴林银行
里森说： “有一群人本来可以揭穿并阻止我的把戏，
台账登记制度
台账登记制度台账登记制度是指企业对各项重要经济业务活动进行清晰记录和登记的管理制度。
该制度的建立和落实，有效地规范了企业的经济活动，提高了工作效率和财务管理的透明度。
下面我将从制度的目的、内容、实施和管理要点等方面展开，详细介绍台账登记制度。
制度目的：台账登记制度的主要目的是确保企业日常经济活动的全面、准确和有效记录，为管理者提供真实可靠的数据信息，以便后续的分析和决策。
通过建立台账登记制度，可以防止擅自篡改数据和造成假账行为的发生，提高企业的财务管理水平，保障内部控制的有效性。
制度内容：台账登记制度包括以下几个方面的内容：首先，明确哪些经济业务活动需要进行登记，包括销售、采购、库存、资产管理等。
其次，规定登记的要求和标准，具体阐明了登记人员应该准确、完整、及时地登记相应的内容。
再次，明确登记的程序和方法，包括填写的格式、档案的存储方式等。
最后，规定了对登记信息的审核和复核流程，确保信息的准确性和合法性。
实施要点：为了确保台账登记制度的有效实施，需要注意以下几个要点：首先，建立一个专门的登记台账工作小组，负责台账的管理和维护。
其次，对登记人员进行培训，掌握登记要求和标准，并严格执行登记流程。
再次，建立定期和临时的内部审计机制，对登记情况进行抽查和检查，以保证登记的真实可靠性。
最后，根据登记情况，及时生成各类财务报表和分析报告，为后续的工作提供参考。
管理要点：为了确保台账登记制度的长期有效，需要注意以下几个管理要点：首先，建立健全的制度运行评估机制，定期对制度进行评估和改进。
其次，加强对台账登记工作的督导和指导，及时解决登记中的问题和困难。
再次，加强对登记数据的保密工作，防止信息的泄露。
最后，及时修改和完善制度，根据企业实际情况进行调整和改革。
总之，台账登记制度的建立和实施，对于企业的健康发展和管理水平的提升具有重要意义。
只有通过规范的登记流程和方法，才能够确保数据的真实性和可靠性，为企业的经营决策提供有力的支持。
审计报告台账
审计报告台账12020年4月19日审计台账管理流程1目的本文件规定了××农村银行（以下简称“本行”）审计台账管理的流程及控制要点，旨在加强本行内部审计和外部检查发现违规事实的管理，督促各分支机构、部门和人员及时整改与处理，以利用审计成果，促进各项业务健康发展。
2适用范围本文件适用于本行内部审计部门对审计台账的登记和管理。
3定义、缩写与分类 3.1定义审计台账：是指对内部审计部门开展的现场审计、非现场审计以及外部检查发现的问题及整改处理情况，采用纸质或电子表格的形式进行登记的一种明细记录。
3.2缩写无。
3.3分类1）按照实施检查的主体不同，审计台账能够分为内部审计台账和外部检查台账。
内部审计台账是由内部审计部门在实施内部审计过程中根据被审计机构确认的事实与评价报告而建立的审计台账；外部检查台账是由内部审计部门根据外部机构对本行反馈的检查材料而建立的审计台账。
2）按照审计台账的载体不同，审计台账能够分为纸质审计台账和电子审计台账。
4职责与权限第 1 页共 8 页22020年4月19日5原则与基本规定 5.1原则1）及时性原则。
内部审计部门应当依据被审计机构确认的事实与评价报告或外部机构反馈的检查材料及时建立审计台账，并根据被审计机构反馈的整改材料，经核实后及时登记整改情况。
2）审慎性原则。
凡录入审计台账的违规问题，必须事实清楚、依据充分、定性准确。
内部审计台账的违规事实，在录入之前必须经过必要的复核、审核及被审计机构的签章确认意见。
3）严肃性原则。
审计台账一经建立，不得修改、删除。
确因内部审计人员对违规事实描述不清或依据不充分而建立的，应在审计台账备注栏添加说明，并作为内部审计人员工作差错处理。
5.2基本规定1）内部审计台账从被审计机构确认《事实确认书》开始至跟踪审计结束，根据开展审计项目发现的问题及整改处理情况等内容建立和登记台账；外部检查台账由内部审计部门根据外部审计部门、省联社或监管部门的检查材料（如审计报告、监管意见等）建立，并对整改情况进行登记。
审计跟踪服务合同台账模板
审计跟踪服务合同台账模板甲方（委托方）：_____________乙方（服务提供方）：_____________鉴于甲方需要对内部审计活动进行有效跟踪和管理，乙方作为专业的审计跟踪服务提供商，双方本着平等、自愿、互利的原则，经协商一致，达成如下合同条款：第一条服务内容1.1 乙方将为甲方提供审计跟踪服务，包括但不限于审计活动的记录、跟踪、分析和报告。
1.2 乙方应确保服务的准确性、及时性和保密性。
第二条服务期限2.1 本合同服务期限自____年____月____日起至____年____月____日止。
第三条服务费用3.1 甲方应按照本合同约定向乙方支付服务费用，具体金额为人民币（大写）：_____________。
3.2 服务费用支付方式为：_____________。
第四条甲方的权利与义务4.1 甲方有权要求乙方按照合同约定提供服务。
4.2 甲方应按时支付服务费用，并提供必要的协助和信息。
第五条乙方的权利与义务5.1 乙方有权按照合同约定收取服务费用。
5.2 乙方应保证提供的服务符合甲方的要求，并在约定的时间内完成服务。
第六条保密条款6.1 双方应对在合同履行过程中获知的商业秘密和技术秘密负有保密义务。
第七条违约责任7.1 如一方违反合同约定，应承担违约责任，并赔偿对方因此遭受的损失。
第八条合同变更与解除8.1 合同一经签订，未经双方协商一致，任何一方不得擅自变更或解除合同。
第九条争议解决9.1 双方因履行本合同所发生的争议，应通过友好协商解决；协商不成时，可提交甲方所在地人民法院诉讼解决。
第十条其他10.1 本合同一式两份，甲乙双方各执一份，具有同等法律效力。
10.2 本合同自双方授权代表签字盖章之日起生效。
甲方代表（签字）：_____________ 日期：____年____月____日乙方代表（签字）：_____________ 日期：____年____月____日（以下为空白页，用于签字盖章）。
审计自查自纠整改台账
审计自查自纠整改台账为了确保企业运营的合规性和财务稳健，以及及时发现和解决财务风险问题，我公司制定了审计自查自纠整改台账，并严格执行。
在过去的一段时间里，我们积极开展自查自纠工作，及时发现并改正了一些存在的问题。
现将自查自纠整改台账公布如下：1. 财务内控自查自纠情况(1) 对于公司资金的使用和流转，我们进行了详细的统计和分析，确保了资金的合理使用和流转。
(2) 针对财务报表编制方面的问题，我们进行了内部审计，及时发现了一些错误，并立即进行了改正和调整。
(3) 对于公司资产的管理和利用情况，我们加强了资产盘点和管理，确保了资产的完整性和安全性。
(4) 针对财务人员的工作流程和报销情况，我们进行了严格监督和管理，确保了报销的合规性和准确性。
2. 合同管理自查自纠情况(1) 对于公司签订的合同进行了全面的检查和审计，确保了合同的完整性和合规性。
(2) 针对合同的执行情况进行了深入的分析和评估，及时发现了一些问题，并进行了调整和改正。
(3) 对于合同内容和条款进行了详细的审查和修改，确保了合同的合法性和有效性。
3. 采购管理自查自纠情况(1) 对于公司采购的物资进行了详细的核查和管理，确保了采购的合规性和准确性。
(2) 针对供应商的管理和评估进行了全面的检查和改进，确保了供应商的合作和品质。
(3) 对于采购流程和规范进行了严格的监督和管理，确保了采购的合规和透明。
4. 人力资源管理自查自纠情况(1) 对公司员工的工资和福利进行了详细的核查和发放，确保了员工的权益和福利。
(2) 针对员工考勤和绩效进行了严格的监督和管理，确保了员工的工作和表现。
(3) 对于员工的培训和发展进行了详细的统计和分析，确保了员工的能力和素质。
5. 生产经营管理自查自纠情况(1) 对公司生产和经营过程进行了详细的排查和处理，确保了生产的合规和质量。
(2) 针对产品的质量和市场反馈进行了详细的统计和分析，确保了产品的品质和市场反应。
审计署办公厅关于印发2019年度内部审计工作指导意见的通知
审计署办公厅关于印发2019年度内部审计工作指导意见的通知文章属性•【制定机关】审计署•【公布日期】2019.04.25•【文号】审办内审发〔2019〕39号•【施行日期】2019.04.25•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】审计正文审计署办公厅关于印发2019年度内部审计工作指导意见的通知审办内审发〔2019〕39号中央有关部门单位，国务院各部门、直属特设机构、直属机构、办事机构、直属事业单位，相关社会团体、民主党派中央委员会，相关中央企业、金融机构内部审计机构：现将《2019年度内部审计工作指导意见》印发给你们。
请结合本部门、本单位实际组织好贯彻落实。
审计署办公厅2019年4月25日2019年度内部审计工作指导意见为深入贯彻中央审计委员会第一次会议精神，进一步促进《审计署关于内部审计工作的规定》有效施行，提升内部审计工作质量，更好发挥内部审计作用，现就2019年度内部审计工作提出如下意见：一、提高政治站位，充分认识加强内部审计工作的重要性2019年，内部审计工作要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中全会和中央审计委员会第一次会议精神，认真落实习近平总书记和李克强总理对审计工作重要指示批示。
各部门各单位要深入学习领会习近平总书记关于要加强对内部审计工作的指导和监督，调动内部审计和社会审计的力量，增强审计监督合力的重要讲话精神，充分认识到加强内部审计工作是推进国家治理体系和治理能力现代化的需要，是实现审计全覆盖的需要，是推动实现经济高质量发展的需要，切实加强对内部审计工作的领导，更好发挥审计监督作用，着力构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。
内部审计机构和广大内部审计人员要充分认识到内部审计作为单位经济决策科学化、内部管理规范化、风险防控常态化的一项重要制度设计，既是本部门本单位强化内部控制不可或缺的重要手段，又是国家治理体系的基础环节和重要组成部分。
审计报告台账
审计台账管理流程1目的本文件规定了××农村银行（以下简称“本行”）审计台账管理的流程及控制要点，旨在加强本行内部审计和外部检查发现违规事实的管理，督促各分支机构、部门和人员及时整改与处理，以利用审计成果，促进各项业务健康发展。
2适用范围本文件适用于本行内部审计部门对审计台账的登记和管理。
3定义、缩写与分类定义审计台账：是指对内部审计部门开展的现场审计、非现场审计以及外部检查发现的问题及整改处理情况，采用纸质或电子表格的形式进行登记的一种明细记录。
缩写无。
分类1）按照实施检查的主体不同，审计台账可以分为内部审计台账和外部检查台账。
内部审计台账是由内部审计部门在实施内部审计过程中根据被审计机构确认的事实与评价报告而建立的审计台账；外部检查台账是由内部审计部门根据外部机构对本行反馈的检查材料而建立的审计台账。
2）按照审计台账的载体不同，审计台账可以分为纸质审计台账和电子审计台账。
4职责与权限第 1 页共 8 页5原则与基本规定原则1）及时性原则。
内部审计部门应当依据被审计机构确认的事实与评价报告或外部机构反馈的检查材料及时建立审计台账，并根据被审计机构反馈的整改材料，经核实后及时登记整改情况。
2）审慎性原则。
凡录入审计台账的违规问题，必须事实清楚、依据充分、定性准确。
内部审计台账的违规事实，在录入之前必须经过必要的复核、审核及被审计机构的签章确认意见。
3）严肃性原则。
审计台账一经建立，不得修改、删除。
确因内部审计人员对违规事实描述不清或依据不充分而建立的，应在审计台账备注栏添加说明，并作为内部审计人员工作差错处理。
基本规定1）内部审计台账从被审计机构确认《事实确认书》开始至跟踪审计结束，根据开展审计项目发现的问题及整改处理情况等内容建立和登记台账；外部检查台账由内部审计部门根据外部审计部门、省联社或监管部门的检查材料（如审计报告、监管意见等）建立，并对整改情况进行登记。
2）审计台账应至少包括以下要素：审计项目、时间、被审计机构、违规责任人、违规事实描述、违规分析、处理依据、处理情况、整改情况。
经费开支内部审计情况汇报
经费开支内部审计情况汇报尊敬的领导：根据公司要求，我对本部门的经费开支情况进行了内部审计，现将审计情况汇报如下：一、审计范围。
本次审计范围包括本部门在过去一年内的所有经费开支情况，涉及到人员工资、办公用品采购、差旅费用、会议费用、培训费用等方面。
二、审计内容。
1. 人员工资，通过对工资发放记录的核对，发现工资发放情况基本正常，未发现异常情况。
2. 办公用品采购，对办公用品的采购情况进行了审计，发现存在部分办公用品采购超出预算的情况，需要加强对采购预算的控制。
3. 差旅费用，对差旅费用的报销情况进行了审计，发现个别员工存在差旅费用报销不规范的情况，需要加强对差旅费用报销的管理和监督。
4. 会议费用，对会议费用的支出情况进行了审计，发现会议费用支出较为合理，未发现异常情况。
5. 培训费用，对培训费用的支出情况进行了审计，发现部分员工存在培训费用报销不符合规定的情况，需要加强对培训费用的审批和管理。
三、审计结果。
经过审计，发现本部门在经费开支方面存在一些问题和风险，主要表现在办公用品采购超出预算、差旅费用报销不规范、培训费用管理不严格等方面。
针对这些问题，我将提出改进意见和建议，并在下一阶段加强对经费开支的管理和监督，确保经费使用合规、高效。
四、改进意见和建议。
1. 对办公用品采购进行严格控制，建立预算管理制度，加强对采购行为的监督和审批。
2. 对差旅费用报销进行规范化管理，加强对差旅费用的审核和核实，防止费用浪费和滥用。
3. 对培训费用进行严格审批和管理，建立培训费用使用的流程和制度，确保培训费用的合理使用。
五、结语。
通过本次内部审计，我对本部门的经费开支情况有了全面的了解，发现了一些存在的问题和风险，并提出了改进意见和建议。
我将继续加强对经费开支的管理和监督，确保经费使用合规、高效。
谨此报告。
此致。
敬礼！。
内部审计稽核手册
采购管理 抽查凭证
必查
=抽查的采购金额/ 总的采购金额
仓库管理 实地盘点
必查
=抽查的品种/总的 品种
行销费用 抽查凭证
必查
=抽查的金额/总的 金额
1、检查原始凭证的完整性、合法性。 1、营业费用-低值易耗品 2、检查采购是否已经适当的审批。 、什项购置、文具用品以 50%-60% 3、查看采购凭证后所附的采购资料的三家比价的 及固定资产的明细账 真实,该商家是否存在，是否做该业务。 2、查核期间的凭证 4、长期的供应商是否做了三个月的比价 1、实盘数与台账数是否相符。 1、会员中心、总务仓库 2、台账记录是否真实、完整。 、企划仓库、电脑医院的 3、资源互换的物品总务是否做了帐外管控。 30%-100% 礼品清单 4、是否存在即将过期的物品。 2、礼品出入库单 5、了解仓储环境及货物码放、品相。 6、仓库被其他公司或个人无偿占用。 1、检查原始凭证的完整性、合法性。 2、检查询价记录（单家媒体不需比价，需查看协 1、营业费用--行销费用明 议。媒体广告一般在其网站可以查看到广告费用的 费率。也可电话查询。） 细 3、校园行：是否有照片。 2、企划部门的企划案 4、会员积分换礼：查核会员系统排名前30及兑换 50%-60% 3、全国DM费用统计表 前30名是否为商家。 4、查核期间的凭证 5、返金活动：是否扣除了个人所得税。 5、积分礼品兑换表 6、DM海报：是否存在商家在实际销售中的价格高 6、查核当月的DM海报 于DM价，是否有印刷错误，赠送物品是否真实发生 。 7、检查是否已经适当的审批。 1、检查原始凭证的完整性、合法性。 2、机票：机票存在返点，计算是否正确。 3、店总返台：返台单程超过900台币,所乘的计程 1、营业费用—差旅费的 车不是公司指定的世家车行。另外，实际返台日期 与申请日期是否一致。 明细 4、住宿：住宿超标。住宿无住宿清单。住宿报销 2、查核期间的凭证 了非住宿之外的费用，如洗衣服费等。 查核方法：查看住宿是否存在角分的现象。 5、报销的差旅费为复印件是否有相关说明。 1、检查原始凭证的完整性、合法性。 1、营业费用--交际费的明 2、检查交际费申请是否已经适当的审批。 细 3、交际费的申请单是否另外保管。 2、查核期间的凭证 4、交际费申请单是否陪同人有签字。 3、交际费申请单 5、凭证所附的发票是否联号。 6、交际费申请单的饭店名称与实际饭店是否相符 1、营业费用—其他费用 1、检查原始凭证的完整性、合法性。 2、是否有入错科目。如改签费用等，实际应入差 、营业外支出明细 旅费-其他。 2、查核期间的凭证 3、是否存在费用被收入冲抵
固定资产内部审计报告
固定资产内部审计报告ok3w_ads(“s004”);ok3w_ads(“s005”);篇一:固定资产审计底稿(含报告)审计组长(签字):XXXX 编制人(签字):XXXX 审计实施计划被审计单位: 2008年7月1日具体审计项目审审起计方法计人员止日期应注意的重审计的具体内容点问题 1.岗位分工与授权批准2.请购与审批控深圳市XXXX股份有限公司采购与付款控制制度阅审7-1~7-2制3.采购与验收控制4.付款控制5.监督检查 1.岗位分工与授权批准2.取得与验收控深圳市XXXX股份审有限公司固定资产内部控制规阅范7-3~7-4制3.日常保管控制4.处置与转移控制5.监督检查深圳市XXXX股份查 7-购货与付款、盘有限公司存货内部会计控制制询度深圳市XXXX股份有限公司财产清查制度深圳市XXXX股份有限公司信息披露制度深圳市XXXX股份有查限公司债券持有人明细资料保询管制度深圳市XXXX股份有限公司章程凭证账的核查询抽查备注查询询查查5 点7-67-7固定资产的盘点7-107-127-13~14审计部门:XXXXXXX 审计组长(主审):XXXX 编制人: XXXX审计通知书制度核查记录被审计单位: 2008年月日制度摘要起效时间目前现状审计结论深圳市XXXX股份有限公司信息披露制度1.是否有完善的规定和流程控制:2.现实中执行和运用的程度:深圳市XXXX股份有限公司债券持有人明细资料保管制度深圳市XXXX股份有限公司章程深圳市XXXX股份有限公司存货内部会计控制制度深圳市XXXX股份有限公司财产清查制度1.是否有完善的规定和流程控制:2.现实中执行和运用的程度: 1.是否有完善的规定和流程控制: 2.现实中执行和运用的程度: 1.是否有完善的规定和流程控制: 2.现实中执行和运用的程度: 1.是否有完善的规定和流程控制: 2.现实中执行和运用的程度:制度执行负责人: XXXX 执行: XXXX 复核:XXXX 审计组长:XXXX 审计员:XXXX审议报告征求意见书审计部对你单位的购买资产业务管理审计已基本结束，现将审计报告初稿送阅，在收到审计报告之日起 5日内提出书面意见并及时送回，逾期及视为同意。
内部审计工作管理制度执行情况检查
内部审计工作管理制度执行情况检查在企业的运营管理中，内部审计工作扮演着至关重要的角色，它犹如企业健康运转的“卫士”，通过对企业各项经济活动的监督和评价，保障企业的合规经营和风险防范。
而内部审计工作管理制度则是确保内部审计工作有效开展的“指南”，其执行情况直接影响着内部审计的质量和效果。
为了深入了解和评估内部审计工作管理制度的执行情况，我们进行了一次全面的检查。
一、检查的背景和目的随着企业规模的不断扩大和业务的日益复杂，内部审计的重要性愈发凸显。
为了确保内部审计能够充分发挥其职能，提高审计工作的效率和质量，有必要对内部审计工作管理制度的执行情况进行检查。
本次检查的目的在于：1、评估制度的执行程度，发现执行过程中存在的问题和不足。
2、了解制度是否适应企业当前的发展需求，是否需要进行修订和完善。
3、促进内部审计工作的规范化和标准化，提高内部审计的权威性和独立性。
二、检查的范围和内容本次检查涵盖了企业内部审计工作的各个方面，包括审计计划的制定与执行、审计程序的遵循、审计证据的收集与整理、审计报告的编制与审批、审计整改的跟踪与落实等。
具体内容如下：1、审计计划检查审计部门是否根据企业的战略目标和年度经营计划，制定科学合理的审计计划。
审计计划是否涵盖了企业的重要业务领域和关键环节，是否具有明确的审计目标和重点。
2、审计程序审查审计人员在实施审计过程中是否严格遵循内部审计工作管理制度规定的程序。
包括审计通知书的发送、审计资料的获取、审计现场的调查、审计工作底稿的编制等环节是否符合规范要求。
3、审计证据检查审计证据的充分性、相关性和可靠性。
审计人员是否通过适当的方法获取了足够的审计证据来支持审计结论，审计证据的收集和整理是否符合规定的流程和标准。
4、审计报告评估审计报告的质量和格式。
审计报告是否客观、准确地反映了审计发现的问题，是否提出了具有针对性和可操作性的审计建议。
审计报告的编制、审核和审批流程是否规范。
5、审计整改跟踪审计整改的落实情况。
内部审计台账格式
填报说明： 1.台账名称：填列建立台账的单位名称； 2.审计单位和日期：进行内部审计的单位和日期； 3.被审计单位：接受审计的单位 4.审计内容：“移民资金收支使用情况”或“XX项目资金”等； 5.审计指出问题：内部审计意见中指出被审单位存在的问题。 6.责任人：被审单位存在问题的责任人或责任单位。
序号登记日期内部审计指出问题责任人序号登记日期整改落实措施备注审核人
2012年内部审计工作台账
审计单位： 审计日期： 内 部 审 计 情 况 序号 登记日期 内部审计指出问题 责任人 序号 被审计单位： 审计时间段： 整 改 落 实 情 况 登记日期 整改落实措施 备注 审计内容：
Байду номын сангаас
台账登记人：
审核人：
内部审计整改报告
公司内审船体车间不合格项整改报告一、内审不合格项目船体车间在公司内审中查出一不合格项为——九月份的探伤合格率(88％)未达标，实际合格率为80.6％，没有整改措施。
我车间对此不合格项进行了原因分析及整改，现总结如下:二、原因分析1．工程量较大,人力调配频繁9月份在厂船舶密度较大，且要求当月完工及离厂船舶较多，（高恩自豪650t、琥珀300t、佳信1600t、玛利高450t、海洋环球300t、神山丸1300t、公主婉娅300t等）其中部分工程集中在艏艉尖舱和上下边柜，由于人力不足不能全方位保证节点计划的完成，车间首先确保第一批次离厂船舶的工期,打破原工程分配的原则和界限，根据周节点计划随时调配人力确保单船单项节点的完成(主要是不影响下道工序的施工)，所以有些工程从完工到交验，人力随时可能调整补充,相对于质量的保证有所下降，尤其焊工的大量调配是造成焊接探伤合格率低的一个原因；2。
夜班施工时监管力度不够以及天气影响在整体施工过程中，焊接大都在夜班集中作业，车间质检员对现场特殊位置的焊接探伤没有有效的监管。
九月份天气多雨而工程量又较大，造成施工人员紧张、另外新人较多、夜班现场负责人较少，使施焊前对铁锈和水的清除不到位。
3．焊工持证率偏低车间外协单位焊工人数1500人左右，由于钢结构工程一直处于人力相对紧张状态，没有时间及时督促外协单位焊工技能考试,是造成目前焊工持证率偏低的原因.三、整改措施1.合理的人力调配车间进行工程分配后,由车间作业长和质检员负责单船进度控制,每周一、周四对单船节点未能按计划完成的单位及时向车间领导汇报,随时掌握施工单位较为不稳定的人力动向.在工作未到节点计划时提前调整该工程以确保进度和质量。
2.加强现场整改及工艺纪律的培训（1）在特殊位置焊接前，车间质检人员要求外协单位质检人员及焊工工长进行工程重要性的讲解，并监督现场施工过程.（2)对影响焊接质量的天气原因，例如下雨及天气降温时造成的焊道潮湿焊材温度不够等情况变化，必须在焊前做好除湿，加温等准备工作，车间质检员在巡检时发现现场有违反焊接工艺纪律的，要加大处罚力度。