备用金管理办法

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备用金管理规章制度通用8篇

备用金管理规章制度通用8篇备用金管理规章制度篇一1、报账员负责学校备用金管理，保证备用金安全。

2、及时登记备用金账簿，定期清理核对单位备用金。

3、备用金使用符合现金管理规定，单位借款在支付业务发生后要及时归还。

4、不得以白条、单据或其他不符合财务制度的票据顶库。

5、不准公款私存，私设小金库公司备用金管理制度篇二第一条为了提高公司行政效率，减少零星支出的审批次数，有效控制资金占用，特制定本制度。

第二条备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。

第三条允许设备用金的部门：办公室、采购部、科研部、深圳分公司。

第四条备用金限额：办公室3000元人民币（含食堂伙食费），采购部10000元人民币，科研部2000元人民币，深圳分公司10000元人民币。

第五条备用金的用途：办公用品、市内交通费、差旅费、零星物品采购费用、邮政咨询费、其他日常零星支出。

备用金务必做到专款专用，不得挪用和用于私人挤占，一经发现严肃处理。

第六条各部门对备用金实行专人管理，并把管理人员名单报公司财务备案。

备用金管理人员的职责：（一）办理借款手续；（二）办理借出手续；（三）办理报销手续；（四）负责登记备查账目。

第七条备用金借款。

各部门指定专人后，需要到财务部门办理备用金借款手续，借款人为部门，经办人为部门的备用金管理人。

财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式资料填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经部门领导签字同意、经办人签字后，交总经理审批后，到财务部办理借款手续。

财务经理审核、财务总监复审签字后的“借款单”交给公司出纳，出纳经复核无误后才能办理付款手续。

第八条备用金的报销。

备用金管理人员对其部门使用的备用金，采取用完即时报销办法。

报销时，经办人员到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，按公司费用报销办法进行报销。

第九条备用金管理经办人，要认真审核各项报销凭证，对不合法、不合规的票据拒绝报销。

精选备用金管理规章制度4篇

精选备用金管理规章制度4篇备用金管理规章制度一、申请及使用备用金制度1. 适用范围本制度适用于所有部门和员工使用备用金的申请及使用。

2. 申请备用金流程（1）部门负责人提出备用金申请，包括申请金额、用途和预计使用时间等。

（2）财务部门核实申请，并进行资金调配。

（3）备用金发放给申请人。

3. 使用备用金流程（1）备用金使用时，申请人需填写备用金使用申请单，明确使用目的和金额。

（2）备用金使用经过部门负责人审批。

（3）使用备用金后，申请人需填写备用金使用情况报告，说明使用情况和结算方式。

（4）财务部门核对备用金使用情况报告并进行结算。

4. 备用金管理要求（1）备用金只能用于紧急且必要的支出，不得用于个人消费或其他非法用途。

（2）备用金使用金额应与申请时的金额一致，超支需经过部门负责人批准。

（3）备用金使用后，申请人应及时归还未使用部分，并填写归还单。

备用金管理规章制度二、备用金记录及报销制度1. 备用金记录制度（1）备用金管理部门负责保管备用金记录册。

（2）备用金发放时，在记录册上登记备用金发放金额、发放日期和申请人信息。

（3）备用金使用时，在记录册上登记备用金使用日期、使用金额和归还日期。

2. 备用金报销制度（1）备用金支出需要报销，申请人需填写备用金报销申请单，附上相关凭证。

（2）备用金报销经过部门负责人审批后，提交财务部门进行核对。

（3）备用金报销时，需提供详细的支出明细和相关凭证。

3. 备用金报销时限（1）备用金使用后，申请人须在三个工作日内提交备用金报销申请。

（2）财务部门在收到备用金报销申请后，在五个工作日内进行核对和办理报销手续。

备用金管理规章制度三、备用金监督及风险控制制度1.备用金监督制度（1）部门负责人需监督备用金的合理使用情况，确保备用金不被滥用或挪用。

（2）财务部门定期对备用金的使用情况进行监督和检查，发现问题及时纠正。

2.备用金风险控制制度（1）备用金使用需经过严格的审批流程，确保资金的安全和合法性。

备用金管理制度范本(3篇)

备用金管理制度范本第一条：目的和适用范围1.本制度的目的是为了规范和管理机构的备用金使用，确保备用金的安全合理使用。

2.本制度适用于机构内所有涉及备用金使用的人员。

第二条：备用金的定义1.备用金指机构为应对突发事件或紧急需求而设立的一定金额的资金。

2.备用金可用于机构的运营、维护和紧急需求等方面。

第三条：备用金的额度和来源1.备用金的额度由机构管理层根据实际需要确定。

2.备用金的来源可以是机构的预算安排、捐赠款项或其他合法来源。

第四条：备用金的申请和审批1.备用金的使用必须提前申请并经相关管理人员审批。

2.备用金的申请需说明使用的理由、具体金额和使用计划，并附上相关材料。

3.备用金的审批应符合机构的内部审批程序，由有权限的管理人员审批。

第五条：备用金的使用范围1.备用金仅限于机构的紧急需求和突发事件的应对，如设备维修、紧急采购、突发损失等。

2.备用金不得用于个人支出、赞助活动、不合法或违反服务宗旨的活动。

第六条：备用金的管理1.备用金由专门负责的人员进行管理，做到专人负责、定期清查和报账。

2.备用金的存储和使用过程应当符合机构的财务管理制度和相关法律法规的规定。

第七条：备用金的监督1.机构内设备备用金使用监督组，负责对备用金的使用进行监督和审查。

2.备用金使用情况应每年定期向机构管理层和监督机构报告。

第八条：违规处理1.对于未经批准或滥用备用金的行为，机构将按照相关制度进行相应追责和惩处。

2.严重违规使用备用金的人员或单位将被追究法律责任。

第九条：附则1.本制度的解释权归机构管理层所有。

2.本制度的修改和补充须经机构管理层批准，并及时向相关人员公布。

以上为备用金管理制度范文，可以根据机构的实际情况进行适当调整和修改。

备用金管理制度范本（2）备用金管理制度第一章总则为了有效管理和使用备用金，规范备用金的管理流程，保证备用金的安全和合理使用，提高备用金利用效益，特制定本备用金管理制度。

第二章管理范围本备用金管理制度适用于公司/组织内所有单位，部门及人员。

备用金的管理制度(五篇)

备用金的管理制度为了加强公司备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。

一、备用金的管理1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。

2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和____，一经发现将严肃处理，如若丢失，由本人承担。

3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。

4.备用金借款要一事一单，以保证专款专用，不允许一款多用或多比备用金交叉使用。

5.备用金采用双重管理模式，财务部门负责全公司备用金的管理，各部门负责本部门备用金的管理。

6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账，情况发生变化要及时清理。

二、备用金的范围备用金使用的范围。

①因公出差所需的费用。

②办公用品等零星的购置。

③因公需要的财务费用(年检、审计报告等)④领导安排其他应急所需资金。

属于上述结算范围的支出，部门可使用备用金支付，不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。

三、备用金借款和报销手续1.工作人员和部门需借用备用金时，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意，财务负责人签字，王总批准后，方可到财务办1 理借款手续。

2.备用金借支原则上由借支人亲自办理，由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的一切责任由代办人负责。

3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续，出差人员应在回来后三天内报销，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报账冲销，不能挪作他用，否则不予报销。

4.借款人办理报销手续时，财务人员应查____销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

备用金规章制度(5篇)

备用金规章制度备用金(国际上也称暂定金额)是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项。

预支备作差旅费、零星采购等用的备作金，一般按估计需用数额领取，支用后一次报销，多退少补。

对于零星开支用的备用金，可实行定额备用金制度，即由指定的备用金负责人按照规定的数额领取，支用后按规定手续报销，补足原定额。

1.备用金借支管理(1)企业各部门填制“备用金借款单”，一方面财务部门核定其零星开支便于管理;另一方面，凭此单据支给现金。

(2)各部门零星备用金，一般不得超过规定数额，若遇特殊需要应由企业部门经理核准。

(3)各部门零星备用金借支应将取得的正式发票定期送到财务部门备用金管理人员(出纳员)手中，冲转借支额或补充备用金。

2.备用金保管(1)备用金收支应设置“备用金”账户，并编制“收、支日报表”送交经理查看。

(2)备用金定期根据取得的发票编制备用金支出一览表，及时反映备用金支出情况。

(3)备用金账户应做到逐月结清。

(4)出纳人员应妥善保管各种与备用金相关的各种票据。

备用金的管理不论采用何种办法，都应严格备用金的预借、使用和报销的手续制度。

3.备用金预借、使用及报销流程4.备用金的会计核算(1)预付及补充备用金时借：其他应收款—备用金贷：银行存款(2)经审核报销时借：制造费用、管理费用等贷：其他应收款—备用金(3)收回备用金余额时借：库存现金贷：其他应收款—备用金备用金规章制度（2）是一种管理组织内部备用金使用的制度，旨在确保备用金的合理使用和监管。

以下是备用金规章制度的一些常见要点：1. 备用金的设立和管理：备用金应由财务部门进行设立和管理，包括确定备用金金额和来源，并建立备用金账户。

2. 备用金的用途：备用金主要用于应急和特殊情况下的支出，如突发事件、紧急维修等。

备用金不得用于日常支出或个人开支。

3. 备用金的申请和审批：任何人员都可以提出备用金申请，申请需详细说明使用事由、金额和预期效果，并提交备用金申请表。

备用金管理的制度范本(3篇)

备用金管理的制度范本备用金管理制度一、目的为了有效管理和使用备用金，提高经济资金的使用效益，制定本制度。

二、适用范围适用于公司内部各部门及人员对备用金的管理和使用。

三、备用金申请和审批1. 各部门可以根据自身实际需要申请备用金，需填写备用金申请表，并附上相关必要的支持文件和理由。

2.备用金申请须经所属部门负责人审批后，再提交至财务部门审批。

3.财务部门按照规定的审批程序、审批要求、审批权限进行审批，并将审批结果及时通知申请部门。

四、备用金的使用和报销1.备用金仅限于特殊情况下使用，如紧急采购、应急维修等，不得滥用.2.使用备用金时，申请人须填写备用金使用申请表，确保使用理由和金额真实有效，并附上相关支持文件。

3.备用金报销需提供完整的报销单据，并按照财务规定的程序和要求进行报销。

4.财务部门将根据审核结果进行报销，如有问题，将与申请人进行沟通调整。

五、备用金的监督和管理1.备用金的日常监督工作由财务部门负责，包括备用金的使用情况、报销情况等。

2.财务部门要定期对备用金进行核查和审计，确保备用金的合理使用和报销。

3.备用金的使用情况和报销情况将纳入公司的年度经济报告中，接受相关部门和上级机构的监督。

六、违规处理1.如发现申请人在备用金使用中存在违规行为，财务部门将及时调查并进行处理，如涉及重大违规行为，将报告给上级主管部门及公司领导，追究责任。

2.如发现财务部门在备用金管理中存在违规行为，上级主管部门将及时调查并进行处理，追究责任。

七、附则1.备用金必须按照正常渠道办理，不得采取非法手段取得或使用。

2.备用金的使用需严格遵守相关的财务管理制度和法律法规，不得超越权限，违规行为将受到追责。

3.备用金的管理和使用需保证公平、公正、公开，不得以个人私利为目的进行操作。

以上为备用金管理制度的范文，根据实际情况进行适当调整和完善。

备用金管理的制度范本（2）备用金管理制度第一章总则第一条为了规范和有效管理备用金，提高资金使用效益，减少资金损失，确保备用金的安全和稳定增值，制定本备用金管理制度。

备用金管理制度范本(4篇)

备用金管理制度范本一、总则本备用金管理制度是为了规范备用金的使用和管理，确保备用金的安全、合理、便捷使用，提高资金使用效益，维护公司的正常经营秩序，并遵守相关法律法规、规章制度。

二、备用金的定义与种类（一）备用金是指公司在日常经营活动中为应对紧急或特殊情况而设立的一笔资金，用于临时支出、应急需求或其他特殊用途。

（二）备用金分为固定备用金和流动备用金两种。

1. 固定备用金：公司按照一定比例提取的一笔固定金额的备用金，主要用于公司日常经营活动中常见的紧急情况。

2. 流动备用金：公司按照实际需要不定期提取的一笔资金，主要用于应对突发事件、特殊项目或其他非常规性支出。

三、备用金管理权限（一）备用金的使用和管理由公司财务部门负责，相关人员必须具备相应的财务知识和经验。

（二）备用金使用必须符合公司规定的流程和程序，并经过公司领导的批准。

（三）备用金管理权限分为以下几个等级：1. 财务总监、财务经理：拥有备用金的最高管理权限，负责备用金的安全和准确使用。

2. 部门经理：有权申请备用金使用，并负责备用金在本部门的使用和追踪。

3. 员工：必须经过部门经理审批后，方可使用备用金。

四、备用金的管理流程（一）备用金的申请和预算1. 部门经理根据实际情况，编制备用金使用预算，并报送财务部门审批。

2. 财务部门根据预算情况和公司资金状况，审核并批准备用金的使用额度。

3. 批准后，将备用金使用额度划拨至相关部门经理的费用管理账户。

（二）备用金的使用1. 部门经理持有备用金管理卡，凭此卡办理备用金使用。

2. 使用备用金时，部门经理必须填写备用金使用申请表，并附上相关的凭证和支持文件。

3. 部门经理应及时向财务部门报备备用金使用情况，包括金额、用途、报销情况等，并将相关凭证和支持文件交予财务部门。

（三）备用金的结算和追踪1. 财务部门每月对备用金的使用情况进行核对，确保备用金的合理使用。

2. 财务部门要求部门经理提供备用金使用情况的台账，包括详细的使用记录和相关凭证。

备用金管理规章制度（三篇）

备用金管理规章制度第一章总则第一条为了规范备用金的使用和管理，提高资金使用效率，保证备用金使用的合理性和便捷性，制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于单位的备用金使用和管理。

第二章备用金的定义与范围第三条备用金是单位为应对突发事件或紧急需要而存放的资金，用于支付紧急和不可预测的支出。

第四条备用金的范围包括但不限于以下项目：1. 紧急维修费用；2. 突发事件应急处理费用；3. 意外事故的赔偿费用；4. 日常运作中突发的公务招待费用；5. 其他临时需要支付的费用。

第三章备用金的管理机构和责任第五条单位备用金由财务部门统一管理。

第六条财务部门负责备用金的准备、使用和管理工作。

第七条财务部门要组织定期的备用金使用情况报告，将备用金的使用情况及时上报上级领导。

第四章备用金的准备第八条单位备用金的准备应当根据单位的经济状况和实际需要进行合理把握。

第九条备用金的准备应当符合单位的预算规定，备用金的存放应当符合财务法规的要求。

第十条单位备用金可以通过以下方式进行准备：1. 预留中央财政拨款；2. 自筹款项进行存放；3. 使用借款方式筹集；4. 通过捐赠或赞助的形式准备备用金。

第五章备用金的使用第十一条备用金的使用应当符合财务制度和相关法律法规的要求。

第十二条备用金的使用应当经过财务部门的审批和监督，未经审批不得使用备用金。

第十三条备用金的使用范围包括但不限于以下情况：1. 紧急维修费用；2. 物资采购中出现的价格波动；3. 其他紧急和不可预测的支出。

第十四条备用金的使用必须出具相关的备用金使用申请单，并得到相关部门的审批和签字。

第十五条备用金的使用过程应当做好记录和账务的记载，确保备用金使用的透明和合规。

第六章备用金的管理第十六条备用金的管理应当建立健全相关制度和规定。

第十七条财务部门要加强对备用金的监督，定期进行备用金的盘点和核对，确保备用金不存在虚报、挪用等违规行为。

第十八条备用金的管理应当加强对备用金使用情况的监督和检查，发现问题及时处理并追责。

备用金的管理制度范文(5篇)

备用金的管理制度范文一、总则备用金是企业为应对突发事件、履行职能职责、保障正常运营所设立的一笔应急资金。

为了加强对备用金的管理，维护企业财务安全，特制定本管理制度。

二、备用金的设立标准和用途（一）备用金的设立标准根据企业规模、经营情况和风险评估，备用金应按月度或季度进行动态评估，确保备用金的设立标准与企业的实际情况相符合。

（二）备用金的用途备用金主要用于以下方面：1. 重大突发事件的应急处理；2. 企业职能职责的履行；3. 正常运营所需的支出。

三、备用金的管理职责和权限（一）备用金管理委员会企业设立备用金管理委员会，由企业高层领导组成，主要负责备用金的管理和决策。

备用金管理委员会应定期召开会议，审议备用金的使用申请并进行决策。

（二）备用金管理员备用金管理员是备用金的具体管理者，负责备用金的日常管理工作。

备用金管理员应具备相关的财务管理知识和经验，能够保证备用金的安全性和合规性。

四、备用金的申请和审批流程（一）备用金的申请1. 申请人填写备用金申请表，明确申请的目的、金额和使用期限。

2. 申请人提交备用金申请表以及相关的证明材料。

（二）备用金的审批1. 备用金管理员对备用金申请进行初审，核实申请人的身份和申请内容的合理性。

2. 备用金管理委员会对备用金申请进行终审，审议备用金的使用目的和金额是否符合规定。

3. 备用金管理委员会进行决策，并将审批结果通知备用金管理员和申请人。

五、备用金的使用管理（一）备用金的支付备用金支付应严格按照备用金的管理标准和权限进行，备用金支付的凭据应详细记录备用金的支出事项和金额，并由备用金管理员和申请人签字确认。

（二）备用金的监管1. 备用金的使用情况应进行定期监管，确保备用金的使用符合规定和合理性。

2. 备用金的使用情况应定期向备用金管理委员会进行报告，包括备用金的支出、使用情况和结余情况等。

（三）备用金的结算备用金应进行定期结算，对备用金的使用进行验证和核对，确保备用金的使用情况真实可靠。

备用金管理制度

备用金管理制度备用金(国际上也称暂定金额)是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项，那么，下面是小编给大家整理收集的备用金管理制度，供大家阅读参考。

备用金管理制度1第一条、为了加强公司各办事处备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。

第二条、备用金是各办事处工作人员用作日常办公用品开支、项目管理及实施、差旅费等以现金方式借用的款项。

第三条、实行备用金制度有利于各办事处工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，专人专账管理，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。

第四条、备用金的管理要求：1、备用金帐户由专人负责，实行专帐管理。

各办事处需将备用金帐户管理人员的情况报部公司备案。

2、备用金管理员及时做好备用金帐户的收支记录，每周五下班前将本周的收支情况以电子报表形式报公司人事行政部。

3、备用金帐户按月结清，备用金管理员应于每月25日结清备用金帐户，将备用金帐户的支出凭证分类整理随备用金帐户的收支情况表以快递方式报公司人事行政部。

4、公司财务部有权对各办事处的备用金帐户进行不定期清查，备用金的支出要严格遵守公司的财务制度，不得出现白条抵帐，未经同意任何人无权转借备用金。

第五条、备用金的申请：1、备用金的申请必须严格遵守公司的财务制度，由办事处负责人提出申请，经人事行政部审核，公司总经理审批后，方能划入指定帐户。

2、备用金申请时间为每月1日。

3、上月备用金帐户没有结清的，不能申请下月的备用金。

第六条、备用金的支出范围：1、办事处日常办公支出;2、办事处所辖市场的项目实施与管理支出;3、办事处所用办公设备/固定资产类支出;4、办事处所连辖市场开发支出;5、其他得到批准的支出;第七条、备用金的使用程序：1、办事处人员需支取备用金时，需填写“借款单”，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由备用金专管员审核后，方可使用备用金。

备用金管理制度范文（4篇）

备用金管理制度范文一、总则1.为了规范和加强单位备用金的管理，提高资金使用效益，减少财务风险，特制定本备用金管理制度。

2.本备用金管理制度适用于单位内所有备用金的管理。

3.备用金是单位为应对突发事件、紧急需求或提升工作效率等目的而设立的专项资金，用于单位运营活动中临时支出或应急支出。

4.备用金的使用应遵循合规、公平、公正、透明的原则。

二、备用金的设立与管理1.备用金的设立应经过合法程序，并按照单位的实际经营情况和财务状况进行合理确定。

2.备用金的管理责任人由单位领导指定，负责备用金的申请、审批、使用、结算等工作。

3.备用金管理责任人应当严格按照财务制度进行备用金的核算、结算和报账工作。

4.备用金管理责任人应当保管备用金的相关凭证和资料，确保备用金的安全和完整性。

三、备用金的申请与审批1.单位部门需要使用备用金时，应向备用金管理责任人提出书面申请，明确申请的用途、金额以及预计使用期限。

2.备用金管理责任人应对申请进行审核，核实申请的合理性和必要性，并在合理范围内予以审批。

3.备用金审批时应足够理性和公正，不得违反国家相关法律法规和单位的财务制度。

四、备用金的使用与结算1.备用金使用应符合备用金设立的用途和范围，不得超出申请的金额和使用期限。

2.备用金的使用应及时报备备用金管理责任人，如遇特殊情况应事后向备用金管理责任人说明情况。

3.备用金的结算应按照相关规定进行，必须提供合规的凭证和资料，确保备用金的合理性和合规性。

4.备用金结算后的结余应及时上缴财务部门进行存储，如有特殊情况需退还，应事先向备用金管理责任人提出申请，经核实后进行退还。

五、备用金的监督与检查1.备用金管理责任人应加强对备用金的日常管理，做好备用金的使用记录和资料存档工作。

2.财务部门有权对备用金进行监督和检查，对备用金的使用、结算等情况进行核查和调查。

3.单位内部或外部审计机构有权对备用金进行审计和检查，对备用金的管理和使用情况进行评估和验收。

备用金管理制度范例(3篇)

备用金管理制度范例1、借用备用金是为了方便有采购和其他经常业务的部门人员。

2、需借支备用金，应由所在部门提出申请，填写暂付款凭证主管总经理批准，到财务部领取。

3、备用金只能用于所申请的业务，不得挪作他用。

4、备用金一般在年初借入，年末结账前结清。

5、计划财务部有权对各部门备用金的使用情况随时进行抽查，发现未按规定使用者，财务部有权停止其备用金的借支。

6、备用金的借支额度根据借款者的经常性要求，由计财部核定。

7、备用金一般不超过____元，如确因工作需要增加额度，须经主管部经理审批。

8、____元以上的开支，一般应通过银行结算。

支票管理制度1、财务人员不得签发空白支票、空头支票，日期、用途、金额、收款单位等必须填写齐全，在确实无法确定栏目内容的情况下，必须加以限制。

2、领用支票时应登记领票人的姓名、部门、支票号码和大约所需金额和支付内容。

3、支票存根联归还时，所附单据必须有经办人、验收人、负责人签字。

4、金额在____元以下的经常业务，由部门提出申请(填写支票领用单)，经部门经理批准后计划财务部办理支票领用手续。

5、凡经常性业务在____元以上的，由部门提出书面申请，以主管总经理批准后，到财务部门领取。

6、支票的使用，必须与所申请业务相符，未经财务部同意，不得挪作他用。

7、支票使用后，应及时到财务部办理注销手续，最迟不得超过支票使用后____天。

报销、领款管理制度1、每一笔经济业务，必须取得合法的原始凭证，须有____人或____人以上签字方能报销。

2、财务部门审核人员要熟悉有关财务制度，严格把关，每笔业务，必须符合有关财务制度，手续齐全方可付款。

3、工资、资金由计财部每月定时组织发放。

加班费、劳务费等，由各部门自己制单造册，经主管总经理签字后，到计财部领取。

4、临时工工资，各部门必须根据所签聘用合同，将工资额度上报计财部，由计财部造册，每月____日按时发放。

5、特殊情况的奖励和其他业务支出，需经主管总经理批准后报销。

备用金管理办法范例

备用金管理办法范例一、总则为了加强公司备用金的管理，提高资金使用效率，保障公司资金安全，根据国家有关财经法规和公司财务制度，结合公司实际情况，特制定本办法。

本办法适用于公司及所属各单位。

二、备用金的定义和用途备用金是指公司预支给内部单位或个人用于日常零星开支、差旅费、零星采购等业务的款项。

备用金的用途主要包括以下几个方面：1、日常零星开支，如办公用品购置、水电费缴纳等。

2、差旅费，包括出差期间的交通、住宿、餐饮等费用。

3、零星采购，如小额物资的采购等。

三、备用金的申请和审批1、申请备用金的单位或个人应填写《备用金申请表》，注明申请金额、用途、预计使用时间等信息，并附上相关证明材料。

2、申请表经所在部门负责人审核签字后，报财务部门审核。

3、财务部门根据公司资金状况和申请用途，进行审核并提出意见，报公司领导审批。

4、经公司领导审批同意后，财务部门予以支付备用金。

四、备用金的额度备用金的额度应根据单位或个人的业务需求、工作性质和以往的使用情况等因素合理确定。

一般情况下，个人备用金额度不超过_____元，单位备用金额度不超过_____元。

特殊情况需提高备用金额度的，应经公司领导特别审批。

五、备用金的保管和使用1、领取备用金的单位或个人应妥善保管备用金，确保资金安全。

2、备用金应专款专用，不得挪作他用。

3、在使用备用金时，应取得合法有效的原始凭证，并注明用途和经办人。

六、备用金的报销和清算1、单位或个人应在规定的时间内办理备用金的报销手续。

2、报销时，应将原始凭证整理粘贴，并填写《费用报销单》，经所在部门负责人审核签字后，报财务部门审核报销。

3、财务部门审核无误后，冲减备用金借款，多退少补。

4、对于长期未报销或未清算的备用金，财务部门应及时催办。

七、备用金的监督和检查1、财务部门应定期对备用金的使用情况进行监督和检查，发现问题及时处理。

2、审计部门应不定期对备用金进行审计，确保备用金的使用合规、合理。

3、对于违反备用金管理规定的单位或个人，应视情节轻重给予相应的处罚。

备用金的管理制度（4篇）

备用金的管理制度可以包括以下内容：1.备用金的设立：确定备用金的金额和来源，例如从资本金中划拨一定比例作为备用金。

2.备用金的用途：明确备用金的使用范围和用途，例如用于应急情况、突发事件或资金不足的情况下的支出。

3.备用金的审批程序：规定备用金的支出需要经过相应的审批程序，例如由财务部门负责审批，并确定备用金的使用时限和金额。

4.备用金的管理责任人：指定专人负责备用金的管理和使用，确保备用金的安全和有效利用。

5.备用金的核算和监督：建立备用金的台账，及时记录备用金的收支情况，并定期进行核算和监督，确保备用金的合理使用。

6.备用金的追加与退回：根据实际需要，可以根据一定的程序和规定对备用金进行追加或退回。

7.备用金的报告和披露：定期向上级领导或相关部门报告备用金的使用情况，同时也要按照相关法律法规的要求进行披露。

8.备用金的监督和审计：定期进行备用金的监督和审计，确保备用金的合规性和规范性。

根据实际情况，可以根据以上内容进行适当的调整和完善。

备用金的管理制度（二）备用金是企业在运营过程中必要的费用支出，用于应对紧急情况、未来的投资和支出等。

一个有效的备用金管理制度可以帮助企业合理管理备用金，确保其合理使用，并确保企业的经营稳定。

以下是一个备用金管理制度的基本要点：1. 制定备用金管理政策：明确备用金的使用范围和使用规则，例如什么情况下可以使用备用金，备用金的最大限额等。

2. 设立备用金账户：为备用金单独设立账户，用于存放备用金，确保备用金与其他资金分开管理。

3. 确定备用金的来源：确定备用金的来源，例如每月从企业利润中提取一定比例作为备用金。

同时，明确备用金的增加和减少途径，例如利润增加时可以增加备用金，紧急情况下可以使用备用金等。

4. 审批备用金使用申请：制定备用金使用申请流程，申请人需要提供详细的使用理由和金额，并经过相关部门审批。

5. 监督备用金使用：设立备用金使用监督机构或岗位，对备用金的使用进行监督和核查，确保备用金的合理使用和防止滥用。

部门备用金管理制度范文(3篇)

部门备用金管理制度范文一、目的和范围本制度的目的是规范和管理部门备用金的使用，确保其合理、规范和安全运作。

适用范围为本部门内的备用金管理。

二、备用金的来源和使用1.备用金的来源备用金的来源包括本部门内部收入、上级部门拨款、捐赠等。

2.备用金的使用备用金只能用于本部门的支出，具体包括但不限于：设备购置、维修费用、差旅费、会议费、文化娱乐费用、办公用品等费用。

未经批准，不得将备用金用于其他用途。

三、备用金的管理程序1.备用金的审批备用金的支出需要经过部门负责人的审批，并填写备用金使用申请表。

申请表需要明确支出事由、金额、收款人等信息。

2.备用金的核查和报销备用金的支出必须有相应的收据、发票等凭证，并由部门负责人进行核查，核查无误后方可报销。

报销需要填写备用金报销表，并附上相关凭证。

3.备用金的记录和台账每一笔备用金的使用都需要记录在备用金台账上，包括备用金的收入来源、支出事由、金额、核查审核人等信息。

四、备用金的监督与审计本部门将定期对备用金的使用情况进行监督和审计，确保其合规和规范。

对于违规使用备用金的行为，将依据相应的纪律规定进行处理。

五、其他事项本制度的具体执行由部门负责人负责，并可以根据需要进行相应的修订和调整。

六、附则本制度自公布之日起生效，并适用于本部门的备用金管理。

部门负责人： ___________________ 日期： ____________________部门备用金管理制度范文（2）第一章总则第一条为规范部门备用金的管理，提高资金使用效率，保证资金安全，制定本制度。

第二章管理主体第二条部门备用金由本部门负责管理，建立备用金管理岗位，负责资金的申领、审批、使用和结算。

第三章资金申请与审批第三条部门备用金包括固定备用金和临时备用金。

固定备用金经部门负责人审批后，申请人可在规定的时间内提款。

临时备用金需要提前填写备用金申请表，并经相关审批人员审核批准后方可提款。

第四条备用金的申请应提供充分的理由和详细的使用计划，并附上相关凭证。

公司备用金管理制度范本(五篇)

公司备用金管理制度范本悦生堂财务制度为了加强公司对有关部门及项目部备用金的管理，规范财务，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。

一、由于前台收银需要，现前台申请____元备用金用于收款结算。

1.前台收银填制借款单，交到财务部，申请借款，2.每日对账结束后，核对备用金，如有花费，及时到财务处报销，确认现金，财务及时报销补齐备用金。

3.前台人员不能私自挪用备用金，有特殊情况需要支付的及时告知财务以及部门领导。

4.借用备用金的人员最晚两周内冲账，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部有权从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。

5.备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。

对因特殊原因必须跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年借款。

二、物品采购财务程序1.发文→请购单→借款单→报销单(1)需要采购物品金额较大的，必须先打发文，等总经理审批过了之后再进行请购。

(2)(2)对于不是现结的供货商可以在请购完成之后进行购买，按月或者按季度结账，申请结账时必须填制报销单，报销单后附：发票、收货记录、请购单、有合同的后面附合同。

(3)发文由部门总经理签字，借款单、请购单、报销单有店长，财务、总经理签字才能有效。

(4)对于不按照流程的采购物品，财务部不予报销，退回改正后再进行报销。

(5)严禁先斩后奏。

(6)对于急需要付款的情况，请示总经理，总经理申请财务总监，通过之后方可借款。

(7)鉴于财务制度的规范，各部门应及时做好次月的工作计划，以便于提高工作效率。

三、关于收入的财务制度(1)每笔收入收银员必须记录清楚明白，相关凭证保存完整，次日将每日收入上报出纳处，出纳整理凭证记录完整后，交由会计进行记账。

(2)现金每班一结，每日一总结，责任到每一位收银员。

(3)银行账每日对账，确保资金及时到账，账账相符。

(4)各部门不能私自挪用收入的资金。

(5)财务及时计算收入上报总经理，现金及时存入银行。

备用金管理制度模版（五篇）

备用金管理制度模版一、目的。

为了加强项目部备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。

二、适用范围。

备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。

三、管理单位：1.1各使用部门：1.1.1负责提交备用金的使用申请；1.1.2对备用金的安全负责；1.1.3负责在公司规定范围内支配备用金。

1.2财务部：1.2.1负责按公司相关规定核销备用金的开支项目；1.2.2负责补足备用金；1.2.3负责对备用金使用情况进行监督、检查、解释。

四、备用金的管理1、备用金的核定：1.1参照以往的资金使用频率及金额，进行确定标准，正常情况下，对使用部门核定10所需的备用金，对因特殊情况需要调整备用金额度，按备用金使用管理程序进行调整；1.2各部门根据历史记录，从本部门的实际情况出发，会同账务部共同确定备用金额度，填制备用金领用申请表，经分管领导申核，总经理申批，向出纳支取现金。

2.备用金的使用2.1备用金为部门日常零星开支的周转金，主要用于支付零星开支，包括：经批准的小额招待费、临时人员报酬、零星办公用品、差旅费等；2.2对使用备用金部门原则上不再支出其备用金规定使用范围内任何现金。

3、备用金的报销3.1财务部在办理备用金报销时，应对原始凭证的真实性、合法性、完整性进行审核，在备用金使用范围内的业务开，其报销凭证应由使用部门负责人签字认可；3.2报销时限3.2.1因公出差借支差旅费，出差返回当月或此月内报销、还款；3.2.2其他因公办事借支的备用金，应于公事结束后当月内报销、还款；3.2.3备用金借款不得跨年度，当年借款必须在当年____月____日结清欠款，次年____月____日从新借支；3.2.4逾期未归还欠款的使用部门，财务部将从通知还款最后期限的次月起全额扣除该部门负责人的工资用于抵偿借款，直至还清借款为止。

3.3对使用备用金已经发生的业务，经核销后财务部将其核销金额直接补入备用金。

备用金管理制度(精选8篇)

备用金管理制度（精选8篇）备用金管理制度篇11、目的:为了加强项目部备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。

2、名词解释:备用金是单位内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。

3、实行备用金制度有利于各部门工作人员用心灵活地开展业务，从而提高工作效率，但务必做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。

4、本制度规定了备用金借用和报账手续及备用金的管理要求。

5、备用金借款和报销手续5、1工作人员需临时借用备用金时，先到财务部办事处索取“借款单”，财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式资料填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由财务负责人签字批准后，方可到财务部办事处办理借款手续。

财务人员审核签字后的“借款单”各项资料是否正确和完整，经审核无误后才能办理付款手续。

5、2借款人员完成业务后应在三日内到财务部办事处索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，并经主管经理审批后，再将“报销单”回到财务部办事处，财务人员根据财务制度规定认真审核，审核无误后，办理报销手续。

5、3借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借账款。

6、备用金的管理6、1因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部办事处根据实际状况核定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门务必设立专人经管定额备用金，备用金经管人员务必妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。

6、2财务部办事处应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，按月及时清理。

6、3借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者，财务部办事处发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部办事处将从下月起直接从借款人奖金中抵扣，不再另行通知。

备用金管理规章制度（4篇）

备用金管理规章制度第一章总则第一条为了规范备用金的管理，确保备用金的安全和有效使用，制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于本单位的所有备用金管理活动。

第三条备用金是指用于本单位日常经营及紧急应对突发状况的资金。

第四条备用金需经过预算并获得批准后方可使用，严禁擅自挪用或私自占用。

第五条本单位应设立备用金管理部门或委派专人负责备用金的管理。

第二章备用金的申请和审批第六条任何单位内部的备用金需经过申请和审批程序，方可使用。

第七条备用金的申请者应填写备用金申请表，并详细说明使用理由、金额和期限等。

第八条备用金的审批者应根据实际情况和预算状况，进行审批决定，并及时通知申请者。

第九条备用金的审批决定需书面形式，并留存备案。

第三章备用金的使用管理第十条备用金的使用应符合法律、法规和相关政策的要求。

第十一条备用金的使用应注重经济合理性和效益性，严禁浪费和滥用。

第十二条备用金的使用者应及时报账，并提供相关支出凭证和报销单据。

第十三条备用金的使用部门应定期向备用金管理部门报告使用情况，并接受监督和检查。

第四章备用金的保管和保险第十四条备用金应由专人负责保管，保管人应具备一定的财务知识和责任心。

第十五条备用金应存放在安全可靠的地方，保险柜或银行保险箱是最佳选择。

第十六条备用金应通过合适的渠道购买保险，以确保备用金的安全。

第十七条备用金的保管人应定期进行清点和核对，并填写备用金清单。

第五章备用金的盘点和结余处理第十八条备用金应定期进行盘点，检查备用金的数量和真实性。

第十九条备用金的盘点应由备用金管理部门或专人负责，并形成盘点报告。

第二十条如发现备用金盘亏或盘盈，应及时调查原因，并做出处理决定。

第二十一条备用金的结余应及时上缴财务部门或存入银行，确保备用金的安全和有效利用。

第六章违纪和处罚第二十二条对于违反备用金管理规定的行为，应根据情节轻重进行相应的处罚。

第二十三条备用金管理部门有权对备用金的使用情况进行监督和检查。

第二十四条备用金管理部门有权对备用金管理规定进行解释和修订。

备用金管理规章制度范文（3篇）

备用金管理规章制度范文第一章总则第一条为规范备用金的管理，加强资金使用的透明度和规范性，制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于本单位所有备用金的管理。

第三条备用金是指为应对突发事件、紧急事务或临时需求而设立的专项资金。

第四条本单位备用金的管理应遵循公开、公平、公正、合理的原则。

第五条备用金应当用于符合法律法规、规章制度规定的紧急事务和临时需求。

第六条管理备用金的目的是保证备用金的合理使用和有效管理，提高资金利用效率。

第二章备用金的申请和审批第一条对于需要使用备用金的情况，相关部门应提出正式申请。

第二条申请备用金应详细说明使用事由、金额及时间期限等相关信息，并提交相关证明材料。

第三条申请备用金的部门应经过内部审核后，将申请报送给主管领导。

第四条主管领导对申请备用金的合理性进行审批，并签署相关文件。

第五条主管领导审批通过后，备用金申请人应及时办理备用金的领取手续。

第三章备用金的使用第一条备用金的使用必须符合法律法规和规章制度的要求。

第二条备用金的使用应具体、实际，并符合紧急事务和临时需求的要求。

第三条备用金的使用应尽量节约，并确保资金使用的合理性和效益性。

第四条备用金的使用应按照预算，不得超出申请的金额。

第五条对于备用金的使用，应做好详细的记录，包括使用事由、金额、使用时间等。

第六条备用金的使用情况应定期向主管部门报告，并进行审计。

第四章备用金的监督和管理第一条备用金的监督和管理由主管领导负责。

第二条主管领导应定期组织对备用金的使用情况进行检查和核查。

第三条相关部门应对备用金的管理进行内部审核和监督，及时发现问题并提出整改意见。

第四条对于违反备用金管理规定的行为，将予以相应的纪律处分和经济处罚。

第五条备用金的管理应建立健全内部控制制度，并进行完整性检查。

第五章附则第一条本规章制度的解释权归本单位所有。

第二条对于本规章制度的修改或补充，应按照程序进行，并报相关部门批准。

第三条本规章制度自颁布之日起实施。