会计电算化账套练习题用友t3复习过程
t3电算化操作过程及模拟题(总账系统)
电算化操作过程及模拟题【系统管理】1、增加操作员编号：002 姓名：乔峰口令：2 所属部门：财务部步骤：单击“打开系统管理应用程序”，选择“系统管理”界面的“系统”——注册，用户名输入“admin”——确定。
权限——操作员——增加，输入相关题目内容后，点“增加”——退出——退出。
2、建立帐套（1）账套信息：账套号：610 账套名称：广义科技有限公司启用会计期间：2010年01月（2）单位信息：单位名称：广义科技有限公司单位简称：广义科技（3）核算类型：行业性质：小企业会计制度账套主管：demo（4）基础信息：外币核算：有（5）编码方案：科目编码级次：4-2-2-2-2（6）系统启用：启用固定资产子系统，启用日期为2010年1月1日步骤：单击“打开系统管理应用程序”，选择“系统管理”界面的“系统”——注册，用户名输入“admin”——确定。
账套——建立，按目标要求输入相关信息——退出。
3、【系统管理】设置乔峰具有“610账套”“工资管理、固定资产”模块的操作权限。
步骤：单击“打开系统管理应用程序”，选择“系统管理”界面的“系统”——，用户名输入“admin”——确定。
权限——权限，选择乔峰——选择账套名——点增加，在工资管理和固定资产左侧授权位置双击，确定——退出。
【总账系统】打开“总账→设置→选项”菜单栏，设置如下：（1）能够制单序时控制；（2）能够制单权限控制到科目；（3）不能修改、作废他人填制的凭证；（4）出纳凭证必须经由出纳签字；（5）不能使用其他系统受控科目；（6）其余控制参数默认系统的设置。
设置供应商档案，供应商编码：205 供应商名称：长沙同创公司供应商简称：长沙同创地址（联系）：长沙市新港区大华路13号设置部门档案，部门编码：6 部门名称：行政部部门属性：行政管理设置外币及汇率，币符：EUR；币名：欧元；1月份记账汇率为7.5。
打开“会计科目”或“基础设置→财务→会计科目”栏，操作如下：（1）对于一级科目，在保持系统预设的默认值的基础上，个别修改如下：修改“应收账款”科目属性，选择“客户往来”辅助核算并取消“受控系统”；修改“应付账款”科目属性，选择“供应商往来”辅助核算并取消“受控系统”；（2）增加会计科目如下：增加应收账款二级科目甲公司、乙公司，并选择“客户往来”辅助核算；增加应付账款二级科目A单位、B单位，并选择“供应商往来”辅助核算；增加原材料二级科目主材料、辅助材料；（原材料下的明细科目账户格式均采用数量金额式）增加主材料三级科目丙材料（计量单位公斤）、丁材料（计量单位件），选择数量核算；增加辅助材料三级科目油漆（计量单位桶）、润滑油（计量单位桶），选择数量核算；（3）打开“总账→设置→期初余额”，将上述增加的会计科目期初余额填列在表内，并进行试算平衡，科科目编码科目名称借贷方向期初余额(元) 期初数量1131应收账款借111,555.00应收账款－甲公司借47,182.00应收账款－乙公司借64,373.001211原材料借241,560.00121101 原材料－主材料12110101 主材料－丙材料借136,800.0085712110102 主材料－丁材料借104,760.00910121102 原材料－辅助材料12110201 辅助材料－油漆12110202 辅助材料－润滑油2121应付账款贷171,900.00应付账款－A单位贷43,065.00应付账款－B单位贷128,835.00（4凭证、付款凭证、转账凭证（5）打开“填制凭证”或“总账→凭证→填制凭证”录入凭证如下（借方为现金或银行存款科目选择收款凭证，贷方为现金或银行存款科目选择付款凭证，现金存银行或从银行提现金均为付款凭证，其他为转账凭证）：1.向银行提取现金25000元，以备发放工资。
新 电算化T3实物练习
会计电算化用友T3上机练习题考试软件系统为:畅捷通T3版本。
考生需要重建新立帐套。
一、基本信息1.操作员：“01张兰”，初始密码为空。
2.帐套信息：帐套号：011，帐套名称：新飞有限公司，启用日期为2010年1月，单位名称：新飞有限公司记账本位币：“人民币”，企业类型为“工业”，行业性质为“2007年新会计准则”并预置科目。
帐套主管“张兰”。
３、存货无分类，客户、供应商有分类，有外币核算业务。
４、会计科目编码方式：4222，其他为默认。
1. 增加操作员“李会计”（编号02），密码为空，并为其赋予：“公用目录设置”、“总账”中除了“出纳签字”和“恢复记账前状态”以外的所有权限。
2二其他信息1. 凭证类别类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001,1002付付款凭证贷方必有1001,1002转转帐凭证凭证必无1001,10022.结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理1 现金结算否2 现金支票是3 转账支票是3. 部门档案部门编码部门名称1 销售部2 财务部3 车间4.职员档案职员编码职员名称所属部门001 李强销售部002 赵伟财务部003 杨光车间5.客户分类客户分类编码客户分类名称01 北京6. 客户档案客户编码所属分类码客户名称客户简称开户银行开户账号BJBH 01 北京市百货公司北京百货建行7.供应商分类：01新华科技02 INTEL8.供应商档案供应商编码供应商名称供应商简称开户银行开户账户01 新华科技有限公司新华科技建行02 INTEL有限公司INTEL 建行工资模块（1）工资类别：单个——代扣个人所得税——工资不扣零——人员编码长度：3位启用帐套月份：2010年1月1日1）人员类别设置：管理人员、生产人员2）人员档案001 赵浩销售部管理人员002 刘华生产车间生产人员（4）工资项目设定工资项目类别长度小数增减项基本工资数字8 2 增项迟到扣款数字8 2 减项奖金数字8 2 增项公式设置：人员类别为“管理人员”的基本工资为2000元，其他为1600元。
会计电算化（用友T3）理论练习题及标准答案
会计电算化（用友T3）理论练习题及标准答案会计电算化（用友T3）理论练习题及标准答案一、单选题(每题2分,共16题)1.关于总账系统结账的描述，下列各项中，错误的是（D）A、结账前，本月凭证必须登记入账B、结账后，不能再输入该月凭证C、结账必须按月连续进行D、每月可以结多次账2.转账凭证的限制类型（D）A、借方必有B、贷方必有C、凭证必有D、凭证必无3.关于总账系统中往来核算的描述，下列各项中，正确的是（D）A、往来核算是指会计核算中的资金往来业务B、往来核算是指对所有往来科目进行辅助核算C、任何科目都可以进行往来核算D、往来科目是指需要进行往来核算辅助核算的科目4.在总账系统中，结账处理过程的顺序是（B）A、选择结账月份——结账前检验——结账处理——备份结前数据B、选择结账月份——结账前检验——备份结账前数据——结账处理C、选择结账月份——备份结前数据——结账处理——结账前检验D、结账前检验——选择结账月份——备份结前数据——结账处理5.使用总账系统填制凭证后，计算机自动检查借贷双方是否平衡，不平衡的凭证（A）A、不能保存B、可强行保存C、不能退出D、不能放弃6.报表格式的基本要素是( B )。
A. 表头、表体、表尾、附注B. 标题、表头、表体、表尾C. 表头、表中、表尾D. 标题、表体、表尾7.下列有关实现会计电算化的意义，哪一个说法是不正确的（A）。
A会计电算化后，经济业务都由计算机来完成B减轻了劳动强度，提高了工作效率C推动企业管理现代化D全面、及时、准确地提供会计信息8.账务处理系统中，可以使用（D ）功能，建立适合本单位具体情况的专用账务处理系统。
A凭证录入B账簿打印C银行对账D初始设置9.计算机账务处理系统中，某种凭证类别一旦使用，则年度内（D）。
A不能变动B能修改但不能删除C不能删除D不能修改或删除10.账务处理系统中，建账时间一旦设定则（B）。
A允许修改B不允许修改C允许对月进行修改D允许对日进行修改11.若会计科目的编码方案为4-2-2-2，则某会计科目的三级科目全编码为（B）。
会计电算化用友T3操作题库
二、系统管理(系统服务——系统管理)1. 以操作员01陈明(密码为1)身份启用并注册666账套的总账系统。
! c% T5 V8 t J! n( D- D6 v# L2 Z2. 设置操作员陈明为“100” 账套的账套主管。
$ o0 J0 b5 j$ Q8 P( a( x3. 在系统管理模块，创建“888”光明公司账套，要求如下：账套号：888; 账套名称：光明股份有限责任公司; 账套路径：C：\ U8SOFT \ Admin;启用日期：2003年12月; 单位名称：光明股份有限责任公司;单位简称：光明公司;联系电话：6547896账套主管：01陈明;对存货、客户、供应商进行分类核算;进行外币核算;其它各项采用系统默认;建账后启用系统，设置总账启用日期为2003年12月10日;& p) K1 M; d; P& A- G+ q u+ U4. 按新会计科目建立一个工业企业新账套( U; B: }* U# n% N账套号：100 账套名称：阳光信息有限公司单位名称：阳光信息有限公司# J# b! u5 r2 s$ h% Q# n7 w% I单位简称：阳光公司启用会计日期：2003年12月账套路径和核算类型：默认; |" P, y" {/ o( L三、账务(财务会计——总账)' t9 T1 h+ \+ h4 g, g( K8 K/ t1. 在总账系统中查询2002年8月份的客户“昌德医药”余额表，联查该明细账记录。
+ I1 A( |( ]1 G5 E, b; c操作步骤：(财务会计——总账——客户往来2. 设置本企业“凭证类别”为：收款凭证、付款凭证、转账凭证三类凭证。
(财务会计——总账——设置——凭证类别)* _; O Z! L O2 [* t2 h3 i6 G$ ~, W5 J- I" E! e& Q1 b) J$ W; M3. 在100账套总账系统中，设置相关凭证参数如下：(财务会计——总账——设置——选项)1 o7 j4 d3 Y; W+ K+ c4 b8 ? n(1)将“制单控制”由“序时控制”改为“支票控制”。
T3电算化操作题
电算化练习练前准备：实务操作练前需要准备的工作：请使用桌面系统管理引入以下路径【盘符\UFSMART\电算化考试练习账套\UF2KAct.Lst的文件】提示步骤：打开系统管理--系统--注册--用户名：ADMIN--确定--账套--恢复--按上述路径找到指定文件UF2KAct.Lst--引入1、关闭系统管理2、打开实务题板3、运行信息门户4、开始做题5、全套题目练习完成后，可再次引入账套，清空数据。
第一题：增加操作员：编号：103。
姓名：乔峰。
口令：2。
所属部门：财务部提示步骤：双击桌面"系统管理"，选择"系统管理"界面的"系统"--注册，用户名输入"admin"--确定。
权限--操作员--增加，输入相关题目内容后，点"增加"--退出--退出。
第二题：建立账套，账套号：610。
账套名称：广义科技有限公司。
启用会计期间：2011年01月。
单位信息：单位名称：广义科技有限公司。
单位简称：广义科技。
核算类型：行业性质：小企业会计制度。
账套主管：demo。
基础信息：外币核算：有。
编码方案：科目编码级次：422。
系统启用：启用固定资产子系统、总账系统、工资系统启用日期为2011年1月1日。
提示步骤：单击"打开系统管理应用程序"，选择"系统管理"界面的"系统"--注册，用户名输入"admin"--确定。
账套--建立，按题目标要求输入相关信息。
第三题：【设置乔峰具有"610账套""公用目录设置、工资管理、固定资产"模块的操作权限。
】提示步骤：双击桌面"系统管理"，选择"系统管理"界面的"系统"--注册，用户名输入"admin"--确定。
会计电算化上机操作(T3上机版).
第二部分会计电算化上机操作练习题一、系统初始化1.启动与注册系统管理（1）操作路径：启动系统管理系统—注册用户名：admin 密码：空2.建立账套（1）操作路径：admin注册登录系统管理账套---建立【操作2】①根据给定的账套信息建立账套②账套信息：账套号：086；账套名称：长沙233网络科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2014年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。
③单位信息：单位名称：长沙233网络科技有限公司；单位简称：233网校；单位地址：湖南省长沙市④核算类型：记账本位币：人民币（RMB）；企业类型工业；行业性质：2007年新会计准则；账套主管：demo按行业性质预置科目⑤基础信息：该企业有外币核算，进行经济业务处理时需要对客户、供应商进行分类。
⑥分类编码方案：科目编码级次：4222；其他：默认⑦数据精度：采用系统默认值⑧系统启用：“总账”模块启用时间为“2014年1月1日”3.设置操作员包括操作员增加、修改、删除、注销（1）操作路径：admin注册登录系统管理权限----操作员分别通过增加、删除、修改按钮完成【操作3】② 删除操作员：002③ 修改操作员：将001操作员姓名修改为：弃用④ 注销操作员：将001操作员在系统中注销4.设置操作员权限包括操作员权限增加、修改、删除（1）操作路径：admin注册登录系统管理权限----权限分别通过增加、删除按钮完成【操作4】设置操作员权限：设置操作员101赵淼为账套主管102王毅（出纳）具有现金管理、总账出纳签字权限103刘丽（会计）具有固定资产、工资管理、总账模块权限5.账套修改（1）操作路径：账套主管注册登录系统管理账套----修改【操作5】修改账套信息：邮编：4100056.账套备份与恢复（1）操作路径：以admin注册登录系统管理账套----备份账套----恢复【操作6】① 备份账套：086，并删除，备份路径默认② 恢复账套：086二、基础设置相关操作1.启动并注册T3操作环境（1）操作路径：双击桌面T3图标开始-所有程序-T3系列管理软件-T3-T3【操作7】① 以账套主管身份注册T3② 账套：086；会计年度：2014；操作日期：2014-01-01用户名：101；密码：12.设置部门档案部门档案：增加、修改、删除（1）操作路径：账套主管注册登录T3基础设置—机构设置—部门档案【操作8】根据指定的资料设置部门档案3.设置职员档案部门档案：增加、修改、删除（1）操作路径：账套主管注册登录T3基础设置—机构设置—职员档案【操作9】根据指定的资料设置职员档案4.设置客户分类和客户档案（1）操作路径：账套主管注册登录T3 基础设置—往来单位—客户分类基础设置—往来单位—客户档案【操作10】根据指定的资料设置客户分类及档案客户分类5.设置供应商分类和供应商档案进行往来账核算必须建立供应商档案（1）操作路径：账套主管注册登录T3 基础设置—往来单位—供应商分类基础设置—往来单位—供应商档案【操作11】根据指定的资料设置供应商分类及档案6.设置外币及汇率（1）操作路径：账套主管注册登录T3基础设置—财务—外币种类【操作12】根据指定的资料设置外币及汇率①币符：USD②币名：美元③汇率小数位：5④1月份美元记账汇率：4.67.设置凭证类别（1）操作路径：账套主管注册登录T3基础设置—财务—凭证类别【操作13】设置凭证类别，正保公司采用“收款凭证、付款凭证、转账凭证”三种凭证类别。
用友T3账套练习
hi用友T3练习案例《系统管理》1、建立账套：操作提示：开始—程序—会计从业资格考试—系统服务—系统管理，系统——注册，操作员为ADMIN，密码不用填，确定账套——建立账套号：666；账套名称：蓝梦；账套启用日期：2011年1月；地址：学院路2号；法人代表：和平；联系及传真：58581177；电子：；税号：1077；该公司为股份制企业，主要从事教育工具制作、发行及相关配套商品的经营与推广活动。
记账本位币为：人民币；企业类型为：工业；行业性质为：2007年新会计制度科目；采用“按行业性质预置科目”。
要求客户、供应商、存货进行分类，有外币核算业务。
采购流程和销售流程都选择：标准流程编码规则：会计科目编码级次42222；客户分类编码级次：124；部门编码级次122；结算方式编码级次12；数据精度：存货与开票单价小数位为4，其余为2.启用总账、工资、固定资产、购销存模块启用日期均为2011年1月1日2、增加操作员及其权限：操作提示：增加操作员：权限——操作员——增加设置权限：权限——权限(1) 01达权限：账套主管。
(2) 02 钱有财权限：·具有总账、应收管理、应付管理、固定资产、工资系统、财务报表的全部操作权限。
(3) 03淑芬权限：具有采购管理、销售管理、库存管理、核算的全部操作权限。
(4) 04 纳权限：具有出纳签字权。
注意：设置权限应该先选择账套，选择年度，再选择人员，再设置权限。
说明：1、只有系统管理员才有权力设置操作员（增加、修改、删除）2、操作员的编号必须唯一，即使是不同的账套，编号也不能重复3、一个账套可以指定多个账套主管，但必须至少指定一个。
4、系统管理员和账套主管，两者都有权设置操作员的权限。
所不同的是，系统管理员可以指定或取消某一操作员为一个账套的主管，也可以对系统所有账套的操作员进行授权；而账套主管的权限局限于他所管辖的账套，在该账套，账套主管默认拥有全部操作权限，可以针对本账套的操作员进行权限设置。
会计电算化账套练习题用友t3
天津会计电算化练习账套1．系统管理资料(1）操作员及权限（2）账套资料①账套信息账套号：555;账套名称：昊天账套；账套路径：默认；启用会计期：2011年1月。
②单位信息单位名称：昊天计算机有限公司；单位简称：昊天公司；其他信息略。
③核算类型本位币代码:RMB；本位币名称：人民币；企业类型：商业;行业性质：2007年新会计准则；账套主管：张一.④基础信息有外币核算；客户、供应商、存货不需要分类.⑤分类编码方案科目编码方案:4-2-2;结算方式编码方案：1—1；部门编码方案为1；其他编码方案使用系统默认值.⑥数据精度使用系统默认值。
⑦系统启用启用总账子系统，启用时间为2011年1月1日.2．总账子系统初始化资料（1)系统参数出纳凭证必须经由出纳签字；可以使用其他系统受控科目；其他选项采用默认值。
(2）客户资料①客户档案②供应商档案③部门档案④外币及汇率⑤结算方式⑥会计科目（需要增加或修改的会计科目）⑦凭证类型⑧项目档案■项目大类■项目分类■项目目录（3)总账系统期初余额①账户余额②辅助账余额■应收账款■应付账款3．交易和事项(增值税一般纳税人,增值税税率17%）第1笔：1日,从银行借入短期借款100 000元并存入工行账户，利率6％，按月付息,到期偿还本金.（收款凭证）日期：2011年1月1日摘要：取得短期借款借：银行存款/工行存款100 000(现金流量项目编号18)贷：短期借款100 000第2笔：1日,采购戴尔台式机50台，不含税单价3 500元，价税合计204 750元，款项已通过工行转账支票支付，票号zz001，取得增值税专用发票，货物已验收入库。
(付款凭证) 日期：2011年1月1日摘要：采购戴尔台式机借：库存商品/台式机/戴尔台式机(50台3 500元）175 000贷：银行存款/工行存款（转账支票,zz001）204 750(现金流量项目编号04）第3笔：2日，采购联想台式机50台，不含税单价3 600元,价税合计210 600元，款项已通过工行转账支票支付，票号zz002，取得增值税专用发票，货物已验收入库。
会计电算化T3模拟练习题（含购销存有操作流程）
会计电算化T3模拟练习题（含购销存有操作流程）实训一企业建账要求：根据下述材料：1.增加系统操作员2.建立企业账套3.设置操作员权限一、企业相关信息中顺科技（简称中顺科技）位于市区光华路甲6号，法人代表云，联系及传真均为010-********，企业纳税登记号为120109836521652，账套号定为301.该企业属于工业企业，从事软硬件及相关产品的生产及销售，采用2007年新会计准则科目核算体系，记账本位币为人民币，于2010年1月采用计算机系统进行会计核算及企业日常业务处理。
存货、企业客户需分类管理，企业有外币业务，业务流程均使用标准流程。
编码规则：科目编码级次为4222；客户分类编码级次为122；地区分类编码级次为12；存货分类编码级次为122.数据精度采用系统默认设置。
二、财务部操作员档案以及工作职责（见表1.1）表1.1 财务部员工职责三、建立账套后，启用本企业所需要使用的总账管理系统（启用日期2010.01.01）实训2 期初信息设置要求：根据下述材料：1.建立企业部门档案2.输入企业职员档案3.设置部门负责人4.输入地区分类信息5.输入企业客户分类信息6.输入企业客户档案信息7.输入供应商档案8.设置外币种类以及汇率9.增加一般会计科目10.增加有辅助核算项目的科目11.成批复制科目12.修改会计科目一、企业部基本资料（一）本企业部门档案（见表2.1）表2.1 部门档案表2.2 职员档案表2.3 地区分类二、（一）客户分类（见表2.4）表2.4 客户分类表2.5 客户档案（三）供应商分类本企业供应商长期稳定，不需要分类管理。
（四）供应商档案（见表2.6）表2.6 供应商档案（一）外币种类本企业采用固定汇率核算外币，外币只涉及美元一种，美元币符假定为$，2010年1月初汇率为6.80.（二）常用会计科目及期初余额本企业常用会计科目如表2.7所示表2.7 会计科目利用增加、修改或成批复制等功能完成对会计科目的编辑，最后指定现金、银行存款等会计科目。
会计电算化-用友T3操作练习
会计电算化练习题一．系统管理1．增加操作员编号：111 姓名：孙悟空口令：2 所属部门：财务部编号：112 姓名：猪八戒口令：2 所属部门：财务部2．建立帐套（1）帐套信息帐套号：610 帐套名称：本人姓名启用会计期：2012年01月（2）单位信息单位名称：自己的省份单位简称：省份简称（3）核算类型行业性质：2007新会计制度帐套主管：demo(4) 基础信息外币核算：有（5）编码方案：科目编码级次：4-2-2（6）系统启用启用总账，固定资产系统，工资管理系统。
启用日期：2012年1月1日3．设置孙悟空具有610帐套“工资管理”、“固定资产”“总账”模块的操作权限。
设置猪八戒具有610帐套“总账”模块的操作权限。
二．基础设置及总帐4．（用户名：demo；帐套号：610；操作日期：2012年1月2日）增加外币种类：币符：EUR, 币名：欧元，1月份固定汇率8.3会计科目设置：应收票据，辅助核算客户往来增加会计科目，科目编码：100203 科目名称：农行存款，100201 科目名称：中行存款，外币：美元核算。
100202 科目名称：工行存款5．（用户名：demo；帐套号：610；操作日期：2012年1月2日）设置：“收款、付款、转帐”凭证类别，收款凭证的限制类型为“借方必有”，限制科目为“1001，100201，100202，100203”。
付款凭证的限制类型为“贷方必有”，限制科目为“1001，100201，100202，100203”。
收款凭证的限制类型为“凭证必无”，限制科目为“1001，100201，100202，100203”。
6．（用户名：demo；帐套号：610；操作日期：2012年1月2日）设置供应商及客户档案供应商编码02 供应商名称：长沙同创公司，简称：长沙同创客户编号01 客户名称：南京至先简称：南京至先7．（用户名：demo；帐套号：610；操作日期：2012年1月2日）设置部门档案部门编码：1，部门名称：行政部部门属性：行政管理部门编码：2，部门名称：生产部部门编码：3，部门名称：销售部8. （用户名：demo；帐套号：610；操作日期：2012年1月2日）设置外币及汇率币符：EUR，币名：欧元1月份记帐汇率为7.59．（用户名：demo；帐套号：610；操作日期：2012年1月2日）输入期初余额“应收票据”：日期“2011年11月30日客户：01（南京至先）摘要：销售商品，方向：借余额：3500农行存款：方向：借余额：2500实收资本：方向：贷余额：600010．（用户名：111；帐套号：610；操作日期：2012年1月2日）1月31日：公司从农业银行提取现金2200元，填制并保存付款凭证。
自学网会计电算化T3笔记及练习题全
前言一、手工记帐与会计电算化的异同建议：同学们在学习用友通软件之前先行学习我们的会计实操课程二、会计电算化的作用1.减轻了会计人员的劳动强度，提高了工作质量；2.缩短了会计数据处理的周期，提高了工作效率和会计数据的实时效性；3.提高了会计数据处理的正确性和标准性；4.为从经验管理向科学化管理转变创造条件；三、用友通10.1系统的构成财务系统主要包括总账子系统、工资子系统、固定资产子系统、应收应付子系统、固定资产子系统、报表子系统、财务分析子系统等。
我们将以10.1为版本来教学。
第一章实例演示用友通10.1根本操作流程〔看〕第二章系统安装第三章总帐管理第四章现金管理第五章往来管理第六章工资管理听与学第七章固定资产管理系统第八章财务报表第九章会计电算化管理制度第十章综合演练〔做〕第一章：实例演示用友通10.2根本操作流程1、新建账套设置：〔1〕操作员：“005张林〞是账套主管，操作员“006李峰〞，初始密码为空,007王红。
〔2〕账套信息:A．账套号：001，账套名称：精益零部件厂路径不用修改，启用日期为2012年1月，单位名称：精益零部件厂B．记账本位币：“人民币〞，企业类型为“工业〞，行业性质为“新会计制度科目〞置科目。
账套主管“张林〞。
C．存货及供给商不分类、客户分类、有外币核算。
D．编码方案：1、科目编码方案为4-2-2-2。
2、部门编码方案为2-2。
3、结算方式编码方案为1-1。
4、客户分类编码为1-25、其他编码工程保持不变。
E．数据精度均默认2位。
F．启用日期为2012年1月1日。
启用总账〔3〕操作员授权给006操作员赋予总账全部权限〔除审核与出纳签字的权限〕。
2、总帐根底信息设置〔1〕定义外币及汇率。
币符：USD，币名：美元，汇率小数位：2位，最大误差：0.01, 折算方式:外币*汇率=本位币, 固定汇率, 1月份记账汇率为6.81〔2〕定义凭证类别：记账凭证〔3〕会计科目维护应收账款设置为客户核算，受控系统为空。
会计电算化应用教程用友T3综合试题10套含答案大学期末复习资料
综合试题1一、判断题：1、工资变动就是要对工资项目的具体数额发生变动时进行设置处理。
( )2、机语言分为三类：机器语言、低级语言和高级语言。
（）3、使用软盘引导，比使用硬盘引导感染病毒的机会通常要多一些。
（）4、回收站与剪贴板一样，是内存中的一块区域。
( )5、任务栏只能位一桌面底部。
( )6、对于中文字号来说，字号越大所表示的字符也越大。
（）7、字符格式可通过“格式╱段落”命令打开对话框来设置。
（）8、段落对齐的缺省设置为左对齐。
（）9、在一篇文章中，所有段落的行距和段前、段后间距只能设成一样。
（）10、会计电算化是指计算机在会计账务系统过程中的应用。
( )11、会计电算化是计算机在整个会计信息系统和以会计信息系统为核心的管理信息中的全面应用。
( )12、账务处理子系统只接收其他子系统转递而来的数据，但不承担向其他子系统输出数据的任务。
（）13、手工会计账务处理与电算化会计账务处理的目标一致的。
( )14、账证、账账核对是电算化会计条件下必须完成的会计工作。
（）15、账证、账账核对是手工会计条件下必须完成的工作。
（）16、在电算化会计条件下，可以不进行账实核对工作。
( )17、手工会计和电算化会计工作一般都是从收集原始凭证、编制记账凭证开始的。
( )18、电算化条件下，输出的总账的明细账之间并不存在内在的统辖与被统辖的关系。
（）19、电算化条件下，记账过程是由计算机控制并自动完成的。
（）20、电算化条件下，记账凭证的输入是由计算机控制并自动完成。
（）21、电算化记账后的凭证、明细账、总账实际上与手工会计的凭证、明细账、总账一样形成一一对应的关系。
( )22、已审核的记账凭证制单人员仍然可以修改或删除。
（）23、已审核的记账凭证才能进行记账处理。
（）24、电算化条件下经记账处理的凭证仍然在暂存凭证文件中存保。
（）25、手工会计与电算会计都需要结记账凭证进行审核（）26、表体以下进行辅助说明的部分以及编制人、审核人等内容都是表尾所包含的内容( )27、表体主要用来描述报表的编制单位名称、日期、计量单位、栏目名称等内容。
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会计电算化账套练习题用友t3会计电算化练习账套2017.12.15 昊天公司1．系统管理资料(1)操作员及权限(2)账套资料①账套信息账套号：555；账套名称：昊天账套；账套路径：默认；启用会计期：2011年1月。
②单位信息单位名称：昊天计算机有限公司；单位简称：昊天公司；其他信息略。
③核算类型本位币代码：RMB；本位币名称：人民币；企业类型：商业；行业性质：2007年新会计准则；账套主管：张一。
④基础信息有外币核算；客户、供应商、存货不需要分类。
⑤分类编码方案科目编码方案：4-2-2；结算方式编码方案：1-1；部门编码方案为1；其他编码方案使用系统默认值。
⑥数据精度使用系统默认值。
⑦系统启用启用总账子系统，启用时间为2011年1月1日。
2．总账子系统初始化资料(1)系统参数出纳凭证必须经由出纳签字；可以使用其他系统受控科目；其他选项采用默认值。
(2)客户资料①客户档案②供应商档案③部门档案④外币及汇率⑤结算方式⑥会计科目(需要增加或修改的会计科目)⑦凭证类型⑧项目档案■项目大类■项目分类■项目目录(3)总账系统期初余额①账户余额②辅助账余额■应收账款■应付账款3．交易和事项(增值税一般纳税人，增值税税率17%)第1笔：1日，从银行借入短期借款100 000元并存入工行账户，利率6%，按月付息，到期偿还本金。
(收款凭证) 日期：2011年1月1日摘要：取得短期借款借：银行存款/工行存款 100 000(现金流量项目编号18)贷：短期借款 100 000第2笔：1日，采购戴尔台式机50台，不含税单价3 500元，价税合计204 750元，款项已通过工行转账支票支付，票号zz001，取得增值税专用发票，货物已验收入库。
(付款凭证) 日期：2011年1月1日摘要：采购戴尔台式机借：库存商品/台式机/戴尔台式机(50台3 500元) 175 000 贷：银行存款/工行存款(转账支票，zz001) 204 750(现金流量项目编号04)第3笔：2日，采购联想台式机50台，不含税单价3 600元，价税合计210 600元，款项已通过工行转账支票支付，票号zz002，取得增值税专用发票，货物已验收入库。
(付款凭证) 日期：2011年1月2日摘要：采购联想台式机借：库存商品/台式机/联想台式机(50台3 600元)180 000应交税费/应交增值税/进项税额 30 600贷：银行存款/工行存款(转账支票，zz002) 210 600(现金流量项目编号04)第4笔：3日，胜达公司用转账支票偿还欠款100 000元，票号zz003，款项已存入工行。
(收款凭证) 日期：2011年1月3日摘要：收回应收账款借：银行存款/工行存款(转账支票，zz003) 100 000(现金流量项目编号01)贷：应收账款(胜达公司) 100 000第5笔：5日，向胜达公司销售戴尔台式机45台，不含税单价5 380元，价款合计283 257元，尚未收取，已开具增值税专用发票。
(转账凭证) 日期：2011年1月5日摘要：销售商品借：应收账款(胜达公司) 283 257贷：主营业务收入/台式机/戴尔台式机(45台5 380元) 242 100 应交税费/应交增值税/销项税额 41 157第6笔：10日，向万利公司销售联想台式机45台，不含税单价5 450元，价税合计286 942.5元，款项已通过工行转账支票收取，票号zz004，已开具增值税专用发票。
(收款凭证) 日期：2011年1月10日摘要：销售商品借：银行存款/工行存款(转账支票，zz004) 286 942.5(现金流量项目编号01)贷：主营业务收入/台式机/联想台式机(45台5 450元) 245 250 应交税费/应交增值税/销项税额 41 692.5第7笔：12日，用工行转账支票偿还腾信公司欠款100 000元，票号zz005。
(付款凭证) 日期：2011年1月12日摘要：偿还欠款借：应付账款(腾信公司) 100 000贷：银行存款/工行存款(转账支票，zz005) 100 000(现金流量项目编号04)第8笔：15日，从腾信公司分别购进戴尔笔记本和联想笔记本各50台，不含税单价分别为4 800元和8 100元，价税合计754 650元，用工行转账支票支付50%价税款，票号zz006，取得增值税专用发票，货物已验收入库。
(付款凭证) 日期：2011年1月15日摘要：采购商品借：库存商品/笔记本/戴尔笔记本(50台4 800元) 240 000库存商品/笔记本/联想笔记本(50台8 100元) 405 000应交税费/应交增值税/进项税额 109 650贷：银行存款/工行存款(转账支票，zz006) 377 325(现金流量项目编码04)应付账款(腾信公司) 377 325第9笔：18日，由于质量问题，胜达公司退回戴尔台式机1台，不含税单价5 380元，价税合计6 294.6元，开具红字增值税专用发票。
(转账支票) 日期：2011年1月18日摘要：销售退回借：应收账款(胜达公司) -6 294.6贷：主营业务收入/台式机/戴尔台式机(-1台5 380元) -5 380 应交税费/应交增值税/销项税额 -914.6第10笔：18日，销售戴尔笔记本40台，不含税单价7 999元，价税合374 353.2元，已通过工行转账支票收取，票号zz007。
(收款凭证) 日期：2011年1月18日摘要：销售戴尔笔记本借：银行存款/工行存款(转账支票，zz007) 374 353.2(现金流量项目编号01)贷：主营业务收入/笔记本/戴尔笔记本(40台7 999元) 319 960 应交税费/应交增值税/销项税额 54 393.2第11笔：20日，用工行转账支票支付广告费10 000元，票号zz008。
(付款凭证) 日期：2011年1月20日摘要：支付广告费借：销售费用 10 000贷：银行存款/工行存款(转账支票，zz008) 10 000(现金流量项目编号07)第12笔：28日，从工行提取现金2 000元，现金支票xj003。
(付款凭证) 日期：2011年1月28日摘要：提取现金借：库存现金 2 000贷：银行存款/工行存款(现金支票，xj003) 2 000第13笔：30日，总经理办公室订购某月刊杂志一份，价款100元，已通过现金支付。
(付款凭证) 日期：2011年1月30日摘要：订购杂志借：管理费用(总经理办公室/报刊杂志费) 100贷：库存现金 100(现金流量项目编号07)第14笔：30日，向万利公司销售联想笔记本40台，不含税单价13 500元，价税合计631 800元，已通过工行转账支票收取60%价税款，票号zz009。
(收款凭证) 日期：2011年1月30日摘要：销售联想笔记本借：银行存款/工行存款(转账支票，zz009) 379 080(现金流量项目编号01)应收账款(万利公司) 252 720贷：主营业务收入/笔记本/联想笔记本(40台13 500元) 540 000 应交税费/应交增值税/销项税额 91 800第15笔：30日，分配工资费用，其中总经理办公室50 000元，财务部人员50 000元，市场部人员工资50 000元。
(转账凭证) 日期：2011年1月30日摘要：分配工资借：管理费用(总经理办公室/工资) 50 000管理费用(财务部/工资) 50 000销售费用 50 000贷：应付职工薪酬/工资 150 000第16笔：30日，计提职工社会保险费和住房公积金，计提比例分别为工资总额的15%和10%。
(转账凭证) 日期：2011年1月30日摘要：计提保险费和住房公积金借：管理费用(总经理办公室/社会保险费) 7 500管理费用(财务部/社会保险费) 7 500销售费用 12 500管理费用(总经理办公室/住房公积金) 5 000管理费用(财务部/住房公积金) 5 000贷：应付职工薪酬/社会保险费 22 500应付职工薪酬/住房公积金 15 000第17笔：30日，计提本期折旧，其中总经理办公室6 000元，财务部4 000元。
(转账凭证) 日期：2011年1月30日摘要：计提折旧借：管理费用(总经理办公室/折旧) 6 000管理费用(财务部/折旧) 4 000贷：累计折旧 10 000第18笔：30日，报废一项固定资产，该资产原值100 000元，已计提折旧40 833元。
(转账凭证) 日期：2011年1月30日摘要：固定资产报废借：累计折旧 40 833固定资产清理 59 167贷：固定资产 100 000(付款凭证) 日期：2011年1月30日摘要：固定资产清理费用借：固定资产清理 1 000贷：库存现金 1 000(现金流量项目编号10)(收款凭证) 日期：2011年1月30日摘要：残值收入借：库存现金 5 000(现金流量项目编号10)贷：固定资产清理 5 000(转账凭证) 日期：2011年1月30日摘要：固定资产报废净损失借：营业外支出/固定资产报废净损失 55 167贷：固定资产清理 55 167第19笔：30日，市场部用1台戴尔笔记本赞助某市大学生计算机竞赛，成本价4 800元，市场不含税售价7 999元。
(转账凭证) 日期：2011年1月30日摘要：赞助支出借：营业外支出/赞助支出 6 159.83贷：库存商品/笔记本/戴尔笔记本(1台4 800元) 4 800应交税费/应交增值税/销项税额 1 359.83第20笔：30日，总经理报销招待客户餐饮费10 000元，用现金支付。
(付款凭证) 日期：2011年1月30日摘要：业务招待费借：管理费用(总经理办公室/业务招待费) 10 000贷：库存现金 10 000(现金流量项目编号07)第21笔：31日，以工行存款支付本期借款利息500元。
(付款凭证) 日期：2011年1月31日摘要：支付借款利息借：财务费用 500贷：银行存款/工行存款 500(现金流量项目编号21)第22笔：31日，结转本期销售成本(全月加权平均法)。
第23笔：31日，结转本期汇兑损益(月末汇率6.7)。
第24笔：31日，结转期间损益。
第25笔：31日，按本月利润的25%计提所得税。
第26笔：31日，结转所得税费用至本年利润。
第27笔：31日，转出本月未交增值税。
实验要求以用友T3-用友通标准版为平台，根据以上实验资料完成一下相关操作：(1)在系统管理中，建立用户、账套，并为用户分配权限。
(2)在T3中，对总账子系统进行初始化。
(3)在T3中，填制2011年1月的记账凭证，并进行出纳签字、审核、记账和结账。
(4)在T3中，编制2011年1月资产负债表、利润表、现金流量表(含附注)，以及资金变动表、应收账款变动表、库存商品变动表等自定义报表。