最新“三一重工”财务报表分析

50.78 75.87 67.68
存货周转天数
72.42 95.99 100.13
固定资产周转天数
48.99 59.54 54.23
行业分析 – 比较分析
实际流通A股
总资产(亿元)
三一重工
70.31
497.52
行业平均
4.00
82.77
该股相对平均值%
1659.06
501.05
三一重工 行业平均 该股相对平均值%
三、行业分析
三一重工资产构成基本情况分析
单位：万元
2010年12月资产构成：流动资产占35%
非流动资产占65%
20101231
非流动资产合计 35%
流动资产合计 65%
流动资产合计 非流动资产合计
负债构成基本情况分析
单位：万元
权益构成基本结构分析
单位：万元
二、负债表相关比率分析
短期偿债能力
排名
002322 理工监测 0.36
53.49
1
002621 大连三垒 0.00
48.81
2
002527 新时达 0.50
40.37
3
002438 江苏神通 0.34
40.02
4
601798 蓝科高新 0.64
38.98
5
002529 海源机械 0.40
38.59
6
600031 三一重工 70.31
三一重工 70.31
38.12
7
601369
陕鼓动力 5.53
Βιβλιοθήκη Baidu35.90
8
002611
东方精工 0.00
35.17
9
002282
博海工具 0.76
35.09
10
601717
郑煤机
1.40
28.76
20
002255
海陆重工 1.29
24.00
30
000425
徐工机械 7.06
21.67
35
000920
速动比率
现金比率
2905800 5213770 5501730
大于0
1.17
1.94
2.20
1.5
1.13
1.89
2.14
0.8
1.10
1.82
2.07 财务困境时用
2.2 长期偿债能力
2008-2010年长期偿债能力
长期偿债能力
2010年 2009年 2008年
资产负债率
0.62 0.48 0.56
营运资金、流动比率、速动比率、现金比率
长期偿债能力
资产负债率、产权比率、有形净值债务率
资产营运效率
总资产周转率、流动资产周转率 应收账款周转率、存货周转率、营业周期
2.1 短期偿债能力
2008-2010年短期偿债能力
短期偿债能力 2010年 2009年 2008年 参考标准
营运资本 (万元) 流动比率
南方汇通 4.22
20.27
40
三、结论汇总及针对管理 层的建议
短期偿债能力 长期偿债能力 资金运营效率
总资产、主营收入、净利润增长率比较 分析
销售毛利率 销售净利率
针对投资者的建议
股价表现（目前） 行业市盈率 行业市净率 价值评估
目前股价表现(截止于20111014)
——
行 业 分 析 市 盈 率
实际流通A股
70.31 4.00 1659.06
主营收入(亿元)
303.63 36.05 742.20
三一重工 行业平均 该股相对平均值%
实际流通A股
70.31 4.00 1659.06
净利润增长率(%)
106.56 2.97 3488.38
排名
5
排名
2
排名
7
行业分析 – 销售毛利率
代码
简称 实际流通A股（亿股） 销售毛利率(%)
代码
简称
实际流通A股（亿股） 销售净利率(%)
排名
002322
理工监测 0.36
53.49
1
002621
大连三垒 0.00
48.81
2
002527
新时达
0.50
40.37
3
002438
江苏神通 0.34
40.02
4
601798
蓝科高新 0.64
39.98
5
002529
海源机械 0.40
38.59
6
600031
2008年
1.09 2.45 5.32 3.6 6.73
2.3 资产营运效率
2008-2010年资产营运效率 – 周转天数
资产营运效率(天数)
2010年 2009年 2008年
总资产周转天数
250.10 325.23 329.31
流动资产周转天数
165.24 227.06 241.71
应收账款周转天数
重机械、旋挖钻机已成为国内第一品牌，混凝土输送 泵车、混凝土输送泵和全液压压路机市场占有率居国 内首位，泵车产量居世界首位，是全球最大的长臂架 、大排量泵车制造企业。
梁稳根
资产负债表分析框架
一、主要项目结构分析
二、资产负债表相关比率分析 1、短期偿债能力分析 2、长期偿债能力分析 3、资产营运效率分析
38.12
7
601369 陕鼓动力 5.53
35.90
8
002611 东方精工 0.00
35.77
9
002282 博海工具 0.76
35.09
10
601717 郑煤机 1.40
28.76
20
002255 海陆重工 1.29
24.00
30
000425 徐工机械 7.06
21.67
35
行业分析 – 销售净利率
产权比率
1.63 0.91 1.26
有形净值债务率
1.90 1.02 1.38
2.3 资产营运效率
2008-2010年资产营运效率
资产营运效率
2010年
总资产周转率
1.44
流动资产周转率
2.19
应收账款周转率
7.09
存货周转率
4.97
固定资产周转率
7.45
2009年
1.11 1.59 4.74 3.75 6.13
“三一重工”财务报表分析
公司概况
主营业务：工程机械的研发、制造、销售，产品包
括建筑机械、筑路机械、起重机械等25大类120多个 品种。
主导产品：混凝土输送泵、混凝土输送泵车、混
凝土搅拌站、沥青搅拌站、压路机、摊铺机、平地机 、履带起重机、汽车起重机、港口机械等。
行业地位：目前，三一混凝土输送机械、履带起
——
行 业 分 析 市 净 率
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