信用与经济_武汉大学_货币金融学
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❖ 金属货币的信用在于内在价值的真实 性
❖ 可兑换纸币的信用在于以黄金、白银 的价值为其发行流通的基础
❖ 信用货币在于以国家信用作支撑，国 家权力的强制性与清算工具的认同性
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7
❖ （2）货币的支付职能决定了信用关 系的成立
❖ 赊销到期，支付货款时，延期支付 的货币是本金加利息之和，从而实现 了信用收益性的特征
第二章 信用与经济
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1
本章学习目标
❖ 认识信用的特征及其主要表现形式 ❖ 理解信用在社会经济发展中的作用 ❖ 了解不同信用工具的作用及特征
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2
本章学习内容
❖ 一、信用的产生及其特征 ❖ 二、信用的形式 ❖ 三、信用工具 ❖ 四、信用在经济中的作用 ❖ 五、金融资产与金融资产结构
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❖ 利息：债权人让渡实物或货币使用 权时所得到的报酬
❖ 其他条件：利息支付方式、支付次 数、本金偿还方式等
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15
❖ 4、信用标的——信用关系的对象 ❖ 实物形式：商业信用 ❖ 货币形式：银行信用 ❖ 5、信用载体——信用工具 ❖ 载明债权债务关系的合法凭证
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16
二、信用的形式
❖ （一）商业信用 ❖ （二）银行信用 ❖ （三）国家信用 ❖ （四）消费信用 ❖ 除此之外，还有股份信用、合作信
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8
❖ （3）货币作为借贷对象，有力推动 了信用关系的发展
❖ 货币作为借贷对象，使约束债权债 务关系的规则更易于形成
❖ 货币借贷的张缩反映了信用的张缩
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9
❖ 3、金融与信用经济的发展
❖ 金融即资金融通，反映整个金融范 畴创造的信用总量——金融总量
❖ 债务和信用成为普遍的经济现象
❖ 各种信用货币均由债务关系构成：
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18
❖ 2、商业信用的特点
❖ （1）商业信用的主体是厂商。即债权 人和债务人都是厂商
❖ （2）商业信用的客体是商品。商业信 用提供的不是暂时闲置的货币资金，而 是处于再生产过程中的商品资金
❖ （3）商业信用供求关系的变动与经济 周期的波动基本一致。即信用规模随着 生产和商品流通规模的变化而变化
❖ 1、信用主体 ❖ 指经济活动中的赤字部门和盈余部门 ❖ 包括：企业、政府、机构、个人及金
融中介机构（银行与非银行金融机构） ❖ 2、信用关系——债权债务关系 ❖ 债权方：提供信用者 ❖ 债务方：接受信用者
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14
❖ 3、信用条件—期限和利息
❖ 期限：信用关系开始到其终结的时 间，必须是确定的
❖ 许多跨国公司内部资本运作都以商 品供应和贷款两种方式进行
❖ 国际垄断机构通过发行相互推销的 商业证券来筹集所需资金，并用此对分 支机构提供贷款，银行从中提供经纪、 信息、咨询等服务
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19
❖ 3、商业信用的优点及局限性
❖ （1）优点
❖ 一是商业信用既有利于解决资金融 通的困难，也有利于解决商品买卖的 矛盾，从而缩短融资时间和交易时间
❖ 二是商业票据的可流通性，使持票 人可及时获得部分资金或抵偿部分债 务
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20ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
❖ （2）局限性
❖ 一是商业信用的规模和金额受到厂商资金 数量的限制
❖ 债权人贷出实物或货币资金，要求 在信用关系结束时，按一定的方式得 到偿还
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12
❖ 3、收益性
❖ 信用关系是一种特定的经济利益关 系，信用关系的建立必须以实现各经 济主体自身利益为前提
❖ 债权人在让渡实物或货币的使用权 时，要求在偿还时有一定的增值或附 加额
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（三）信用构成的要素
3
一、信用的产生及其特征
❖ （一）信用的产生与发展 ❖ （二）信用的特征 ❖ （三）信用的构成要素
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4
（一）信用的产生与发展
❖ 1、商品交换中的延期支付，是信 用关系产生的基础
❖ 早期信用关系的物质基础：商品交 换
❖ 产生的原因：商品流通过程中的矛 盾性
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5
❖ 矛盾表现：
❖ 产地与销售地的分离
用、国际信用等
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17
（一）商业信用
❖ 1、商业信用的定义
❖ 商业信用是指企业之间相互提供的、与商 品交易直接相关的信用
❖ 表现形式：
❖ 一是提供商品的商业信用。如企业间的商 品赊销、分期付款等
❖ 二是提供货币的商业信用。如在商品交易 基础上发生的预付定金、预付货款等
❖ 三是融资性的商业票据
❖ 二是商业信用的范围有限，受到商品流转 方向的限制
❖ 即，商业信用只能由产品的生产者向产品 的需要者提供，决不可能相反
❖ 如，纺织行业内部提供商业信用的顺序： 棉花商→纺纱厂→织布厂→印染厂→服装加 工厂
❖
结果：不能完全适应现代经济发展的需要
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21
（二）银行信用
❖ 1、定义
❖ 银行信用是指银行及其他金融机构 通过放款、贴现等方式，以货币形式 向各经济主体提供的信用
❖ 纸币是国家中央银行的负债
❖ 存款是银行的负债
❖ 各种各样的信用凭证已取代现金货 币成为主要的支付工具
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10
（二）信用的特征
❖ 1、暂时性 ❖ 信用关系是一种债权债务关系，是
债权人在一定时期内将一定数量的 实物或一定数额的货币使用权暂时 让渡给债务人
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11
❖ 2、偿还性
❖ 实物与货币的暂时让渡是以偿还为 前提条件的
❖ 市场的地域分割
❖ 交换双方资金周转时序不同等
❖ 结果：现金交易困难 → 延期支付的 产生 → 商品让渡与其价值实现在时间 上的分离 → 交易双方债权债务关系的 产生 → 信用关系的产生
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6
❖ 2、货币的信用属性与支付手段职能决 定了信用关系的产生
❖ （1）货币本身的信用属性使之成为信 用的载体
❖ 主要形式：
❖ 发放贷款、办理票据贴现
❖ 开出汇票、支票 、保付支票，开设
信用账户、发行货币等
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❖ 2、银行信用的特点
❖ （1）银行信用的债权人是银行自身， 债务人是工商企业和公众
❖ （2）银行信用贷出的是货币资金，它 的使用在时间和流向上不受任何限制
❖ （3）银行信用规模巨大，其集聚的资 金数量不受自有资金的限制
❖ （4）银行信用与经济周期是顺循环
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23
❖ 说明：
❖ 银行信用不能取代商业信用，商业 信用仍是现代信用制度的基础
❖ 银行业务中的票据贴现、票据抵押 贷款等均是以商业信用为基础的
❖ 银行信用卡的发行与流通也是建立 在商业信用基础之上的
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❖ 银行信用与商业信用的关系：相互溶 合、相互促进
❖ 可兑换纸币的信用在于以黄金、白银 的价值为其发行流通的基础
❖ 信用货币在于以国家信用作支撑，国 家权力的强制性与清算工具的认同性
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❖ （2）货币的支付职能决定了信用关 系的成立
❖ 赊销到期，支付货款时，延期支付 的货币是本金加利息之和，从而实现 了信用收益性的特征
第二章 信用与经济
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1
本章学习目标
❖ 认识信用的特征及其主要表现形式 ❖ 理解信用在社会经济发展中的作用 ❖ 了解不同信用工具的作用及特征
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2
本章学习内容
❖ 一、信用的产生及其特征 ❖ 二、信用的形式 ❖ 三、信用工具 ❖ 四、信用在经济中的作用 ❖ 五、金融资产与金融资产结构
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❖ 利息：债权人让渡实物或货币使用 权时所得到的报酬
❖ 其他条件：利息支付方式、支付次 数、本金偿还方式等
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❖ 4、信用标的——信用关系的对象 ❖ 实物形式：商业信用 ❖ 货币形式：银行信用 ❖ 5、信用载体——信用工具 ❖ 载明债权债务关系的合法凭证
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16
二、信用的形式
❖ （一）商业信用 ❖ （二）银行信用 ❖ （三）国家信用 ❖ （四）消费信用 ❖ 除此之外，还有股份信用、合作信
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❖ （3）货币作为借贷对象，有力推动 了信用关系的发展
❖ 货币作为借贷对象，使约束债权债 务关系的规则更易于形成
❖ 货币借贷的张缩反映了信用的张缩
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9
❖ 3、金融与信用经济的发展
❖ 金融即资金融通，反映整个金融范 畴创造的信用总量——金融总量
❖ 债务和信用成为普遍的经济现象
❖ 各种信用货币均由债务关系构成：
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❖ 2、商业信用的特点
❖ （1）商业信用的主体是厂商。即债权 人和债务人都是厂商
❖ （2）商业信用的客体是商品。商业信 用提供的不是暂时闲置的货币资金，而 是处于再生产过程中的商品资金
❖ （3）商业信用供求关系的变动与经济 周期的波动基本一致。即信用规模随着 生产和商品流通规模的变化而变化
❖ 1、信用主体 ❖ 指经济活动中的赤字部门和盈余部门 ❖ 包括：企业、政府、机构、个人及金
融中介机构（银行与非银行金融机构） ❖ 2、信用关系——债权债务关系 ❖ 债权方：提供信用者 ❖ 债务方：接受信用者
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❖ 3、信用条件—期限和利息
❖ 期限：信用关系开始到其终结的时 间，必须是确定的
❖ 许多跨国公司内部资本运作都以商 品供应和贷款两种方式进行
❖ 国际垄断机构通过发行相互推销的 商业证券来筹集所需资金，并用此对分 支机构提供贷款，银行从中提供经纪、 信息、咨询等服务
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❖ 3、商业信用的优点及局限性
❖ （1）优点
❖ 一是商业信用既有利于解决资金融 通的困难，也有利于解决商品买卖的 矛盾，从而缩短融资时间和交易时间
❖ 二是商业票据的可流通性，使持票 人可及时获得部分资金或抵偿部分债 务
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20ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
❖ （2）局限性
❖ 一是商业信用的规模和金额受到厂商资金 数量的限制
❖ 债权人贷出实物或货币资金，要求 在信用关系结束时，按一定的方式得 到偿还
编辑ppt
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❖ 3、收益性
❖ 信用关系是一种特定的经济利益关 系，信用关系的建立必须以实现各经 济主体自身利益为前提
❖ 债权人在让渡实物或货币的使用权 时，要求在偿还时有一定的增值或附 加额
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（三）信用构成的要素
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一、信用的产生及其特征
❖ （一）信用的产生与发展 ❖ （二）信用的特征 ❖ （三）信用的构成要素
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（一）信用的产生与发展
❖ 1、商品交换中的延期支付，是信 用关系产生的基础
❖ 早期信用关系的物质基础：商品交 换
❖ 产生的原因：商品流通过程中的矛 盾性
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❖ 矛盾表现：
❖ 产地与销售地的分离
用、国际信用等
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（一）商业信用
❖ 1、商业信用的定义
❖ 商业信用是指企业之间相互提供的、与商 品交易直接相关的信用
❖ 表现形式：
❖ 一是提供商品的商业信用。如企业间的商 品赊销、分期付款等
❖ 二是提供货币的商业信用。如在商品交易 基础上发生的预付定金、预付货款等
❖ 三是融资性的商业票据
❖ 二是商业信用的范围有限，受到商品流转 方向的限制
❖ 即，商业信用只能由产品的生产者向产品 的需要者提供，决不可能相反
❖ 如，纺织行业内部提供商业信用的顺序： 棉花商→纺纱厂→织布厂→印染厂→服装加 工厂
❖
结果：不能完全适应现代经济发展的需要
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（二）银行信用
❖ 1、定义
❖ 银行信用是指银行及其他金融机构 通过放款、贴现等方式，以货币形式 向各经济主体提供的信用
❖ 纸币是国家中央银行的负债
❖ 存款是银行的负债
❖ 各种各样的信用凭证已取代现金货 币成为主要的支付工具
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（二）信用的特征
❖ 1、暂时性 ❖ 信用关系是一种债权债务关系，是
债权人在一定时期内将一定数量的 实物或一定数额的货币使用权暂时 让渡给债务人
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❖ 2、偿还性
❖ 实物与货币的暂时让渡是以偿还为 前提条件的
❖ 市场的地域分割
❖ 交换双方资金周转时序不同等
❖ 结果：现金交易困难 → 延期支付的 产生 → 商品让渡与其价值实现在时间 上的分离 → 交易双方债权债务关系的 产生 → 信用关系的产生
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❖ 2、货币的信用属性与支付手段职能决 定了信用关系的产生
❖ （1）货币本身的信用属性使之成为信 用的载体
❖ 主要形式：
❖ 发放贷款、办理票据贴现
❖ 开出汇票、支票 、保付支票，开设
信用账户、发行货币等
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❖ 2、银行信用的特点
❖ （1）银行信用的债权人是银行自身， 债务人是工商企业和公众
❖ （2）银行信用贷出的是货币资金，它 的使用在时间和流向上不受任何限制
❖ （3）银行信用规模巨大，其集聚的资 金数量不受自有资金的限制
❖ （4）银行信用与经济周期是顺循环
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❖ 说明：
❖ 银行信用不能取代商业信用，商业 信用仍是现代信用制度的基础
❖ 银行业务中的票据贴现、票据抵押 贷款等均是以商业信用为基础的
❖ 银行信用卡的发行与流通也是建立 在商业信用基础之上的
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❖ 银行信用与商业信用的关系：相互溶 合、相互促进