计划与预算编制管理办法
河北省省级预算编制管理办法(试行)
河北省省级预算编制管理办法(试行)【法规类别】预算管理【发布部门】河北省财政厅【发布日期】2003.01.01【实施日期】2003.01.01【时效性】现行有效【效力级别】地方规范性文件河北省省级预算编制管理办法(试行)（2003年1月1日）第一章总则第一条为促进预算编制的制度化、规范化、科学化，切实提高预算编制效率和质量，根据《河北省省级预算管理办法(试行)》，制定本办法。
第二条本办法适用于省级功能预算和部门预算的编制工作。
第三条省级预算编制要切实贯彻《河北省省级预算管理办法(试行)》有关预算编制的原则。
第四条预算编制工作要求(一)早编细编。
预算编制工作要保证充足的编制时间，每年3月份开始编制下年度预算，11月20日前提交全省人民代表大会审批；预算要编制到部门，细化到具体单位和具体项目。
(二)公开透明。
预算编制的政策、标准和结果都要公开、透明。
(三)科学规范。
预算编制要采取科学的方式、方法，编制工作要规范有序。
(四)严谨求实。
实事求是地编制各项收支预算，严密论证，妥善安排，确保预算的真实性和准确性。
(五)民主高效。
预算编制工作要建立民主决策机制，提高预算编制工作效率。
第二章预算编制职责第五条省级预算编制过程中，省财政厅和省级各部门根据法律授权具有不同的职责。
省财政厅负责具体编制省级预算草案；及时向省人民代表大会财政经济委员会、省人民代表大会常务委员会财政经济工作委员会通报预算编制有关情况，并提供相关资料；批复省级各部门预算。
省级各部门按要求填报预算编制基础资料；审核所属单位预算收支建议计划，汇总编制本部门年度预算收支建议计划；编制部门政府采购预算建议计划和项目预算。
第六条省财政厅内部有关机构在预算编制中的职责预算处：全面负责省级预算草案编制工作，拟定年度省级预算编制纲要，测算省级年度预算财力，提出个人经费政策、公用经费支出总额及专项支出限额，根据省级财力情况提出预算平衡意见，编制省级功能预算文本，批复部门预算(包括基层单位预算、单位政府采购预算，下同)。
经营计划与预算编制制度
经营计划与预算编制制度第一章总则第一条目的与依据本制度旨在规范企业经营计划与预算编制工作，确保企业经营目标的实现，提高经营决策的准确性和科学性。
依据《公司法》《企业财务制度》等法律法规和公司内部管理规定。
第二条适用范围本制度适用于我公司全体员工，包含各级管理人员、部门负责人和职能部门员工。
第二章经营计划编制第三条概述经营计划是企业实现战略目标的紧要工具，是企业将来肯定时期内经营活动的规划和布置。
第四条编制程序1.经营计划编制工作应由总经理办公室牵头负责，各部门帮助完成；2.编制程序包含经营环境分析、目标订立、策略确定、行动计划订立、评估审查、报批发布等流程；3.具体编制时间为每年度末，确保下一年度的经营计划按时订立。
第五条内容要求1.企业经营计划应包含年度总体目标、分解目标、关键绩效指标等；2.各部门经营计划应与企业整体目标相全都，确保协同作战；3.经营计划应结合市场需求、企业实际情况、行业动态等因素进行综合分析。
第六条管理与监督1.企业总经理办公室负责经营计划的管理工作，监督各个部门及时完成计划编制任务；2.订立计划的部门负责人应对计划的合理性和可行性负责，并及时调整计划，确保计划的实施效果；3.定期对经营计划的执行情况进行检查、评估和总结，及时发现问题，并提出改进看法。
第三章预算编制第七条概述预算是企业经营计划的财务化体现，是企业财务管理和决策的紧要工具。
第八条编制程序1.预算编制工作由财务部门牵头负责，各部门乐观搭配供应相关信息；2.预算编制程序包含收集需求、订立指标、编制初稿、内部审核、报批发布等环节；3.公司应确保预算编制工作在每年度末定时完成，以便为下一年度的经营活动供应准确的财务依据。
第九条内容要求1.预算应包含经营性支出、投资支出、资金来源等方面的内容；2.预算应依据经营计划和财务管理要求，订立合理、科学、可操作的数值目标；3.预算编制应充分考虑市场需求、本钱变动、竞争环境等因素，确保预算的准确性和可行性。
公司年度计划与预算管理制度
公司年度计划与预算管理制度一、制度目的为规范公司年度计划和预算的编制和管理，确保公司经营活动的科学性和可连续发展，提高决策的准确性和及时性，进一步加强公司内部掌控和资源的有效配置，特订立本制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工和相关部门，包含但不限于企业总部、事业部、分支机构等。
三、制度内容3.1 年度计划的编制1.每年年初，由公司总部统一组织各部门、事业部进行年度计划的编制工作。
2.年度计划的编制原则包含科学性、可行性、经济性和综合性。
3.年度计划的内容应包含公司的经营目标、发展战略、重点工作任务、关键绩效指标等。
3.2 预算的编制1.年度预算是基于年度计划编制的，各部门、事业部应依照年度计划的要求，结合部门实际情况编制预算。
2.预算编制应依照科学的方法和原则进行，包含严谨性、公正性、合理性和可控性。
3.预算的内容应包含收入、本钱、费用、投资等方面的猜测和计划。
3.3 年度计划和预算的审核和批准1.年度计划和预算的审核由公司总部负责，确保其合理性和可行性。
2.具体部门和事业部负责人应对所属部门的年度计划和预算负责，确保其准确性和完整性。
3.年度计划和预算经公司总部审核批准后，各相关部门需要在规定的时间内将计划和预算上报总部，以备核准和执行。
3.4 计划和预算执行与监控1.各部门、事业部负责人需将公司年度计划和预算的目标和任务细化，明确责任主体、时间节点和具体措施，确保计划和预算的有效执行。
2.公司总部对各部门、事业部的计划和预算执行情况进行定期监控和评估，及时发现问题并提出改进措施。
3.假如发现计划和预算执行情况与预期不符，应及时进行调整和修订，并报总部批准。
3.5 年度计划和预算的总结与评估1.每年年底，各部门、事业部应对其年度计划和预算进行总结和评估，包含目标达成情况、实际执行情况和存在问题等。
2.各部门、事业部应将总结和评估的结果及时报告总部，用于总结经验、改进管理和完善制度。
四、责任与考核1.公司总部对年度计划和预算的编制、审核、执行情况进行监督和考核，对履职不力、违规违纪等行为进行相应的纪律处分。
预算部管理制度
预算部管理制度一、总则为了规范财政预算部门的工作，保障预算编制、执行、监督和决算整个过程的规范和有效进行，特制定本制度。
二、编制预算1、负责组织编制本单位年度预算，按照国家有关法律法规和上级部门的工作要求，制定预算编制工作方案。
2、按照国家和上级部门的相关规定，编制年度和三年预算报告，分别报会计、审计部门审核并上报领导审批。
3、预算编制应合理、科学、严谨，确保资金合理使用，经费专款专用，严格保证预算的真实性、合法性和有效性。
三、执行预算4、严格按照预算规定，执行各项支出预算，并对收支情况进行动态监控，及时调整预算支出计划。
5、坚持严格控制预算支出，减少不必要的浪费，提高资金使用效率。
6、对执行期间的超支情况，预算部门应及时报告领导，并提出调整方案，经领导批准后执行。
四、监督预算7、建立健全预算监督制度，对上级下达的预算指标进行逐项监控，确保资金使用的合法性、安全性和有效性。
8、对部门预算执行情况进行定期核查，对预算执行情况进行定期分析和评估，及时发现和纠正偏差，确保预算执行的流程和制度得到严格遵守。
9、负责向上级部门报送有关资金使用情况的报告，及时向上级领导提出改进建议，共同完善预算管理制度。
五、决算工作10、对每个预算年度的支出情况进行核对和整理，编制年度决算报告，并提交会计和审计部门进行审定和盖章。
11、对年度决算情况进行分析和总结，提出改进建议，并及时向领导汇报，为下一年度预算编制提供参考。
六、其他12、本制度自颁布之日起执行，如有需要修改，应经领导批准后方可进行。
13、预算部门应加强与各相关部门的沟通协调，密切配合，共同推进预算工作的开展。
14、预算部门应加强自身队伍建设，不断提高工作水平和专业素质，保障预算工作的顺利进行。
以上为本单位预算部门管理制度，各相关部门和工作人员应严格遵守，并加以贯彻执行，确保预算工作能够按照规定程序有效进行。
神华集团公司信息化年度计划和预算管理办法
神华集团公司信息化年度计划和预算管理办法（试行）第一章总则第一条为规范神华集团有限责任公司（以下简称“集团公司” ）的信息化年度计划、预算管理，有效落实集团公司的信息化规划，保证与集团公司业务发展目标的一致性，依据《神华集团公司信息化管理规定（试行）》，制定本管理办法。
第二条信息化年度计划是指在固定经营周期内（通常是一个自然年度）的信息化工作计划，包括信息化年度投资计划、年度运营计划等，并描述对资源的需求、使用、监控和管理等内容。
第三条信息化年度预算描述了信息化年度计划的资金使用情况，通过预算来保持资源投入和资金相匹配，实现既定的信息化目标，信息化年度预算分为投资预算和运营预算等。
第四条信息化年度计划和预算分为集团公司信息化年度计划和预算、分子公司信息化年度计划和预算两部分。
第五条本办法规范了信息化年度计划和预算的启动、编制、审批、发布与执行、变更等内容。
第六条本管理办法适用于集团公司及所属分公司、全资子公司、控股子公司，参股子公司参照执行。
分公司、全资子公司、控股子公司以下统称为“分子公司”。
第二章组织与职责第七条信息化年度计划和预算管理组织体系包括信息化计划和预算决策层、信息化计划和预算归口管理部门、信息化计划和预算管理参与部门或单位。
第八条集团公司信息化领导小组是信息化计划和预算的决策层，主要职责：（一）审批集团公司信息化年度计划和预算的工作要求；（二）审批集团公司信息化年度投资计划；（三）审批分子公司信息化年度投资计划。
第九条CIO 在信息化计划和预算的管理中的主要职责：（一）提出集团公司信息化年度计划和预算工作要求；（二）审批集团公司信息化年度投资预算、运营计划和运营预算；（三）审批分子公司信息化年度投资预算。
第十条信息管理部是集团公司信息化计划和预算管理的归口管理部门。
主要职责：（一）编制集团公司信息化年度计划、信息化年度预算；（二）组织初审分子公司年度信息化工作计划、信息化年度预算；（三）监控和追踪集团公司、分子公司信息化年度计划和投资预算的执行情况。
预算编制管理制度
预算编制管理制度第一章总则第一条为了规范和加强预算编制管理，合理安排资金使用，提高资金利用效率，保障国家和企业的经济效益，根据《中华人民共和国预算法》和相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于预算编制管理的相关工作。
第三条预算编制管理应当坚持“科学决策、合理安排、严格监督、优化配置”的原则，促进资金的合理分配和有效使用。
第四条预算编制管理应当遵循公开、公平、公正原则，做到公开透明，公平竞争。
第五条预算编制管理应当坚持“先期安排、后期监控、及时调整”的原则，及时发现和解决问题。
第二章预算编制的基本原则第六条预算编制应当遵循基本支出优先原则，确保基本民生支出的增加，保障人民群众的基本生活。
第七条预算编制应当坚持收支平衡原则，合理安排支出，确保收入和支出平衡。
第八条预算编制应当遵循效益优先原则，合理配置资金，提高资源利用效率。
第九条预算编制应当遵循节约用地和节约用能原则，提高资金使用效率，减少浪费。
第十条预算编制应当坚持风险防范原则，合理规划资金使用，防范资金风险。
第三章预算编制的程序第十一条预算编制的程序主要包括预算编制、审核批准、执行控制、评价反馈等环节。
第十二条预算编制应当按照上级部门和领导的部署，结合本部门的实际情况，提前做好预算编制工作。
第十三条预算编制应当充分征求相关部门和人员的意见，形成科学合理的预算方案。
第十四条预算审核应当严格按照法律法规和部门规章制度的规定，确保预算的合理性和合法性。
第十五条预算批准应当按照程序，经过合法程序，由相关领导批准后方可执行。
第十六条预算执行控制应当严格按照预算的规定，认真执行，不得擅自调整和挪用资金。
第十七条预算评价反馈应当根据预算执行情况和实际效益情况进行评价，并及时对预算进行调整和完善。
第四章预算编制的责任第十八条预算编制工作应当落实到相关部门和人员，确保责任明确，任务落实。
第十九条预算编制责任人应当严格按照部门要求，认真履行职责，按时完成任务。
如何进行社区工作的预算编制和管理
如何进行社区工作的预算编制和管理社区工作的预算编制和管理是保证社区运行顺利的重要环节。
一个合理的预算方案可以合理安排社区资源的使用，提高服务质量，满足社区居民的需求。
本文将介绍如何进行社区工作的预算编制和管理，包括预算编制的步骤、预算管理的要点和预算执行的监控。
一、预算编制的步骤预算编制是根据社区工作目标和需求来安排资源的过程。
以下是预算编制的基本步骤：1.明确目标：首先，确定社区工作的目标和重点。
这可以通过分析社区需求、了解居民的期望和诉求来实现。
明确目标有助于合理分配资源，确保预算的有效使用。
2.收集数据：在编制预算之前，需要搜集相关数据和信息，包括社区规模、人口结构、服务需求、资源状况等。
这些数据对于编制预算和制定合理的预算计划非常重要。
3.编制计划：根据社区的需求和资源情况，制定合理的预算计划。
确保社区基本服务得到满足的同时，充分考虑居民的多样化需求和意见。
在编制计划过程中，还要考虑到长期发展和可持续性。
4.分配资源：根据预算计划，将资源合理地分配给各项工作，包括人力资源、物资采购、设备更新等。
透明公正的分配是社区预算工作的基本原则，避免资源浪费和不公平现象的发生。
5.定期评估和修订：预算计划需要不断进行评估和修订。
社区需求和资源状况是动态变化的，需要根据实际情况及时调整预算计划来满足社区需求。
二、预算管理的要点预算管理是指按照预算计划进行资源分配和监督的过程。
以下是预算管理的要点：1.建立预算管理制度：制定合理的预算管理制度是预算管理的基础。
明确预算编制的程序和责任，确保资源的合理利用和监督。
2.建立预算监控机制：建立预算监控机制，及时掌握预算执行情况。
通过预算审查、预算执行报告等方式，对预算实施情况进行监控，及时发现和解决问题。
3.加强内部审计：通过内部审计，对预算执行进行全面审计，监督预算资金的使用情况。
内部审计不仅能发现违规行为，还能提出改进意见，提高社区工作的效率和效果。
4.加强沟通和协调：预算管理需要与各相关部门进行沟通和协调。
湖北省土地整治项目规划设计及预算编制管理办法
湖北省土地整治项目规划设计及预算编制管理办法更新时间：2021-04-1210:36:54一般规定第一条为规范土地整治项目（以下简称项目）规划设计与预算的编制工作，保证项目规划施工设计及预算编制的质量，根据《国家投资土地开发整理项目管理暂行办法》（国土资发〔2000〕316号）、《土地开发整理项目规划设计规范》（td/t1012－2000）、《土地开发整理项目预算定额标准》（财建〔2021〕169号）、《湖北省土地整治项目规划设计规范》、《湖北省土地整治工程建设规范》等相关政策规定、标准规范，结合我省实际，制定本办法。
第二条本办法适用于国家和省级投资的有偿土地使用费项目和耕地复垦费项目。
这些措施可供地方投资耕地复垦费项目和其他投资类型的项目参考。
第三条县（市、区）国土资源局负责组织规划设计单位编制规划设计与预算。
市（州）国土资源局负责规划设计与预算的审查和组织专家评审。
直管市、神农架林区和沙洋监狱管理局项目的规划设计与预算由各地组织专家自行评审。
规划设计与预算通过专家评审后，由县（市、区）国土资源局将市局审查意见、专家评审结论和规划设计资料报省国土资源厅审查备案。
第四条项目规划、设计和预算编制单位必须是省级部门备案的有关单位。
各县（市、区）国土资源局承担的项目，由直属市（州）国土资源局组织选择市、神农架林区国土资源局和沙洋监狱管理局国土资源管理局承担的项目，由项目所在地国土资源局负责组织选择规划设计与预算编制单位。
农垦系统项目，由省农垦土地整理中心负责组织选择规划设计与预算编制单位。
第二章项目规划设计及预算编制第五条项目规划设计，应在可行性研究报告和立项批复的基础上，根据《湖北省土地整治项目规划设计规范》、《湖北省土地整治工程建设规范》确定工程设计标准、工程建设内容。
规划设计的项目区范围、建设规模、地貌类型、新增耕地率应与立项批复一致，不得随意调整。
规划设计编制要求见附件6.1。
项目预算应当按照建设组织设计确定的项目规划设计工作量和施工方法，按照《土地开发整理项目预算定额标准》规定的定额和要求编制。
资金管理中的预算编制与资金使用计划制定方法
资金管理中的预算编制与资金使用计划制定方法在资金管理的过程中，预算编制和资金使用计划制定都是非常重要的环节。
预算编制旨在制定合理的资金使用计划，合理分配资金，确保组织能够按照计划开展工作。
资金使用计划制定方法则是为了确保资金使用的科学性和透明性，有效控制资金的流动和利用。
预算编制是资金管理中的核心环节之一。
它旨在通过合理的编制过程为组织提供财务决策的基础和依据，确保企业资金的合理使用。
预算编制的主要目标包括确定组织的财务目标和战略目标，制定合理的资金使用计划，保障资金的稳定流动和有效利用。
预算编制的方法一般包括以下几个步骤。
首先，预算编制需要明确目标和指标。
通过制定明确的财务和战略目标，确定预算编制的方向和目标。
在明确目标的基础上，制定具体的指标和要求，为预算编制提供明确的依据。
其次，预算编制需要收集相关数据。
通过对组织内外部的经济环境和财务状况进行全面的调查和了解，搜集和整理相关数据和信息。
这些数据和信息包括企业的经营情况、市场状况、竞争对手的情况等。
然后，预算编制需要制定预算的原则和假设。
根据收集到的数据和信息，制定合理的预算原则和假设。
预算原则包括公平性、合理性、可行性等，预算假设包括市场预测、成本控制等。
接着，预算编制需要确定预算的内容和结构。
根据目标和指标，确定预算的具体内容和结构。
预算的内容一般包括收入预算、支出预算、投资预算等，结构一般包括总预算和部门预算等。
最后，预算编制需要评估和调整。
通过对预算的内容和结构进行评估，确定其科学性和合理性。
在评估的基础上，对预算进行调整并确定最终的预算方案。
资金使用计划制定方法是资金管理中另一个重要的环节。
它旨在确保资金的科学、合理和透明的利用，提高资金使用效益。
资金使用计划制定方法一般包括以下几个方面。
首先，资金使用计划需要明确资金使用的范围和目标。
通过制定明确的资金使用范围和目标，确定资金使用计划的方向和目标。
在明确范围和目标的基础上，制定具体的措施和要求，为资金使用计划提供明确的依据。
事业单位预算管理办法
事业单位预算管理办法在咱们的日常工作中，事业单位的预算管理那可是相当重要的一环！就好像我们出门旅行前要规划好路线和花费一样，事业单位也得把每一笔钱都安排得明明白白，这样才能让工作顺利开展，服务到位。
咱先来说说预算编制。
这可不能瞎编乱造，得有根有据。
比如说，咱们单位今年打算新增一个服务项目，那得先算算需要多少人力、物力和财力。
不能一拍脑袋就定个数，得仔细调研，看看市场行情，问问相关专家。
我记得之前有一次，我们单位要开展一个社区服务活动，负责编制预算的同事，那可是忙得脚不沾地。
他跑了好几个社区，了解居民的需求，又找了好多供应商，比较各种物资的价格。
最后做出来的预算，详细得让人挑不出毛病，每一项花费都有理有据，这才是认真负责的态度！预算执行也很关键。
一旦预算定下来了，就得严格按照计划花钱。
不能这个月大手大脚，下个月又勒紧裤腰带。
就像我们过日子，每个月的工资都有计划，不能月初疯狂购物，月底吃泡面。
有一回，我们单位在执行一个设备采购预算的时候，就遇到了点小麻烦。
原本预定的设备突然涨价了，这可咋办？负责的同事赶紧启动应急机制，重新寻找性价比高的替代品，同时调整了一些其他方面的支出，总算是没超预算把设备买回来了。
预算调整也不是随便就能调的。
得有充分的理由，经过严格的审批程序。
比如说，遇到了不可抗力的因素，像自然灾害啦，或者政策有了重大变化。
但也不能因为自己当初没考虑周全，就随便找个借口调整预算。
还有预算监督，这就像是有一双眼睛时刻盯着我们花钱，保证每一笔钱都花得合规、合理。
单位内部得有专门的监督小组，定期检查预算执行情况。
发现问题及时纠正，不能等问题大了才发现。
最后是预算绩效评价。
花了钱得看到效果，不能钱花出去了，啥成果也没有。
这就好比我们种庄稼，投入了种子、化肥和人力，到了收获的季节，得看看收成怎么样。
如果收成不好，就得找找原因，是种子不好，还是施肥方法不对。
总之，事业单位的预算管理就像是一场精心策划的演出，每个环节都得紧密配合，才能呈现出精彩的效果。
预算管理制度和办法
预算管理制度和办法一、预算管理的定义和目的预算管理是指根据企业或组织的发展战略和经营计划，编制和实施财务预算、资金预算、生产预算等各类预算，并通过预算执行、控制和分析等活动，实现企业财务目标的管理方法和过程。
预算管理是企业管理中的一个重要组成部分，具有重要的经济意义和管理价值。
预算管理的主要目的包括：1.帮助企业或组织确定未来一定时期内的经济目标和计划，为经营决策提供依据和参考；2.促进企业内部各部门之间的协作与配合，强化业务管理责任制度；3.优化资源配置，提高经营效率，降低成本，增加盈利；4.监督和控制企业经营活动，防范风险，保证企业利润的最大化；5.为企业发展和规范化经营提供支持和指导。
二、预算管理的原则预算管理在实施过程中应遵循以下原则：1.目标一致性原则：预算目标应与企业战略和经营计划相一致，确保预算编制的科学性和合理性；2.灵活性原则：预算管理应具有一定的灵活性和适应性，能够根据企业发展和市场变化进行调整和修订；3.信息透明原则：预算管理的信息应当透明公开，确保各部门和员工了解企业目标和预算要求，促进共识和执行；4.责任协作原则：预算管理应建立责任制度和协作机制，明确各部门和员工的责任和权限，推动企业内部协作和协调；5.激励约束原则：预算管理要通过奖惩激励和有效约束机制，激励员工实现预算目标，同时约束不当行为，确保预算执行的有效性和效率。
三、预算管理内容预算管理包括财务预算、资金预算、生产预算等多个方面的内容，主要包括以下几个方面：1.财务预算：包括收入预算、成本预算、费用预算、利润预算等，是企业经营活动中最基本和最重要的预算，涉及企业盈利能力和财务状况等方面。
2.资金预算：包括资金筹措预算、资金运用预算、资金监控预算等，是企业资金管理中的重要组成部分，关系到企业资金运作和经营风险。
3.生产预算：包括产量预算、销售预算、生产成本预算等，是企业生产经营中的核心内容，直接影响产品生产和销售效率。
项目管理费用的计划编制与预算控制
项目管理费用的计划编制与预算控制在项目管理中，项目管理费用的计划编制与预算控制是一个至关重要的环节。
一个好的费用计划和预算控制可以帮助项目团队合理安排资源，保证项目的顺利进行。
本文将介绍项目管理费用计划编制与预算控制的重要性和方法。
一、项目管理费用计划编制的重要性项目管理费用计划编制的重要性不言而喻。
一个合理的费用计划可以确保项目的可行性，并在项目启动之初阶段就进行预算控制。
通过制定明确的费用计划，可以提前识别和评估项目可能出现的风险和挑战，进而为项目团队制定适当的措施和预算控制手段。
二、项目管理费用计划编制方法针对项目管理费用计划的编制，可以采取以下方法：1. 识别项目的费用项在项目启动之初，项目团队需要对项目的费用进行全面的识别和分类。
包括直接费用（如项目团队成员的工资、项目设备的采购费用等）和间接费用（如项目办公用品、项目培训费用等）。
对不同的费用项进行明确的分类，有助于后续的费用计划编制和预算控制。
2. 确定费用计划的时间范围在进行费用计划编制时，项目团队需要明确费用计划的时间范围，一般可以按照项目的不同阶段进行划分。
例如，可以将费用计划划分为项目启动阶段、需求分析阶段、设计开发阶段等，以便更好地掌控项目的费用支出。
3. 确定费用计划的具体金额在费用计划编制的过程中，项目团队需要根据项目的实际情况和需求，制定具体的费用金额。
可以根据历史数据、市场调研等进行估算，同时也需要结合项目团队的实际经验和专业知识进行判断。
4. 制定费用预算控制方案在制定费用计划的同时，项目团队还需要制定相应的费用预算控制方案。
这包括制定预算控制的指标、监控频率、预算调整机制等。
通过制定详细的控制方案，可以及时发现费用偏差，并及时采取相应的调整措施，确保项目的费用控制在预算范围内。
三、项目管理费用预算控制的方法针对项目管理费用的预算控制，可以采取以下方法：1. 进行费用监控与分析在项目实施过程中，项目团队需要进行费用的持续监控与分析。
预算管理办法实施细则
预算管理办法实施细则一、引言预算管理办法实施细则是为了有效管理和控制组织的财务资源，确保预算的合理编制、执行和监督，进一步提高财务管理水平。
本文档旨在详细描述预算管理办法的实施细则，包括编制预算、执行预算和监督预算的具体要求和流程。
二、编制预算1. 预算编制的目的和原则预算编制的目的是为了合理安排和分配财务资源，实现组织的战略目标。
在编制预算时，应遵循以下原则：- 合理性原则：预算应基于充分的数据和分析，合理反映组织的需求和目标。
- 可行性原则：预算应根据组织的实际情况和可行性进行编制，确保能够实施和执行。
- 公平性原则：预算应公平地分配资源，确保各部门和项目能够公平竞争和获得资源支持。
2. 预算编制的步骤和流程预算编制应按照以下步骤和流程进行：- 收集数据：收集相关的财务数据、业务数据和市场数据，作为预算编制的基础。
- 制定预算指导方针：根据组织的战略目标和需求，制定预算编制的指导方针，明确编制预算的原则和要求。
- 制定预算计划：根据指导方针，各部门制定预算计划，包括收入预算、支出预算和投资预算等。
- 审核和调整：各部门提交预算计划后，进行审核和调整，确保预算的合理性和可行性。
- 组织汇总：将各部门的预算计划进行汇总，形成组织整体的预算计划。
- 最终编制：根据汇总的预算计划，制定最终的预算计划，并进行内部审批和批准。
三、执行预算1. 预算执行的目标和原则预算执行的目标是确保预算的有效执行和资源的合理利用。
在执行预算时，应遵循以下原则：- 严格执行原则：各部门和项目应严格按照预算执行，不得擅自调整预算。
- 经济效益原则：预算执行应注重经济效益，合理控制成本，提高资源利用效率。
- 灵活性原则：预算执行中，应根据实际情况和需求，适度调整预算，确保执行的灵活性和适应性。
2. 预算执行的控制和监督预算执行应进行有效的控制和监督，包括以下方面：- 预算控制：设立预算执行的控制机制，确保各部门和项目按照预算执行，并进行预算控制的监测和评估。
某集团全面预算的编制办法
某集团全面预算的编制办法引言预算是企业管理的重要工具，对于某集团而言，全面预算的编制是实现战略目标和有效资源配置的关键。
本文将介绍某集团全面预算的编制办法，包括预算编制流程、参与人员、编制要点等内容。
预算编制流程1.确定预算编制的时间范围：某集团通常将预算周期划分为年度，因此需要确定预算编制的时间范围，以便进行有效的预算规划。
2.制定预算编制的时间表：根据时间范围，制定预算编制的详细时间表，包括各个环节的起止时间和责任人，以确保预算编制进度的顺利进行。
3.制定预算编制的方法和原则：某集团需要根据实际情况制定预算编制的方法和原则，例如，采用自上而下或自下而上的编制方法，确定预算编制的原则，如客观性、可实施性和可测量性等。
4.收集和分析相关数据：某集团需要收集和分析与预算编制相关的数据，包括销售额、成本、费用等信息，以便更准确地确定预算指标和目标。
5.设定预算指标和目标：根据分析的数据和企业战略目标，某集团需要设定预算的各项指标和目标，例如销售额、利润、市场份额等。
6.编制预算计划：根据预算指标和目标，某集团需要编制预算计划，包括收入预算、成本预算、资本预算等，确保各项预算计划的协调性和一致性。
7.评审和修改预算计划：某集团需要组织相关部门对预算计划进行评审，发现问题和不合理之处，并进行必要的修改和调整，以确保预算的准确性和可行性。
8.最终确定和发布预算：经过评审和修改，某集团最终确定和发布预算，确保各个部门和员工对预算的理解和认同，以便实施和监控预算的执行情况。
9.执行和监控预算：某集团需要对预算的执行情况进行监控和控制，及时发现偏差和问题，并采取相应的措施进行调整和修正，以实现预算目标的达成。
10.定期评估和调整预算：某集团需要定期评估和调整预算，根据实际情况进行必要的修改和优化，以确保预算的及时性和有效性。
参与人员在某集团全面预算的编制过程中，涉及的参与人员包括：1.高级管理层：高级管理层负责确定预算编制的方法和原则，设定预算的战略目标和指标。
如何制定科学合理的预算方案和财务计划,确保财务稳健发展和管理水平提升
在当今复杂多变的商业环境中，制定科学合理的预算方案和财务计划显得尤为重要。
一个优秀的预算方案和财务计划不仅能够确保企业资金的合理分配和使用，还能有效预测和规避潜在的财务风险，从而实现企业的稳健发展和管理水平的提升。
本文将就此问题展开详细论述。
一、明确预算目标和财务规划首先，企业在制定预算方案和财务计划时，必须明确自身的预算目标和财务规划。
预算目标应与企业的整体战略目标相一致，确保预算方案能够支持企业的长期发展。
同时，财务规划要考虑到企业的实际情况，包括资金状况、市场环境、竞争态势等因素，确保计划的可行性和有效性。
二、进行全面的市场和财务分析在制定预算方案和财务计划之前，企业需要进行全面的市场和财务分析。
市场分析可以帮助企业了解行业的发展趋势和市场需求，为预算方案的制定提供重要依据。
财务分析则可以帮助企业了解自身的财务状况和经营成果，发现存在的问题和潜在的风险，为财务计划的制定提供有力支持。
三、科学合理地编制预算方案和财务计划在编制预算方案和财务计划时，企业应遵循科学合理的原则。
预算方案应根据市场需求和企业实际情况进行编制，确保各项预算指标的合理性和准确性。
财务计划则应根据企业的财务状况和经营目标进行制定，确保计划的可行性和有效性。
同时，预算方案和财务计划应具有一定的灵活性，以适应市场环境的变化和企业发展的需要。
四、加强预算执行和财务监控预算方案和财务计划的执行是确保其有效性的关键。
企业应建立健全的预算执行和财务监控机制，对预算方案和财务计划的执行情况进行实时监控和分析。
通过定期对比实际执行情况与预算方案和财务计划的差异，企业可以及时发现存在的问题并采取相应措施进行纠正，确保预算方案和财务计划的顺利执行。
五、建立风险评估和防范机制在预算方案和财务计划的执行过程中，企业可能会面临各种财务风险。
因此，建立风险评估和防范机制显得尤为重要。
企业应定期对预算方案和财务计划进行风险评估，识别出可能存在的风险点，并制定相应的防范措施进行应对。
预算编制与执行管理工作计划三篇
预算编制与执行管理工作计划三篇《篇一》预算编制与执行管理工作计划是组织财务健康和持续发展的重要工具，为了确保预算的准确性和执行的有效性，我制定了以下详细的工作计划。
引言：预算编制与执行是组织财务管理的核心环节，它关系到组织的资源分配、经营决策和目标实现。
本工作计划的目的是明确预算编制与执行的管理要求，具体的工作指导，确保预算过程的顺利进行。
工作内容：1.预算编制：包括收入预算、支出预算和现金流量预算的编制。
需要收集并分析历史数据，预测未来趋势，制定合理的预算目标，并根据资源分配制定详细的预算计划。
2.预算审批：对编制好的预算进行审批，确保预算符合组织的战略目标和财务承受能力。
需要组织相关部门进行评审，并根据评审结果进行调整。
3.预算执行：根据批准的预算进行资源分配和支出控制，确保预算的执行符合预算计划。
需要建立预算执行的监控机制，及时发现并解决问题。
4.预算调整：在预算执行过程中，可能会出现一些不可预测的因素，需要根据实际情况进行预算调整。
需要建立预算调整的程序和规则，确保预算调整的合理性和及时性。
工作规划：1.制定预算编制的时间表，明确各阶段的完成时间和工作要求。
2.建立预算编制的流程和规范，明确各环节的责任和权限。
3.建立预算审批的程序和规则，明确审批的流程和参与部门。
4.建立预算执行的监控机制，明确监控的内容和方法。
5.建立预算调整的程序和规则，明确调整的流程和参与部门。
工作的设想：1.通过预算编制与执行管理工作计划，实现组织资源的合理分配，提高经营效益。
2.通过预算编制与执行管理工作计划，提高财务管理的透明度和合规性，降低经营风险。
3.通过预算编制与执行管理工作计划，提高组织的决策效率和执行力。
工作计划：1.制定预算编制的时间表，明确各阶段的完成时间和工作要求。
2.建立预算编制的流程和规范，明确各环节的责任和权限。
3.建立预算审批的程序和规则，明确审批的流程和参与部门。
4.建立预算执行的监控机制，明确监控的内容和方法。
事业单位预算管理办法
事业单位预算管理办法事业单位预算管理办法是指事业单位在进行财务管理工作中，按照国家规定的财务管理制度和规定的管理标准来进行具体的财务管理行为。
管理办法的制定是为了保障事业单位的财务管理工作能够稳定、规范、科学地进行，有利于提高事业单位的财务管理水平。
一、预算编制事业单位预算编制是事业单位财务管理工作的核心之一。
预算编制是指根据国家财政制度的有关规定，根据实际情况为事业单位下一年度或长期计划期间的收支活动预测制定具体的预算方案。
事业单位预算编制应当依据预算编制工作责任制，由负责预算编制工作的专业人员主导，其他相关职责人员协同配合完成。
二、预算控制事业单位预算控制是指依据事业单位的财务管理规定和管理办法，根据预算控制原则和控制方法，对事业单位的各类收支项进行经济监督和管理。
对于预算支出项目，实现精细化管理、规范化控制，确保公共资源合理分配和利用。
预算控制的过程中，应当加强成本控制和质量控制，加强事项的监管和风险防范。
三、预算执行预算执行是事业单位预算管理办法的重要环节。
预算执行应当按照预算编制的计划和标准实施，确保各项支出符合预算编制和控制情况。
预算执行的过程中，应当实时地收集和分析各类数据信息，开展全面的财务监管工作，并建立健全的财务审计制度。
四、结果评价事业单位的实质性工作都需要耗费大量的资源。
在经济环境日益复杂的今天，事业单位在预算编制和执行前需要评估预算执行的效果和实际产生的财务收支情况，以指导和完善预算的编制和实施。
评估包括财政收支和社会效益的评估，它是获取管理参考和助力更好预算执行的重要依据。
五、制度改革随着市场环境和管理模式的变化，现有的预算管理制度逐渐不能满足新的需求。
事业单位在积极探索新的预算管理方式之余，也需要通过制度改革，健全预算管理制度，构建更加科学、透明、规范的财务管理体系。
综上所述，事业单位预算管理办法不仅仅是为了规范财务管理行为，更是事业单位管理现代化的体现。
对于事业单位来说，不仅要重视预算管理的原则和方法，更要注重预算管理的过程和效果。
国有企业全面预算管理办法
国有企业全面预算管理办法国有企业全面预算管理办法在国有企业中是非常关键的一项管理制度。
下面是一份的国有企业全面预算管理办法：一、总则为规范国有企业预算管理，合理优化资金配置，推动国有企业健康发展，根据《中华人民共和国预算法》等有关法规和国务院有关部门的规定，制定本办法。
二、适用范围本办法适用于经国务院或地方政府授权管理的国有企业，包括国有控股企业、国有独资企业和国有参股企业的预算管理。
三、基本原则1.顺应市场经济需要，实行有计划的预算管理制度，强化预算管理的科学性、规范性和实效性。
2.贯彻节约原则，强化预算管理的科学性、规范性和实效性。
3.充分利用市场手段，推进国有资产监督管理和国有企业重组改制。
4.实行“先预算后决算”的原则，确保国有企业预算管理工作的全面、系统、科学、有效。
5.加强内部控制，规范预算管理流程和操作程序。
四、预算编制与批准1.预算编制应遵循市场经济规律，以企业经营活动和发展需要为基础，充分发挥市场化内生动力。
2.预算编制以支撑企业战略与计划为主要任务，注重应用现代财务管理和信息化手段，在全面掌握企业运营信息的基础上科学预判未来的运营环境，合理评估企业内部控制力度、营运策略的可行性和客观经济情况。
3.为确保预算的科学性和有效性，预算编制应当经过内审、经营单位会议报批、财务主管部门审核、企业董事会审定等程序。
五、预算执行与监督1.在预算执行过程中，要严格按照预算管理流程和操作程序执行。
2.加强企业内部管控，建立相关的内部控制和风险管理机制。
3.成本控制和费用管控是执行预算的重要手段，要科学规划和合理分配资源，在保障经营生产的同时，注重创新管理方式和方法，实现高效经济，为企业可持续发展创造条件。
4.预算执行的有效性和透明度，需要建立健全的信息系统支撑，实现全程信息关联和实时监控。
六、预算评估与调整1.针对预算执行的偏差情况，要进行责任人核算、后续跟踪和分析研究等工作，总结经验，并承担相应的经济责任。
三明学院预算管理办法-计划财务处
明院办发〔2018〕25号三明学院党政办公室关于印发《三明学院预算管理办法》的通知各部门、各单位：《三明学院预算管理办法》已经学校6月8日校长办公会议审议通过，现印发给你们，请遵照执行。
三明学院党政办公室2018年7月5日三明学院预算管理办法第一章总则第一条为进一步提高学校预算管理水平，建立健全预算编制和执行机制，优化资源配置，强化预算约束，保障和促进学校各项事业协调和可持续发展，根据《中华人民共和国预算法（2014年修正）》、《高等学校财务制度》、《三明学院财务管理暂行办法》（明院办发〔2016〕5号）等要求，结合学校实际情况，制定本办法。
第二条本办法所称预算是指学校根据事业发展目标和计划编制的年度财务收支计划，是学校进行各项财务活动的前提和依据。
第三条预算年度自公历1月1日起至12月31日止。
第二章预算管理职责第四条各行政、各二级学院、教辅部门（以下简称各单位）应统筹安排本单位各类经费，年底根据本单位下一年度的规划和发展计划合理编制本单位的预算草案，在规定的时间内提交计划财务处；严格执行学校批准并下达的预算；对本单位预算执行情况进行自我评价；定期向本单位教职工或教代会通报预算执行情况。
第五条学校相关职能部门根据部门职责，负责组织职责范围内专项资金预算的编制工作，并负责项目的指导执行。
第六条计划财务处负责预算编制的组织、预算报批和预算执行工作。
负责对各单位的预算草案进行审核汇总，依据相关规定和学校财力状况，拟定预算建议方案；提请学校相关会议审定通过；负责下达经批准的预算，指导和监督各单位预算执行，进行预算控制；定期向校领导和上级主管部门报告预算执行情况；编制财务决算报告。
第七条校教代会负责审议财务预算方案，审议预算执行情况报告和财务决算报告。
第八条校财经工作委员会负责审议学校财务预算方案，审批30万元-50万元由专项资金开支的项目，审议预算执行情况报告和财务决算报告。
第九条校党委会负责审定学校财务预算方案和50万元（含）以上由专项资金开支的项目，审定预算执行情况报告和财务决算报告。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
凯尚科技集团有限公司计划与预算编制管理办法制度编号：KSJT203201601005版本：第一版发布日期：2016年2月3日1 目的为规范凯尚科技集团有限公司（以下简称“集团公司”）职能部门、事业部及子公司的计划与预算编制工作，充分发挥计划和预算的指导调控作用，促进优化配置资源，合理安排生产经营活动，提高组织运行效率，提升盈利能力和核心竞争力，保障顺利实现集团战略目标，特制定本办法。
2 适用范围本管理办法适用于集团公司各职能部门、集团公司下属各事业部以及集团公司直接管理或委托管理的二级子公司。
3 术语及定义经营计划：指事业部及子公司在一定时期内确定和组织全部生产经营活动的综合规划。
它在国民经济计划指导下，根据市场需求和企业内外环境和条件变化并结合长远和当前发展需要，合理地利用人力、物力和财力资源，组织筹谋企业全部经营活动，以达到预期目标并提高经济效益。
本管理办法中的经营计划，为启动编制下一期的年度经营计划、未来两季度的季度滚动经营计划、未来三个月的月度滚动经营计划以及每周的经营计划。
工作计划：指集团公司职能部门在一定时期内确定和组织全部工作安排的综合规划。
本管理办法中的工作计划，为启动编制下一期的年度工作计划、未来两季度的季度滚动工作计划、未来三个月的月度滚动工作计划以及每周的工作计划。
预算：本管理办法中的预算，为启动编制下一期的年度预算、未来两季度的季度滚动预算以及未来三个月的月度滚动预算。
4 职责及权限4.1 集团公司董事会负责组织编制、发布和修订集团年度经营战略；负责对集团公司职能部门年度工作计划与预算、各事业部及子公司年度经营计划与预算进行审批；负责对超出预算部分的职能部门季/月度工作计划与预算、各事业部及子公司季/月度经营计划与预算进行审批。
4.2集团公司总裁办公会负责审议并修订集团公司职能部门年/季/月/周度工作计划与预算、各事业部及子公司年/季/月/周度经营计划与预算；负责审批预算内的集团公司职能部门季/月/周度工作计划与预算、各事业部及子公司季/月/周度经营计划与预算。
4.3集团公司战略运营部负责制定计划及预算编制管理办法和流程文件，并根据管理办法和流程文件要求，实施集团公司职能部门、各事业部及子公司计划及预算编制的过程管理；负责组织编制集团公司职能部门年/季/月/周度工作计划与预算、各事业部及子公司年/季/月/周度经营计划与预算；负责对集团公司职能部门上报的工作计划、各事业部及子公司上报的经营计划进行统筹并提出建议；负责根据集团公司总裁办公会审议结果，对集团公司职能部门工作计划与各事业部、子公司经营计划实施修订并发布。
4.4集团公司财务管理部负责对集团公司职能部门、各事业部及子公司上报的年/季/月度财务预算进行统计并提出建议；负责根据集团公司总裁办公会审议结果，对集团公司职能部门、各事业部及子公司的年/季/月度预算实施调整修订。
4.5集团公司各职能部门集团公司职能部门负责编制和修订本部门年/季/月/周度工作计划与预算，并在规定时间内上报至集团公司战略运营部。
4.6各事业部及子公司各事业部及子公司负责编制和修订本事业部/子公司的年/季/月/周度经营计划与预算，并在规定时间内上报至集团公司战略运营部。
负责向集团公司提报经营计划编制所需资料，协助编制集团公司年度经营战略，协助集团公司职能部门编制其工作计划。
5 内容及要求5.1 事业部及子公司经营计划与预算编制5.1.1 年度经营计划与预算编制5.1.1.1 集团公司董事会须于每年11月中下旬组织召开集团年度战略研讨会，讨论确定集团下一年度的主要经营方针、经营指导思想以及核心经营目标。
5.1.1.2各事业部及子公司须依据集团年度经营战略，于每年12月31日17:00前，完成本单位下年度经营计划与预算以及未来两季度滚动经营计划与预算的编制工作，并提报集团公司战略运营部。
5.1.1.3集团公司战略运营部将经营计划与预算发送集团公司财务管理部，财务管理部对各事业部及子公司提交的年度与季度预算提出意见和建议，并于每年1月10日12:00前经分管领导审核后发送集团公司战略运营部。
5.1.1.4集团公司战略运营部依据集团整体经营战略，对各事业部及子公司提交的年度与季度经营计划提出意见和建议，并于每年1月10日17:00前经分管领导审核后报送集团公司总裁。
5.1.1.5集团公司总裁于每年1月20号左右召开年度经营分析会，结合战略运营部和财务管理部的意见，对各事业部及子公司提交的年度经营计划与预算以及未来两季度会滚动经营计划与预算进行集中讨论和调整，并在将年度经营计划与预算报集团公司董事会审批后，一并下发执行。
5.1.2 季度经营计划与预算编制5.1.2.1每逢4月、7月和10月，各事业部及子公司须于每月4日17:00前，完成本单位未来两季度滚动经营计划与预算的编制工作，并提报集团公司战略运营部。
5.1.2.2 集团公司战略运营部将经营计划与预算发送集团公司财务管理部，财务管理部对各事业部及子公司提交的季度预算提出意见和建议，并于每月8日12:00前经分管领导审核后发送集团公司战略运营部。
5.1.2.3 集团公司战略运营部依据集团整体经营战略，对各事业部及子公司提交的季度经营计划提出意见和建议，并于每月8日17:00前经分管领导审核后报送集团公司总裁。
5.1.2.4 集团公司总裁于每月10号左右召开季度经营分析会，结合战略运营部和财务管理部的意见，对年度预算内的各事业部及子公司季度滚动经营计划与预算进行集中讨论、调整后下发执行，对超出年度预算的各事业部及子公司季度滚动经营计划进行集中讨论和调整，并报集团公司董事会审批后下发执行。
5.1.3 月度经营计划与预算编制5.1.3.1 各事业部及子公司须于每月4日17:00前（1月、4月、7月、10月除外），完成本单位未来三个月滚动经营计划与预算的编制工作，并提报集团公司战略运营部。
5.1.3.2 集团公司战略运营部将经营计划与预算发送集团公司财务管理部，财务管理部对各事业部及子公司提交的月度预算提出意见和建议，并于每月8日12:00前经分管领导审核后发送集团公司战略运营部。
5.1.3.3 集团公司战略运营部依据集团整体经营战略，对各事业部及子公司提交的月度经营计划提出意见和建议，并于每月8日17:00前经分管领导审核后报送集团公司总裁。
5.1.3.4 集团公司总裁于每月10号左右召开月度总裁办公会，结合战略运营部和财务管理部的意见，对年度预算内的各事业部及子公司月度滚动经营计划与预算进行集中讨论、调整后下发执行，对超出年度预算的各事业部及子公司月度滚动经营计划进行集中讨论和调整，并报集团公司董事会审批后下发执行。
5.1.4 周度经营计划编制5.1.4.1 各事业部及子公司须于每周五12:00前，完成本单位下周经营计划的编制工作，并提报集团公司战略运营部。
5.1.4.2 集团公司战略运营部依据集团整体经营战略，对各事业部及子公司提交的周度经营计划提出意见和建议，并于每周五17:00前经分管领导审核后报送集团公司总裁。
5.1.4.3 集团公司总裁于下周一召开办公例会，结合战略运营部的意见，对各事业部及子公司提交的周度经营计划进行集中讨论、调整后下发执行。
5.2 集团公司职能部门工作计划与预算编制5.2.1 年度工作计划与预算编制5.2.1.1集团公司各职能部门须依据集团年度经营战略，于每年12月31日17:00前，完成本部门下年度工作计划与预算以及未来两季度滚动工作计划与预算的编制工作，并提报集团公司战略运营部。
5.2.1.2 集团公司战略运营部将工作计划与预算发送集团公司财务管理部，财务管理部对职能部门提交的年度与季度预算提出意见和建议，并于每年1月10日12:00前经分管领导审核后发送集团公司战略运营部。
5.2.1.3 集团公司战略运营部依据集团年度经营战略，对各职能部门提交的年度与季度工作计划提出意见和建议，并于每年1月10日17:00前经分管领导审核后报送集团公司总裁。
5.2.1.4 集团公司总裁于每年1月20号左右召开年度经营分析会，结合战略运营部和财务管理部的意见，对各职能部门提交的年度工作计划与预算以及未来两季度滚动工作计划与预算进行集中讨论和调整，并在将年度工作计划与预算报集团公司董事会审批后，一并下发执行。
5.2.2 季度工作计划与预算编制5.2.2.1 每逢4月、7月和10月，集团公司各职能部门须于每月4日17:00前，完成本部门未来两季度滚动工作计划与预算的编制工作，并提报集团公司战略运营部。
5.2.2.2 集团公司战略运营部将工作计划与预算发送集团公司财务管理部，财务管理部对职能部门提交的季度预算提出意见和建议，并于每月8日12:00前经分管领导审核后发送集团公司战略运营部。
5.2.2.3 集团公司战略运营部依据集团整体经营战略，对各职能部门提交的季度工作计划提出意见和建议，并于每月8日17:00前经分管领导审核后报送集团公司总裁。
5.2.2.4 集团公司总裁于每月10号左右召开季度经营分析会，结合战略运营部和财务管理部的意见，对年度预算内的各职能部门季度滚动工作计划与预算进行集中讨论、调整后下发执行，对超出年度预算的各职能部门季度滚动工作计划与预算进行集中讨论和调整，并报集团公司董事会审批后下发执行。
5.2.3 月度工作计划与预算编制5.2.3.1 集团公司各职能部门须于每月4日17:00前（1月、4月、7月、10月除外），完成本部门未来三个月滚动工作计划与预算的编制工作，并提报集团公司战略运营部。
5.2.3.2 集团公司战略运营部将工作计划与预算发送集团公司财务管理部，财务管理部对职能部门提交的月度预算提出意见和建议，并于每月8日12:00前经分管领导审核后发送集团公司战略运营部。
5.2.3.3 集团公司战略运营部依据集团整体经营战略，对各职能部门提交的月度工作计划提出意见和建议，并于每月8日17:00前经分管领导审核后报送集团公司总裁。
5.2.3.4 集团公司总裁于每月10号左右召开月度总裁办公会，结合战略运营部和财务管理部的意见，对年度预算内的各职能部门月度滚动工作计划与预算进行集中讨论、调整后下发执行，对超出年度预算的各职能部门月度滚动工作计划与预算进行集中讨论和调整，并报集团公司董事会审批后下发执行。
5.2.4 周度工作计划编制5.2.4.1 集团公司各职能部门须于每周五12:00前，完成本部门下周工作计划的编制工作，并提报集团公司战略运营部。
5.2.4.2 集团公司战略运营部依据集团整体经营战略，对各职能部门提交的周度工作计划提出意见和建议，并于每周五17:00前经分管领导审核后报送集团公司总裁。
5.2.4.3 集团公司总裁于下周一召开办公例会，结合战略运营部的意见，对各职能部门提交的周度工作计划进行集中讨论、调整后下发。