第三章 商业银行负债管理习题
《商业银行管理学》课后习题答案及解析
《商业银行管理学》课后习题答案及解析《商业银行管理学》课后习题及题解第一章商业银行管理学导论习题一、判断题1. 《金融服务现代化法案》的核心内容之一就是废除《格拉斯－斯蒂格尔法》。
2. 政府放松金融管制与加强金融监管是相互矛盾的。
3. 商业银行管理的最终目标是追求利润最大化。
4. 在金融市场上，商业银行等金融中介起着类似于中介经纪人的角色。
5. 商业银行具有明显的企业性质，所以常用于企业管理的最优化原理如边际分享原理、投入要素最优组合原理、规模经济原理也适用于商业银行。
6. 金融市场的交易成本和信息不对称决定了商业银行在金融市场中的主体地位。
7. 企业价值最大化是商业银行管理的基本目标。
8. 商业银行管理学研究的主要对象是围绕稀缺资源信用资金的优化配置所展开的各种业务及相关的组织管理问题。
9. 商业银行资金的安全性指的是银行投入的信用资金在不受损失的情况下能如期收回。
二、简答题1. 试述商业银行的性质与功能。
2. 如何理解商业银行管理的目标？3. 现代商业银行经营的特点有哪些？4. 商业银行管理学的研究对象和内容是什么？5. 如何看待“三性”平衡之间的关系？三、论述题1. 论述商业银行的三性目标是什么，如何处理三者之间的关系。
2. 试结合我国实际论述商业银行在金融体系中的作用。
第一章习题参考答案一、判断题1.√2.×3.×4.√5.×6.√7.×8.√9.√二、略；三、略。
第二章商业银行资本金管理习题一、判断题1. 新巴塞尔资本协议规定，商业银行的核心资本充足率仍为4％。
2. 巴塞尔协议规定，银行附属资本的合计金额不得超过其核心资本的50%。
3. 新巴塞尔资本协议对银行信用风险提供了两种方法：标准法和内部模型法。
4. 资本充足率反映了商业银行抵御风险的能力。
5. 我国国有商业银行目前只能通过财政增资的方式增加资本金。
6. 商业银行计算信用风险加权资产的标准法中的风险权重由监管机关规定。
商业银行业务与经营综合练习题-附答案
《商业银行业务与经营》综合练习题第一章商业银行导论第一部分选择题1、最早进入中国的外国银行是（）A、浙江兴业银行B、交通银行C、东方银行D、通商银行2、（）是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。
A、信用中介B、信用创造C、支付中介D、金融服务3、我国的商业银行实行的是（），而世界上大部分国家都实行此种组织形式。
A、单一银行制B、分行制C、银行控股公司制D、非银行控股公司制4、股份制商业银行的组织形式中，（）是商业银行的最高权力机构。
A、董事会B、监事会C、总稽核D、股东大会5、现代股份制商业银行的内部组织结构可以分为（）A、决策机构B、执行机构C、监管机构D、监督机构6、商业银行的管理系统由（）方面组成。
A、全面管理B、财务管理C、人事管理D、经营管理E、市场营销管理7、世界各国在对银行业进行监管时，主要内容包括（）A、银行业的准入B、银行资本的充足性C、银行的清偿能力D、银行业务活动的范围E、贷款的集中程度第二部分填空题1、在英国，早期的银行业是由发展而来的。
2、1694年，英国建立了历史上第一家资本主义股份制商业银行——，它的出现宣告了高利贷性质的银行业在社会信用领域垄断地位的结束。
3、商业银行的信用创造职能是在与职能的基础上产生的。
4、从全球商业银行来看，商业银行的外部组织形式主要有三种类型，即、和。
5、政府对银行监管的“CAMEL（骆驼）原则”具体指、、、和。
6、目前各国存款保险制度的组织形式主要有三种，即、和。
7、1894年我国的成立以后，开始正式行使对商业银行的监管职能。
而2003年12月27日，《中华人民共和国银行业监督管理法》，明确是银行业的监督管理机构。
第三部分名词解释1、信用创造2、银行控股公司制3、商业银行的外部组织形式4、商业银行的内部组织形式5、存款保险制度第四部分问答题1、商业银行在一国经济发展过程中发挥了什么样的作用？2、商业银行单一银行制有哪些优缺点？商业银行分行制有哪些优缺点？3、政府为什么要对银行业实施监管？我国政府如何对银行业实施监管？第二章商业银行的资本管理第一部分选择题1、一家银行在发展过程中，会遇到各种各样的风险，例如（）A、信用风险B、利率风险C、汇率风险D、经营风险E、流动性风险2、（），国际清算银行通过了《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》（即《巴塞尔协议》），规定12个参加国应以国际可比性及一致性为基础制定各自银行资本标准。
商业银行负债管理及资金管理知识案例分析
一般操作：保证金存款中大部分都属于 和银行承兑汇票相关的存款。即企业要 求银行开具承兑汇票时，必须向开票银 行存放一定的保证金，一些中小银行为 了获取存款，常常贷款给企业，然后企 业将部分信贷资金作为保证金存款存入 银行，银行再开具承兑汇票（比率一般 在50%—75%之间，大企业可以低至20%) 。企业拿着汇票到另一家银行贴现。这 样一来，企业能获得更多资金，银行也 获得了一笔存款。
2．超级可转让支付命令账户（Super--NOWs） 该帐户始办于1985年，它的条件比较苛刻：
法定最低开户金额和平均余额为2500美元，签 发支票不受限制,但需按月支付服务费。
对账户余额大于等于2500美元时，利率不受管 制；但若低于2500美元时，则只支付与NOWS同 样的利息。
该帐户成本较高，一是因为要交纳存款保证金， 二是银行为吸引客户还通常提供一定的补贴和 奖励。
该案例启示
对于商业银行来说，如果抛弃存款立 行的基本原则，过多地依赖货币市场 和资本市场融资，一旦市场信心出现 问题，流动性危机就有可能马上显现。
案例2：
早在1992年，阿尔巴尼亚一些“融资 公司”非法集资，并以高达96％的超 高息吸引着缺乏金融知识的普通投资 者。阿尔巴尼亚全国70％的住户不惜 投入毕生储蓄。危机发生后，酿成了 一场全国性的政治、经济危机。
易变性存款：对市场利率变动和外部 经济因素变化反映敏感的存款。
为了降低经营风险，商业银行应该扩 大核心存款的比例。
二是合理控制存款规模
存款成本与存款总量之间的关系可概括为: 1.同向组合模式：存款总量增加,成本随之上升; 2.逆向组合模式：存款总量增长,成本下降; 3.总量单向变化模式：存款总量增加,成本不变
如此做法收效甚大，使该行由一家 “小小银行”转变为旧中国数一数二 的大型商业银行。
商业银行负债管理与负债结构管理知识分析
7.0 25 1 . 75
25 7 10 0 . 75
7 .5 50 3 . 75 2 . 00 25 8 10 1 . 25
8 .0 75 6 . 00 2 . 25 25 9 10 1 . 5 8 . 5 100 8 . 50 2 . 5 25 10 10 1 . 5 9 . 0 125 11 . 25 2 . 75 25 11 10 1 . 25
第三节 存款的定价
25
第三章第三节 存款的定价
一、银行存款定价与经营目标的关系
结论：存款定价要保护银行的盈利能力，不能以不 理合理的定价吸引存款而降低银行盈利能力。
第三章第三节 存款的定价
二、存款的定价的方法
成本加利润存款定价法
存款的边际成本定价法 为不同的客户制定不同的价格
存款的其他 定价方法
影响银行存款的外部因素：
1）经济发展水平和经济周期。 2）银行同行业的竟争。 3）中央银行的货币政策。 4）金融法规。 5）人们的储蓄习惯和收入、支出的预期 。
影响银行存款的内部因素：
1）存款计划与实施。 2）存款利率。 3）银行服务。 4）银行的实力和信誉。 5）银行的社会联系。
第三章 商业银行的负债管理
向中央银行的贴现借款
• 向中央银行的贴现借款是市场经济条件下商业银行向中央 银行取得资金的最主要途径。
• 向中央银行的贴现借款的决策时应考虑的因素： • 货币政策或宏观调控的意图； • 各种获得资金渠道的比较； • 银行资金应用的途径与方向。
第三章 商业银行的负债管理
问题1
如果你是银行经理，你认为哪种负债对银行而 言是最有利可图的？
要求：明确负债结构 分析银行融资成本 掌握银行存款定价方法
商业银行经营管理练习题
1、 1694 年，〔 D 〕的成立标志着现代商业银行制度的建立。
A、威尼斯银行B、阿姆斯特丹银行C、汉堡银行D、英格兰银行2、1897 年在**成立的( C )标志着中国现代银行的产生。
A、交通银行B、兴业银行C、中国通商银行D、北洋银行 3、商业银行把资金从赢余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分的运用，这种职能被称为商业银行的〔 A 〕职能。
A、信用中介B、支付中介C、信用创造D、金融效劳4、( A )是商业银行最根本也最能反映其经营活动特征的职能。
A、信用中介B、支付中介C、清算中介D、调节经济的职能 5、商业银行利用活期存款账户，为客户办理货币结算、转账、兑换、转移存款等业务，这种功能被称为〔 B 〕功能。
A 信用中介B 支付中介C 信用创造D 金融效劳6、商业银行利用吸收的活期存款，通过转账的方式发放贷款，从而衍生出更多存款，扩大社会货币供应量。
这种功能被称为〔 C 〕功能。
A 信用中介B 支付中介C 信用创造D 金融效劳7、以下说法不正确的选项是〔 B 〕。
A、银行的普通股股东拥有表决权B、银行的优先股股东拥有表决权C、股东大会有权选举董事和监事D、股东大会可以决定银行的经营方针和投资方案8、商业银行经营活动的最终目标是〔 C 〕。
A、安全性目标B、流动性目标C、盈利性目标D、合法性目标9、属于商业银行一级准备的是〔 C 〕。
A、短期证券B、短期票据C、库存现金D、存款10、商业银行是〔 B 〕。
A、事业单位B、特殊企业C、机关D、商业机构1、商业银行的职能有( ABCD )。
A、信用中介职能B、支付中介职能C、信用创造职能D、金融效劳职能2、现代商业银行产生途径有〔 AB 〕。
A、早期银行转变过来B、股分制形式组建C、货币兑换D、货币经营业3、商业银行的经营原则是〔 BCD 〕。
A、政策性B、安全性C、流动性D、盈利性4、商业银行面临的风险主要有〔ABD ABCD〕。
A、信用风险B、利率风险C、汇率风险D、经营风险/*注：按人大教材庄毓敏的观点是：信用风险、利率风险、汇率风险、经营风险、流动性风险 P22，按机械工业毅的教材是：信用风险、利率风险、流动性风险、资本风险1、商业银行必须在保证资金安全和正常流动的前提下，追求利润的最大化。
中南财政商业经营与管理习题及答案
商业银行经营管理习题第1章商业银行导论一、名词解释1、商业银行2、信用中介3、信用创造4、格拉斯—斯蒂格尔法5、信用风险6、清偿能力7、存款保险制度8、CIS策略9、CAMEL原则10、内部稽核二、填空1、17世纪中叶，英国金匠签发的可代替现金流通的凭条称为，开了近代银行券的先河。
2、1694年，银行的成立，标志着现代商业银行的产生。
3、是商业银行产生和发展的基本前提，也是商业银行经营的内在动力。
4、资本主义商业银行形成的途径有和。
5、商业银行的经营原则“三性”指、、。
6、商业银行资产中最具有流动性的资产是，也被称为。
7、商业银行的组织形式都是以为原则，外部组织形式主要包括、、、。
8、我国商业银行的组织形式是。
9、分行制的银行组织形式可以划分为和两种。
10、商业银行的经济职能主要包括、、、。
11、股份制商业银行的内部组织结构可以分为、、。
12、政府对商业银行的监管要以为原则，即原则。
13、实行单一银行制的典型国家是。
14、对我国商业银行实施直接监管的机构是。
三、不定项选择1、人们公认的早期银行的萌芽，起源于（）。
A古巴比伦B希腊C意大利D英格兰2、（）银行的成立，标志着资本主义现代商业制度开始形成。
A英国B英格兰C金匠D意大利3、（）的产生，标志着中国现代银行的产生。
A东方银行B中国通商银行C浙江兴业D交通银行4、商业银行是一种特殊的企业，与一般工商企业的不同体现在（）。
A经营对象特殊B社会经济的影响特殊C责任特殊D经营目标特殊5、（）是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。
A信用中介职能B支付中介职能C信用创造职能D金融服务职能6、商业银行创造信用，受到（）因素的制约。
A原始存款B法定存款准备金C现金漏出D贷款需求7、商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分利用，这种功能被称为（）功能。
A信用中介B支付中介C信用创造D金融服务8、商业银行的速动资产主要包括（）A现金资产B存放央行准备金C短期证券资产 D 存放同业款项9、下列银行组织形式中，（）普遍存在于美国。
第三章练习题
第三章练习题第三章课后练习题一、名词解释负债：是企业所承担的能以货币计量、需以资产或劳务偿付的债务。
债券：是债务人依照法定程序发行的、承诺按约定的利率和日期定期支付利息，并到期偿还本金的书面债务凭证。
二．单项选择题1. 下列各项中属于短期资金筹集方式的有（）。
A 发行公司债券B 银行借款C 内部积累D 商业信用2. 企业在选择筹资渠道时，需要首先考虑的因素时（）。
A 资金成本B 企业类型C 融资期限D 偿还方式3. 某企业按年利率5.8%向银行借款1000万元，银行要求保留15%的补偿性余额，则该项借款的实际利率为（）。
A 5.8%B 6.4%C 6.8%D 7.3%4. 根据我国有关规定，股票不得（）。
A 平价发行B 溢价发行C 折价发行D 市价发行5. 当股票公司由于破产进行清算时，优先股的索赔权应位于（）的持有者之前。
A 债券B 商业汇票C 借据D 普通股6. 优先股和债券的相同点时（）。
A 没有到期日 B公司需向投资者支付固定报酬C 不需要偿还本金 C 股利在税后支付7. 某企业准备以“2/20，n/40”的信用条件购买材料一批，企业放弃现金折旧的机会是（）。
A 2%B 36.73%C 18%D 36%8. 普通股每股净资产反映了普通股的（）。
A 票面价值B 市场价值C 投资价值D 账面价值9. 采用销售百分比法预测企业资金需要量时，下列项目中被视为不随销售收入变动而变动的是（）。
A 现金B 应付账款C 存货D 公司债券】10. 能够引起企业自有资金增加的筹资方式时（）。
A 吸收直接投资B 发行公司债券C 利用商业信用D 留存收益转增资本三．多项选择题1．会加重企业实际利息负担的有（）。
A．规定信贷额度 B.支付承诺费C.规定补偿性余额D.用贴现法支付利息2.企业吸收居民个人资金，可以采取的筹资方式有（）。
A．吸收直接投资 B.发行股票C.融资租赁D.发行企业证券3．相对权益资金的筹集方式，长期借款筹资的缺点是（）。
商业银行经营管理试题库
习题商业银行银行经营管理商业银行经营管理习题第一章导论一、名词解释商业银行信用中介支付中介格拉斯-斯蒂格尔法分行制持股公司制流动性银行制度二、填空1、商业银行是以（)为目标，以（）为经营对象，（）的企业。
2、（）银行的成立，标志着现代商业银行的产生.3、现代商业银行形成的途径有（);（）。
4、各国商业银行的发展基本上是循着两种传统：( )和（）。
5、商业银行在现代经济生活中所发挥的功能主要有（)、（)、( ）、( ）和（）。
6、股份制商业银行的组织结构包括（)、（）、（）和( ）。
7、股份制商业银行的决策系统主要有（）、（）、（）、和（）构成。
8、股份制商业银行的最高权力机构是( ）.9、股份制商业银行的最高行政长官是（）。
10、商业银行按资本所有权划分可分为（）、（）、（）和（).11、商业银行按组织形式可分为（）、（）和( ).12、实行单元银行制的典型国家是（）。
13、商业银行经营管理的目标为（）、（）和（）。
14、对我国商业银行实施监管的机构是（）。
三、不定项选择１、商业银行发展至今，已有（）的历史。
Ａ１００年Ｂ２００年Ｃ３００年Ｄ５００年2、（）银行的成立，标志着现代商业银行的产生。
A英国B英格兰C丽如D东方3、商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分利用。
这种功能被称为（)功能。
A信用中介B支付中介C信用创造D金融服务4、下列银行体制中,只存在于美国的是（）A分行制B私人银行C国有银行D单元制5、我国商业银行的组织形式是( ）A单元制银行B分支行制银行C银行控股公司D连锁银行6、实行分支行制最典型的国家是( ）Ａ美国Ｂ日本Ｃ法国Ｄ英国7、股份制商业银行的最高权利机构是（）.A董事会B股东大会C监事会D总经理8、银行业的兼并对其产生的优势是（）.A扩大了规模B有利于进行金融创新C取得优势互补，拓展业务范围D提高盈利能力9、对银行业加强监管的意义体现在（）。
A保护和发挥商业银行在社会经济活动中的作用，促进经济的健康发展。
第三章： 商业银行负债管理案例
第三章：商业银行负债管理案例3-1：农行甘肃泾川县支行储蓄专柜经营得方，创出品牌效应截至1998年10月底，农行甘肃泾川县支行仅有3名职工的行专柜存款余额达1750万元，较年初净增 5l 8万元，增长42％，在全县金融系统独占鳖头。
名列全区农行系统前茅，创出了农行高产高效的优质品牌。
1988年建所的储蓄专柜，存款曾长年徘徊不前，如今靠什么在激烈的同业竞争中脱颖而出呢?1、改机制——妙棋一招满盘活。
十年前，泾川支行从全局着眼把支行储蓄专柜建成了装潢精美的高标准储蓄所。
但到1995年，专柜存款仅靠自然增长，业务发展缓侵，7年累计组织存款696万元，年均增长仅14％，高投入没有换来高效益。
1996年，支行抓住农行向商业银行转轨机遇，实施激励机制，将员工收入与存款增长额度直接挂钩，当年存款净增238万元，增长了34％。
1997年，支行制定了资金内部计价制度，存款净增300万元，其中低成本存款提高4.5％，1998年又实行竞聘承包经营，承包的三名年轻员工一路过关斩将，以当年存款净增 47l 万元请缨，一举夺标，组成了一个充满活力和希望的强有力战斗集体。
2、拓业务——相逢何必曾相识。
泾川是个纯农业县，社会资金十分有限，而在不到一公里长的县城里，各类金融营业机构达28家之多。
面对储源有限、同业竞争日趋激烈的经营形势，如何使苦心经营了十年的“十佳”储蓄所再创辉煌？三位志同道合的农行员工达成了共识：事在人为，只要坚持苦干加实干，靠优质服务，树全新形象，凭过硬技能，就能将储蓄专柜办成一流的服务窗口，开创资金组织工作的新局面。
针对部分客户抱怨银行贷款手续繁杂的现状，他们利用储蓄宣传月活动，打出“在农行存款的储户优先”的醒目横幅。
他们实行存贷挂钩，通过录音宣传大张旗鼓地向社会公开承诺，靠发放存单小额抵押贷款。
通过宣传活动，他们引入存款40多万元，新增储户200多户，在金融同行业中初露锋芒，一举扭转了存款增长缓慢的困难局面。
初级会计职称考试初级会计实务第三章负债练习题
1.2017年1月1日，某企业向银行借入资金600000元，期限为6个月，年利率为5%，借款利息分月计提，季末交付，本金到期一次归还，下列各项中，2017年6月30 日，该企业支付借款利息的会计处理正确的是(D)。
A、借: 财务费用5000、借：应付利息2500，贷: 银行存款7500B、借: 财务费用7500，贷: 银行存款7500C、借: 应付利息5000，贷: 银行存款5000D、借: 财务费用 2500、借：应付利息5000，贷: 银行存款7500解析: 此题答案选D解析: 本月末应计提的利息金额=600000×5%÷12=2500(元)，由于采用季度支付利息，因此，应计入应付利息的金额为2500×2=5000(元)，即选项D正确。
2、2016年9月1日，某企业向银行借入一笔期限2个月，到期一次还本付息的生产经营周转借款200000元，年利率6%。
借款利息不采用预提方式，于实际支付时确认。
11月1日，企业以银行存款偿还借款本息的会计处理正确的是(C)。
A、借: 短期借款 200000、借：应付利息 2000，贷: 银行存款 202000B、借: 短期借款 200000、借：应付利息 1000、借：财务费用1000，货: 银行存款 202000C、借: 短期借款 200000、借：财务费用 2000,货: 银行存款 202000D、借: 短期借款202000, 贷: 银行存款202000解析: 此题答案选C解析: 应确认的利息金额=200000×6%÷12×2=2000(元)，由于本题借款利息不采用预提方式，所以利息在到期时直接计入“财务费用”科目核算。
3、下列各项中，企业无力支付到期的银行承兑汇票，应将应付票据账面余额转入的会计科目是（ B）A、长期借款B、短期借款C、其他应付款D、应付账款解析: 此题答案选B解析: 应付银行承兑汇票到期，如企业无力支付票款，应将应付票据的账面余额转作短期借款，借记“应付票据”科目，贷记“短期借款”科目。
商业银行练习题库及答案
商业银行练习题库及答案一、单选题（共50题，每题1分，共50分）1、关于静态投资回收期说法错误的是（）。
A、是静态指标B、是正指标C、是次要指标D、可根据现金流量表计算正确答案：B2、A银行与4月1日向客户发放贷款，4月2日与客户签订财务顾问协议，收费服务协议与贷款发放日期相隔太近，该种行为容易被监管部门认定为。
A、未充分履行告知义务B、质价不符C、违规捆绑、不当搭售D、向客户转嫁收费正确答案：C3、“依据国家金融法律、财务法规及本行经营方针、政策和规章制度，对重大财务事项的必要性和合理性进行审查”是（）的主要职责。
A、中间业务管理委员会B、财务会计部总经理C、财审会D、财务会计部副总经理正确答案：C4、下列不属于餐厅外包服务管理费预算编制应该考虑的因素的是A、餐厅服务人员成本B、服务人员招聘成本C、餐厅服务酬金成本D、餐厅服务耗材成本正确答案：B5、在参与式预算中，各个层级的经理和关键员工一起共同制定本部门的预算，最高管理层和董事会保留最后的批准权。
所以参与式预算又可称为（）。
A、自下而上式预算B、自上而下式预算C、俩上两下式预算D、上下结合式预算正确答案：A6、对比法包括（）和（）两种。
A、前后对比法和多少对比法B、多少对比法和有无对比法C、质量对比法和前后对比法D、前后对比法和有无对比法正确答案：D7、对于下列哪一项费用支出，可适当简化事前审批手续。
（）A、广告费B、预算内符合一定条件的小额零星开支C、研究开发费D、业务宣传费正确答案：B8、费用预算由（）审批后下达。
A、开支需求部门B、业务主管部门C、有权决策者D、财务会计部门正确答案：C9、A分行2016年6月取得贷款利息收入（含税）1560万元，其中农户小额贷款利息收入500万元，A分行应缴纳增值税金额（）。
A、60万B、93.6万C、63.6万D、88.3万正确答案：A10、费用审批工作归口（）统筹管理。
A、运营部门B、财会部门C、办公室D、审计部门正确答案：B11、商业银行所有者权益是以下哪一个A、应付职工薪酬B、贷款及垫款C、固定资产D、普通股股本正确答案：D12、商业银行负债是以下哪一个A、拆放同业B、卖出回购金融资产C、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产D、固定资产正确答案：B13、商业银行应当在（）资产负债表日判断固定资产是否存在发生减值的迹象。
商业银行第3章负债业务的经营管理练习题
商业银⾏第3章负债业务的经营管理练习题第三章负债业务的经营管理本章的重要概念：可⽤资⾦成本；边际存款成本；⾃动转账存款；⼤⾯额存单；再贴现；再贷款；回购协议；同业拆借；担保债券；浮动利率债券；付息⾦融债券；外国⾦融债券第⼀节银⾏负债的作⽤和构成⼀、判断题1.虽然商业银⾏作为信⽤中介，但负债并不是其最基本、最基础的业务。
2.商业银⾏的全部资⾦来源中，80%以上来源于负债。
负债结构和成本的变化，不能决定着银⾏资⾦转移价格的⾼低，也不能影响银⾏的盈利⽔平和风险状况。
3.根据《巴塞尔协议》的标准，银⾏负债提供了银⾏92%的资⾦来源。
4.商业银⾏通过资产业务把社会各⽅⾯的闲置资⾦集中起来，能在社会资⾦存量不变的情况下，扩⼤社会⽣产资⾦的总量。
5.社会⼀些经济单位的闲置资⾦和货币收⽀，离不开银⾏的负债业务。
6.虽然各国⾦融体制的差异和⾦融市场发达程度的不同，但各国商业银⾏的负债结构是相同的或接近相同的。
7.不管是在那⼀个国家，存款始终是商业银⾏的主要负债，也是银⾏经常性的资⾦来源。
8.改⾰开放以来，我国银⾏存款始终处于⾼速增长的同时，存款结构则发⽣了重⼤变化。
9.我国城乡居民储蓄存款（住户存款）占全部⾦融结构存款总额的⽐重不断上升，由20世纪80年代初的20%左右上升到现在的50%左右。
10.我国的企业存款虽然也增长较快，由于主要依靠银⾏贷款的增长和财政⽀出的增加，因此基本稳定，其增长幅度也明显要⾼于储蓄存款。
⼆、单选题1.商业银⾏的负债作为债务，是商业银⾏所承担的⼀种（），银⾏必须⽤⾃⼰的资产或提供的劳务去偿付。
A.经济义务B.负债义务C.普通义务D.偿还义务2.⼴义负债是指除银⾏⾃有资本以外的⼀切资⾦来源，包括资本期票和长期债务资本等（）的内容。
A.⼀级资本C.⼀级和⼆级资本D.双重资本3.狭义负债主要指银⾏存款、借款等⼀切（）的债务。
本章以狭义负债为研究对象。
A.混合资本性B.⾮资本性C.资本性D.负债性4.商业银⾏作为信⽤中介，⾸先表现为“借者的集中”，通过资产业务有效地把资⾦运⽤出去，因此（）是商业银⾏开展资产业务的基础和前提。
庄毓敏《商业银行业务与经营》(第2版)课后习题(商业银行负债管理)【圣才出品】
第3章 商业银行负债管理1．存款对银行经营为什么很重要？银行主要有哪些存款服务？它们的特点是什么？答：（1）存款之所以对银行经营很重要，是因为存款是银行进行各种业务基础。
有了存款才能进行贷款，银行才能去做基金、黄金等其他业务继续来支付存款客户的利息。
存款是银行负债项目资金来源的重要渠道，它对于维持银行资产的增长率、保持银行的流动性具有重要的意义。
（2）银行的存款服务只要包括：①交易账户所谓交易账户是私人和企业为了交易目的而开立的支票账户客户可以通过支票、汇票、电话转账、自动出纳机等提款或对第三者支付款项。
第一，活期存款。
活期存款是指顾客不需预先通知即可随时提取或支付的存款，也称为支票存款，是商业银行创造存款货币的基础。
活期存款存取自由，便于结算，客户还有可能以此获得银行贷款。
活期存款从传统上说是不付息的，有的甚至还要收取一定的手续费。
第二，可转让支付命令账户。
可转让支付命令是一种对个人、非营利机构开立的，计算利息的支票账户，也称付息的活期存款。
可转让支付命令账户的特点是：其一，转账或付款不是使用一般的支票，而是使用支付命令，这种支付命令在票面上没有支票字样，但实质上与支票无异，可以用来提款，经背书也可以转让；其二，可以按其平均余额支付利息。
第三，货币市场存款账户。
其性质介于储蓄存款和活期存款之间。
第四，自动转账制度。
该账户与可转让支付命令账户类似，都属于转账账户，银行需②非交易账户（储蓄账户）第一，储蓄存款。
储蓄存款一般是个人为积蓄货币和取得利息收入而开立的存款账户。
储蓄存款不使用支票，而是用存折或存单，手续比较简单。
储蓄存款确活期和定期两种。
活期储蓄存款无一定期限，只凭存折便可提现。
存折一般不能转让流通，存户不能透支款项。
定期储蓄存款类似于定期存款，须先约定期限利率较高。
第二，定期存款。
定期存款是一种由存户预先约定存储期限的存款。
利率随着期限的长短而高低不等，但总是高于活期存款利率。
定期存款存期固定，而且期限较长。
03 第三章 商业银行的负债管理
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存款的稳定性
存款可以划分为核心存款和易变 性存款两类。 核心存款：对市场利率变动和外 部经济因素变化反映不敏感的存 款，如银行的交易存款帐户和不 流通的定期存款帐户。 易变性存款是对利率敏感的存款 为了降低经营风险，商业银行应 该扩大核心存款的比例。
吸收存款的策略
影响存款变动的因素分析
内部因素
存款利率 银行服务 银行的实力和信誉 银行对客户的贷款支持 存款种类 银行与社会各界的关系
外部因素
经济发展水平和经济周期 金融法规 中央银行的货币政策 人们的消费习惯和偏好
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第二节 存款的构成和管理
我国对存款的分类
按存款资金性质及计息范围划分：财政性存款 和一般性存款
按存款期限长短划分：活期存款和定期存款 按存款对象不同划分：单位存款和个人存款 按信用性质划分：原始存款和派生存款
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存款管理目标
保持存款的稳定性
活期存款稳 活 活 定期 期 率存 存款 款平 最均 低 10余 余 % 0 额 额
活期存款平活 均期 占 活存 用 期款 天 存 计 平 数 款算 均 支期 余 付
降低存款的成本率
17 以投资于边际收益大于边际成本率的项目。北京大学应用文理学院
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第三章商业银行负债管理
一、单项选择
1. 目前，我国商业银行主要的资金来源是（）。
A.存款
B.资本金
C.同业拆借
D.金融债券
2. 以下关于活期存款说法不正确的是（）。
A.活期存款多用于支付和交易用途，所以又称为交易账户；
B.可使用支票、汇票、电话转账或其他电传手段来进行支付；
C.银行对存户一般不支付利息或者是收取手续费；
D.活期存款期限较短，无法作长期的使用。
3.以下哪种存款产品是基于定期存款的创新品种（）。
A.CD
B.NOW
C.ATS
D.MMDA
4.商业银行吸收的存款中稳定性最好的是（）。
A.NOW账户
B.定活两便存款
C.储蓄存款
D.自动转账服务账户
5. 商业银行的存款成本除了利息支出，还包括（）。
A.办公费
B.员工工资
C.差旅费
D.非利息支出
6. 银行出现存款的支付危机和信用危机，这是（）。
A.信用风险
B.利率风险
C.流动性风险
D.操作风险
7. 商业银行进行存款市场拓展时，首先要进行（）。
A.市场定位
B.市场渗入
C.保存现有市场份额
D.扩大存款市场总规模
8.关于同业拆借说法不正确的是（）。
A.同业拆借是一种比较纯粹的金融机构之间的资金融通行为。
B.为规避风险，同业拆借一般要求担保。
C.同业拆借不需向中央银行缴纳法定存款准备金，降低了银行筹资成本。
D.同业拆借资金只能作短期的用途。
9.以下属于商业银行长期借入资金来源的是（）。
A.同业拆借
B.转贴现
C.再贴现
D.金融债券
10.存款保险制度首先出现在（）。
A.美国
B.英国
C.德国
D.法国
二、多项选择
1. 关于商业银行存款说法正确的是（）。
A.存款是商业银行主要的资金来源。
B.存款为商业银行各职能的实现提供了前提。
C.存款是决定商业银行盈利水平的重要因素。
D.没有存款商业银行的其他业务都无法开展。
E.存款是商业银行补充性的资金来源。
2. 商业银行传统的存款类型包括（）。
A.活期存款
B.定期存款
C.储蓄存款
D.大额可转让定期存单
E.定活两便
3. 在下列存款创新产品中，能开出支票或类似支票向对方进行支付的是（）。
A.大额可转让定期存款
B.可转让支付命令账户
C.协定账户
D.超级可转让支付命令账户
E.自动转账账户
4. 影响商业银行存款业务的因素有（）。
A.存款利率的变动
B.银行提供服务的质量
C.银行的资信水平
D.宏观经济的变动
E.存款客户的数量
5. 商业银行存款成本控制主要可以从以下哪几个方面着手（）。
A.控制利息成本
B.控制员工的工薪支出
C.降低管理费用
D.引进新的计算机信息处理技术
E.存款结构管理
6. 商业银行面对存款风险的缺口管理技术主要包括（）。
A.资金缺口管理
B.流动性缺口管理
C.利率敏感性缺口管理
D.利率差额管理
E.存款结构管理
7. 市场细分的方法有许多种，但并不是每一种方法都是有效的。
一般来说，有效的市场细分必须符合以下条件（）。
A.度量性
B.足量性
C.操作性
D.敏感性
E.同质性
8．以下属于商业银行“主动型负债”的是（）。
A.存款
B.同业拆借
C.再贴现
D.金融债券
E.转贴现
9．商业银行发行金融债券筹资的特点有（）。
A.筹资目的性强
B.筹资主动灵活
C.资金具有稳定性
D.筹资成本相对较低
E.筹资范围广
10. 关于存款保险制度说法正确的是（）。
A.一般说来，存款保险制度有益于存款人利益的保障。
B.存款保险制度有可能引发银行经理层的道德风险。
C.实行存款保险制度后有可能会导致存款人对银行的经营并不关心。
D.我国已经开始实行存款保险制度。
E.存款保险制度始于美国。
三、判断题
1.一般来说银行的定期存单不能转让，但可以作为抵押品使用。
2.CD的出现表明银行由被动负债过渡到主动负债阶段。
3.银行的存款越多越好，可以扩张贷款和其他资产业务，从而获取更多盈利。
4.商业银行为了占有更多的存款市场份额，应该加强银行之间的合作，扩大总的存款规模。
5.我国商业银行负债结构存在借短贷长现象，如果市场利率上升，会导致利率风险。
6.银行对市场进行细分是为了区分不同的客户群，满足其不同的需求。
7.借款是商业银行的主动负债，不存在什么风险。
8.为了控制存款成本，商业银行可以通过压低利率来减少利息支出，通过减少浪费和闲置减少非利息支出。
9.转贴现是银行之间的融资活动，再贴现是中央银行向商业银行提供的融资活动。
10.“共同保险”和“差别保险”的做法可以有效地避免存款保险制度存在的负效应，成为未来的发展方向。
四、名词解释
1. 储蓄存款
2．大额可转让定期存单
3．货币市场存款账户
4. 自动转账账户
5. 非利息支出
6．缺口管理技术
7．主动型负债
8. 同业拆借
9．金融债券
10. 存款保险制度
五、问答题
1. 解释“被动型负债”与“主动型负债”。
2. 商业银行存款的种类有哪些？
3．商业银行存款成本控制需要考虑哪些新的因素？
4. 为什么说商业银行的存款风险管理，需要重点关注流动性和利率方面的风险？
5. 区分个人客户市场和企业客户市场在存款市场上的不同细分标准。
6．商业银行的短期借入资金业务主要包括哪些？
7．试述同业拆借业务的基本特点。
8．评述存款保险制度的优缺点。
六、计算题
1．某银行可通过6%的存款利率吸引40万元新存款，银行预测若利率为7%，可筹集存款60万元。
如果银行投资资产的边际收益率为10%，在此条件下，请问该银行的边际成本率和边际利润为多少？。